Uanerssdad Vauro Akbnoma dt Hondues Facultad de Crenciotei Econom cas Names ba tvos cl cntoblis colablied a foe Asi paren “Tauren 42 ies de Conilraun SoncatG Seto, 030) Douake Nasty Sey flumnd lus. uw podirqute Sorang & Jos pS ll4s Chudad Unnuston 1]9[202? ~~ ' Escaneado con CamScannerPARTE PRACTICA (CONCILIACION BANCARIA EJERCICIO No. 1 Ejercicio — Conciliacion Bancaria un servieio contable de preparar la conciliacién bancaria junio de 2016 refleja un saldo de L ‘misma fecha, con la informacién bancaria al 30 de Junio de 2016: La Unién, $A lo contrata a usted para de su empresa, segin sus registros contables al 30 de j 487 750 00 y el estado de cuenta bancario | 20424000 aesa que a continuacién se le presenta debe preparar la concilacién ¥ Elbanco no contabilizo un poet de L 7,480.00 que sou altima hora el 31 de mayo de 2016. Depasito LA Wennlo crue tg erase ado de cuenta bancario no aparece registrado del cheque N'4518 por L 12,750.00 (My 4 ~ Laempresa contabilizo ‘erréneamente el cheque N° 4515 por L 5,800.00, mientras que el banco lo cargo correctamente por L 10,300.00 (sp cy —7 tn. la Cid cuenta aparece la nota de crédtsN-0012 por valor de L. 14360 jo, otulhe v Enelestado de cuenta aparece una nota de débito por valor de L 2,200.00 /Mo'}-q) h bo - Y Elbanco cargo erréneamente el deposito N°2519 por L 2,970.00 que no correspond a la empress Corts? roi < a baw, SE PIDE: a) Preparar la conciliacién bancaria al 30 de Junio de 2016] ‘Boluciones, § de R. L., maneja su cuenta en el banco Cinco Estrellas, sus de septiembre de 2013 se resumen asi: Escaneado con CamScannerin cuenta n et Ve past ue registrado erréneamente por Ih empresa por |. 12,090.00 (gastos de admén,) Betas cans sree CON 18,879.60 por abono a préstamo 17,663.60 Bor concepto de intereses ya diferencia capital. Vi)| 7, ditto 10.€1 estado de cuenta del banco al 30 de septiembre de 2013 presenta un saldode 1, 079,674.30 y El saldo seguin en libros de la empresa L. 806,802.20 Prepare la conciliacion bancaria al 20 de septiembre de 2013 y ls partdas que sean necesarlas, EJERCICICO No. 3 Evyor. laCIA, INVERSIONESDEL SUR 8. DE R.L. tiene una cuenta de cheques en el banco HB le solicita @ usted que le prepare la conciliacién bancaria al 31 de Octubre del afio. 2013, con la siguiente informacién. El saldo en los ros al 31 de Octubre del 2013, era de L. 375,222.00. El estado del banco muestra la siguiente informacién: Notas de Debito a) Una por un monto de L. 5,200.00 por un cheque devuelto por fondos insuficientes b) Otra por un mento de L. 15,300.00 por letra descontada y no pagada por el cliente 1. El depésito del dia 31 de Octubre por L. 22,136.00 no aparece, y el depésito del dia 27 de Octubre aparece en el banco por L. 38.473.00 y en los libros aparece por un error por L. 38,734.00. ._ El saldo segiin el banco al 31 de Octubre es de L. 358,956.00 J. Una Nota de Crédito por L. 3,900.00 por el cobro a nuestro favor de una letra de cambio. del Sr. Galindo por L. 3,000.00 y la diferencia son intereses Al revisarlos cheques pagados encontramos que existen algunas diferencias. No han sido pagados cheques por un monto de L, 29,652.00 El Cheque No 543 a nombre de Utiles de Honduras por compra de papeleria fue pagado Por el banco por L. 8,784.00 y la empresa lo registro por L. 5,847.00 6. El cheque No 2345 pagado por el banco y cargado a nuestra cuenta por L. 3,984.00 no es dela empresa. Asuma {que el banco registré las operaciones correctamente, Distribuidora Surefia S.A., presenta la siguiente informacién cor : Cheques con Banco Atlantida del mes de Diciembre del 2009 para que Escaneado con CamScanner