GARANȚIILE în tranzacțiile

internaționale – formă de
securizare a riscurilor

Dr., conf. univ. Rodica CRUDU

 Definiție

 Garantie – reprezintiă orice metodă, instrument sau

angajament accesoriu contractului comercial internațional pus la
dispoziția sau emis în favoarea unui titular de drepturi capabil să
asigure respectivului beneficiar realizarea drepturilor garantate
sau reparația bănească pentru daunele cauzate de nerealizarea
acestor drepturi.
 Cerințe față de instrumentele de
garantare:
 Existența unui patrimoniu independent de relația contractuală
 garanția va asigura beneficiarului dreptul și posibilitatea de a o executa
fără ca debitorul să se poată opune acestor executări
 beneficiarul garanției are posibilitatea utilizării rezultatului executării
garanfiei (transfer de fonduri, drept de proprietate)

Părțile participante:
❖Ordonatorul garanției – debotirul principal – persoana căruia
partenerul de contract i-a solicitat o garantie;
❖Beneficiarul garației – este cel în favoarea căruia emite garanția;
❖Garantul -este debitorul care in cazul neîndeplinirii obligațiilor de către
debitorul principal le îndeplinegte cu caracter reparatoriu (reparafia
poate fi fizică sau bănească)
 Garanți pot fi:

 Însăși partenerul de contract sau debitorul principal,

 Orice firmă, companie industrială etc;
 Societăți de asigurare;
 Statul și reprezentanții acestuia;
 Instituțiile bancare și financiare
 Garanțiile oferite de instituțiile bancare si financiare
se bucură de incredere mai mare deoarece:

 Existența unui patrimoniu suficient;

 Bonitatea instituțiilor date;
 Seriozitate,
 Posibilitatea băncilor de a determina clienții pentru
care se emit garanții să onoreze obligațiile
contractuale;
 Existența unei rețele bancare bine dezvoltată și
corespondenței între părți
 Riscuri acoperite prin garanții:

a) riscuri cauzate de parteneri

 Exportator - cînd importatorul anulează comanda sau refuză
plata mărfii
 Importator - exportatorul nu poate efecfua comanda sau
execută, exportatorul nu returnează avansul defectuos –
 riscul de ne plată
b) Riscuri determinate de situația economică si politică a țărilor din
care provin contractanții
 riscul politic
 riscul de transfer
 Riscuri valutare
 Tipuri de garanții
Garantii reale
 Gajul - remiterea fizică de către un debitor creditorului său a unui bun
mobil sau imobil. ln caz dacă nu se achită datoria la scadență bunul
este vândut și se acoperă creanța creditorului
 Ipoteca - este, de obicei, un bun imobil. Bunul rămâne in posesia
debitorului, dar dacă nu se onorează obligaiția - bunul se vinde
 Privilegiile - drepturiie pe care le are un creditor de a fi plătit cu
preferință față de aliți creditori.
Garanții personale
 Fidejusiune (cauțiune) - este un contract de garanție prin care o
persoană denumită fidejusor se obligă față de creditorul altei
persoane să execute obligația acestuia
 Solidaritatea - când garantul iși asumă o obligație identică cu cea a
debitorului garantat și se află pe acelagi plan cu debitorul principal.
 Alte tipuri de garanții:
Garantul vînzătorului eminte următoarele garanții:
 Restituirea avansului;
 Asigurarea bunei funcționări a instalațiilor,
 Asigurarea bunei executări a contractului;
 Participarea la licitație,
 Asigurarea service-ului in perioada de garanție
Pentru cumpărător garantul emite următoarele garanții:
 Deschiderea de acreditive;
 Plata contravalorii mărfii;
 Plata ratelor scadente și a dobânzilor aferente
 Elementele principalele ale unei garanții:

 Banca garantă,
 Data emiterii;
 Locul emiterii;
 Părțile implicate (se face un fel de preambul);
 Obiectivul garanției;
 Valoarea garanției:
 Forma de angajament a băncii (la prima cerere, în mod revocabil și
necondiționat);
 Condițiile și modul de plată (cum banca achită suma stipulată),
 Valabilitatea garanției (poate fi o dată fixă sau poate fi legată de un
eveniment, de ex. livrarea);
 Clauza de legislație (legea aplicată);
 Clauza de reducere (plățile sau ratele deja achitate);
 Clauza de identificare.
 GARANTIA de participare la licitație
(Bid Bond Guarantee)

Scopul garanției date este de a asigura organizatorul licitației de

bonitatea și seriozitatea ofertantului.
 Obiectul garanției este dreptul organizatorului de a o executa
in cazul in care ofertantul își retrage sau modifică oferta până la
adjudecarea licitației sau în cazul in care ofertantul
(câștigătorul) refuză să execute contractul la care s-a angajat
prin oferta fermă.
 Valoarea garanției oscilează dela 2 -10% din valoarea mărfii.
 Valabilitatea garanției - de la 1 la 6 luni, dar corespunde cu
termenul de valabilitate a ofertelor.
 GARANIIE de bună execuție
(performance bond guaranty)
Scop - acoperirea riscului ce ar putea avea loc ca rezultat al
neindeplinirii sau indeplinirii defectuoase a obligațiilor asumate
prin contractul comercial de vânzare.
 Obiectul garanției – obligația vânzătorului de a livra marfa din
punct de vedere calitativ, cantitativ și de termen in
conformitate cu prevederile contractuale.
 Garanția acoperă mai multe riscuri - cantitate, calitate, termen.
 Valoarea garanției - 5-20% din valoarea mărfii.
 Valabilitatea garanției - este stabilită in dependență de
perioada de executare a contractului
 GARANȚIILE de bună execuție tehnică
(technical performance bond guaranty)

 Obiectul garanției - acoperirea riscului cumpărătorului pe care

acesta l-ar avea după livrarea mărfii ca urmare a neîndeplinirii
sau îndeplinirii defectuoase a obligațiilor asumate de vânzător
privitor la:
 1. remedierea defecțiunilor constatate, inlocuirea totală sau
parțială a mărfurilor ce nu corespund parametrilor stabiliți în
contract
 2. efectuarea service-ului pe perioada de garanție
 3. buna executare tehnică a contractului
 GARANȚIE de restituire a avansului
(advance payment guarantee)

Obiectul garanției - acoperirea riscurilor cumpărătorului de

nerestituire a plăților in avans in cazul încetării relațiilor
contractuale sau neexecutării contractului din vina vânzătorului.
 Această garanție are un caracter strict financiar.
Valoarea garanției : valoarea avansului + % de dobândă convenite
între părți;
Valabilitatea garanției - va depinde de:
 Încasarea avansului;
 Executare
 GARANȚII de plată

Acest tip de garanție imbracă mai multe forme:

a) garanția de plată la incaso - acoperă riscul exportatorului de a nu fi
rambursat de către importator la remiterea documentelor in
conformitate cu incasoul. Astfel banca garantă se angajează să
accepte plata către exportator dacă importatorul refuză la plată
documentele;
b) Garanția pentru plata efectelor de comerț (cambia și bilet la ordin) -
apar în cazul plății diferate.
Obiectul garanției il reprezintă angajamentul garantului de a onora la
cadență:
 Cambii trase de vinzător asupra cumpărătorului;
 Bilete la ordin emise de importator in favoarea exportatorului.
 Garanții de plată (cont)

c) Garanția de aval - prin ea se face abstracție de la condițiile comerciale

ale contractului, ea referindu-se in mod exclusiv la efectele de comerț
pe care le acoperă.
 Obiectul garanției constd in asumarea obligațiilor băncii garante de a
avaliza efectele acceptate de tras.
Garanția poate fi cesionată (transmisă) odată cu scontarea efectului de
comerț.
 Valabilitatea acestor garanții durează pină in momentul avalizării de
către garant a efectelor de comerț.
d) Garanția de plată a ratelor scadente - Obiectul unor asemenea
garanții îl reprezintă acoperirea riscului de neplată a ratelor scadente și
a dobânzilor aferente in cazul in care debitorul nu-și indeplinește
oblgațiile de plată. Durata garanției e stabilită în dependență de
scadența ultimei rate.
 Garanții de deschidere a acreditivului
documentar

Scop - pentru a evita riscul realizării și pregătirii mărfii pentru export

fără a avea o certitudine a livrării exportatorii (chiar daca in contract s-a
convenit ca modalitate de plată acreditivul documentar) vor solicita de
la importator garanții de deschidere a acreditivului.
Rolul acestor garanții este:
1. să substituie temporar acreditivul documentar, in cazul in care
acreditivul documentar nu este deschis in termenii stipulați
2. banca garantă poate chiar efectua plata la prezentarea
documentelor de către exportator.
În cadrul tranzacțiiior internaționale sunt numeroase situații când
garanțiiie bancare sunt emise în favoarea unor autorități statale
 GARANȚIE de admisie temporară

Obiectul - asigurarea administrației vamale că ordonatorul garanției va

plăti taxele vamale aferente intrarii utilajelor, mărfurilor în țara
importatorului in cazul in care după terminarea lucrărilor și obligațiilor
contractuale nu procedează la returnarea in țara de origine (sau reexport)
sau nu Ie casează(ex. import temporar)
 Beneficiarul in cazul acestor garanții este administrația locală in
țara importatorului
 Valoarea acestor garanții se situează între nivelul potențial al
taxelor vamale și poate să ajungă până la valoarea intregului
echipament
 GARANȚIE de compensație pentru
export prealabil
Aceste garanții apar în cadrul tranzacțiilor de cantrapartidă'
 Obiectul - angajamentul băncii garante de a plăti contravaloarea
mărfurilor primului exportator.
 Valoarea – echivalentiă cu valoarea mărfuril0r ce urmează a fi
livrate.
Aceste garanții, de obicei, conțin toate detaliile privind termenii,
documentele și băncile privind cele 2 livrări.

GARANTIE pentru exportul in consignație

 Specificul garanției - dreptul de proprietate nu se transmite
consignatorului
 Contragaranțiile

➢ În aceste țări angajamentele de plată asumate de băncile străine

in favoarea beneficiarilor locali nu sunt permise de
reglementările locale in materie de garanții.
➢ În acest sens practica internațională face apel la contragaranții.
➢ In cadrul acestor garanții o bancă străină garantează in favoarea
băncii beneficiarului, iar al doilea angajament este cel asumat de
către banca locală in favoarea beneficiarului.
MULȚUMESC PENTRU
ATENȚIE!!!