Proyecto Planta de Reciclado Botellas Pet

Profesor del Curso: Ing.
José Manuel García Pantigozo

Profesor del Curso: Ing. José Manuel García Pantigozo
Elaboración y Evaluación de Proyectos 2009 I - UNMSM-FQIQ-EAPIQ
I . RESUMEN
DESCRIPCIÓN DEL BIEN QUE SE BRINDARÁ
Nuestro producto final serán hojuelas de PET que se obtiene por el reciclado
mecánico, para acondicionarlos con el propósito de integrarlos nuevamente a un
ciclo productivo como materia prima para la elaboración de textiles, termo
formados, etc. El reciclado mecánico es la técnica que enla actualidades la mas
utilizadaporque requiereninversiones moderadas, latecnología es accesibleyno
conllevaalacontaminacióndel medioambiente.
PET(Polietilentereftalato)
El PET tiene buenas propiedades de barrera de oxígeno y dióxido de carbono y es

por ello que es utilizado en botellas para gaseosas.
El PET existe como polímero amorfo (transparente) y el semi cristalino (opaco) y
esta clasificado como material termoplástico reciclable.
El PET tiene resistencia generalmente a las grasas minerales, solventes y ácidos
pero no a las bases.
El PET semi-cristalino tiene buena resistencia es dúctil, buena rigidez y dureza, en
cambio el PET amorfo tiene mejor ductibilidado capacidadde termo deformación,
con una menor rigidez y dureza.
OBJETIVOS
Cortoplazo
1.- Producir hojuelas de calidad y precio competitivo para la aplicación en la
fabricación de alfombras, frazadas, vestimenta (polar), etc.
2.- Recuperación del material de plástico post-consumo y obtener hojuelas de
PET.
3.- Hacer del Reciclado Mecánico una alternativa para reducir los residuos para
ser mas duradero los recursos del planeta y el equilibrio ambiental.

Mediano o largo plazo

1.- Abastecer a las industrias de manufactura de los productos antes
mencionados generando beneficios económicos y sociales. Así mismo fomentar
la cultura en la población de la reducción de el impacto ambiental de los
desechos.
2.- Incrementar la producciónycubrir la demanda insatisfecha e introducirnos en
el mercado internacional.
IDENTIFICACIÓN DEL MERCADO

Perfil potencial de clientes: análisis de la demanda
Mercado Externo ( el continente Asiático esta en condiciones de comprar lo que
se produzca en el país.)
Perfil de los competidores: análisis de la oferta

- Diferencia de precios
Certificaciones:
* Nacional ( permiso municipal, el visto bueno de defensa civil, DIGESA).
*Internacional ( permiso de exportación )

f) Otras variables: precio esperado del bien
El precio del producto final se rige por el mercado. Ejem: originalmente el precio de
PET variaba en octubre del 2008 entre S/1.9/Kg +IGV por efecto de la crisis bajo a
S/0.60/kg +IGV actualmente se vende a S/1.2/kg +IGV
3.1.4Demanda Futura
Solo cubre el 50% de la demanda
a) Mercado potencial
Son las empresa que realizan Termoformado e Inyectado
b) Mercado disponible
- Textiles
-Inyectado ( la industria electrónica tenemos la carcasa de TV, radio, cajas de CD) -
Termoformado ( vasos, cubiertos y platos
c) Mercado objetivo
Europa y Estados Unidos
d) Crecimiento del mercado objetivo

Categorías de los productos generados a partir de los Pet en el mercado de los
Estados Unidos. Ver tabla N°1.
Tabla N° 1: Destino final de las hojuelas de PET, Crecimiento de la demanda de los

Productos finales. PET usado en mmbls
Producto 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Fibra textil 415 417 452 435 344 296 479 463 422
Películas/lá minas 89 68 65 37 18 32 58 71 74
Flejes o cintas de 67 80 101 82 83 77 116 131 132

ligar o atar
Botellas para 52 68 54 77 86 106 126 115 139
bebidas y
alimentos
Botellas para 47 50 40 44 43 24 63 63 49
otros usos
Otras 7 9 5 2 4 7 24 13 30
aplicaciones 7
Fuente: NAPCOR, National Association for PET Conteiner Resourses. California.

Segmento del mercado (grupo objetivo deproductos yclientes)

Objetivo es producir Laminados teniendo como clientes el Europeo yAmericano
Clasificación declientes (tipo, ubicación, preferencias ynecesidades,

costumbres decompras, etc.)
GEXIM SAC ( Nacional) ( PET Scrap– 150TM mes )
MUNDO VERDE ( Exportador ) ( PET Scrap– 250 TM mes )
MARTIN QUIRHUA ( Exportador) (PET Scrap– 100 TM mes )
Características del producto

Clasificación por el color: cristal, verde y azul . La M.P. (botellas) está libre de
tapas y etiquetados de PP ( polipropileno ) y LDPE ( polietileno de alta, mediana y
baja densidad ) respectivamente.
Tamaño ypotencial del mercado (número declientes potenciales)
Es un mercado amplio con una demanda insatisfecha. Ejemplo: LATIN PLAST
SRL, RECICLAJ EDE Plástico S.A., LEM PERU PLAST SAC, ADCY PLAST SRL,
NISEMET SAC e INSUMOS SANTA MONICA.
Ciclo devidadel mercado: en crecimiento, maduro, saturado, endeclinación
El mercado de las Hojuelas de PET esta en crecimiento
Canales dedistribución
Por mar es su único medio de distribución.
Metas deventas (cantidades, precios, ingresos)

Trabajar a la Capacidad Instalada de 1000 TM / mes
Observaciones:
La capacidad de Planta depende de la Materia Prima disponible

Segmentacióndel mercado
Nombredel segmentodel Criteriosaplicadosparala
mercado(grupoobjetivo) segmentación
SegmentoA :
Europeo y americano Mejor cotización del producto
pero también alta exigencia de
la calidad del producto (libre de
otros plásticos). Incentivando a
la competitividad y crecimiento
delaempresa.
SegmentoB : Este sector no es tan exigente

China en la calidad del producto pero
con menor cotización del
producto, sin embargo no deja
deserunmercadoatractivo
Observaciones:
La separaciónen sectores se hizo de acuerdo a la cotizacióny la
demanda

3.2Análisis delaOferta
3.2.1 Tipo de Estructura del Mercado (monopolio, oligopolio, competencia

monopolística)
No existe Oligopolio ni monopolio existen muchos vendedores y compradores
3.2.2Variables queafectan alaoferta
a)Precio de las materias primas y/o insumos
Botellas de PET:
-Cristal ( Gaseosa ) s/ 0.90/kg +IGV
- Verde yAzul s/ 0.70/kg +IGV
- Cristal ( aceite ) s/ 0.80/kg +IGV
b) Tecnología
Molino ( Reducción tamaño a ½”)
Lavado caliente o frió
Secado ( Centrifuga )
c) Número de empresas en el área

Mundo Verde, Grupo Pradera, Industria de Plástico SanAntonio, Cireplast, Gexim
sac, LemPerú Plastsac, LatinPlastsac, etc.
d) Otras variables: impuestos
Exoneración del impuesto a la Renta “drawback “( beneficio que da el estado por

exportación de productos con valor agregado ), 8% de volumen de venta.
10

Segmento del mercado (grupo objetivo deproductos y clientes)

Mercado Europeo y EEUU porque pagan mas por las hojuelas del PET
Principales proveedores (debienes y servicios competitivos)

-Los Chatarreros que compran las botellas de plástico a los tricicleros.
-Los intermediarios que solo compran el PET
- La campaña de utilizar tachos ecológicos ( Hipermercados Metro y Wong )
Posición delos principales competidores en el mercado
-Empresas Formales
- Empresas Informales
Políticas y estrategias demercado delos principales consumidores

Las empresas que requieren de las hojuelas de PET pagan por adelantado la
compra para así asegurar su compra. El venta es por pedido y el pago por
adelantado.
Evaluación delos competidores
Pugna por la obtención de Materia Prima.
Observaciones:
12

3.3Característicasdela competencia
-Precio
-- Calidadcomo ProductoFinal
TablaN°2: Cartera de clientes de Scrapde PET
Empresa Tipo Precio Necesidad

($/Kg) (TM/mes)
GEXIM SAC (Nacional) PET Scrap 1.75 150
OXIQUIMICA PERUANASAC PET Scrap 1.8 150
(nacional)
CIPREPLAST srltda (nacional) PET Scrap 1.7 160
INDUSTRIADE PLASTICOS SAN PET Scrap 1.7 120
ANTONIO eirl
(nacional)
INSUMOSSANTA MONICA PET Scrap 1.4 80
(nacional)
MUNDO VERDE (Exportador) PET entero 0.68/2.08 250
y PET
Scrap
NISEMET SAC (Exportador) PET entero 0.9/2.9 350
y PET
Scrap
MARTIN QUIRHUA (Exportador) PET Scrap 1.8/3.0 100
nacional y
PET scrap
export.
ADCY PLAST SRL (nacional) PET Scrap 1.6 35
RECICLAJEDE Plá stico S.A PET Scrap 1.85 260

(nacional)
LATIN PLAST SAC (nacional) PET Scrap 1.62 220
LEM PERU PLAST SAC (nacional) PET entero 0.8/1.8 150
y PET
Scrap
Fuente: SUNAT
13

3.4Análisis delas Variables deDecisiónComercial

3.4.1Decisionessobreel producto
a) Definición
Las escamas de PET sirven como uno de los componentes de materia
prima que son utilizados por las empresas del rubro textil para la
fabricación de frazadas, menaje ría (termo formado) y pintura cada
uno en proporciones diferentes.
b) Color
Cristal : mas cotizadas por que tienen mayor valor en el mercado y una
variedad de usos.
Verde
Azul
c) Forma
Hojuelas ( Flakes)
d) Tamaño
El tamaño Industrial es de ½”
e) Empaque o envase
Big- Bag ( 500 kg )
Sacos ( 50kg )
3.4.2Decisiones sobreel precio

a) Fijaciónde precios
-Europa y Estados Unidos: $590-600/ TM ( FOB )
-China$ 450/ TM ( FOB )
b) Política de precios de la competencia

Esta regido por el mercado
c) Política de crediticia
Precio al Contado
14

I V. ASPECTOS TÉCNI COS

4.1Proceso
4.1.1Análisis del proceso
El proceso comienza con el acopio de la materia prima, compactación (200-600
Kg/bloque) para reducir su volumen y facilitar su almacenamiento, reducción de
tamaño. Pero fundamentalmente se llevan a cabo las operaciones de: Molienda,
decantación, lavado y secado
4.1.2 Diagrama deflujo del proceso
18

Fig. Nº1: Esquema del proceso
19
Cuadrosumario dedatos del proceso

Nº Tiem. Cost. Actividad N
pasos min. $ Pers.
Operación*
3 180 min. 1466 8
Transporte
1 60 min. 250 1
Inspección
1 60 min. 667 1
Espera
0 -----** 0
1 Almacenaje
2 semana 367 2
*Se incluye todas las operaciones del proceso.

** Se produce lo ya vendido
4.1.3Análisis delaeficiencia del proceso

Laeficienciadel proceso serigedos factores principales: moliendaylavado:
En la molienda se observa la producción de partícula finas menor al tamaño de
producción(1/2plg) por lotanto estematerial sepierde.
Enel procesodelavadopor flotaciónseremuevenlas impurezas quevienenconla
materiaprimacomoes el polipropileno yotros, sinembargo noes al 100%.
20
4.2Tecnología
4.2.1 Identificación deAlternativas Tecnológicas
• Se requiere molinos para obtener hojuelas de PET, existen tecnologías disponibles
de reducciónsegún el tamaño al que se desee llegar. De acuerdo a las necesidades
del mercado, el tamaño adecuado es entre ½“y¼”.
•Existen también otros métodos de separación basados en diferencias de gravedad
especifica, difracciónderayos X ydisoluciónensolventes.
•Sistemas de flotación cuando se reducen de tamaño todas las especies a la vez.
Como los equipos SINK y FLOAT a burbujeo o simplemente tinas de flotación
vibradoras conbandas transportadoras.
•Existensistemas manuales yautomatizados para los sistemas deseparación.
•El usodehidrociclones es recomendado cuando el plásticoestamuycontaminado.
•Pueden usarse secadores centrifugados, (tambores especialmente diseñados) o
tambiénsecadores de aire (caliente o frío) y sistemas combinados que operancomo
centrifugas conaireencontracorriente.
•Sepuede combinar el molidoyel lavado oel lavoyel secado
4.2.2 Selección deTecnología
Existen tecnologías automatizadas para el reciclado del PET. Unfactor decisivopara
la selección de la tecnología es la cantidad de energía requerida en el proceso. La
tecnología seleccionada es lasiguiente:
-Molinodecuchillas tipotijeras 45hp

-Transportador dedescarga detornillosinfin2hp
-Unatinadelavado paraflotación
-Lavadora con tolva pulmón, con eje vertical de alta rotación y tiene dosificador
forzadodematerial molido25hp
-Centrifuga contambor horizontal dealtavelocidad10hp
-Secador conlíneabásicaenfrío15hp
21
4.2.3 Requerimiento de Maquinarias, equipos, mobiliario,

herramientas, vehículos
DetalledeMaquinariasqueserequierenparael proyecto
Listadodeequipos Unidad Cantidad Características Vida Proveedor
($US) útil
Alimentador de 1 2950 Sistema transportado de banda 10 NAVARINI
molino Motor 2 Hp, 380 V, 50Hz
Capacidad: 5000 botellas/hr
Molino 1 53000 Sistema con rotor tipo tijera., de 10 NAVARINI
sóloun paso, hasta ½“de
producto.
Motor 45Hp, 380 V, 50Hz.
Capacidad: 250 Kg/hr
Transportador de 3 3068 De tornillo sinfin (con sist. de 10 NAVARINI
descarga descargade agua
Motor 2 Hp, 380 V, 50Hz
Capacidad: 300 Kg/hr.
Tina de separación 1 3540 Separaciónpor rodillos (de 10 NAVARINI
de PP y PET procesomanual). Capacidad:
250Kg material molido/hr.
Lavadora contolva 1 47200 De rotacióncon eje vertical de 10 NAVARINI

pulmón. alta rotación, (trabaja a T
ambiente o agua caliente). Con
dosificadorforzado de material
molido. Motor: 25 Hp, 380 V,
50Hz
Centrífuga 1 8350 Sistema de tambor horizontal de 10 NAVARINI

alta velocidad. Motor 10Hp,
380V, 50Hz.
Secador industrial de 1 70800 Secador de hojuelas en frío o 10 SELENIS
lechofluidizado en caliente (Línea básicaes en
frío frío). Motor: 15 Hp, 380 V, 50
Hz.
22

Detalledemobiliarioqueserequiereparaelproyecto
Listadode Unidad Cantidad Características Vidaútil Proveedor

mobiliario (USD)
Computadoras 3 3000 Dual Core 5 MAGITECH
Escritorios 5 800 Ensamblado 10 Sodimac

completos de melamine
3 120 Ensamblado 10 Sodimac

Repisas de melamine
Muebles de 1 600 cuerina 10 Sodimac

recepción
Archivadores 2 600 Metal 10 Sodimac
otros - 880 - 10 Sodimac
24

4.3Capacidad: Tamaño
4.3.1 Demanda proyectada
Cubrir el 5% de la demanda insatisfecha.
4.3.2 Disponibilidad de insumos
Dificultad para la obtención de la materia prima, debido a la falta de legislación para
disposición de los residuos sólidos plásticos y el recupero de los plásticos usados
dentro de los desechos, es del 1.33%.
4.3.3 Otros factores
La capacidad de planta inicial será de 100 ton/mes, para cubrir toda la oferta.
Tamañodel proyecto(enunidades/enservicios)
AÑOS TAMAÑO(TM/año)
1 1200
2 1200
3 2400
4 2400
5 2400
4.4Ubicación: Localización deplanta

4.4.1 Macro Localización
Laubicacióndelaplanta estará situadaenzonas industriales abiertas.
4.4.2 Micro Localización
Se necesitarán centro de acopio debido a que es relativamente más económico
queel enviar movilidad(camión), frecuentemente.
25
Tabla Nº3: Composición y producción total de residuos sólidos en el

distrito de Ica.
Fuente: “Caracterización de residuos sólidos domiciliarios en los distritos de ica, los

aquijes, parcona y subtanjalla (provincia de ica), para el aprovechamiento de los
residuos sólidos tipo plá stico pet y tipo orgá nico.”Alcas Reategui.UNALM.
26
V. ESTUDI O DE LA ORGANI ZACI ÓN, DE

ASPECTOS LEGALES Y DE I MPACTO
AMBI ENTAL
5.1ESTUDIODE LAORGANIZACIÓN
5.1.1 Estructura del Organigrama funcional
Fig. Nº2: Organigrama de la empresa
5.1.2 Funciones de las Diversas Gerencias y/o Departamentos
•Gerencia general: Representado por el gerente general, encargado de la

evaluacióndel mejoramiento continuomediantelos indicadores degestión.
•J efaturadePlanta: Supervisalas operaciones del proceso.
•J efatura de Logística: Supervisar ventas, calidad de la materia prima y

abastecimiento.
•Secretaría: Encargadadeladocumentación.
27
5.1.3 Planeamiento Estratégico

Ser una empresa peruana innovadora bajo inversión privada que contribuye
con el medio ambiente y con la ecología. Especializada en el reciclaje de
botellas plásticas de PET (Polietilentereftalato ) y en el futuro de otros tipos
de plásticos (PP, PE, entre otros). Iniciando en el mercado Americano, y
Europeo.
a) Visión
Ser unimportante promotor del desarrollo del País, recuperando y reciclando
materiales, contribuyendo así con la salud de nuestro medio ambiente y
mejorando lacalidaddevidadelas personas.
b) Misión
Ser los lideres a nivel sudamericano en el reciclaje de productos plásticos,
mediante el uso de tecnología, procesos y controles de última generación,
que nos permitan ofrecer productos y servicios que cumplan los mas altos
estándares de calidad, asegurando así, ventajas competitivas a nuestros
socios yclientes.
c) Objetivos
Brindar el mejor servicio personalizado, de acuerdo a sus necesidades y
ofrecerleunaalternativa competitivapara lacomercializacióndesus residuos
Ser una empresa responsable y sólida, comprometida con el desarrollo
sostenibledel país.
Cooperar con la caracterización de los residuos sólidos domiciliarios e

industriales.
d) Políticas
“Comprometida conel desarrollosustentable delos residuos sólidos (PET)”
“Contar concertificaciones decalidadydel medioambiente”
“Permanecer alavanguardia mediante lacapacitacióndenuestro personal”
28

5.2ASPECTOS LEGALES
5.2.1Formasocietaria
SOCIEDADANÓNIMA- S.A.
Es una sociedad de capitales, con responsabilidad limitada, en la que el capital social se
encuentra representado por títulos negociables y que posee un mecanismo jurídico propio y
dinámicoorientadoasepararlapropiedaddelaadministracióndelasociedad.
El capital estárepresentadoporaccionesnominativas yseintegraporaportes delos accionistas.
Está constituido por los aportes de los socios que constituyanlos primeros activos conque la
S.A. inicia el desarrollode las actividades económicas para las cuales fue creada.
Las acciones que representanpartes alícuotas del capital social son indivisibles, tienen el mismo
valor nominal y dan derecho a un voto.
5.2.2 Proceso de Constitución de la Empresa

JuntaGeneral deAccionistas: Es el órganosupremodelasociedad. Estáintegrado por el total
desocios.
- La J unta General se reúne obligatoriamente cuando menos una vez al año dentro de los tres
meses siguientes a la terminación del ejercicio económico.
*El Directorio: Es el órgano colegiado, elegido por la J unta General de Accionistas. En ningún
casoel numerodedirectores es menordetres (3).
Es el órganodegestiónyrepresentacióndelaS.A.
Los Directoressonelegidos por lajuntageneral.
ParaserDirectornoserequiereseraccionista,amenos queel Estatutoloestablezca.
El número de Directores será el que fije el Estatuto.
*Gerente:Es nombrado por el Directorio, es el representante legal y administrador de la

empresa.
- El Gerente, será nombrado por el Directorio, salvo que el Estatuto reserveesa facultad a la
J unta General.
- La duracióndel cargo de Gerente es por tiempo indefinido, salvo disposiciónen contrario del
estatuto.
*Sub Gerente:Reemplaza al Gerente en casode ausencia.

Está facultado para intervenir en forma conjunta con el Gerente General para efectos bancarios
29

5.3 IMPACTOAMBIENTAL
5.3.1 Diagnóstico ambiental – Situación actual
Enel aspecto de desechos sólidos, observamos la falta de tachos ecológicos para

incentivar la reutilización. Mientras que estos residuos son destinados al botadero.
Aunlas recicladores nolleganarecuperar ni el 30%
5.3.2 Externalidades del Proyecto: Identificación delos impactos

ambientales del proyecto
•Impactos Positivos
-Disminución de los residuos de plástico.
-Disminuir el volumen de la basura municipal.
•Impactos Negativos
-Contaminación del aire por emisión de partículas finas.
-Generación de efluentes contaminados en el proceso de lavado.
31
TIPODE IMPACTO
Características del impacto Calidadde Calidadde Erosión Salud Otro
aire agua de
suelos
Naturaleza(positivo, negativo, negativo negativo - indirecto -
indirecto, acumulativo, sinérgicocon
otros)
Magnitud 4%w - -
Extensión/ localización(área Planta y sus Unidadde - Planta y sus -
cubierta) alrededores lavado alrededores
Temporalidad(durante la Durante la Durante el - Funcionami -

construcción, funcionamiento) molienda lavado ento de la
planta
Duración(corto plazo, largo plazo, Corto plazo Corto plazo - Continuo -
intermitente, continuo)
Reversibilidad/ Irreversibilidad irreversible rreversible - -
Probabilidadde ocurrencia(riesgo, Alta - riesgo -

incertidumbreo confianza en la incidencia
predicción)
significancia(local, regional, global) local local - local -
5.3.3 Plan de MitigaciónAmbiental

Envista dela contaminacióndelas aguas en el proceso de lavado es conveniente
el reciclodeesteefluenteyalavez utilizarunsistemadepurificacióndelas aguas
residuales, tratándolos para ser reutilizados ya que soda cáustica a bajas
concentraciones sepuedereutilizar paraotros lavados reponiendolaquesepierde
enel proceso.
Recolectar el molidofinoevitando sudispersiónenel aire.
5.3.4 Sostenibilidad
Con la implementación de la planta de reciclado de PET se evitaría enterrar un
promedio anual de 500 tn de plástico PET al relleno sanitario evitando el impacto
negativoenel suelosubsuelo, aireyagua(tiempodevidadelos plasticos de500a
1000años)
Seahorra grandes cantidades derecursos norenovables: petróleo ysus derivados
32
VI . I NVERSI ÓN Y FI NANCI AMI ENTO

6.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓNTOTAL DEL PROYECTO
USD/año
A) Inversión en Activos Tangibles: 251,610.67
Local del negocio 47,000.00
Terreno (1000m2) 30,000.00
Infraestructura:
Construcciones diversas (instalaciones)(640m2) 17,066.67
Vehículos de transporte 0
Maquinarias, herramientas y equipos (de cómputo u oficina): $ 201,544.00
Alimentador de molino 2,950.00
Molino 53,000.00
Transportador de descarga 3,068.00
Tina de separación 3,540.00
Lavadora 47,200.00
Centrifuga 8,350.00
Secador 70,800.00
Balanza 3,000.00
Remalladora 500
Computadoras 3,000.00
Muebles y enseres diversos: $ 3,000
Escritorios 800
Repisas 120
Muebles 600
Archivadores 600
Otros 820
B) Inversión en Activos Intangibles: 5,000.00
Costos de ensayos, pruebas y puesta en marcha de la empresa 500
Capacitación y/o entrenamiento de personal 1,200.00
Estudios previos del proyecto (identificación-formulación-evaluación) 1,000.00
Constitución formal de la empresa 2,000.00
Costos de investigación y organización (asesoría técnica, jurídica, etc.) 300
Derechos de propiedad industrial: patentes, diseños industriales, marcas 0.00
y nombres comerciales 0
Derechos por conocimientos técnicos y licencias 0
Franquicias y regalías 0
C) Capital de Trabajo 47,588.70
Materia prima (inventario de materia prima) 30,000.00
Promoción del producto (capital de trabajo para la comercialización) 0
Sueldos (personal permanente y temporal) 5,083.35
Anticipo a proveedores 0
Alquileres (camion) 800
Seguros 254.15
Caja (para pagos en efectivo: gastos administrativos, servicios) 13,417.43
Otros costos (materiales y repuestos, etc.) 254.15
D) Imprevistos (6% de costo de planta)Fuente: Thurton 15,096.64
Inversión Total del Proyecto (A + B + C + D) 319,296.04
33

Inversión yReinversión deActivos Tangibles

Precio
Unitario Cantidad
Items en u.m. Inicial Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Maquinarias 9 188,908.00 - - - - -
Equipos 2 3,500.00 - - - - -
Mobiliario global 3,000.00 - - - - -
Equipos de Oficina 3 3,000.00 - - - - -
Equipos de Seguridad incluido - - - - -
Herramientas incluido - - - - -
Otros incluido - - - - -
DEPRECIACIÓNDE ACTIVOS TANGIBLES
Item tasa Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Recupero
Maquinarias 9% 188,908.00 17,001.72 17,001.72 17,001.72 17,001.72 17,001.72

85,008.60
Estructuras 3% 17,067.00 512.00 512.00 512.00 512.00 512.00
14,506.67
Equipos 20% 1,900.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 0.00
Equiposde 10% 3,000.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
oficina 1,500.00
Computadoras 25% 3,000.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00
0.00
Valor de salvamento de Maquinarias : 10% del valor inicial

Depreciación Lineal anual de Equipos: $360.00
Depreciación Lineal anual de Estructuras: $ 512.00
Depreciación Lineal anual computadoras: $750.00
Depreciación Lineal anual de Equipos de oficina: $300.00
34

Inversión y Reinversión de Activos Intangibles
Precio
Unitario Cantidad
Items en u.m. Inicial Año 0
Gasto de Constitución ---
Licencia Inicial/registro
sanitario (1 y 2) --- 118,33 118,33
Marca --- 0,00 0,00
Promoción de
Lanzamiento --- 0,00 0,00
Fuente:
1. SUNAT. (UIT, 2009: S/.3550)
2. Municipalidad De Los Olivos Pequeña Empresa (10%UIT)
D
C
Inversión
B
A
0.0% 20.0% 40.0% 60.0% 80.0%
Fig N°1: Mayor inversión en activos tangibles
35

ResumendelaInversiónTotal
Componentes Enunidades Enporcentaje

monetarias (%)
A. Inversión en activos tangibles
251,610.7 78.8
B. Inversión en activos intangibles 5, 000.00
1.6
C. Capital detrabajo 47,588.7
14.9
D. Imprevistos 15, 096.64
4.7
InversiónTotal Inicial 319,296.04 100.0
36
6.2 FUENTESDE FINANCIAMIENTODEL PROYECTO
INVERSIÓNTOTAL INICIAL (requerimiento de capital): $251,610.7
FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

Aporte de capital de los socios $63,859.2
Otras fuentes (capital de terceros)
1) __________________________ _____
2) __________________________ _____
3) __________________________ _____
Total financiamiento (debe ser el mismo

monto requerido para la inversión inicial) $255,436.8
Garantía (en caso de solicitar préstamo)

A. Hipoteca del terreno ($ 30 000)
B. Equipos y maquinarias ($ 198,554.00)
37
PLANDE PAGOSDEL PRÉSTAMO

Cuota Amortización Capital
Trimestre Trimestral Interes Del Capital O Saldo
0 255436.8343
1
2
3
4 373,985.07
5 35746.44 20569 15,177.26 358,807.81
6 35746.44 19734 16,012.01 342,795.79
7 35746.44 18854 16,892.67 325,903.12
8 35746.44 17925 17,821.77 308,081.35
9 35746.44 16944 18,801.97 289,279.38
10 35746.44 15910 19,836.08 269,443.31
11 35746.44 14819 20,927.06 248,516.24
12 35746.44 13668 22,078.05 226,438.20
13 35746.44 12454 23,292.34 203,145.85
14 35746.44 11173 24,573.42 178,572.43
15 35746.44 9821 25,924.96 152,647.48
16 35746.44 8396 27,350.83 125,296.65
17 35746.44 6891 28,855.13 96,441.52
18 35746.44 5304 30,442.16 65,999.36
19 35746.44 3630 32,116.48 33,882.88
20 35746.44 1864 33,882.88 (0.00)
571,943.07 197,958.00 373,985.07
Nota: Nuestro periodo de gracia es cuatro trimestres es decir,

1 año. Ver Flujo de caja
39

VI I . ESTI MACI ÓN Y PROYECCI ÓN DE LOS

COSTOS E I NGRESOS
COSTOS
7.1Costo total deproducción
7.1.1 Costos de Materiales Directos
Estos comprende la materia prima y servicios de agua y energía
Costodemateriales directos (unidadesde

producción1er año)
Items Unidad Cantidad Precio Costototal
unitario
Materiaprima TPA 1,200.00 300$/T 360,000.00
NaOH TPA 4.85 280$/T 1,355.89
Total demateriales 361,355.99

directos enu.m
Proyeccióndelos costos anuales demateriales directos
Items Costoanual enmateriales

directos enu.m
Año1 361,355.99
Año2 361,355.99
Año3 722,711.70
Año4 722,711.70
año5 722,711.70
40

7.1.2Costos deMano deObraDirecta

Se incluye los operarios que intervienen en los procesos de fabricación y al jefe de
planta.
ManodeObraDirecta
Cargos Cantid Sueldo Dedu Aportes Gratific Sueldo
ad bruto/ME ccion /MES aciones neto,$/ME
S es /MES S
Obrero habilitador
1 223.33 40.00 30.55 183.33
Obrero destiquetador- 5 200.00 150.55 916.67

destapador 956.67
1 223.33 40.00 30.55 183.33

Obrero abastecedor
de molino
Obrero dosificador 1 223.33 40.00 30.55 183.33
Obrero ensacador y 1 223.33 40.00 30.55 183.33

pesaje
Obrero lavador 223.33 40.00 30.55
1 183.33
J efe de planta 1 40.00 111.12 666.7

(ingeniero) 706.7
Total Mano deObra 1 2750.00
Directaenu.m
Proyeccióndelos costos anuales demanodeobradirecta

Items Año1 Año2 Año3 Año4 año5
Costo anual mano de obra

directa en u.m 2,750.00 2,750.00 2,750.00 2,750.00 2,750.00
41
7.1.3 Costos Indirectos de Fabricación

Se incluye el transporte de la materia prima y servicios de agua y energía
MaterialesIndirectos
Items Unidad Cantidad Precio unitario Costo

total/anual
Transporte Viaje/mes 4 200$/viaje 9600.0
Agua m3/año 354 0.52$/m3
2209.0
Kw/año 3,4*10^6 0.014-0.057
Energíaeléctrica $/kg 130800.0
Total demateriales
indirectos enu.m 142609.0
Proyeccióndelos costos anuales indirectosdefabricación
Costoanual indirectos 142609.0 142609.0 142609.0 142609.0 142609.0

defabricación enu.m
42

7.4Depreciación deActivos Tangibles

Los activos tangible se consideras maquinas, equipos y estructuras de edificación
los cuales tiene una depreciaciónde 10%, 20%y 3%respectivamente y las
depreciaciones son lineales.
Depreciación
Items Tasa Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Maquinarias 9%
17,001.72 17,001.72 17,001.72 17,001.72 17,001.72
Equipos 20% 360.00
360.00 360.00 360.00 360.00
Computadoras 25% 750.00 750.00 750.00 750.00
Edificaciones 3%
512.00 512.00 512.00 512.00 512.00
45

FLUJODE EGRESOSPROYECTADOSEGÚN
HORIZONTEDE INVERSIÓN
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
EGRESOS
1Comprade
Materias Primas 360,000.00 360,000.00 720,000.00 720,000.00 720,000.00
2ManodeObra
Directa 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00
3Costos Indirectos
deFabricaciòn - - - - -
4SubTotal Costos
deProducciòn1+2+3 393,000.00 393,000.00 753,000.00 753,000.00 753,000.00
5Gastos de
Administraciòn 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00
6Gastos deVentas - - - - -
7Depreciaciòn 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80

8Amortizaciònde
Intangibles 32,690.98 37,361.12 40,665.16 40,146.39 32,607.19
Total Egresos 4+5+
6+7+8 474,993.78 479,663.92 842,967.96 842,449.19 834,909.99
46
INGRESOS
Ingresos por laventadel BIEN
El “precio de venta”del PET en Europa y USA es de 600$/tn
Proyeccióndelos Ingresos porventas
Cantidad(ton/año) 1200 1200 2400 2400 2400
Precio( $/ton) 600 600 600 600 600
IngresoTotal en u.m. 720,000.00 720,000.00 1,440,000.00 1,440,000.00 1,440,000.00
FLUJODE INGRESOS PROYECTADOSEGÚNHORIZONTE DE

INVERSIÓN
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INGRESOS
1Ingresos porventas 720,000.00 720,000.00 1,440,000.00 1,440,000.00 1,440,000.00
2Ingresos financieros - - - - -
3Otros ingresos
- - - - -
Total ingresos 1+2+3 720,000.00 720,000.00 1,440,000.00 1,440,000.00 1,440,000.00
47
Flujos decajaFinanciero
PERFIL REAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO

A PRECIOS DE HOY INVERSION OPERACIÓN RECUPERO
AÑOS 0 1 2 3 4 5 R
INGRESO 720,000.00 720,000.00 1,440,000.00 1,440,000.001,440,000.00
FINANCIACION 255,436.83
COSTOS DE INVERSION
Terrenos 30,000.00 30,000.00
Edificios 17,066.67 14,506.67
Maquinarias 188,908.00 94,454.00
Equipo 9,500.00 0.00
Capital de Trabajo Neto 47,588.74 47,588.74
COSTOS DE
FABRICACION
Mano de Obra 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00
Materia Prima 360,000.00 360,000.00 720,000.00 720,000.00 720,000.00
Costos Indirectos 60.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Depreciacion 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80
UTILIDAD BRUTA 305,637.20 305,597.20 665,597.20 665,597.20 665,597.20
Gastos de ventas 60.00 90.00 90.00 90.00 90.00
Gastos Administrativos 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00
UTILIDAD DE
OPERACIÓN 277,577.20 277,507.20 637,507.20 637,507.20 637,507.20
Gastos Financieros 0.00 67,843.10 59,788.95 47,464.06 30,724.92

UTILIDAD A. DE
IMPUESTOS 277,577.20 231,169.45 601,125.44 613,151.72 625,551.23
Impuestos 40% 83,273.16 69,350.84 180,337.63 183,945.52 187,665.37
UTILIDAD DISPONIBLE 194,304.04 161,818.62 420,787.81 429,206.20 437,885.86
Mas depreciacion 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80
Menos capital de trabajo 24,276.49 24,276.49 24,276.49 24,276.49 24,276.49 121,382.47
FLUJOS DE FONDOS
BRUTO 191,330.35 158,844.92 417,814.11 426,232.51 434,912.17
Menos Amortizacion
Prestamo 0.00 9,628.92 10,480.45 10,346.75 8,403.71 0.00
Flujo de Fondos Neto 37,626.57 191,330.35 134,162.26 390,948.63 399,709.76 413,370.19 307,931.87
49
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
INGRESOS 0 720,000.00 720,000.00
COSTOS FIJOS
M.O.I.
DEPRECIACION ACTIVOS 21,302.80 21,302.80

AMORTIZACION
INTANGIBLES - 9,628.92
GASTOS ADMINISTRATIVOS 28,000.00 28,000.00
GASTOS FINANCIEROS - 67,843.10
COSTOS INDIRECTOS 60.00 100.00
COSTO FIJO TOTAL 0 49,362.80 126,874.81
COSTOS VARIABLES
M.O.D. 33,000.00 33,000.00
M.P.I. 360,000.00 360,000.00
- -
- -
GASTOS DE VENTAS 60.00 90.00
IMPUESTO A LA RENTA 83,273.16 62,899.23
COSTO VARIABLE TOTAL 0 476,333.16 455,989.23
PUNTO DE EQUILIBRIO 0 145,859.88 346,008.10
% SOBRE LAS VENTAS 0 20.26 48.06
50
Determinación yAnálisis del Costo deOportunidad del Capital (COK)

Indicadores de Rentabilidad
Análisis del VANy TIR
TIRE A PARTIR DEL FLUJO DE CAJA ECONOMICA
AÑO
0 1 2 3 4 5
293063.40 65542.01 65493.01 317493.01 316137.13 502686.53
VANE
0 TIRE = 0.503841
TIRF A PARTIR DEL FLUJO DE CAJA FINANCIERA

AÑO
0 1 2 3 4 5
37626.57 191330.35 134162.26 390948.63 399709.76 721302.06
VANF
0 TIRF = 5.02595
VAN ECONOMICO A PARTIR DEL FLUJO DE CAJA ECONOMICA

AÑO
0 1 2 3 4 5
293063.40 65542.01 65493.01 317493.01 316137.13 502686.53
INTERES
0.2388 VANE = 276,065.45
VAN FINANCIERO A PARTIR DE FLUJO DE CAJA FINANCIERA

AÑO
0 1 2 3 4 5
37626.57 191330.35 134162.26 390948.63 399709.76 721302.06
INTERES
0.2388 VANF = 826,847.47
VAN TIR
Económico 276,065.45 0.503841
Financiero 826,847.47 4.99767
51

I X. CONCLUSI ONES Y RECOMENDACI ONES
PRINCIPALESCONCLUSIONESY RECOMENDACIONES
Conclusiones
Analizando el flujo de caja económico y financiero se concluye que el proyecto es
viable porque el tiempo de recuperación es de 3 años , se necesita el 50.61%de
lasventas paraalcanzarel puntodeequilibrio.
Conrespectoal VAN yel TIR:
Seobservaqueel VANF yel VANE sonpositivos mayores quecero, loquesignifica
que habrá ganancia mas allá de haber recuperado el dinero invertido y se debe
realizarlainversión.
Seobservaqueel TIRE es menorqueel TIRF
Recomendaciones
-Se debe trabajar intensamente en la creación de una conciencia de reciclaje. Es
necesario concientizar, informar y luego normar la separación de la basura en
origendemododeobtenerenvasesdePET lomas limpios posible.
La implementación del proyecto a nivel industrial en el menor tiempo posible para
lograr impactos favorables tanto en la economía de la región, como en la parte de
cuidadodel medioambiente.
La educacióndelos niños concampañas educativas que logrenformar ciudadanos
responsablesdesuentorno.
AspectoTécnico:
El proceso de reciclado técnicamente factible con las etapas de Recepción,
Separación,Moliendahastaobtenerhojuelas
(Flakes ) de½”, LavadoySecadodelas hojuelas. :
-Los productos finales no podrán estar en contacto con los alimentos para
personas.
- Aspecto ambiental: Los envases dePET no tienenporque ser corresponsables de
la contaminación, especialmente visual, ya que se ha demostrado que el reciclaje
delos mismos es factible.
La eliminación de los envases de PET de la basura disminuye el volumen de
tratamientoresultandounamayoreficienciaenlos rellenos sanitarios.
Aspectodemercado: Enuntiemporelativamentecortosepuedellegaraniveles de
recuperacióndel 20%del PET utilizadoenel país es deciraprox.120TM/mes
53

Proyecto Planta de Reciclado Botellas Pet

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Profesor del Curso: Ing.

José Manuel García Pantigozo

El PET tiene buenas propiedades de barrera de oxígeno y dióxido de carbono y es

Profesor del Curso: Ing. José Manuel García Pantigozo

Mediano o largo plazo

IDENTIFICACIÓN DEL MERCADO

Perfil de los competidores: análisis de la oferta

Profesor del Curso: Ing. José Manuel García Pantigozo

d) Crecimiento del mercado objetivo

Tabla N° 1: Destino final de las hojuelas de PET, Crecimiento de la demanda de los

Flejes o cintas de 67 80 101 82 83 77 116 131 132

Fuente: NAPCOR, National Association for PET Conteiner Resourses. California.

Profesor del Curso: Ing. José Manuel García Pantigozo

Segmento del mercado (grupo objetivo deproductos yclientes)

Clasificación declientes (tipo, ubicación, preferencias ynecesidades,

Características del producto

Metas deventas (cantidades, precios, ingresos)

Profesor del Curso: Ing. José Manuel García Pantigozo

SegmentoB : Este sector no es tan exigente

Profesor del Curso: Ing. José Manuel García Pantigozo

3.2.1 Tipo de Estructura del Mercado (monopolio, oligopolio, competencia

No existe Oligopolio ni monopolio existen muchos vendedores y compradores

3.2.2Variables queafectan alaoferta

a)Precio de las materias primas y/o insumos

c) Número de empresas en el área

d) Otras variables: impuestos

Exoneración del impuesto a la Renta “drawback “( beneficio que da el estado por

Profesor del Curso: Ing. José Manuel García Pantigozo

Segmento del mercado (grupo objetivo deproductos y clientes)

Principales proveedores (debienes y servicios competitivos)

Políticas y estrategias demercado delos principales consumidores

Profesor del Curso: Ing. José Manuel García Pantigozo

Empresa Tipo Precio Necesidad

RECICLAJEDE Plá stico S.A PET Scrap 1.85 260

Profesor del Curso: Ing. José Manuel García Pantigozo

3.4Análisis delas Variables deDecisiónComercial

3.4.2Decisiones sobreel precio

b) Política de precios de la competencia

Profesor del Curso: Ing. José Manuel García Pantigozo

I V. ASPECTOS TÉCNI COS

Profesor del Curso: Ing. José Manuel García Pantigozo

Fig. Nº1: Esquema del proceso

Cuadrosumario dedatos del proceso

pasos min. $ Pers.

*Se incluye todas las operaciones del proceso.

4.1.3Análisis delaeficiencia del proceso

-Molinodecuchillas tipotijeras 45hp

4.2.3 Requerimiento de Maquinarias, equipos, mobiliario,

Lavadora contolva 1 47200 De rotacióncon eje vertical de 10 NAVARINI

Centrífuga 1 8350 Sistema de tambor horizontal de 10 NAVARINI

Profesor del Curso: Ing. José Manuel García Pantigozo

Listadode Unidad Cantidad Características Vidaútil Proveedor

Computadoras 3 3000 Dual Core 5 MAGITECH

Escritorios 5 800 Ensamblado 10 Sodimac

3 120 Ensamblado 10 Sodimac

Muebles de 1 600 cuerina 10 Sodimac

Archivadores 2 600 Metal 10 Sodimac

otros - 880 - 10 Sodimac

Profesor del Curso: Ing. José Manuel García Pantigozo

4.4Ubicación: Localización deplanta

Tabla Nº3: Composición y producción total de residuos sólidos en el

Fuente: “Caracterización de residuos sólidos domiciliarios en los distritos de ica, los

V. ESTUDI O DE LA ORGANI ZACI ÓN, DE