20 decembrie 2021

PLAN DE AFACERI

al “TranSkyLine” S.R.L.

privind inițierea afacerii de

Diagnosticare a motoarelor

Fondator: Rotari Sergiu

Adresa juridică: mun. Chișinău, str. Uzinelor, 171/A
Tel. de contact: +373(69)004579
E-mail: transkyline@gmail.com

Informația inclusă în acest plan este confidențială și nu poate fi

difuzată fără permisiunea conducerii întreprinderii.
 Cuprinsul planului de afaceri:

Sumarul 3
1. Descrierea ideii de afaceri 5
1.1. Descrierea întreprinderii și a activității desfășurate 5
1.2. Scopul și obiectivele afacerii 5
1.3. Analiza SWOT 5
1.4. Strategia afacerii. 6
1.5. Descrierea produsului/serviciului 6
2. Planul de marketing 7
2.1. Piața și consumatorii 7
2.2. Concurenții 7
2.3. Plasamentul și distribuția 7
2.4. Politica de preț 8
2.5. Acțiuni de promovare a afacerii 8
3. Planul operațional 9
3.1. Descrierea procesului tehnologic (schema operațională) 9
3.2. Schema fizică 11
3.3. Necesarul de spațiu, echipament, consumabile și costurile acestora 12
3.4. Necesarul de materiale pentru realizarea lucrărilor conform procesului tehnologic 13
4. Necesarul de resurse umane 14
4.1. Structura organizatorică 14
4.2. Necesarul de resurse umane și remunerarea lor 15
4.3. Mărimea retribuțiilor acordate angajaților din sfera administrativă a unității economice 15
4.4. Fondul total de salarizare 16
5. Planul de finanțare 17
5.1. Planificarea cheltuielilor 17
5.2. Cheltuielile pentru creditarea afacerii 19
5.3. Costurile pe unitate de timp (1 oră) pentru prestarea serviciului 21
5.4. Prețul de prestare a serviciului pentru o unitate de timp (1 oră). 21
5.5. Eficiența economica-financiară a afacerii inițiate 21

2
 SUMARUL

1. INFORMAȚII GENERALE PRIVIND AFACEREA

Fondatorul Rotari Sergiu
Forma organizatoric juridică „TranSkyLine” Societate cu Răspundere Limitată.
Argumente privind forma Posibilități ample de atragere a investitorilor străini;
juridică
Întreprinderea răspunde pentru obligații doar cu
patrimoniul său propriu, iar asociații nu răspund
pentru obligațiile întreprinderii.
Servicii de diagnosticare tehnică și
Domenii de activitate (alegeți)
reparație a motorului autocamioanelor.
Producerea/prestarea mun. Chișinău
serviciilor va fi plasată în sec. Ciucana
localitatea (notați) str. Uzinelor, 171/A
Diagnosticarea tehnică:
– punerea in evidenta a parametrilor de
diagnosticare generala sau globala.
– evidențierea dependentei dintre parametri de
diagnosticare si parametri de stare ai motorului.
– diagnosticarea generala după puterea efectiva pe
stand si prin suspendarea funcționarii cilindrilor.
– diagnosticarea după consumul de combustibil.
– diagnosticarea după zgomot a motorului.
– diagnosticarea prin metoda accelerației in gol.
– diagnosticarea după presiunea la sfârșitul
Mărfuri/servicii prestate comprimării.
(descrieți) – diagnosticarea pe baza pierderii de aer introdus in
cilindrii.
– evaluarea stării tehnice a mecanismului motor pe
baza măsurării depresiunii din colectorul de
admisie.
– diagnosticarea etanșeității cilindrilor pe baza
debitului de gaze scăpate in carter.
– diagnosticarea prin metoda vitro acustica.
Reparația motorului:
– reparare a bolțurilor de piston.
– de reparare a bielei.
– de reparare a arborelui cotit.
2. INFORMAȚII GENERALE PRIVIND PIAȚA ȘI CONSUMATORI
Consumatorii sunt firmele de transport, posesorii de
Destinatarul autocamioane, ei se găsesc oriunde și oricând, serviciile vor
produselor/serviciilor fi folosite în dependență de necesitate, de agravație, de
urgența de a folosi autocamionul.

3
 Cererea o să fie una mare, deoarece, în Republica Moldova
Cererea pentru nu sunt așa multe întreprinderi specializate anume pe
produsul/serviciul reparația motoarelor, dar tiriști sunt de un număr mare,
propus (argumentați) indiferent de naționalitatea lor, dacă autocamionul se
defectează la noi în țară, o să fie de folos de aceste servicii.
3. ANALIZA AFACERII
• Dotarea cu echipament performat.
• Prețuri rezonabile.
Punctele forte ale
• Amplasarea la loc disponibil.
afacerii • Deservire operativă și calitativă.
• Experiență în domeniul deservirii auto.
• Firmă nouă pe piață.
Punctele slabe ale
• Insuficiența de parcări
afacerii • Resurse limitate.
4. NECESARUL DE PERSONAL
Sfera administrativă 3 persoane.
Muncitori 3 persoane.
5. MIJLOACELE FINANCIARE
Suma mijloacelor financiare
necesare pentru Pentru lansarea și succesul ideii de afaceri, suma mijloacelor
lansarea/succesul ideii de financiare necesare, este de 2.728.191,37 lei.
afaceri
Investiții proprii 2.028.191,37, lei
Tipul de finanțare (indicați
suma de bani necesari)
Surse împrumutate (credit bancar) 700.000, lei
Cheltuielile anuale
1 284 181,25
prognozate
Venituri anuale prognozate 2 388 232,6

Profitul anual 706 022,55

Perioada de recuperare a Termenul de răscumpărare integrală a activelor pe termen lung
investițiilor este de 2.94 (3 ani).
Coeficientul de eficiență (lei
La un leu investit, coeficientul de eficiență este de 1,18.
venit la 1 leu investit)
Pragul de rentabilitate
(volumul minim de muncă
anual pentru a asigura 4940,68
acoperirea cheltuielilor),
om·h
Rentabilitatea netă, % 15,29

4
 1. DESCRIEREA IDEII DE AFACERI
1.1. Descrierea întreprinderii și a activității desfășurate
Afacerea reprezintă un sector de reparație și diagnosticare tehnică a autocamioanelor.
Aceasta este o activitate necesară posesorilor de autocamioane și firmelor de transport. Afacerea
va fi înregistrata sub forma Societate cu Răspundere Limitată, activitatea de bază fiind reparația
motoarelor, dar și acordarea celor mai frecvente tipuri de servicii auto rapide. Cheia succesului
acestei afaceri este de a presta servicii destul de dificile cu utilaje performante ce necesită
cunoștințe deosebite.

1.2. Scopul și obiectivele afacerii

Scopul afacerii: Deschiderea afacerii de prestare a serviciilor de reparație a motoarelor și
diagnosticarea tehnică în cadrul unui post dotat cu utilaje performante până la începutul anului
2022.

Obiectivele afacerii:
1) Lărgirea spectrului de servicii.
2) Dotarea postului cu cele mai performante utilaje posibile.

1.3. Analiza SWOT

PUNCTE TARI PUNCTE SLABE

1. Personal calificat 1. Firmă nouă pe piață.

2. Spațiu tehnic dotat 2. Insuficiența de parcări
3. Preturi rezonabile 3. Resurse limitate.
4. Amplasarea la loc disponibil
5. Deservire operativa și calitativă
6. Experiență în domeniul deservirii
auto.

OPORTUNITĂŢI RISCURI

1. Importul pieselor de schimb 1. Concurenta mare pe piața

2. Lipsa concurenței în regiunea dată 2. Instabilitatea politica
3. Autopromovarea prin intermediul 3. Credite bancare costisitoare cu rata
clienților mulțumiți. dobânzii ridicată.
4. Apariția noilor tehnologii pe piață. 4. Criză economică

5
1.4. Strategia afacerii
Pentru a diminua punctele slabe, vom întreprinde următoarele
Pentru înlăturarea
măsuri: publicitate calitativă (panouri publicitare, publicitate
punctelor slabe
online, cărți de vizită)
Personalul o să fie ales după capacități și cunoștințe, nu o să se ia
în mare importanță diplomele obținute.
Întreprinderea, la apariția unor utilaje tehnice noi (performante), o
Pentru dezvoltarea să fie cumpărate. Si nemijlocit resursele acumulate vor fi
punctelor forte reinvestite în afacere la procurarea noilor utilaje.
O să se stabilească prețurile după concurența de pe piață.
Împrejurimea postului de diagnosticare o să se țină mereu în curat.
Creditele bancare o să fie alese cele mai avantajoase, o să fie
Pentru minimizarea aleasă o bancă de încredere.
riscurilor O sa fie prestate doar servicii de calitate, concurența de pe piață nu
o să fie un factor de îngrijorare.
Pentru transpunerea După fiecare serviciu prestat, consumatorul o să primească o carte
oportunităților în de vizită, cu acea carte de vizită în viitor sunt posibile reduceri,
realitate automat ne autopromovăm prin intermediul clienților mulțumiți.

1.5. Descrierea serviciului

Caracteristicile tehnologice și calitative ale Procesul tehnologic este respectat în
produsului/serviciului conformitate cu cerințele firmei producătoare a
vehiculelor auto.

Serviciile prestate sunt în conformitate cu

Asortimentul și nomenclatura, cu
precizarea cantităților anuale exprimate în
unități fizice
Necesitățile pe care le satisface produsul
sau serviciul dat
Calitatea produsului/serviciului
Deservirea clienților
prescripțiile de calitate incluse în fișa de post
elaborată de întreprinderea: „TranSkyLine”
Societate cu Răspundere Limitată.
Denumirea produsului/serviciului
Cantitatea
anuală (buc)
Diagnosticarea tehnică 100
Reparația motorului. 85
Proprietarii de autocamioane nu vor mai fi
nevoiți să se deplaseze în orașele învecinate
pentru a beneficia de servicii de reparații a
motorului.
Conform cerințelor tehnice și standardelor în
vigoare: Euro.
Comunicarea adecvată și respectuoasă cu
clienții.

„Clientul mereu are dreptate”.

6
 2. PLANUL DE MARKETING
2.1. Piața și consumatorii
Caracteristicile pieței:
Consumatorii și potențialii clienți
Tendințele de dezvoltare a pieței
În ceea ce privește preferințele clienților,
trebuie precizat că cererea are o importantă
componentă geografică, de aici și importanta
poziționării corecte a spațiului în care urmează
să se desfășoare activitatea. În viziunea
noastră, cel mai indicat ar fi un amplasament
aflat pe o șosea importantă a municipiului, cu
un trafic intens de autocamioane. Piața service-
urilor auto este in plina dezvoltare. Dacă
acceptăm limitarea concurenței în plan
geografic, rezultă că orice firmă trebuie să se
compare în primul rând cu societățile de
același profil, localizate în imediata apropiere.
Analiza comparativă urmează să vizeze
dotările și capacitățile existente, gama de
servicii, nivelul tarifelor etc. În funcție de
aceste elemente se pot lua măsurile care se
impun pentru obținerea unei cote de piață cât
mai bune pe plan local.
Respectiv orice deținător de autocamion, în
special companiile de transport.
Diagnosticarea autocamionului la fața locului,
acest serviciu va fi solicitat, deoarece oamenii
au deseori defecțiuni in timp ce se deplasează
pe drum.

2.2. Concurenții

Denumirea Produsul/serviciul
Avantaje Dezavantaje
firmei oferit
Diagnosticarea Servicii calitative.
ProViraj Prețuri ridicate.
Reparația motorului Utilaje performante.
Diagnosticarea
TransGrupService Prețuri scăzute Amplasarea
Reparația motorului

2.3. Plasamentul și distribuția

AVANTAJELE AMPLASĂRII DEZAVANTAJELE AMPLASĂRII
1) Loc populat 1) Ambuteiaje
2) Benzinării în apropiere 2) Insuficiența de parcări
3) Spălătorie auto în apropiere
4) Lipsa concurenței în regiunea dată

7
2.4. Politica de preț
Denumirea serviciului/produsului Preț unitate (lei)
Reparația motorului - capitală 1863,72
Diagnosticarea tehnică 266,24

2.5. Acțiuni de promovare a afacerii

Cantitatea, Costul unitar, Valoarea,

n/o Metoda de promovare
buc. lei lei
1 2 3 4 5

1 Panou publicitar 2 3000 6000

2 Cărți de vizita 100 0.75 75

3 Publicitate online 1 1000 1000

4 Total xxx xxx 6175

Fig 1.1. Panou publicitar Fig 1.2. Cărți de vizită Fig 1.3. Publicitate online

8
 3. PLANUL OPERAŢIONAL
3.1. Descrierea procesului tehnologic (schema operațională)

Durata,
n/o Etapele procesului tehnologic
minute
1 2 3

I Lucrări de control/dezasamblare 55

1 De demontare a chiulasei 15

2 De demontare a bielei 10

3 De demontare a arborelui cotit 10

4 De demontare a bucșei și cuzineților 10

5 De demontare a segmenților 10

II Lucrări de remediere 130

6 De reparare a bolțurilor de piston. 35

7 De reparare a bielei. 40

8 De reparare a arborelui cotit. 55

III Lucrări de asamblare 55

9 De montare a chiulasei 15

10 De montare a bielei 10

11 De montare a arborelui cotit 10

12 De montare a bucșei și cuzineților 10

13 De montare a segmenților 10

IV Lucrări de verificare 40

14 De verificare după caracterul de zgomot (grupul piston cilindru). 3

De verificare după caracterul de zgomot (segmenții și canalele lor din
15 3
piston).
De verificare după caracterul de zgomot (bolțul, bucșa bielei, umeri
16 3
pistonului).
17 De verificare după caracterul de zgomot (arborele cotit, lagărul de bielă). 3

9
 Durata,
n/o Etapele procesului tehnologic
minute
1 2 3

18 De verificare după caracterul de zgomot (arborele cotit, lagăr palier). 3

19 De verificare subiectivă (grupul piston cilindru). 4

20 De verificare subiectivă (segmenții și canalele lor din piston). 4

21 De verificare subiectivă (bolțul, bucșa bielei, umeri pistonului). 4

22 De verificare subiectivă (arborele cotit, lagărul de bielă). 4

23 De verificare subiectivă (arborele cotit, lagăr palier). 4

24 De diagnosticare a tuturor sistemelor automobilului. 5

25 Total, minute 280

10
3.2. Schema fizică a spațiului de producție/prestare a serviciilor.

11
3.3. Necesarul de spațiu, echipament, consumabile și costurile acestora

Costul Valoarea Cons.

Cant.,
n/o unitar, investițiilor, energ.,
Denumirea activului fix buc.
lei lei kw
1 2 3 4 5 6
1. Utilaj și tehnică de deservire
1 Instalație de evacuare a gazelor 1 14 247,49 14 247,49 1,35

2 Pistol pneumatic 1 4 000 40 00 -

3 Mașină de rectificat supape 1 72 694,58 72 694,58 0,48

Scaner pentru verificarea tuturor
4 1 30 295,35 30 295,35 0,0018
sistemelor automobilului
5 Compresor de aer 1 8 000 8 000 2,2
Elevator pentru ridicarea automobilelor
6 1 406 264 406 264 3
la postul de reglare
7 Macara mobilă 1 4 907,77 4 907,77 -

Valoarea utilajului și tehnicii de deservire xxx xxx 540 409,19 xxx

Cheltuieli pentru transportare și montare – 10% xxx xxx 54 040,91 xxx

Valoarea totală a utilajului și tehnicii de 7 xxx 594 450,10 7,03

deservire
2. Aparate de măsură și instrumente
8 Complex de chei universale 3 2 050 6 150 -

9 Stetoscop 3 110,01 330,03 -

10 Complex de șurubelnițe 3 546 1 636 -

11 Complex de instrumente de măsură 3 1 350 4 050 -

12 Trusă scule 3 5 320 15 960 -

Valoarea aparatelor de măsură și a instrumentelor xxx xxx 28 126,03 xxx

Cheltuieli pentru transportare – 5% din cost xxx xxx 1 406,30 xxx

Valoarea totală a aparatelor de măsură și a 15 xxx 29 532,33 -

instrumentelor
3. Inventar și mobilier
13 Dulap pentru instrumente 1 6 312 6 312 -

14 Bancă pentru aparate de măsură 2 1 000 2 000 -

15 Panou pentru stingerea incendiului 1 2 500 2 500 -

12
 Costul Valoarea Cons.
Cant.,
n/o unitar, investițiilor, energ.,
Denumirea activului fix buc.
lei lei kw
1 2 3 4 5 6
16 Tumbă portativă pentru instrumente 1 5 500 5 500 -

17 Coș de deșeuri 1 219 219 -

18 Chiuvetă 1 6 578 6 578 -

19 Scaun pentru masă 3 849,04 2 547,12 -

20 Cărucior pentru transportarea motorului 2 6 931,45 13 862,9 -

21 Dulap pentru haine 3 4 540 13 620 -

Valoarea inventarului și mobilierului xxx xxx 53 139,02 xxx

Cheltuieli pentru transportare – 10% din cost xxx xxx 5 313,90 xxx

Valoarea totală a inventarului și mobilierului 15 xxx 58 452,92 -

3.4.Necesarul de materiale pentru realizarea lucrărilor conform procesului tehnologic

n/o Indicatori Valori

1 2 3
1 Zile lucrătoare în an 305

2 Numărul unităților de transport 100

3 Parcursul mediu zilnic al unui automobil, km 50

4 Parcursul total, km 1 525 000

5 k1 1,2

6 Coeficienții de corectare a normei k2 1,2

7 k3 0,9

8 Norma de cheltuieli materiale 0,912

9 Determinarea cheltuielilor pentru materiale, lei 1 802,47

10 Norma de cheltuieli pentru piese de schimb 1,416

11 Determinarea cheltuielilor pentru piese de schimb, lei 2 798,58

13
n/o Indicatori Valori
1 2 3
12 Norma de cheltuieli pentru materiale de șters 0,015

13 Necesarul de materiale de șters, kg 22,875

14 Prețul unui kilogram de materiale de șters, lei 65,50

15 Cheltuielile pentru materiale de șters, lei 1 498,31

Cheltuieli totale pentru materiale necesare pentru realizarea
16 6 099,36
lucrărilor conform procesului tehnologic, lei
17 Cheltuieli pentru obiecte de mică valoare și scurtă durată, lei 75 574,77

18 Cheltuielile totale pentru activele circulante, lei 81 674,13

4. NECESARUL DE RESURSE UMANE

4.1. Structura organizatorică (Completați organigrama întreprinderii)

Directorul

Tehnicianul Contabilul

Muncitor Muncitor Muncitor

categoria III categoria IV categoria V

14
4.2. Necesarul de resurse umane și remunerarea lor

n/o Indicatori Valori

1 2 3 4
1 Volumul anual de lucru, om/h 5 980
2 Fondul timpului de muncă, ore 2 440
3 Numărul de muncitori planificați, persoane 3
4 I -

5 II -
Numărul de muncitori pe
6 III 1
categorii
7 IV 1
8 V 1
9 Calificarea medie a personalului din sfera de producere 4
10 Tariful mediu orar, lei 37
11 Mărimea salariului pe unitate de timp, lei 221 260
Cuantumul sporurilor la salariu în funcție de gradul de
12 35
nocivitate
13 Mărimea salariului pentru nocivitate 77 441
14 Salariu mediu lunar, lei 8 297,25
Coeficientul premiilor acordate muncitorilor din sfera de
15 40
producere, %
16 Numărul de premii planificate 3
17 Valoarea premiilor, lei 29 870,10
18 Mărimea retribuțiilor (salariu, inclusiv premii), lei 328 571,10

4.3 Mărimea retribuțiilor acordate angajaților din sfera administrativă a unității economice

n/o Indicatori Valori

1 2 3
1 Salariul minim pentru o oră de lucru, lei 20,75
2 Numărul de ore lucrătoare în lună, ore 140
3 Coeficientul tarifar pentru conducător 5,75
4 Salariul mediu lunar pentru conducător, lei 16 703,75
5 Coeficientul tarifar pentru contabil 4,35

15
 n/o Indicatori Valori
1 2 3
6 Salariul mediu lunar pentru contabil, lei 12 636,75
7 Categoria de salarizare pentru tehnician -
8 Coeficientul tarifar pentru tehnician (în funcție de categorie) 3,80
9 Salariul mediu lunar pentru tehnician, lei 11 039
10 Numărul angajaților din sfera administrativă 3
11 Salariul mediu lunar pentru personalul administrativ, lei 13 459.83
12 Coeficientul premiilor acordate personalului administrativ, % 40
13 Numărul de premii planificate 2
14 Valoarea premiilor, lei 32 303,59
Mărimea retribuțiilor (salariu, inclusiv premii) pentru
15 516 857.59
personalul administrativ, lei

4.4 Fondul total de salarizare

n/o Indicatori Valori

1 2 3
Mărimea retribuțiilor (salariu, inclusiv premii) pentru
1 328 571,10
personalul din sfera de producere, lei
Mărimea retribuțiilor (salariu, inclusiv premii) pentru
2 516 857.59
personalul administrativ, lei
Cota procentuală a contribuțiilor de asigurare medicală
3 0
datorată de angajator, %
Suma contribuțiilor de asigurare medicală datorată de
4 0
angajator, lei
Cota procentuală a contribuțiilor de asigurare socială datorată
5 24
de angajator, %
Suma contribuțiilor de asigurare socială datorată de angajator,
6 202 902,88
lei

7 Fondul total de retribuire a muncii, lei 1 048 331,57

16
 5. PLANUL DE FINANŢARE
5.1. Planificarea cheltuielilor

n/o Indicatori Valori

1 2 3

1 Zile lucrătoare în an, zile 305

2 Durata unui schimb de lucru, ore 8

3 Numărul de schimburi 1

4 Fondul de lucru al utilajelor, ore 2440

5 Puterea totală a consumatorilor de energie electrică, kw 7,03

6 Coeficientul de încărcare a utilajului 0,75

Coeficientul de simultaneitate a folosirii utilajelor de același

7 0,74
tip

8 Randamentul mediu al utilajelor 0,87

9 Coeficientul de corecție pentru pierderile de energie în rețea 0,96

10 Consumul de energie electrică a utilajului tehnologic, kw 11 398,49

11 Prețul unui KW de energie electrică, lei 1,9

Cheltuieli pentru energia electrică consumată de utilajul

12 21 657,13
tehnologic, lei

13 Fondul anual de ore în scop de iluminare, ore 2 700

Norma de consum a energiei electrice pentru iluminarea 1m 2,

14 18
kw

15 Consumul de energie electrică în scop de iluminare, kw 3 645

16 Cheltuieli pentru iluminarea încăperii unității economice, lei 6 925,5

17 Norma consumului de apă pentru o unitate de transport, m 3 0,1

18 Consumul de apă în scop de producere, m 3 10

19 Prețul 1m 3 de apă, lei 29,35

17
n/o Indicatori Valori
1 2 3

20 Cheltuieli pentru apă în scop de producere, lei 293,5

21 Norma de apă pentru consumul zilnic pentru un muncitor, litri 25

22 Numărul de muncitori, persoane 6

23 Consum de apă în scop de necesități gospodărești, m 3 45,75

24 Cheltuieli pentru apă în scop de necesități gospodărești, lei 1 342,76

25 Necesarul specific al consumului de energie termică, Gkal/m 3 0,00574

26 Durata sezonului de încălzire, luni 4

27 Prețul 1 Gkal pentru energia termică, lei 1 346,39

28 Cheltuieli pentru încălzirea încăperii unității economice, lei 13 354,46

29 Norma lunară a cheltuielilor de menținere a curățeniei, lei/m 2 22,00

Cheltuieli pentru menținerea curățeniei în încăperea unității

30 19 008
economice, lei
Norma cheltuielilor anuale pentru protecția muncii și tehnica
31 2 500
securității pentru un muncitor, lei
Norma cheltuielilor anuale pentru securitatea anti incendiară
32 2 100
pentru un muncitor, lei
Cheltuieli anuale pentru protecția muncii, tehnica securității și
33 27 600
securitatea anti incendiară, lei

34 Suma cheltuielilor cu utilități, lei 90 181,35

35 Cuantumul altor cheltuieli (telefonie, internet etc.), % 15

36 Valoarea altor cheltuieli cu utilități, lei 13 527,20

37 Valoarea totală a cheltuielilor cu utilitățile, lei 103 708,55

38 Total cheltuieli cu utilități incluse în costul serviciilor, lei 49 550,63

39 Cheltuieli generale și administrative, lei 54 157,92

18
5.2. Cheltuielile pentru creditarea afacerii

Sold Credit Plata

n/o Data Dobânda Comision
credit spre plată lunară
1 2 3 4 5 6 7

1 17/12/2021 700.000,00 16.710,02 6.041,10 0,00 22.751,12

2 17/01/2022 683.289,98 16.657,67 6.093,45 0,00 22.751,12

3 17/02/2022 666.632,31 16.806,22 5.944,90 0,00 22.751,12

4 17/03/2022 649.826,09 17.516,90 5.234,22 0,00 22.751,12

5 18/04/2022 632.309,19 16.930,41 5.820,71 0,00 22.751,12

6 17/05/2022 615.378,78 17.617,34 5.133,78 0,00 22.751,12

7 17/06/2022 597.761,44 17.420,40 5.330,72 0,00 22.751,12

8 18/07/2022 580.341,04 17.575,75 5.175,37 0,00 22.751,12

9 17/08/2022 562.765,29 17.894,38 4.856,74 0,00 22.751,12

10 19/09/2022 544.870,91 17.578,58 5.172,54 0,00 22.751,12

11 17/10/2022 527.292,33 18.503,89 4.247,23 0,00 22.751,12

12 17/11/2022 508.788,44 18.213,84 4.537,28 500,00 22.751,12

13 19/12/2022 490.574,60 18.235,15 4.515,97 0,00 22.751,12

14 17/01/2023 472.339,45 18.810,64 3.940,48 0,00 22.751,12

15 17/02/2023 453.528,81 18.706,64 4.044,48 0,00 22.751,12

16 17/03/2023 434.822,17 19.248,72 3.502,40 0,00 22.751,12

17 18/04/2023 415.573,45 18.925,57 3.825,55 0,00 22.751,12

18 17/05/2023 396.647,88 19.442,10 3.309,02 0,00 22.751,12

19 19/06/2023 377.205,78 19.170,25 3.580,87 0,00 22.751,12

20 17/07/2023 358.035,53 19.867,22 2.883,90 0,00 22.751,12

21 17/08/2023 338.168,31 19.735,40 3.015,72 0,00 22.751,12

22 18/09/2023 318.432,91 19.819,79 2.931,33 0,00 22.751,12

23 17/10/2023 298.613,12 20.259,95 2.491,17 0,00 22.751,12

19
 Sold Credit Plata
n/o Data Dobânda Comision
credit spre plată lunară
1 2 3 4 5 6 7

24 17/11/2023 278.353,17 20.268,82 2.482,30 500,00 22.751,12

25 18/12/2023 258.084,35 20.449,57 2.301,55 0,00 22.751,12

26 17/01/2024 237.634,78 20.703,29 2.047,83 0,00 22.751,12

27 19/02/2024 216.931,49 20.697,38 2.053,74 0,00 22.751,12

28 18/03/2024 196.234,11 21.174,81 1.576,31 0,00 22.751,12

29 17/04/2024 175.059,30 21.244,46 1.506,66 0,00 22.751,12

30 17/05/2024 153.814,84 21.427,30 1.323,82 0,00 22.751,12

31 17/06/2024 132.387,54 21.573,74 1.177,38 0,00 22.751,12

32 17/07/2024 110.813,80 21.797,39 953,73 0,00 22.751,12

33 19/08/2024 89.016,41 21.908,38 842,74 0,00 22.751,12

34 17/09/2024 67.108,03 22.192,80 558,32 0,00 22.751,12

35 17/10/2024 44.915,23 22.364,55 386,57 0,00 22.751,12

36 17/11/2024 22.550,68 22.550,68 200,55 0,00 22.751,23

Total, lei 700.000 119.040,43 1.000,00 820.040,43

Denumirea produsului Credit de consum garantat până la 1 milion

Suma de credit 700.000,00 MDL

Termen 36 Luni

Plata lunara 22.751,12 MDL

Total comisioane la acordare 1.000,00 MDL

Total comisioane de administrare 1.000,00 MDL

Dobânda totală 119.040,43 MDL

Total cost credit 820.040,43 MDL

Dobânda anuală efectivă 11.22 %

20
5.3. Costurile pe unitate de timp (1 oră) pentru prestarea serviciului

Costul serviciului
Valoarea
n/o Indicatori pentru
totală, lei
1 oră, lei
1 2 3 4

1 Valoarea activelor circulante, lei 81 674,13 13,65

2 Valoarea de amortizare a activelor, lei 86 318,92 14,43

Valoarea de reparație a activelor

3 18 306 3,06
imobilizate, lei
Suma fondului de salarizare cu calculări,
4 1 048 331,57 175,30
lei
Cheltuieli cu utilități incluse în costul
5 49 550,63 8,28
serviciilor, lei

6 Costuri totale pentru serviciul dat, lei 1 284 181,25 214,72

5.4. Prețul de prestare a serviciului pentru o unitate de timp (1 oră)

n/o Indicatori Valori, lei

1 2 3
Marja de profit (adaos comercial) pentru o unitate de timp,
1 55
%
2 Valoarea adaosului comercial pentru o unitate de timp 118,09

3 Prețul pentru o unitate de timp (fără TVA), lei 332,81

4 Cota taxei pe valoare adăugată (TVA), % 20

5 Valoarea TVA pentru o unitate de timp, lei 66,56

6 Prețul inclusiv TVA pentru o unitate de timp, lei/h 399,37

7 Prețul inclusiv TVA pentru o unitate de timp, lei/serviciu 1 863,72

5.5. Eficiența economico-financiară a afacerii inițiate

n/o Indicatori Valori, lei

1 2 3

1 Total venit din servicii, inclusiv TVA, lei 2 388 232,6

21
n/o Indicatori Valori, lei

1 2 3

2 Venit net din servicii, fără TVA, lei 1 990 203,8

3 Profit din servicii, lei 706 022,55

4 Profit până la impozitare, lei 345 894,19

5 Cota impozitului pe venit, % 12

6 Valoarea impozitului pe venit, lei 41 507,30

7 Valoarea profitului net, lei 304 386,89

8 Cheltuieli totale pe activitate, lei 1 644 309,61

9 Coeficientul de eficiență (lei venit la 1 leu investit) 1,18

Termenul de răscumpărare integrală a activelor pe termen
10 2,94
lung, ani
Pragul de rentabilitate (volumul minim de muncă anual
11 4 940,68
pentru a asigura acoperirea cheltuielilor), om·h
12 Rentabilitatea netă, % 15,29

22
 ANEXE

1. Structura cheltuielilor de constituire

n/o Categoria de cheltuieli Valoarea, lei

1 2 3
Servicii de înregistrare de stat a persoanelor juridice și a
1 1346
întreprinzătorului individual
2 Servicii de asistență 485
3 Furnizarea informației pe suport de hârtie 220
4 Servicii adiționale 0
5 Autorizații și taxe de funcționare 11
Total cheltuieli 2062

Structura cheltuielilor de constituire

1600
1346
1400
1200
VALOAREA, LEI

1000
800
600 485
400 220
200 0 11
0
Total cheltuieli: 2062 lei

Servicii de înregistrare de stat a persoanelor juridice și a întreprinzătorului individual

Servicii de asistență
Furnizarea informației pe suport de hârtie
Servicii adiționale
Autorizații și taxe de funcționare

2. Structura cheltuielilor de promovare a afacerii

n/o Indicatorul Valoarea, lei

1 2 3
1 Acțiuni de promovare a afacerii 6175
2 Taxe pentru amplasarea publicității 24000
Total cheltuieli 30175

23
 Structura cheltuielilor de promovare a afacerii

6175 Acțiuni de promovare a afacerii

24000 Taxe pentru amplasarea publicității

3.1 Analiza necesarului de active imobilizate

n/o Categoria de active imobilizate Valoarea, lei

1 2 3
1 Clădiri și construcții 366 120
2 Utilaj și tehnică de deservire 594 450,10
3 Inventar și mobilier 58 452,92
Total investiții 1 019 023,02

ANALIZA NECESARULUI DE ACTIVE IMOBILIZATE

594450,1
Clădiri și construcții

366120
Valoarea, lei

Utilaj și tehnică de deservire

58452,92
Inventar și mobilier

Total cheltuieli: 1019023,02 lei

3.2 Analiza necesarului de active curente

n/o Categoria de active curente Valoarea, lei

1 2 3
1 Instrumente și aparate de măsură 29 532,33

24
 2 Obiecte de mică valoare și scurtă durată 46 042,44
3 Materiale 1 802,47
4 Piese de schimb 2 798,58
5 Materiale de șters 1 498,31
Total cheltuieli pentru active curente 81 674,13

Anal i za ne c e sarul ui de ac ti ve c ure nte

1498,31
VALOAREA, LEI.

2798,58
1802,47
46042,44
29532,33

Materiale de șters
TOTAL CHELTUIELI:
Piese de schimb2 81674,13 LEI.
Materiale
Obiecte de mică valoare și scurtă durată2
Instrumente și aparate de măsură

4. Analiza retribuirii muncii

4.1 Analiza comparativă a salariului mediu lunar

n/o Indicatorul Valoarea, lei

1 2 3
1 Salariul personalului din sfera de producere 8 297,25
2 Salariul conducătorului unității economice 13 459.83
3 Salariul contabilului 12 636,75
4 Salariul tehnicianului 11 039

An a l i z a co mp a rati vă a s a l a ri u l ui med i u l u n a r
16000
Salariul personalului din sfera de producere
14000
Salariul conducătorului unității economice
12000
Salariul contabilului
VALOAREA, LEI

10000 Salariul tehnicianului

8000
6000
4000
2000
SALARIUL MEDIU LUNAR: 45432,83 LEI.
0

25
4.2 Analiza fondului total de salarizare

n/o Indicatorul Valoarea, lei

1 2 3
1 Mărimea retribuțiilor personalului din sfera de producere 328 571,10
2 Mărimea retribuțiilor personalului administrativ 516 857.59
3 Suma contribuțiilor de asigurare socială datorată de angajator 202 902,88
4 Suma contribuțiilor de asigurare medicală datorată de angajator 0
Valoarea totală a fondului de retribuire a muncii 1 048 331,57

Analiza fondului total de salarizare

600000 Mărimea retribuțiilor personalului
din sfera de producere
500000 Mărimea retribuțiilor personalului
administrativ
400000
VALOAREA, LEI

Suma contribuțiilor de asigurare

socială datorată de angajator
300000
Suma contribuțiilor de asigurare
medicală datorată de angajator
200000

100000
VALOARE TOTALĂ A FONDULUI
DE RETRIBUIRE A MUNCII: 1048331,57 LEI.
0

5. Analiza cheltuielilor cu utilitățile

n/o Categoria de cheltuieli Valoarea, lei

1 2 3
1 Energia electrică consumată de utilajul tehnologic 21 657,13
2 Iluminarea încăperii de producere 6 925,5
3 Apă în scop de producere 293,5
4 Apă în scop de necesități gospodărești 1 342,76
5 Încălzirea încăperii de producere 13 354,46
6 Menținerea curățeniei 19 008
7 Protecția, tehnica securității muncii și securitatea anti incendiară 27 600
8 Alte cheltuieli cu utilități 13 527,20
Total cheltuieli 103 708,55

26
 Analiza cheltuielilor cu utilitățile
13527,2
27600
VALOAREA, LEI.

19008
13354,46
21657,13
6925,5
1342,76
293,5

Alte cheltuieli cu utilități

Protecția, tehnica securității muncii și securitatea antiincendiară TOTAL CHELTUIELI:
Menținerea curățeniei 103708,55 LEI.
Încălzirea încăperii de producere
Energia electrică consumată de utilajul tehnologic
Iluminarea încăperii de producere
Apă în scop de necesități gospodărești
Apă în scop de producere

6. Analiza costurilor și a prețului de prestare a serviciului

6.1 Analiza costurilor pentru 1 oră pentru prestarea serviciilor

n/o Categoria de cheltuieli Valoarea, lei

1 2 3
1 Valoarea activelor circulante 81 674,13
2 Valoarea de amortizare a activelor imobilizate 86 318,92
3 Valoarea de reparație a activelor imobilizate 18 306
4 Suma fondului de salarizare cu calculări 1 048 331,57
5 Cheltuieli cu utilitățile incluse în costuri 49 550,63
Total cheltuieli 1 284 181,25

ANALIZA COSTURILOR PENTRU 1 ORĂ PENTRU PRESTAREA SERVICIILOR

1048331,57

81674,13 86318,92
18306 49550,63

Valoarea activelor Valoarea de Valoarea de Suma fondului de Cheltuieli cu

circulante amortizare a reparație a salarizare cu utilitățile incluse
activelor activelor calculări în costuri
imobilizate imobilizate

TOTAL CHELTUIELI: 1284181,25 LEI.

27
6.2 Analiza prețului pentru 1 oră, inclusiv TVA

n/o Indicatorul Valoarea, lei

1 2 3
1 Costul pentru 1 oră 214,72
2 Valoarea adaosului comercial 118,09
3 Valoarea TVA 66,56
Total preț pentru 1 oră, inclusiv TVA 399,37

Analiza prețului pentru 1 oră, inclusiv TVA

66,56 Costul pentru 1 oră

214,72
118,09
Valoarea adaosului comercial

Valoarea TVA

6.2 Analiza prețului pentru 1 oră, comparativ cu prețul pentru serviciu

n/o Indicatorul Valoarea, lei

1 2 3
1 Prețul pentru 1 oră 399,37
2 Prețul pentru serviciu 1863,72

Anal i za pre țul ui pe ntru 1 oră, comparati v cu pre țul pe ntru se rvi ci u

100%

80% Prețul pentru 1 oră

60% 1863,72

40%
Prețul pentru serviciu

20%
399,37
0%

28
7. Analiza rezultatului economic-financiar
7.1 Analiza profitului și venitului
n/o Indicatorul Valoarea, lei
1 2 3
1 Total venituri din servicii, inclusiv TVA 2 388 232,6
2 Venituri din servicii fără TVA 1 990 203,8
3 Profitul din servicii 706 022,55
4 Profitul până la impozitare 345 894,19
5 Profitul net 304 386,89

Analiza profitului și venitului

304386,89 Profitul net

345894,19 Profitul până la impozitare

VALOAREA, LEI.

706022,55 Profitul din servicii

1990203,8 Venituri din servicii fără TVA

2388232,6 Total venituri din servicii, inclusiv TVA

7.2 Analiza taxelor și impozitelor achitate în bugetul de stat

n/o Indicatorul Valoarea, lei

1 2 3
1 Autorizații de funcționare 11
2 Taxa de amplasare a publicității 24000
3 Taxa de amenajare a teritoriului 720
Contribuții de asigurare obligatorie de asistență socială datorată de
4 202 902,88
angajator, (CAS)
Contribuții de asigurare obligatorie de asistență medicală datorată de
5 0
angajator, (CAM)
6 Valoarea totală a taxei pe valoarea adăugată (TVA) 398 028,8
7 Impozitul pe venit 41507,30

29
 Analiza ne c e sarului de ac tive c ure nte

41507,3
VALOAREA, LEI. 398028,8
0
202902,88
720
24000
11

Impozitul pe venit
Valoarea totală a taxei pe valoarea adăugată (TVA)
Contribuții de asigurare obligatorie de asistență medicală datorată de angajator, (CAM)
Contribuții de asigurare obligatorie de asistență socială datorată de angajator, (CAS)
Taxa de amenajare a teritoriului
Taxa de amplasare a publicității TOTAL CHELTUIELI:
Autorizații de funcționare 667170 LEI.

7.3 Analiza altor indicatori economici

n/o Indicatorul Valoarea

1 2 3
1 Coeficientul de eficiență economică, lei la 1 leu investit 1,18
2 Termenul de răscumpărare a investițiilor, ani 2,94
3 Pragul de rentabilitate, om·h 4 940,68
4 Rentabilitatea netă, % 15,29

1. Cheltuieli de lansare a afacerii

Surse
Suma totală, Surse proprii,
n/o Cheltuieli împrumutate,
lei lei
lei
1 2 3 4 5
1 Înregistrarea afacerii 2062 2062
2 Confecționarea ștampilei 450 450
3 Taxe și impozite 667169,98 667169,98
4 Utilaj tehnologic 594450,10 260570,10 333880
5 Mobilier 58 452,92 58 452,92
6 Clădirea 366 120 366 120
7 Fondul de salarizare 845428,69 845428,69
8 Instrumente 29 532,33 29 532,33
9 Aparat de casa 2500 2500

30
 Obiecte de mică valoare și
10 46 042,44 46 042,44
scurtă durată
11 Materiale 1 802,47 1 802,47
12 Piese de schimb 2 798,58 2 798,58
13 Materiale de șters 1 498,31 1 498,31
Energia electrică consumată de
14 21 657,13 21 657,13
utilajul tehnologic
Iluminarea încăperii de
15 6 925,5 6 925,5
producere
16 Apă în scop de producere 293,5 293,5
Apă în scop de necesități
17 1 342,76 1 342,76
gospodărești
Încălzirea încăperii de
18 13 354,46 13 354,46
producere
19 Menținerea curățeniei 19 008 19 008
Protecția, tehnica securității
20 muncii și securitatea anti 27 600 27 600
incendiară
21 Alte cheltuieli cu utilități 13 527,20 13 527,20
Acțiuni de promovare a
22 6175 6175
afacerii

Total investiții 2728191,37 2.028.191,37 700000

2. Bilanțul contabil

Active Suma Pasive Suma

Active pe termen lung 1024035,02 Capital propriu 2028191,37
Înregistrarea afacerii 2 062 Înregistrarea afacerii 2 062
Confecționarea ștampilei 450 Confecționarea ștampilei 450
Utilaj tehnologic 594 450,10 Utilaj tehnologic 260 570,10
Clădirea 36 6120 Mobilier 58 452,92
Mobilier 58 452,92 Aparat de casa 2 500
Aparat de casa 2 500 Taxe și impozite 667 169,98
Fondul de salarizare 845 428,69
Instrumente 29 532,33
Obiecte de mică valoare și
46 042,44
scurtă durată
Materiale 1 802,47
31
 Piese de schimb 2 798,58
Materiale de șters 1 498,31
Energia electrică consumată
21 657,13
de utilajul tehnologic
Iluminarea încăperii de 6 925,5
producere
Apă în scop de producere 293,5
Apă în scop de necesități
1 342,76
gospodărești
Încălzirea încăperii de
13 354,46
producere
Menținerea curățeniei 19 008
Protecția, tehnica securității
muncii și securitatea anti 27 600
incendiară
Alte cheltuieli cu utilități 13 527,20
Acțiuni de promovare a
6 175
afacerii

Active curente 1704156,35 Datorii 700 000

Taxe și impozite 667 169,98 Clădirea 366 120
Fondul de salarizare 845 428,69 Utilaj tehnologic 333 880
Instrumente 29 532,33
Obiecte de mică valoare și
46 042,44
scurtă durată
Materiale 1 802,47
Piese de schimb 2 798,58
Materiale de șters 1 498,31
Energia electrică
consumată de utilajul 21 657,13
tehnologic
Iluminarea încăperii de 6 925,5
producere
Apă în scop de producere 293,5
Apă în scop de necesități
1 342,76
gospodărești
Încălzirea încăperii de
13 354,46
producere
Menținerea curățeniei 19 008
Protecția, tehnica
securității muncii și 27 600
securitatea anti incendiară

32
Alte cheltuieli cu utilități 13 527,20
Acțiuni de promovare a
6 175
afacerii

Totalul active 2728191,37 Totale pasive 2728191,37

33