1

ROLUL REGLEMENTĂRII
АННЫ
ȘI SUPRAVEGHERE BANCARĂ

ÎN FORMAREA UNEI
REGLEMENTAREПУТЕШЕСТВИЕ

GUVERNANȚE
CORPORATIVE ÎN BĂNCI
BANCA COMERCIALĂ “OTP BANK” S.A.
Realizat: ZUBATÎI Ionela /

M LUPAȘCIUC Constanția

FB1808 G, anul IV, semestrul II

 2

GUVERNANȚA
CORPORATIVĂ
CONCEPT

Sensurile termenului „guvernanţă corporativă”, de-a lungul timpului vom găsi

că:

• în limba latină înseamnă „navigare”, extrapolând la exprimarea metaforică a

ПУТЕШЕСТВИЕ АННЫ

sensului cunoscut în ziua de astazi, şi anume acela de „conducere,

îndrumare” în vederea îndeplinirii obiectivelor propuse.

• în limba română termenul de guvernare este preluat din franceză „gouverner”

şi are sensul de „a conduce, a administra, a dirija un stat, un popor”.

• în timp, termenul a dobândit înţelesuri mult mai complexe, unele preluate din
literatura de specialitate din limba engleză mai mult sau mai putin adecvate

M „good governance, corporate governance”, „global governance”.

 3

CE ESTE
GUVERNANȚA
CORPORATIVĂ?
DEFINIRE

• este sistemul prin care o companie este condusă și controlată, sau, „cadrul
normelor și practicilor prin care un consiliu de administrație asigură
responsabilitatea, corectitudinea și transparența în relația unei companii cu toate
ПУТЕШЕСТВИЕ АННЫ

părțile interesate (finanţatori, clienţi, management, angajați, guvern și comunitate).

sursa: MIHAILA Svetlana, CONCEPTUL DE GUVERNANȚĂ CORPORATIVĂ,
teza de doctorat, ASEM, Chișinău 2015.

• un ansamblu de relaţii între organul de conducere al băncii, acţionari şi alte

persoane interesate. Guvernanţa corporativă include, de asemenea, structurile
(modul de organizare internă) prin intermediul cărora sunt stabilite obiectivele
băncii, mijloacele de realizare a acestora şi sunt monitorizate performanţele.
sursa: BNM

• este o combinatie de procese si structuri implementate de consiliul de

administratie pentru a informa, conduce, directiona si monitoriza activitatile

M organizatiei, in scopul atingerii obiectivelor prestabilite. sursa: www.scritub.com

 4

CADRUL NORMATIV
Legea RM privind societăţile pe acţiuni nr.38-39 din
12.06.1997;
Legea privind activitatea băncilor nr. 202 din 06.10.2017;
ПУТЕШЕСТВИЕ АННЫ

Hotărârea CNPF nr.67/10 din 24.12.15 „Cu privire la

aprobarea Codului de guvernanţă corporativă”;
Documentul Comitetului Basel pentru Supravegherea
Bancară din iulie 2015 „Principii de guvernanţă corporativă
pentru bănci”;
Documentul Organizaţiei pentru Cooperare şi Dezvoltare
Economică „Principii de guvernanţă corporativă”;
Regulamentul privind cadrul de administrare a activităţii
băncilor nr. 322 din 20.12.2018.

M
 5

PINCIPIILE DE GUVERNANȚĂ
CORPORATIVĂ PROMOVATE ÎN
CADRUL
Banca aderă la următoarele principii pentru o bună
Guvernanță Corporativă.

MEMBRII ORGANULUI DE SUPRAVEGHERE (CONSILIUL BĂNCII), trebuie

să aibă calificare corespunzătoare şi să fie apţi de a estima real operaţiunile și
ПУТЕШЕСТВИЕ АННЫ

riscurile băncii. Ei trebuie să înţeleagă rolul lor în Guvernanța Corporativă,

îndeplinind eficient atribuţiile lor în supravegherea băncii, să exprime loialitate
şi grijă faţă de bancă și să evite conflictele de interese sau cele potenţiale.
Consiliul Băncii nu participă în managementul zilnic al Băncii.

ORGANUL EXECUTIV ŞI CONSILIUL BĂNCII DETERMINĂ ŞI

MONITORIZEAZĂ ÎNDEPLINIREA SCOPURILOR STRATEGICE

şi valorile corporative ale Băncii, informând despre aceasta toţi angajaţii. Cu

privire la acest principiu, organele de administrare şi control au mai multe
obligaţiuni îndreptate spre îndeplinirea scopurilor strategice şi a valorilor

M corporative ale Băncii.

 6

PRINCIPIILE
GUVERNANȚEI
CORPORATIVE
CONSILIUL ŞI ORGANUL EXECUTIV AL BĂNCII
STABILESC RESPONSABILITĂŢI ŞI LINII DE
RAPORTARE BINE DEFINITE PENTRU TOŢI
ANGAJAŢII BĂNCII
АННЫ
ȘI SUPRAVEGHERE BANCARĂ

Organul Executiv şi Consiliul Băncii sunt obligate, în

corespundere cu scopul şi tipul activităţilor sale, să
asigure proceduri clare, transparente şi documentate CONSILIUL BĂNCII TREBUIE SĂ FIE SIGUR CĂ
REGLEMENTAREПУТЕШЕСТВИЕ

pentru luarea deciziilor, de asemenea, să clarifice şi să MEMBRII BĂNCII EXERCITĂ ADECVAT

divizeze riguros drepturile şi responsabilităţile.
CONSILIUL BĂNCII TREBUIE SĂ FIE SIGUR CĂ
MEMBRII BĂNCII EXERCITĂ ADECVAT
SUPRAVEGHEREA ŞI MONITORIZAREA
OPERAŢIUNILOR BANCARE.
Urmare al acestui principiu, Organul Executiv al Băncii
este obligat să determine drepturile şi responsabilităţile
persoanelor care îndeplinesc funcţii de management în
bancă şi este obligat să inspecteze permanent
M conformarea lor.
SUPRAVEGHEREA ŞI MONITORIZAREA
OPERAŢIUNILOR BANCARE
Membrii sunt obligați să contribuie la sporirea eficienţei
auditului intern al Băncii, prin asigurarea independenţei totale,
obiectivităţii şi neutralităţii în implementarea auditului intern,
de asemenea pentru asigurarea mediului ambiant pentru
estimarea tuturor documentelor şi informaţiei necesare pentru
petrecerea auditului intern.
 7
АННЫ
ȘI SUPRAVEGHERE BANCARĂ
CONSILIUL ŞI ORGANUL EXECUTIV AL BĂNCII
TREBUIE SĂ FIE SIGURI CĂ POLITICA DE
REGLEMENTAREПУТЕШЕСТВИЕ
REMUNERARE ŞI PROCEDURILE
CORESPUNZĂTOARE SUNT ALINIATE LA
CULTURA CORPORATIVĂ
Banca este obligată să stabilească și să aplice politici
de remunerare pentru membrii Organului Executiv și
pentru persoanele care dețin funcții-cheie în cadrul
băncii, precum și pentru orice alt angajat ce primește o
remunerație totală care îl plasează în aceeași categorie
de remunerație cu cea a membrilor organului executiv și
a persoanelor care dețin funcții-cheie, respectînd
M principii stabilite de legislația și prezentul cod.
PRINCIPIILE
GUVERNANȚEI
CORPORATIVE
ASIGURAREA TRANSPARENŢEI GUVERNANȚEI
CORPORATIVE ÎN BANCĂ
Banca dezvăluie date şi informaţie despre Guvernanța
Corporativă, care trebuie să fie exactă, la timp şi disponibilă
tuturor entităţilor care o solicită. Banca este obligată să
pregătească anual un raport al Guvernanței corporative, ca o
parte integrală a raportului anual a activităţii Băncii.
TOŢI MEMBRII ORGANULUI DE CONDUCERE TREBUIE
SĂ FIE CONŞTIENŢI DE STRUCTURA ŞI
RESPONSABILITĂŢILE ORGANULUI DE CONDUCERE
Şi de repartizarea atribuţiilor şi responsabilităţilor între organul
executiv, consiliu şi comitetele specializate consiliului. Banca
dezvăluie date şi informaţie despre Guvernanța Corporativă,
care trebuie să fie exactă, la timp şi disponibilă tuturor
entităţilor care o solicită. Banca este obligată să pregătească
anual un raport al Guvernanței corporative, ca o parte
integrală a raportului anual a activităţii Băncii.
 8

STRUCTURA GUVERNANȚEI
CORPORATIVE LA
distribuirea drepturilor şi responsabilităţilor între
organele Băncii şi descrie detaliat regulile şi
АННЫ

procedurile în luarea deciziilor corporative

ȘI SUPRAVEGHERE BANCARĂ

COMITETELE SPECIALIZATE
ADUNAREA GENERALĂ A ACȚIONARILOR ramuri ale organelor de Guvernanță (de administrare
REGLEMENTAREПУТЕШЕСТВИЕ

se întruneşte cel puţin o dată pe an şi poate fi ţinută cu
prezenţa acţionarilor, prin corespondenţă sau sub formă mixtă
CONSILIUL BĂNCII
îndeplinește rolul de supraveghere și monitorizare a procesului
decizional de conducere și este responsabil de activitatea băncii
per ansamblu și de soliditatea financiară a acesteia
a Riscurilor, Audit, Remunerare, Numire)
SUBDIVIZIUNILE SUB SUPRAVEGHEREA ȘI
RESPONSABILITATEA CONSILIULUI BĂNCII
COMPANIA DE AUDIT EXTERN
în corespundere cu standardele internaționale de audit

ORGANUL EXECUTIV A BĂNCII PERSOANELE CU DREPTURI ȘI

exercită funcția de conducere curentă sub supravegherea directă a RESPONSABILITĂȚI SPECIALE
Consiliului Băncii și gestionează eficient și prudent activitatea Managerii de domeniu, membri a consiliului băncii, a
M băncii comitetului de direcție și persoane cu funcții-cheie.
 9

STRUCTURA
ORGANIZAȚIONALĂ
OTP BANK ADUNAREA GENERALĂ
A ACȚIONARILOR

CONSILIUL BĂNCII
COMITETUL DE COMITETUL DE
COMITETUL DE COMITETUL DE
ADMINISTRARE A REMUNERARE
AUDIT NUMIRE
RISCUILOR
ПУТЕШЕСТВИЕ АННЫ

COMITETE INTERNE
COMITETUL EXECUTIV SPECIALIZATE
AUDIT PREȘEDINTELE COMITETULUI EXECUTIV - CEO

CONFORMITATE ȘI SECURITATE BANCARĂ RESURSE UMANEȘI COMUNICAREA INSTITUȚIONALĂ

RECUPERARE CREANȚE GUVERNANȚĂ CORPORATIVĂ

SECȚIA RELAȚII PUBLICE ȘI RESPONSABILITATE

LEGALITATE
SOCIALĂ CORPORATIVĂ

DIVIZIA RISC
DIVIZIA FINANCIARĂ – DIVIZIA CORPORATE BANKING – DIVIZIA RETAIL BANKING– DIVIZIA TI ȘI OPERAȚIUNI –
MANAGEMENT –
DIRECTOR FINANCIAR DIRECTOR FINANCIAR DIRECTOR COMERCIAL COO
DIRECTOR COMERCIAL

M
 10

IMPORTANȚA
GUVERNANȚEI
CORPORATIVE
PENTRU BĂNCILE COMERCIALE
DEOARECE, ESTE UN IMPORTANT SISTEM
PRIN CARE SUNT CONDUSE BĂNCILE
COMERCIALE
АННЫ

Astfel, importanța acesteia se manifestă mai ales sub

ȘI SUPRAVEGHERE BANCARĂ

aspect organizatoric, deoarece reprezintă într-o măsură

sau alta un întreg sistem prin care se asigură o
conducere pe măsură și prin care se îndeplinește DEOARECE, ACTIVITATEA BANCARĂ IMPLICĂ
REGLEMENTAREПУТЕШЕСТВИЕ

distribuția corectă a responsabilităților fiecărui angajat al

băncii.
DEOARECE, BĂNCILE SUNT ENTITĂȚI CU
GRAD ÎNALT DE ÎNDATORARE
Iar activitatea acestora se desfășoară în mare parte cu
bani împrumutați (depozite atrase de la persoane fizice
și juridice). De aici și rezultă – importanța, de fapt a
guvernanței corporative în scopul utilizării cât mai
M prudente de către bancă a resurselor atrase.
MAI MULTE PĂRȚI INTERESATE DECÂT ÎN
CAZUL FIRMELOR NON-FINANCIARE
Pe lângă acționari, alte părți interesate în cadrul băncii sunt
creditorii, formați în cea mai mare parte de deponenți. Iar în
măsura în care insolvabilitatea unei bănci are consecințe
negative asupra sistemului financiar în ansamblu, consecințe
ce trebuie reglementate sau acoperite cu costuri considerabile
pentru contribuabili, acestea reprezintă într-o măsură sau alta
părțile interesate. Astfel, necesitatea guvernanței cosporative
se subliniază prin ideea că consiliul de administrație
reprezintă în fond, doar interesele acționarilor.
 11

EFECTELE UNEI GUVERNANȚE

CORPORATIVE SLABE PENTRU
SISTEMUL BANCAR
PERFORMANȚĂ SCĂZUTĂ A BĂNCII ȘI MANAGEMENT INEFICIENT AL
RISCURILOR
Unul ditre efectele unei guvernanțe deficitare a băncii se referă de fapt la
supravegherea insuficientă a managementului superior de către consiliul
ПУТЕШЕСТВИЕ АННЫ

de administrație a acesteia, ce provoacă, de fapt și efectul de mai sus.

FALIMENT BANCAR

Ce se referă, totodată, la costuri publice semnificative, cu un potențial impact

asupra sistemelor de asigurare a depozitelor și posibile implicații
macroeconomice.

Un exemplu elocvent, al efectelor guvernanței corporative slabe și a unei supravegheri neadecvate de către
autoritatea monetară, este cazul celor 3 bănci comerciale, recent lichidate din RM (Banca de Economii S.A.,
B.C. Banca Socială S.A. și B.C. Unibank S.A.
M
 12

MULȚUMIM
ПУТЕШЕСТВИЕ АННЫ

PENTRU ATENȚIE!
Z U B AT Î I – s l i d e 1 - 6 ; p o n d e r e 5 0 / 1 0 0 % ;
L U PA Ș C I U C – s l i d e 6 - 1 2 ; p o n d e r e 5 0 / 1 0 0 % .

REGLEMENTARE ȘI SUPRAVEGHERE BANCARĂ

M ROLUL REGLEMENTĂRII ÎN FORMAREA UNEI GUVERNANȚE CORPORATIVE ÎN BĂNCI