Asigurari Si Reasigurari ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID
Universitatea Constantin Brncui din Trgu Jiu Facultatea de tiine Economice si Gestiunea Afacerilor Departamentul ID
Conf. Univ. Drd. Vduva Maria
ASIGURARI SI REASIGURARI - CURS ID -
TRGU JIU 2011
Cuprins
CAPITOLUL I REASIGURRILE - NCEPUTURI, NECESITI I FORME DE MANIFESTARE.................................................................................................. 5 1.1.Necesitatea reasigurrii, funcionarea i utilizarea..5 1.2. Funciile reasigurrii..12 Test de autoevaluare ...14
CAPITOLUL II CONTRACTUL DE REASIGURARE...15
2.1. Definirea contractului de reasigurare...15 2.2. Principiile care stau la baza contractului de asigurare.17 Test de autoevaluare ....18
CAPITOLUL III DERULAREA CONTRACTULUI DE REASIGURARE23 Test de autoevaluare ..
CAPITOLUL IV FORME DE REASIGURARE.27
4.1. Tipuri de contracte proporionale.28 4.2. Forma i coninutul contractului de reasigurare proporional.33 4.3.Rezilierea contractului de reasigurare44 4.4. Forma i coninutul contractului de reasigurare neproporional......52 4.5. Reasigurarea neproporional53 Test de autoevaluare .56
CAPITOLUL V METODE DE REASIGURARE...58
5.1. Metode reasigurare58 5.1.1. Metoda facultativ.58 5.1.2. Metoda contractual...69 5.2. Pool-urile de asigurare...75 Test de autoevaluare 77
CAPITOLUL VI PIAA INTERNAIONAL A ASIGURRILOR I REASIGURRILOR.79
6.1.Caracterizare general.79 6.2.Intermedierea n asigurri i reasigurri..79 Test de autoevaluare ...96
BIBLIOGRAFIE ...97
CAPITOLUL I REASIGURRILE - NECESITI, FUNCII 1.1.Necesitatea reasigurrii, funcionarea i utilizarea 1.2.Funciile reasigurrii 1.1. Necesitatea reasigurrii funcionarea i utilizarea reasigurrii
A. Necesitatea reasigurrii
E
Necesitatea Reasigurri
As i g ua r e a i r e a s i g u r a s u fer s c hmb r i r _ rea i a p r n dn o iti p u ir d e c o n r a c t cu no s ut e s u bn u m e l e t e c d e r e a s i g u i f i n iar e . r r anc M a j o t a t e a o n t r a cot r dl e r e a s i g u e a r p r e z i s ub ri c e r se nt f o r m tr adici onal .

Creterea total a valorilor cuprinse n asigurare a condus la creterea rspunderii asigurtorilor ajungndu-se n situaia c o singur societate de asigurare nu putea s acopere daunele. Fondul de asigurare constituit de o singur societate de asigurare devine insuficient pentru acoperirea unor daune mari iind necesar cooperarea internaional n domeniul asigurrilor. Societile de reasigurare realizeaz dispersia riscurilor prin mecanismul coasigurrii respectiv al reasigurrii. Coasigurarea const n participarea mai multor societi de asigurare la asigurarea unui bun de valoare mare. ncheierea contractului de asigurare se realizeaz de un singur asigurat cu mai multi asiguratori care preiau fiecare o anumit cot de risc suportabil n mod independent. La producerea daunei asiguratul trateaz probleme legate de constatarea daunei, stabilirea i plata despgubirii cu una din societatile participante, care este societatea garant i care acioneaz n numele tuturor, la lichidarea daunei fiind necesar aprobarea fiecruia dintre coasiguratori, plasarea riscului necesitnd uneori un timp ndelungat iar decontarea daunelor este greoaie. Din acest motiv, coasigurarea nu a avut o dezvoltare prea mare. Reasigurarea este o form de asigurare prin care o companie sau o organizaie de asigurri poate transfera acte la un alt asigurtor (reasigurtor) partial sau n ntregime, obligaiile sale de plata ce decurg din contractele de asigurare pe care le-a ncheiat. Aceast metod permite unei companii de asigurri, numit reasigurat, cedent sau asigurtor direct s se protejeze mpotriva riscului care depete puterea sa financiar, n schimbul plii de ctre acesta a unei anumite sume denumit, prim de reasigurare. La rndul su reasigurtorul poate ceda o parte din reasigurrile acceptate de el, operaiunea fiind
5
E
Coasigurarea
E
Reasigurarea
F
Trsturile reasigurri
F
Scopul Reasigurri
retrocesiune (retrocedare), compania cedent fiind retrocedent iar reasigurtorul retrocesionar. Reasigurarea apare ca o nou asigurare care se bazeaz pe un contract de reasigurare ce se ncheie ntre dou societi de asigurare prin care prima cedeaz n ntregime sau parial rspunderea ce i-a asumat-o iniial prin contractul de asigurare. Reasigurarea prezint anumite trsturi care o deosebesc de asigurarea direct. 1. acioneaz numai prin intermediul asigurrii, nti exist operaiunea de asigurare, din care apoi decurge reasigurarea; 2. n timp ce asigurarea direct se practic ntre o societate de asigurare denumit asigurtor i persoane fizice sau juridice n calitate de asigurai, reasigurarea intervine numai ntre dou societai de asigurare deci contractul de reasigurare se ncheie numai ntre persoane juridice. 3. reasigurarea acoper partea de riscuri ce depete limitele de cuprindere ale asigurtorilor i reduce astfel rspunderea lor n activitatea de asigurare. 4. nu toate contractele de asigurare sunt supuse principiului indemnizrii (despgubirii) cu excepia polielor de via, accidente, boal, n timp ce toate contractele de reasigurare sunt contracte de despgubire fiind limitate la plile fcute de reasigurat conform asigurrilor la care a subscris. 5. aproape toate asigurrile directe (cu excepia celor maritime i de aviaie) sunt n principal interne iar reasigurarea este prin natura sa o activitate internaional. n Romnia pn la 1.01.1991, ct a funcionat monompolul statului n domeniul asigurrilor, despre operaiuni de reasigurare pe plan intern nu putea fi vorba. n prezent, ca urmare a faptului c exist i funcioneaz mai multe societi de asigurare, reasigurare se practic i pe plan intern avnd n vedere c ele nu au capacitatea de a prelua singure un volum mare de riscuri. 6. creeaz condiii de lrgire a cmpului de activitate al societilor de asigurare i le permite acestora s prezinte garanii mai mari. Reasigurarea are ca scop satisfacerea unor nevoi multiple ale asiguratorului direct. n raporturile de reasigurare societile de asigurare apar ntr-o dubl postur: pe de o parte ele cedeaza altor companii de asigurri din diferite ri o parte din riscurile asumate n cadrul asigurrii directe avnd calitatea de reasigurai iar pe de alt parte primesc n reasigurare diferitele riscuri dobndind calitatea de reasigurtori. Operaiunile de primire n reasigurare se numesc reasigurare activ iar cele de cedare n reasigurare, reasigurare pasiv.
6
1. 2. 3. 4.
n afar de reasigurat i reasigurtor, reasigurarea mai cuprinde urmtoarele elemente: contract de reasigurare, prima de reasigurare, comisionul de reasigurare, participarea reasiguratului la profitul reasigurtorului i brokerii de reasigurare. Pentru a nelege mai bine rolul activitii de reasigurare trebuie s analizm modul n care asiguratorii stabilesc primele de asigurare. Un asigurtor i propune s pretind de la asigurtorii si o sum de bani care mpreun care mpreun cu beneficiile obinute n urma plasamentelor n fondurile de asigurare, s fie suficient pentru acoperirea tuturor cererilor de despgubire a celorlalte costuri i pentru obinerea unui beneficiu rezonabil. Uneori s-ar putea ca el s nu reueasc acest lucru deoarece: concurena pe pia l foreaz la reducerea primelor de asigurare; costurile totale generate de plata despgubirilor depesc suma ce a fost luat n calcul la stabilirea primelor de asigurare; beneficiile rezultate din plasamentele financiare sunt mai mici dect cele planificate, ex: din cauza scderii ratei dobnzii; costurile sale administrative se dovedesc a fi mai mari dect cele prognozate. Costurile legate de plata despgubirilor pot fi mai mari deoarece asigurtorul a subestimat pierderile posibile sau au avut loc mari fluctuaii ale acestor pierderi. Fluctuaile legate de marimea pierderilor pot s apar datorit urmtoarelor cauze:
E
Elemente n reasigurri
a)
Fluctuaii datorate mrimii portofoliului Un asigurtor nu poate fi mai sigur dect un deintor de poli n legtur cu frecvena sau mrimea pierderilor viitoare. El poate fi sigur c, cu ct n portofoliul su de asigurat sunt incluse mai multe riscuri individuale cu att costurile totale aferente despgubirilor pltite pe o anumit perioad se vor apropia mai mult de costurile prognozate. Astfel, costurile globale implicate de plata despgubirilor, n cazul portofolilor mici (compuse dintr-un numr mic de uniti de expunere asigurate) tind s fluctueze mai mult dect costurile aferente portofolilor mari. b) Riscuri individuale mari Fluctuaii mari pot sa apar dac portofoliul conine un numar mic de riscuri individuale mari. Ex: Dac portofoliul unui asigurtor maritim este compus dintr-o multime de iahturi i alte ambarcaiuni mici asigurate pentru sume de maximum 100.000$ plus un numar mic de nave oceanice asigurate pentru sume ce depesc 10 milioane $ atunci chiar o singur pierdere a unui tanc petrolier, s zicem, poate modifica costurile aferente plii despgubirilor ntr-un anumit an.
c)
Uniti de expunere la risc interdependente Dac exist o interdependen ntre unitile de risc incluse n cadrul unui portofoliu atunci costurile globale legate de despgubiri pot fluctua mai mult dect ar fi de ateptat, deoarece dac unul dintre asigurai sufer o pierdere este foarte probabil ca i ceilali s aib aceleai probleme. Ex: dac obiectul asigurrii l constituie proprietile imobiliare iar asigurarea este mpotriva calamitilor naturale, un cutremur sau un uragan poate cauza daune unui numr mare de cldiri asigurate la acelasi asigurtor. Fluctuaii statistice (care in de probabiliti) Situaia cererilor de despgubire crora trebuie s le fac fa un asigurator n decursul unui an poate fi afectat de circumstane care modific repartiia probabilistic a evenimentelor statistice. Ex: o epidemie sever poate face ca situaia cererilor de despgubire cu care se confrunt un birou de asigurri de via s fie mult mai proast dect cea indicat n tabelele statistice privitoare la mortalitate deoarece aceste tabele ofer doar probabilitile, pe termen lung, de moarte n cadrul diferitelor grupe de vrst. Reasigurarea nu este menit s-l ajute pe asigurat s fac fa nerealizrilor n materie de ctiguri din plasamente financiare sau s se descurce cu creterile neprevzute ale cheltuielilor. ns ea poate oferii mijloace de a contracara riscurile legate de fluctuaiile costurilor aferente despririlor- n funcie de tipul de reasigurare pe care a achiziionat-o compania cedent (reasiguratul) reasigurtorul va contribui la plata unor despgubiri n numele reasiguratului. Reasigurarea poate oferii un ajutor financiar temporar pe timpul perioadelor n care activitatea de asigurare este neprofitabil din cauza concurentei intense sau din cauza creterii frecvenei sau mrimii cererilor de despgubire. B.Funcionarea reasigurrii
d)
Funcionarea Reasigurri
Reasigurarea se poate manifesta n mai multe ipostaze permind ca riscurile asigurailor s fie distribuite ct mai larg ntre un numr mare de asigurtori i reasigurtori. n Marea Britanie, asigurarea mpotriva incendiului pentru o mare fabric este coasigurat (mprit ntre civa asigurtori sau coasigurtori). Compania de asigurri A accept, n mod obinuit, o parte mai mare din asigurare dect dorete s-i menin n contul propriu i ulterior, cedeaz o parte din risc ctre unul sau mai muli reasigurtori.
La rndul lor toi sau o parte dintre reasigurtorii companiei A pot ceda o parte din riscul pe care l-au acceptat: reasigurarea achiziionat de reasigurator este cunoscut sub numele de contract de retrocesionare (retrocedare). Dac un incendiu deterioreaz fabrica, fabricantul va face cererea de despgubire ctre coasiguratorii iniiali. Compania A este rspunztoare de plata prii ei i i poate recupera o parte din pierdere de la reasigurtorii ei i, la rndul ei compania A i va recupera o parte din pierdere de la compania a) i de la ceilali retrocesionari. Reasigurarea este ntr-o mare msur o afacere internaional iar riscurile mari sunt distribuite ntre companii de reasigurare care activeaz n toat lumea. n eventualitatea unei pierderi asigurate majore sau a unui dezastru natural ntr-o anumit ar, reasigurtorii, din toat lumea vor contribui la plata despgubirilor. Figura prezint modul n care riscul asigurat este distribuit att ntre reasigurtori ct i ntre coasigurtori dei coasigurarea nu este un procedeu obinuit n cazul asigurrilor auto, a asigurrilor de rspundere civil i a altor asigurri de accident i chiar n cazul asigurrilor mpotriva incendilor, n unele ri. Coasigurarea i reasigurarea difer n mod fundamental. n cazul coasigurrii exist o relaie contractual ntre deintorul poliei i coasigurtor, n eventualitatea unei pagube fiecare coasigurtor este direct i separat rspunztor fa de deintorul poliei pentru plata prii sale de pagub. Contractul de reasigurare se ncheie ntre compania cedent i reasigurtor- deintorul iniial de poli nu este parte n acel contract. n virtutea principiului secretului contractului, deintorul original al poliei nu se bucur de nici un drept i nu are nici o rspundere n cazul unui contract de reasigurare. Dac din anumite motive, un deintor de poli nu i poate recupera daunele de la asigurtorul, sau el nu i poate obliga pe reasigurtorii si la plata prilor din respectivele daune. C. Utilizarea reasigurrii Cumprarea unei reasigurri implic plata unui pre, prima de reasigurare. Exist cteva motive pentru care asigurtorii se decid s plteasc pentru a se reasigura: a) Stabilirea costurilor implicate de despgubiri. Fluctuaiile costurilor globale legate de despgubiri pot pune n pericol att profitabilitatea ct i solvabilitatea unei companii de asigurri i principalul motiv pentru care se cumpr o reasigurare este de a limita
9
E
Utilizarea Reasigurrii
E
Stabilirea Costurilor Implicate n Despgubiri
mrimea fluctuailor costurilor ce trebuie pltite din resursele proprii. Asigurtorul poate achiziiona diverse forme de reasigurare care pot limita mrimea fluctuailor costurilor ce trebuie pltite din resursele proprii. Asigurtorul poate achiziiona diverse forme de reasigurare care pot limita costul implicat de fluctuaile datorate: cererile de despgubire individuale foarte mari acumulrile de pierderi n urma unui eveniment; acumulri neobinuite de cereri de despgubire n cursul unui an. Cea mai important este necesitatea ca o companie s se protejeze mpotriva pierderilor ce i-ar putea periclita solvabilitatea, iar autoritatea de supraveghere a activitii de asigurri va fi interesat s vad c aranjamentele de reasigurare sunt adecvate acestui scop. S-ar putea ca o companie s doreasc s limiteze nc i mai mult fluctuaile legate de plata despgubirilor pentru a evita pierderile suficient de mari care ar putea pune n pericol plata dividentelor anuale, chiar dac costul reasigurrii ar reduce profiturile prognozate.
F
Flexibilitatea i Capacitatea de Garantare
b)
Flexibilitatea i capacitatea de garantare O companie de asigurri cu profituri stabile i cu creterea constant i sigur se poate bucura de ncrederea publicului i intermediarilor de asigurri, ctignd astfel un avantaj competitiv. ns pentru a intra n noi afaceri ea va avea probabil nevoie i de capacitatea de a garanta riscurile cu sume asigurate sau cu limite de indemnizare mai mari dect cele de care ar putea dispune din veniturile proprii. Reasigurarea i poate oferii aceast capacitate suplimentar. n multe ri n curs de dezvoltare exist fie o simpl companie de asigurri (aflat n proprietatea statului) fie un numr limitat de companii de asigurri relativ mici, locale. Singurul mod n care aceste companii ar putea realiza acoperirea unui risc major, cum ar fi o mare platforma industrial sau o companie de transporturi aeriene de stat const n reasigurarea masiv pe piaa internaional a reasigurrii. Uneori o companie de asigurri trebuie s accepte un risc pe care nu i-ar dori s-l garanteze, poate la cererea unui client important sau broker important. n loc s pstreze riscul el l poate reasigura, total sau parial, la un reasigurator care este fericit s accepte o asemenea afacere. Reasiguratorii au ajutat la lansarea asigurrilor de via pentru persoanele substandard calculnd primele de asigurare i oferind protecie persoanelor suferinde de boli cum ar fi bolile de inima sau diabetul.
10
c) Finanare. Multe reasigurri sunt cumprate din raiuni pur financiare. n majoritatea rilor regulamentele de supraveghere a activitii de asigurri cer unei companii de asigurri s menin o relaie bine precizat ntre veniturile rezultate din primele de asigurare, capitalul lor combinat i rezervele lor libere (adic o marj minim de solvabilitate) diferena ntre activele i pasivele sale, altele dect datoriile fa de acionari exprimata ca procentaj din venitul rezultat din primele de asigurare, din care se scad primele de reasigurare). La calcularea marjelor de solvabilitate, asigurtorilor direci li se permite s deduc din venitul rezultat din primele de asigurare o parte din primele pltite ctre raesigurtori, achiziionarea de reasigurri le permite astfel asigurtorilor direci s-i creasc volumul afacerilor, ex: nainte de 1978, o mic companie de asigurri din Marea Britanie trebuia s-i menina o marja de solvabilitate de 20%, aa c o companie cu capital i rezerve libere de 250.000 lire putea: a) s fac toate afacerile pe cont propriu permindu-i-se s ncheie contracte de asigurare pentru care venitul total rezultat din primele de asigurare s aib valoare maxim de 1.250.000 lire (250.000 * 100 : 1.250.000 = 20%; b) s creasca volumul de afaceri pe care l putea accepta prin reasigurare ex: dac ele reasigur 80% din toate contractele pe care le accept, venitul su brut total s-ar putea ridica la 6.250.000 lire, deoarece marja de solvabilitate de 20 % ar fi putut fi nc atins (primele de asigurare ar fi reprezentat 80% din 625.000 lire adic 5.000.000 lire, iar venitul din primele de asigurare din care se scade valoarea primelor de reasigurare ar fi tot 1.250.000 lire. Regulamentele cu privire la solvabilitate impuse de Comunitatea European pentru activitatea de asigurri generale sunt mai complexe dect cele artate, ele reducnd la jumtate deducerile legale de reasigurri. d) Asistena tehnic i alte tipuri de asisten. Marile companii de reasigurare ofer o asisten tehnic considerabil clienilor cu privire la garantarea unor riscuri mari i neobinuite i cu privire la tratarea cererilor mari de despgubire. Ele ajut si la instruirea angajailor; la organizarea sistemelor de contabilitate. Dei este puin probabil ca un asigurtor s cumpere o reasigurare numai pentru a se bucura de asemenea servicii, ele sunt o atracie suplimentar.
E
Finanare
11
1.2. Funciile reasigurrii Reasigurarea are ca scop satisfacerea multor nevoi ale asigurtorului direct, ndeplinind o serie de funcii: a) protejeaz asiguratorii direci de pierderile determinate de producerea riscurilor ce pot pune n pericol solvabilitatea lor, reasigurarea face posibil creterea capacitii asiguratorului de a primi mai multe riscuri dect ar fi altfel capabil s accepte. El i poate reduce obligaia fa de asigurat trecnd excesul de expunere la risc asupra reasigurtorului (prin ceea ce se numete dispersia riscului sau pulverizarea riscului) . O daun de proporii mari care ar putea duce la insolvabilitatea companiei de asigurri este distribuit unui numr mai mare de reasigurtori, n funcie de proporia n care fiecare dintre ei s-a angajat iniial. Ex: unele ri sunt n mod particular expuse riscurilor naturale (cutremure, inundaii, secete, uragane) care pot produce mari pagube ntregii economii naionale i populaiei. Prin reasigurare apare posibilitatea ca asigurtorii interni s-i transfere o parte din pierderi asupra reasigurtorilor internaionali. Reasigurarea nzestreaz pe asigurtorii direci cu capacitatea complementar de a accepta riscuri mai mari, acetia putnd reine pe contul lor numai partea de risc pe care o pot suporta fr a le afecta substanial situaia financiar. b) ajuta asiguratorul s obina un anumit grad de stabilitate a ratei daunelor prin dispersarea pierderilor mai mari pe o perioada mai ndelungat prin contractele de protecie contra catastrofelor. c) Se realizeaz o dispersare mare a riscurilor prin practica reciprocitii prin care asigurtorii primari i plaseaz contractul de reasigurare pe o baza reciproc astfel nct compania cedent va oferi o parte dintr-un contract al su unui reasigurtor capabil si ofere altul n schimb n acest fel fiecare reasigurtor i mrete numrul de riscuri pe care-l asigur. d) Crete flexibilitatea asiguratorului privind dimensiunile i tipurile de riscuri precum i volumul activitii pe care acesta le poate subscrie. e) Reasigurarea presupune stabilitate prin evitarea fluctuailor referitoare la daune de la un om la altul. f) Crete capacitatea de subscriere a asiguratorului a noi riscuri sau a mai multor riscuri independent de propriile sale posibiliti n mod deosebit acest lucru este important n cazul riscurilor de catastrof. g) Sprijin finanarea operaiunilor de asigurri pentru compania cedent fcnd posibil n acelai timp ca aceasta s-i poat
12
F
Funciile Reasigurri
crete volumul activitii mai rapid dect ar putea fr o cretere corespunztoare a capitolului de baz. h) Permite societii cedente s se retrag dintr-o categorie de afaceri sau o zon geografic pentru o anumit perioad de timp prin cedarea integral a riscului n reasigurare. i) Permite companiei cedente s intre rapid ntr-o categorie de afaceri sau o nou zon geografic prin nfinarea unei reprezentane i dezvoltarea unui anumit volum al afacerilor sau prin negocierea i preluarea unor contracte de reasigurare de la companiile ce acioneaz deja n acea categorie sau zon. j) Reasiguratorul poate oferi asistena i servicii tehnice pentru riscurile mari, complexe sau speciale prin oferirea de informaii; k) Ofer posibilitatea, companiilor cedente de a obine o gam larg de servicii de la marile companii de reasigurri i de la unii brokeri de reasigurri care au o experien mondial n domeniul asigurrilor i reasigurrilor. Ele pot beneficia i de consultan n administrarea afacerilor n stabilirea daunelor n procedurile de plat i n domeniul pregtirii personalului pentru acest gen de act. Multitudinea i caracterul penetrant al funcilor reasigurrii atest rolul important al acesteia n creterea ncrederii n afaceri a agenilor economici n reducerea numrului i amplorii falimntelor n sporirea stabilitii proceselor economice, n general n asigurarea unui plus de fluiditate i dinamism n derularea relailor economice internaionale.
13
Test de autoevaluare
&
Timp estimat 30 min.
1. Definii reasigurarea ?
2. Definii Coasiguirarea ? 3. Care sunt trsturile reasigurri ? 4. Care este scopul principal al reasigurri ? 5. Care sunt cauzele fluctuaiilor legate de mrimea pierderilor ? 6. Ce presupune conceptul legat de utilizarea reasigurri ? ........................................ .................................................................................... 7. Care sunt funcii reasigurri?.
14
CAPITOLUL II CONTRACTUL DE REASIGURARE 2.1. Definirea contractului de reasigurare 2.2. Principiile care stau la baza contractului de asigurare 2.1. Definirea contractului de reasigurare Relaia stabilit ntre reasigurtor i reasigurat pe baza liberului consimmnt care exprim acordul de voin al prilor n legtur cu acceptarea (cedarea) de riscuri n reasigurare este finalizat ntr-un document numit contract de reasigurare. n literatura de specialitate ntlnim diferite definiii date acestui tip de contract ex: Lordul Mausfield consider contractul de reasigurare ca pe o nou asigurare efectuat printr-o nou funcie pentru acelai risc care a fost iniial asigurat pentru a despgubii subscriitorii ca urmare a subscrierilor lor anterioare, ambele polie sunt n vigoare n acelai timp. n SUA, curtea suprem de justiie din Ohio definea n 1929 ca fiind contractul n care o persoan din anumite considerente accept s despgubeasc o alt persoan pentru o pierdere sau rspundere total sau parial determinat de un risc pe care acesta din urm i la asumat conform unui contract separat i distinct ca asigurtor al unei tere pri. Tot n America, societile de reasigurri de via consider c un contract de reasigurare este un acord ntre dou companii dintre care una accept s cedeze iar cealalta accept s preia o afacere de reasigurare n conformitate cu prevederile specificate n contract. Contractele de reasigurare i poliele de reasigurare nu sunt sinonime: contractele de reasigurare sunt contracte pentru asigurare iar poliele de reasigurare sau cesionri sunt contracte de asigurare. Contractul de reasigurare reprezint ntelegerea stabilit ntre dou pri: reasigurtor i reasigurat, prin care reasigurtorul preia o parte din risc de la reasigurat n schimbul unei sume denumite prima de reasigurare pentru care se oblig s-i plteasc acestuia din urm partea din despgubire cuvenita n cazul producerii riscului, conform condiiilor convenite n contract. Contractul se consider ncheiat odat cu semnarea lui de pri.
E
Definirea Contractului de Reasigurare
15
Din analiza definiiilor de mai sus se desprind cteva elemente comune care constituie trsturile acestui contract:
F
Trsturile Contractului de Reasigurare
Contractul de reasigurare este condiionat de existena
Contractul de asigurare i cel de reasigurare exist n acelai timp; Contractul de reasigurare este un contract separat ncheiat ntre reasigurtor i reasiguratul su la care asiguratul original nu este parte; n cazul producerii riscurilor asigurate, reasiguratorul este rspunztor pentru partea sa de risc numai n faa companiei cedente i nu i n fata, asiguratului care primete, despgubirile de la asiguratul su. n cazul n care reasigurtorul d faliment, compania cedent nu este exonerat de obligaia de a plti ntreaga sum ce rezult din polia de asigurare. ntre reasigurtor i asiguratorul original nu exist nici o legtur. De la aceast regul exist dou excepii prima n cazul n care ntre reasigurtor i asiguratul su original exist un angajament special prin care reasigurtorul este direct raspunztor fa de acesta, situaie n care, pe polia de asigurare apare i numele reasigurtorului. A doua excepie apare cnd reasiguratorul ia asupra sa activele i pasivele companiei cedente pentru a-i asuma responsabilitatea direct fa de asigurat. Aceast cumprare total a asigurtorului de reasigurtor are loc n cazul n care compania cedent se afla n stare de faliment. Despgubirea total sau parial va fi suportat numai pentru rspunderea pe care asiguratorul direct i-a asumat-o prin contractul de asigurare. Reasigurtorul urmeaz soarta asiguratului direct att n privina pierderilor suportate ct i n privina participrii la beneficiu n cazul n care nu se nregistreaz daune companiei cedente, i se va restitui o cot din prima de reasigurare deoarece se consider ca un merit al su, faptul ca a tiut s dirijeze afacerea cu abilitate. n practica internaional nu exist o form standard a contractului de asigurare.
unui contract de asigurare ncheiat ntre asigurat i asigurtor;
16
2.2. Principiile care stau la baza contractului de asigurare Activitatea de reasigurare, n general, i contractul de reasigurare n particular, se desfoar pe baza unor principii ferme. Aceste principii trebuie cunoscute de parile acordului de reasigurare i respectate. Acestea sunt: Obligativitatea existenei unui interes asigurabil Relaia dintre pri se bazeaz pe cea mai mare bun credin Contractul de reasigurare este un contract de despgubire Obligativitatea existenei n momentul ncheierii contractului de reasigurare, a unui obiect al reasigurrii Principiul interesului asigurabil Contractul de asigurare nu se poate ncheia n afara interesului asigurabil i validitatea contractului de reasigurare este condiionat de existena acestuia. Lordul Brett consider c interesul asigurabil este pierderea pe care propietarii ar putea-o suferii conform poliei". O alt definiie a interesului asigurabil n care accentul este pus pe aria de cuprindere a interesului companiei cedente este obiectul pe care reasiguratorul l asigur, este obiectul asigurat iniial. n acest loc, el are un interes asigurabil pn la limita rspunderii pe care el o poate suporta n conformitate i ca urmare a contractului su de original de asigurare. Se observ c interesul asigurabil al unui asigurator original sau al unui retrocesionar este limitat la dimensiunile pierderilor pe care el le poate suporta conform polielor subscrise. Rspunderea depinde de urmtorii factori: Suma asigurat, respectiv limita despgubirii Obiectele asigurate; Pericolele acoperite. Interesul asigurabil este un drept patrimonial pe care asiguratul i respectiv compania cedent doresc s-l pstreze sau s-l obin sau obligaia patrimonial pe care acetia ar dori s o evite. n contractele de reasigurare, reasigurarea unui risc sau a unei clase de riscuri are efect numai dup ce compania cedent accept preluarea acestuia de la asigurat, adic atunci cnd interesul asigurabil exist n momentul ncheierii asigurrii.
E
Principiile care stau la baza contractului de asigurare
E
Principiul Interesului Asigurabil
17
F
Principiul maximei bunei credine
Principiul maximei bunei credine Acest principiu universal este aplicat cu strictee i rigurozitate deosebite n reasigurri. Raiunea sa provine din natura activitii de reasigurare i din faptul c n cazurile cele mai frecvente n funcie de metoda i forma de reasigurare (facultativ sau contractual) poliele de asigurare sunt grupate de compania cedent i reasiguratorul nu tie ce reasigur practic, n special la reasigurarea neproporional, excedent de daun baznduse numai pe buna credin a cedentei. n virtutea acestui principiu informaile pe care parile le ofer reciproc sunt luate ca atare i considerate adevrate. n cazul n care se dovedesc ca nereale partea vtmat poate cere despgubiri i anularea contractului. Asiguratorul direct este obligat s dezvluie n ntregime orice fapt material referitor la riscul ce va fi reasigurat. ntr-o tranzacie de reasigurare compania cedent are aceeai poziie fa de reasigurator pe care o are i asiguratul original fa de compania de asigurri. Legea englez referitoare la asigurarile maritime (1906) definete circumstanele materiale astfel: orice circumstan este material cnd va influena judecata unui asigurator prudent n stabilirea primei sau a deciziei privind acceptarea riscului. Exist unele excepii de la acest principiu n asigurri cnd asiguratul nu este obligat s informeze pe asiguratorul sau dac faptele nu sunt expres menionate n contract. Acestea sunt: Faptele pe care nu le cunoate i n mod normal nu se ateapt s le afle; Faptele care diminueaz riscul; Faptele care sunt cunoscute sau prezumtate a fi cunoscute de asigurtor, adic faptele de notorietate comun sau cele pe care un asigurtor printr-o anumit clas de asigurri le poate lesne afla. n cazuri frecvente n practica internaional se obinuiete ca un contract de asigurare/ reasigurare s se ncheie prin ageni sau brokeri. Obligaia privind notificarea se extinde i asupra lor i trebuie s aduc la cunotina prilor toate datele i faptele menionate i cele pe care le-au descoperit n cursul activitii lor. ntre activitatea de asigurare i cea de reasigurare exist anumite deosebiri n ceea ce privete aplicarea acestui principiu.
18
n timp ce n asigurri, asiguratul, necunosctor al principiilor i cutumelor privind asigurarea are obligaia de a informa compania de asigurri n timpul negocieri asupra tuturor datelor i informailor neceasare i utile acestuia din urm, n cazul reasigurrilor, aceast datorie revine companiei cedente. Principala deosebire este aceea c n cazul reasigurrilor prile contractante, sunt experte, cunosctoare n egal msur a afacerilor ce vor fi ncheiate i a normelor de principii juridice ce le guverneaz. n situaii litigioase un reasigurat (companie cedent) nu se poate apra dac a transmis reasigurtorului informaii incorecte sau incomplete pe care el la rndul su le-a primit de la asiguratul original. Dac, spre exemplu declaraile fcute de un asigurat sunt false dar garantate de acesta ca adevarate n polia de asigurare i preluate n acelai mod n contractul de reasigurare reasiguratorul se poate exonera de rspundere dac descoper adevrul. Pentru ca acordul de reasigurare s decurg normal, compania cedent trebuie s furnizeze informaii complete reasigurtorului n privina riscului i a sumei reinute de compania cedent pentru aceeai proprietate pentru care se cere reasigurarea. n perioada de derulare a afacerii compania cedent are obligaia de a informa reasigurtorul asupra tuturor faptelor materiale i a evenimentelor ce apar. Datoria de informare este reciproc att n asigurare ct i n reasigurare. Lord Mansfield arta n legtur cu principiul menionat c buna credin interzice oricarei pri s in secret ceea ce tie s l atrag pe cellalt ntr-o afacere ingnornd faptele sau creznd altceva dect ce este n realitate. Polia va fi nul fa de subscriitori dac ascunde fapte, dac este asigurat un vas pentru voiajul despre care el tie c sa realizat deja i dac a acionat pentru a primi prima. Avnd n vedere deosebirile dintre reasigurarea facultativ i reasigurarea contractual este necesar o distincie ntre faptele ce trebuie aduse la cunotin de pri i durata obligailor lor conform celor dou metode. n cazul reasigurrii facultative compania cedent trebuie s ofere informaii complete privind riscul individual pentru care dorete s obin protecia reasigurtorului. Aceste informaii sunt incluse ntr-o form prescurtat a contractului denumit slip care cuprinde toate particularitile materiale ale riscului pentru afacerea respectiv, reinerea cedenei, suma asigurat etc. La asigurarea contractual aplicarea principiului este substanial diferit deoarece compania cedent grupeaz mai multe polie dup anumite criterii iar reasigurtorul prin natura contractului nu cunoate
19
multe detalii referitoare la riscurile individuale cedate, suma asigurat etc, el accept afacerea bazndu-se pe experien i priceperea cedentei i pe ncredere. Trebuie subliniat faptul c datoria de informare reciproc este att nainte de ncheierea contractului (n faza de negociere) ct i n faza de derulare a acestuia iar principiul celei mai mari bune credine este prezent n ambele faze. Dac una dintre pri constat c acest principiu a fost nclcat, contractul poate fi anulat ab initio dar numai dac acest drept a fost exercitat n timp rezonabil, n caz contrar el va rmne n vigoare. c) Principiul despgubirii Despgubirea reprezint suma de bani pltit de reasigurtor reasiguratului su corespunztor pierderii suferite de acesta din urm n conformitate cu condiiile contractului de reasigurare. n aceast sum nu se include nici un profit pentru reasigurat. Principiul despgubirii este parte integrant a oricrui contract de reasigurare, chiar dac asigurarea original nu este ntotdeauna un contract de despgubire ex: asigurrile de via. Compania cedent trebuie s dovedeasc faptul c daunele pentru care cere despgubiri de la reasiguratori se ncadreaz n termenii contractelor de asigurare i reasigurare. Reasigurtorul este rspunztor fa de compania cedent numai pentru partea de daun pentru care este rspunztoare fa de asigurat, n timp ce pentru plile ex: graia fcute de asigurtor asiguratului su, el nu va primi nici o despgubire. Dimensiunile despgubirii suportate de reasigurtor depind de tipul poliei originale ex: n cazul poliei evaluate pentru o avarie total se despgubete valoarea asigurat iar pentru o avarie parial se despgubete cota respectiv a daunei din valoarea asigurat n ceea ce privete poliele neevaluate, despgubirea pentru avaria total este egal cu valoarea asigurabil iar pentru valoarea pariala cota corespunztoare din valoarea asigurabil. n practic se obinuiete ca reasigurtorul s despgubeasc compania cedent ct mai repede i numai dup ce acesta a pltit despgubirea corespunztoare asiguratului su. Dac rspunderea reasiguratului scade ca urmare a exercitrii cu succes a dreptului de subrogare, reasigurtorul are dreptul expres exprimat de a revendica reducerea corespunztoare a rspunderii sale.
20
F
Principiul Despgubiri
d) Principiul privind obiectul contractului de reasigurare n momentul ncheierii contractului de reasigurare, este obligatorie existena unui obiect. Dac n cazul asigurrii directe obiectul l constituie interesul financiar al deintorului poliei privind proprietatea asigurat n reasigurarea subiectului este rspunderea pe care asiguratorul a acceptat-o prin contractul de reasigurare. Toate contractele de reasigurare vor fi contracte de asigurare a rspunderii. Deoarece rspunderea depinde de existena obiectului asigurrii, validitatea reasigurrii depinde n mod egal de aceeai condiie.
E
Principiul privind obiectul contractului de asigurare
Tstde autoevaluare
1. Definii contractul de reasigurare ?
&
2. Enunai care sunt trsturile contractului de reasigurare ? 3. Care este interesul asigurtorului n cazul principiului interesului asigurabil? 4. Care este obligaia asigurtorului n cazul principiului maximei bunei credine? 5. Principiul despgubirii. Efecte? 21
6. Ce presupune utilizarea principiului privind obiectul contractului de asigurare? ........................................ .................................................................................... 7. n practica internaional exist o form standard a contractului de reasigurare?. 8. Cnd se consider ncheiat un contract de reasigurare?
22
CAPITOLUL III DERULAREA CONTRACTULUI DE REASIGURARE
Practica reasigurrilor oblig compania s furnizeze reasigurtorului detalii complete privind riscurile cedate cuprinse ntrun document denumit borderou. Borderourile includeau informaii privind primele de reasigurare i daunele iar pe baza lor se ntocmeau deconturile la intervale stabilite trimestrial sau semestrial. Pentru uurarea activitii administrative treptat, cantitatea necesar de informaii incluse n borderouri a nceput s scad limitndu-se numai la detaliile strict necesare. Dup al doilea rzboi mondial, n unele situaii s-a renunat complet la ele, principiul celei mai mari bune credine reprezentnd baza pentru aceast decizie. Datorit naturii reasigurrii facultative borderourile se folosesc n continuare dar ntr-o form simplificat. Dup ncheierea contractului de reasigurare, indiferent de tip, operaiunile cele mai importante sunt legate de decontri. Acestea se fac pe baza unor evidene financiare i contabile inute riguros de ambi parteneri contractuali. Toate micrile de fonduri, sume, pe care prile i le datoreaz reciproc se vor reflecta n conturi deschise att la compania cedent ct i la reasigurtor. Detalile se stabilesc prin acordul prilor dei n ultimii ani s-a ncercat standardizarea posturilor conturilor. Exist unele diferene ntre reasigurarea facultativ si reasigurarea contractual. n cazul reasigurrii facultative compania cedent sau brokerul, dac este cazul are obligaia de a oferi reasigurtorului, trimestrial, informaii referitoare la sumele pe care ea le datoreaz reasigurtorului i pe care le are de ncasat de la acesta. ntr-o forma simplificat, contul deschis la compania cedent pentru o anumit afacere va cuprinde: Contul la reasigurarea facultativ Sume datorate reasigurtorului - prime brute de noi reasigurri
23
Sume datorate de reasigurtor - restituirea unor prime brute
- prime brute rennoite - prime brute suplimentare
- comisioane pe restituirea primelor brute despgubiri taxe supracomision
Similar, la contractul de reasigurare proporional, deconturile se fac, de regul tot trimestrul, dei n unele cazuri perioada, poate fi mai mare. Inexistena borderourilor oblig compania cedat la ntocmirea acelor evidene ntr-un timp stabilit de comun acord, de obicei dup ncheierea perioadei confirmat ulterior de reasigurator, de obicei n termen de 15 sau 30 zile dup primirea ei.
Sume datorate de compania cedat reasiguratorului 0 - prime minus reineri (prime nete) - recuperri - depozite eliberate de prime - dobnd la depozit
Sume datorate de reasigurator, companiei cedate 1 - comision de reasigurare - tax de prim - taxe la brigada incendiului - prime de reasigurare eliberate - daune pltite - rezerve create de prime - taxa asupra dobnzii - sold datorat reasiguratorului - sold din contul curent al anului trecut - deconturi efectuate de compania cedat - alte sume - sold datorat reasiguratorului
- sold datorat de reasigurator - sold din contul curent al anului trecut - deconturi ale reasiguratorului - alte sume - daune de cas pltite de reasigurator - sold datorat de reasigurator
Unele companii prefer ntocmirea unor conturi tehnice cu un numr mai mic de elemente n care sunt cuprinse numai primele, comisioanele i daunele, iar soldul se va transfera ntr-un cont curent care va include micrile de depozite, dobnda i alte taxe.
24
Important pentru reasigurator este pierderea dobnzii determinat de ntrzierea plii, primei, fapt care poate avea efecte negative asupra ntregii tranzacii. Avnd n vedere c afacerile cedate prin contract provin din toate prile lumii, partenerii agreeaz o ntrziere rezonabil n efectuarea deconturilor, stipulndu-se n contract c, deconturile vor fi trimise de ndat ce va fi posibil pentru ncheierea perioadei respective (trimestru, semestru, an). O situaie mai deosebit privind deconturile, se ntlnete la rezilierea contractului i n perioada urmtoare. n acest sens, se folosesc dou metode specifice numai contractului de reasigurare proporional: metoda run-off i metoda clean-cut al cror scop este i acela de a economisi o parte din res. fin. i umane ale societii implicate. Pentru nelegerea lor trebuie s avem n vedere urmtoarele: - dac un contract proporional va fi realizat, societatea cedant i va retrage portofoliul de prime de la reasiguratorul su urmrind s-l redistribuie noului reasigurator. Acest lucru va elibera pe vechiul reasigurator de rspunderea pentru cesiunile expirate la aceea dat, dar el va rmne rspunztor pentru partea sa proporional din daunele n suspensie la aceea dat. n con-secin, compania cedent va avea de emis dou seturi de deconturi pentru noul reasigurator pentru afacerile cedate pe perioada urmtoare i pentru reasigurator pn la stingerea daunelor. Prin metoda r u n o f f acoperirea daunelor se face n timp, pe perioade de mai muli ani pn la stingerea natural a riscurilor. Conform metodei clean-cut compania cedent prefer s ncheie contul pentru fiecare an, iar soldul este reportat n anul urmtor. - reasiguratorul pltete o sum global i se elibereaz de rspundere pentru partea sa din daunele n suspensie la data rezilierii. Aceast sum poart denumirea de portofolii de daun i se determin ca o cot precontual (80-100%) aplicat asupra nivelului estimativ al daunelor n suspensie la data rezilierii, urmnd ajustarea acestora la o dat ulterioar (de obicei n termen de tri luni). Totodat vechiul reasigurator va fi creditat cu o sum corespunztoare cotei proporional din suma estimativ a primelor ntrziate, iar noul reasigurator va fi debitat. Prin acest sistem, rspunderea reasiguratorului est absolut terminat la reziliere reducnd munca personalului companiei cedente care n cazul adaptrii celeilalte metode, era necesar nc mult vreme dup rezilierea contractului.
25
E
Metoda Run-Off Metoda Clean-Cut
n privina reasigurrii neproporionale, formalitile sunt mai mult simple, deoarece cesiunile de riscuri nu sunt individuale, ci grupate. Principalele prevederi se refer la prime, depozitul de prime i comisionul pe profit care se stabilete la nceputul anului i se regularizeaz la sfritul anului. La contractele neproporionale compania cedent nu percepe comision, iar singurele sczminte sunt brocherajul pe diferite taxe. Daunele sunt tratate ca daune de cas i sunt pltite la cerere i nu prin deconturi. Daunele de cas se ntlnesc la contractele proporionale i neproporionale i apar ntr-un post separat al contractului, ele reprezint o sum mare care se solicit a fi pltit imediat (4 zile) i nu trimestrial. Se ntlnesc n cazul reasigurrii de catastrofe, incendiu, cutremur i uneori n reasigurarea marin i aviatic. Deconturile vor cuprinde n general numai plata, prime fie la nceputul perioadei de acoperire prin formarea unei prime de depozit ajustat la o anumit cot din prima la contractele protejate la terminarea contractului. Prima stabilit poate fi fix caz n care nu mai este necesar ajustarea pentru c nivelul ei este independent de primele de asigurare de la contractele de baz. Dac prima calculat ce se va plti reasiguratorului la sfritul perioadei este mai mic dect prima pltit la nceputul contractului se numete prim ded depozit iar reasiguratorul va trebui s napoieze diferena societii cedente.
&
1. Ce este borderoul? 2. Ce reprezint conturile tehnice? 3. Ce presupune utilizarea metodei run-off? 4. Ce presupune utilizarea metodei Clean-Out ? 26
CAPITOLUL IV FORME DE REASIGURARE 4.1. Tipuri de contracte proporionale 4.2. Forma i coninutul contractului de reasigurare proporional 4.3. Rezilierea contractului de reasigurare 4.4. Forma i coninutul contractului de reasigurare neproporional 4.5. Reasigurarea neproporional
Alegerea metodei i a formei de reasigurare reprezint rezultatul mai multor criterii pe care asiguratorul le are n vedere: tipurile de asigurare, dimensiunile i riscurile asigurate, obiectul asigurat, interesul privind gradul de protecie pe care dorete s-l obin prin reasigurare. Se practic dou forme principale de reasigurare: 1 . - r e a is u r a r ep r o p ro ion al g a c 2 . - r e a i g u r a r n e p r ooprci o a l s ea n 1. Reasigurarea proporional
E
Reasigurarea Proporional
P r i nr e a isg ua r e ap r o p ro io n a l r e a isg ua t o u l r c r r a c c e p to r s p u n d e s e a i l i t c a o p r o p o ir di n s um a rt b ce a s i g u r aitn cial pr in i c o n r a cut l d e a s i g u r ad i r c t , d a u n n r g i tr a t e t r ee e e s r e p a r z i n d u s- e nt r ec o an ia c e d nt _ i r e a s i g u r a t o mi o d t mp e nr dir e c t r o p o ir o n aclu p c a c o p errei aa c o r d a. t R e a s i gar r ap ro p o ci o n a la f o s p ri ma f o r m d e ue r t r e a s i g u r utilizat i ea s-a dezvoltat din sistemul coasigurrii are prin care mai muli asiguratori mpreau ntre ei n proporii convenite o parte a asigurrii directe. A devenit popular datorit cantitii mici de munc administrativ pe care o implic i datorit comoditii. Se practic la toate categoriile de afaceri i la toate tipurile de protecie.
27
F
Tipuri de Contracte Proporionale
4.1. Tipuri de contracte proporionale
Reasigurarea proporional este legat de noiunile de capital i angajament. Reasiguratorul preia o parte din acesta, obine aceeai proporie din prim i suport n aceeai msur daunele. Aceast form de reasigurare obligatorie respect principiul conform cruia reasiguratorul urmeaz soarta reasiguratului. C o n r a c tle d e r e a s i g u e a r o p o ir o n a ls u n d e 2 t e r pr c t t i p r i :- c o n r a c t c o t - p a tre u t - c o n r a c t e x e d e n te s u m t c d Indiferent de tipul de contract, acesta trebuie s conin n forma sa prescurtat,n mod obligatoriu, urmtoarele informaii: clasa afacerii, limitele teritoriale, tipul de contract, limita rspunderii, rspunderea maxim, comisionul pe profit, depozitul de prime, dobnda la depozit, depozit de daune, portofolii de afaceri, borderouri conturi, notice-ul de reziliere, (3 luni) dup caz, brokerajul (suma cuvenit pentru renumerarea brokerului, pltit de reasigurator i stabilit ca o cot procentual din prima de reasigurare), date i informaii statistice (informaii privind primele brute, comisioanele, daunele pltite, daunele n suspensie, rezervele de prime reinute i eliberate pentru fiecare an dinaintea anului contractual pe o perioad de cel puin 5 ani. A. Contractul de reasigurare cot-parte Acest tip de contract reprezint cea mai simpl form de reasigurare prin care reasiguratorul consimte s preia n reasigurare o anumit proporie din fiecare, acceptat de compania cedent contractul iniial de asigurare suportnd proporional toate daunele n schimbul aceleiai proporii din toate primele directe mai puin comisionul de reasigurare.
Contractul de prin Reasigurare cot-parte
Caracterizarea contractului cot-parte 1. Contractul cot-parte presupune o identitate de interese a celor doi parteneri. Rata daunei este aceeai la ambii, ntruct ei acoper ntr-o anumit proporie toate riscurile subscrise n contul respectiv, iar rezultatele sunt aceleai n mrime relativ dar diferite n mrime absolut(n funcie de cota procentual acceptat).
28
Rata daunei se exprim ca un raport procentual ntre mrimea daunelor i volumul primelor.
Rd = daune 100 prime
E
Calcul rata daunei
Cunoaterea ratei daunei este foarte important pentru reasigurator, putnd influena n mod decisiv acceptarea prelurii riscurilor n reasigurare, deoarece, exprim rezultatele tehnice ale derulrii contractului, gradul su de profitabilitate. 2. Compania cedent are posibilitatea de a subscrie riscuri de valori mai mari dect i permite capacitatea sa financiar proprie reinnd pe contul su numai cota pe care o poate suporta, iar diferena o cedeaz n reasigurare uman sau mai multor reasiguratori. 3. Societatea cedent nu are posibilitatea seleciei riscurilor subscrise n detrimentul reasiguratorului i comisionul solicitat este mai mare. 4. Fa de toate celelalte tipuri de contracte, modul de administrare este mai simplu i cheltuielile administrative sunt mai reduse. 5. Contractul se rennoiete automat de la o perioad la alta fiind un contract de tip continuu, rezilierea trebuie modificat n timp util de obicei 3 sau 6 luni. 6. Este considerat a fi cel mai profitabil tip de contract pentru ambii parteneri, motiv pentru carte este mult utilizat. 7. Contractul se preteaz cel mai bine societilor cedent mici sau celor ce ncep subscrierea unei noi categorii de afaceri. n contract trebuie s se specifice c reasiguratorul direct va ceda n mod automat iar reasiguratorul va accepta o cot agregat din fiecare risc subscris ce cade sub incidena contractului. Exemplu s presupunem c un asigurator direct are 100 de polie de incendiu n portofoliul su de riscuri din care: - 10 polie a 300000 $ capital asigurat/polie - 20 de polie a 200000 $ capital asigurat/polie - 30 de polie a 150000 $ capital asigurat/polie -40 de polie a 100000 $ capital asigurat/polie Un reasigurator care accept s preia n sistemul cot-parte a cotei de 30 % din portofoliul asiguratului va avea n contract urmtoarea configuraie: - 90000 $ pentru fiecare poli a 300 000 $ - 60 000 $ pentru fiecare poli a 200 000 $ - 45 000 $ pentru fiecare poli a 150 000 $ - 30 000 $ pentru fiecare poli a 100 000 $
29
Din asigurare direct compania cedent a obinut un volum de prime brute totale de asigurare reprezentnd 12 000 $ din care va ceda reasiguratorului contravaloarea a 30 % adic 3600 $. Din asigurarea direct compania cedent a obinut un volum de prime brute totale de asigurare reprezentnd 12 000 $ din care va ceda reasiguratorului contravaloarea a 30 % adic 3600 $. Dac apare o avarie total de 200 000 $ reasiguratorul va suporta 30 % din despgubiri, respectiv 60 000 $, iar dac apare o avarie perial de 40 000, reasiguratorul va suporta 30 % din despgubiri, respectiv 12 000. Prin acest contract se obine o securitate maxim pentru reasigurator i c datorit simplitii sale administrarea i gestinoarea sa e uoar nu necesit mult munc. n companiile de asigurri n care lucreaz un personal experimentat, cantitatea de munc este mic i acesta poate fi orientat spre alte aspecte ale afacerilor. Compania cedent poate subsicrie i alte riscuri deoarece reasigurarea se face automat iar reasiguratorul primete o cot din fiecare risc, echilibrndu-i portofoliul de afaceri. Aceast situaie creaz o convergen a intereselor celor dou pri care deseori coopereaz n special n ceea ce privete pregtirea cadrelor. Contractul cot parte l dezavantajeaz pe asigurtorul original deoarece nu-i permite selecionarea riscurilor, el avnd obligaia de a ceda o anumit proporie din toate riscurile. El obine o protecie excesiv n unele cazuri i insuficient n altele. De multe ori, asiguratorul este obligat s cedeze o parte din riscurile mici pe care capacitatea sa financiar i-ar permite s le rein n ntregime pe contul su. Compania cedent prefer s cedeze o cot mai mare din anumite riscuri i o cot mai mic din altele. Aceast form de reasigurare este folosit n general de companiile noi pentru reasigurarea unor noi clase de riscuri sau pentru o nou zon geografic. Poate fi ntlnit i n cazul unui portofoliu foarte omogen, a unor riscuri de natur i dimensiuni comparabile, dar asemenea situaii nu sunt frecvente. De multe ori, reasigurarea cot-parte apare ca o parte distinct a unor programe de reasigurare utilizate pentru realizarea unor schimburi reciproce de afaceri, clasele de afaceri n care este dificil de definit un singur risc; reducerea expunerii companiei cedente prin poliele ce acoper pericole naturale, clasele de afaceri n care incidena i dimensiunile pierderilor sunt nesigure. Deseori, acordurile cot-parte reprezint o practic de subscriere n grup, prin care membrii unui grup nu particip direct la o reasigurare subscris de unul dintre ei, ci o mpart n sistemul reasigurrii proporionale pn la limitele agreate, nainte de a fi cedat la ali reasiguratori din afara grupului.
30
B. Contractul de reasigurare excedent de sum Contractul excedent de sum este considerat a fi cea mai obinuit i mai utilizat form de reasigurare prin care reasiguratorul consimte s preia o parte dintr-un risc pentru o anumit limit denumit plin sau linie reinut de compania cedent prin contul sau primind n schimb echivalent proporional din prima brut (minus comisionul de reasigurare) i angajndu-se s suporte n aceeai proporie daunele aprute. Compania cedent reasigur numai acele sume pe care le s le rein prin contul su. Este un contract de tip proporional de tip proporional deoarece prima aferent fiecrui risc este cedat reasiguratorilor n aceeai proporie n care este cedat n reasigurare prima asigurat a riscului respectiv, iar daunele se recupereaz de la reasigurator pe baza aceluiai calcul procentual. Trsturile acestui tip de contact sunt: - este structurat n plinuri, capacitatea contractual exprimndu-se ntr-un multiplu de plinuri (un plin reprezint suma maxim pe care compania cedent accept s i-o rein pe cont propriu); - compania cedent are posibilitatea de a selecta riscurile dezavantajnd reasiguratorii i din acest motiv comisionul perceput de cedent este mai mic dect n cazul contractului Q/S (contract de reasigurare cot parte) acesta fiind unul dintre avantaje ale reasiguratorilor; reasi-guratorii primesc numai anumite riscuri, deci cele mai profitabile de valori mari care cu greu le pot asigura un portofoliu echilibrat. - modul de administrare este mai laborios i cheltuielile de administrare a contractului sunt mai mari att pentru compania cedent ct i pentru reasiguratori. - prin acest tip de contract asiguratorul direct beneficiaz de toate avantajele proteciei automate de reasigurare. Rspunderea reasiguratorului ncepe automat i simultan cu cea a societii cedente imediat ce este depit reinerea sa proprie. Deosebirea principal dintre contractul cot-parte i cel de excedent de sum, const n faptul c n acesta din urm compania cedent reasigur numai aceea parte din orice risc ce depete nivelul propriei reineri, acesta depinznd de capacitatea companiei cedente, de gradul riscului, de calitatea riscului i situaia riscurilor subscrise, de componena portofoliului, de frecvena i de intensitatea sinistrelor i de natura obiectului asigurat. n stabilirea liniei reinerii se vor avea n vedere aceiai factoripe care se bazeaz calcularea primelor. Unele companii i elaboreaz tabele de reineri pe baza ratei primei aplicate
31
E
Contractul de reasigurare Excedent de suma
la asigurrile originale. ? al cedenei , contractul excedent de sum este forma ideal n timp ce ? al reasiguratorului echilibrul portofoliului este contestabil.
F
Contractul de reasigurare surplus
Un contract de reasigurare surplus este mprit n mai multe plinuri egale ca valoare, din care primul plin constituie reinerea proprie a companiei cedete, iar cellalt se reasigur. Reasiguratorii i pot exprima partea de subscriere n dou moduri: - n fraciuni de plinuri - n procent din excedentul de sum Dimensiunea plinurilor se stabilete de compania cedent iar numrul lor poate varia de la 2-3 pn la 200 raportul dintre reinerea acesteia i suma reasigurat trebuie s fie rezonabil i acceptat de reasiguratori influenndu-le decizia. El se situeaz n jurul valorii de sau 1/5; cnd scade exemplu la 1/20 sau chiar mai mult se negociaz cu reasiguratorii pn se ajunge la o nelegere n vederea ncheierea contractului de reasigurare. De obicei, companiile mari de asigurri cu capacitate mare de absorbie se limiteaz la un numr mai mic de plinuri (n medie 5) n timp ce companiile mici au tendina de a mpti contractele n mai multe plinuri (20-60). Numrul lor depinde i de tipul de risc asigurat ex. pentru reasigurarea de accidente, conform uzanelor internaionale numrul plinurilor este cuprins ntre 9 i 14, pentru reasigurarea de incendiu ntre 20-60. Conform contractului excedent de sum compania cedent i poate reine pe cont propriu toate primele pentru riscurile subscrise aflate sub limita reinerii. Prin cedarea sumelor ce depesc nivelul reinerii compania cedent reduce gama daunelor posibile ce o pot afecta aces-tea transferndu-se asupra reasiguratorilor. Asiguratorul original va avea tendina de a-i pstra pe contul su aa zisele riscuri bune de a oferi n reasigurare o parte din riscurile rele. Reasiguratorul va primi o parte disproporionat a riscurilor ntr-o structur de multe ori dezavantajoa-s. Dezavantajul inevitabil al acestuia care este n acelai timp un avantaj al companiei cedente, rezid n dezechilibrul portofoliului cedat care poate s continue o gam restrns de afaceri, de cele mai multe ori cu o frecven mare de producere a evenimentelor asigurate, ceea ce duce la plata de reasigurare a unor despgubiri mari sau foarte mari; dezechilibrul portofoliului se poate crea i ca urmare a distribuiei afacerilor dup dimensiunea tot mai mare a riscurilor. Fa de alte forme contractuale de reasuigurare, cantitatea de munc i costurile pentru administrarea i gestionarea contractului excedent de
32
sum sunt mai mari, fora de munc trebuie s fie foarte bine pregtit i comisionul perceput de compania cedent este mai mare. n vederea reducerii cheltuielilor i a costurilor cantitii de munc administrativ se obinuiete s se foloseasc nregistrarea polielor pe borderouri n care apar sistematizate toate datele contractuale ale acestora. Introducerea pe scar larg a sistemelor informatice de calcul i eviden contribuie substanial la economia de timp i de bani. Companiile nou nfiinate ce nu pot oferi un portofoliu echilibrat de afaceri n vederea obinerii unui contract excedent de sum pentru riscuri mari se practic reasigurrii combinate cot-parte i excedent de sum deoarece includerea unor reasigurri facultative pentru fiecare risc mare este dificil i costisitoare. 4.2. Forma i coninutul contractului de reasigurare proporional n practica internaional a reasigurrilor, datorit diferenelor dintre formule de reasigurare, nevoile specifice ale societilor cedante, datorit unor reglemntri legale locale, nu exist contracte standard. Marile companii de reasigurare au elaborat contracte tip pentru diverse forme de reasigurare incluznd i forme alternative n funcie de mprejurrile i condiiile concrete. n situaia n care protecia este propus i aranjat de un asigurator direct sau de un broker acesta propune de cele mai multe ori i forme contractual. Indiferent de tipul de contract exist anumite clauze obligatorii: - denumirea prilor contractuale; - data nceperii contractului; - definirea formei de reasigurare, tipul de risc protejat, zona geografic pe care o acoper riscul, limitele rspunderii contractuale; - excluderile ; - nivelul global al primei sau modul de calcul al acesteia stabilind baza de calcul inclusiv taxele sau alte cheltuieli ce vor fi recuperate de cedent de la reasigurator ; - comisionul i ce participare la profit se deduce i comisionul de reasigurare reinut din partea de prim cuvenit reasiguratorului, proporional cu cota de participare ; - despgubirile specificnd i condiiile i termenul privind avizarea daunelor ctre reasigurator i plata acestora; - decontarea ;
E
Forma i coninutul contractului de reasigurare proporional
E
Clauze Obligatorii
33
- arbitrajul, procedura ce va urma n eventualitatea apariiei unor litigii ; - ncheierea, nota de reziliere a contractului i modul de derulare a rspunderii. n cazurile n care un contract cuprinde afaceri subscrise n dou sau mai multe valute este obligatorie nscrierea clauzei valutare specificndu-se moneda de plat a primelor i a daunelor, precum i cursurile de schimb folosite pentru achitare. n unele situaii dac este nevoie se mai pot include i alte clauze, cum ar fi furnizarea borderourilor de daune la contractul excedent de sum, reinerea depozitele de prime i daune, etc. Pentru economie de timp i munc se ntlnesc frecvent contracte formulate prescurtat ca o list n care se ntlnesc contracte formulate prescurtat ca o list n care se specific detaliile fiecrui contract individual (obligatorii sunt: numele i adresa prilor contractante, domeniul contractului, limitele rspunderii i data nceperii contractului.
F
Iniierea unei afaceri de reasigurare proporional
Iniierea unei afaceri de reasigurare proporional La ncheierea unui nou acord de reasigurare personal pentru evitarea oricror suprapuneri cu contractul pe care l nlocuiete, trebuie stabilit cu precizie data nceperii rspunderii asumate de reasigurtor i data terminrii contractului. La terminarea unui contract de reasigurare proporional rspunderea pentru portofoliul cedat poate dura pn la data rennoirii anuale sau pn la data expirrii poliei de asigurare direct, eventual n condiiile unei limite de 12 luni de la data terminrii. n acest caz dei noul contract va intra n vigoare de la o anumit data trebuie prevzut modul de aplicare asupra polielor individuale ncheiate de asigurtorul direct prin intermediul clauzei de ncepere n care s se menioneze c acest contract va aciona n legtur cu toate asigurrile ce privesc riscurile emise sau rennoite sau dup data specificat n contract. Majoritatea contractelor stabilesc rspunderea reasiguratorului pentru riscurile cedate numai la data emiterii sau rennoirii polielor de asigurare direct. Aceast metod este folosit n contractele maritime i de aviaie care se ncheie pe un an de subscriere. La alte tipurii de contracte cum ar fi cele de incendiu uneori cele de accidente, la terminarea lor prile obinuiesc s ncheie ntreruperea rspunderii prin plata n ntregime sau parial a daunelor.
34
Aceast practic conduce la apariia a dou feluri de rspundere n legtur cu noul contract astfel: 1. noul reasigurtor poate accepta s preia rspunderea pentru daunele produse n timpul perioadei neexpirate ale cesiunilor aflate nc n vigoare la data terminrii vechiului contract. Clausa de ncepere a vechiului contract va trebui s specifice acest aspect astfel acest contract va funciona n legtur cu toate daunele ntmplate sau dup data de la poliele n vigoare, emise sau rennoite Termeni folosii trebuie adaptai n funcie de tipul de asigurare n cauz ex.: daunele ntmplate poate fi nlocuit cu daunele descoperite. Metoda daunele ntamplate este deosebit de simpl. n cazul ncheierii unui nou contract nu se pune problema ca vechiul reasigurtor rmas nc in risc s-i continue rspunderea privind poliele n vigoare la data terminrii contractului. Astfel se evit orice complicaii administrative datorate unui portofoliu direct de asigurare protejat la un moment dat, parial de un contract vechi i parial de cel nou care l nlocuiete. Noul reasigurtor poate primi un portofoliu suplimentar echivalent cu rezerva pentru riscul nc nexpirat care n mod normal este egal cu portofoliul de prim retras vechiului reasigurtor. 2. La data expirrii contractului poart rspunderea pentru un numr de daune n suspensie ce vor fi pltite. n contract se poate stabili ca noul reasigurtor s-i asume rspunderea pentru cota reasigurat a daunelor finale pe care le va suporta n schimbul unui portofoliu suplimentar de daune bazat pe costul volumului de daune n suspensie Clauza operativ Prin clauza operativ se stabilesc obligaiile prilor contractante referitoare la cedarea / acceptarea prii de risc, ea se va exprima prin urmtoarea meniune: reasiguratul va ceda iar reasigurtorul va accepta prin reasigurare proporia specificat n document (numit de acum n colo cota reasigurtorului) a acelor asigurri specificate n document. Aceast clauza delimiteaz net metoda facultativ de cea contractual de plasare a riscurilor n reasigurare. Desigur c pentru fiecare tip de contract se specific n termenii cei mai clari riscurile reasigurate. De exemplu la contractul cot-parte riscurile reasigurate constau n toate afacerile ncheiate de cedenta iar la contractul
35
E
Metoda Daunele ntmplate
E
Clauza operativ
F
Aspecte ale cauzei operative
excedent de sum riscurile reasigurate se menioneaz exact adic excedentul fiecrei asigurri ncheiat peste nivelul propriei reineri n limita contractului. n cazuri destul de frecvente atunci cnd trebuie asigurat protecia unui contract de potenialul destabilizator al unuii risc foarte mare, reasigurtorul poate accepta ncheierea unor reasigurri individuale facultative asupra contractului. n alte situatii cedenta poate obine protecie numai pentru riscul daunelor catostrofale prin ncheierea de contracte excedent de daun. Contractul de reasigurare trebuie s mai specifice n aceast clauz operativ sau ntr-o anex urmtoarele aspecte: a) categoria de afaceri de asigurare la care se aplic contractul ; b) zona geografic din care provin afacerile ; c) natura i limita rspunderii reasigurtorului; a) Categoriile de asigurare n general, contractele acoper mai multe grupe de riscuri care se pot produce deodat sau care pot fi antrenate unele de altele. Cel mai frecvent sunt asociate riscurile de incendiu cu cele de accidente; riscurile maritime i cele de aviaie sunt asociate mai rar cu alte categorii. Dezavantajul combinrii mai multor clase de asigurare n acelai contract este dat de faptul c rezultatele lor nu sunt identice. Este foarte important s nu existe dubii i posibiliti multiple de interpretare privind proporile contractului. Este periculoas folosirea unor termeni cu un ineles mai larg dect adevrata intenie a parilor de aceea termenii contractului trebuie s exprime precis acest lucru.
b) Zona geografic din care provin afacerile Stipularea acestui aspect nu incunb dificulti atunci cnd compania cedent acioneaz ntr-o singur ar i nu ncheie afaceri externe. Pentru grupele de asigurri n care polia original de asigurare ofer protecie pentru daunele ntmplate oriunde n lume, contractul de reasigurare i urmeaz calea. Societile de reasigurri aleg difereniat pe categorii de asigurare dac accept contracte pentru ntreaga lume sau ncheiate separat pentru teritorii diferite. n practica internaional uzaele difer ex: asigurtorii britanici ncheie contractele de incendiu i cele de accidente pe baza ntreaga lume sau combin afacerile interne cu externe n acelai contract. Aceast combinare de afaceri interne i externe ofer avantajul stabilitii relative pe termen lung i rezultatelor reasigurrilor
36
deoarece probabilitatea c n mai multe ri s se nregistreze simultan daune este mai mic dect pentru o singur ar sau un numr mic de ri iar rezultatele proaste dintr-un an ale unei ri sunt compensate de profitul din alt ar. Aceasta practic nu este lipsit de inconveniente. Cel mai mult este invoncat faptul c reasigurtorii sunt obligai s accepte afaceri care, plasate individual ar fi neacceptabile, existent posibilitii ca propietarii polielor dintr-o ar s fie finanai mai muli ani de cei din alte pri este un dezavantaj. c) natura i dimensiunea rspunderii reasigurtorului Aceste elemente trebuie s fie diferite i delimitate concis i clar deoarece sunt importante pentru ambele pri contractante. Posibilele neclariti sau confuzii n formularea acestei clauze pot duce la litigii cu consecine dintre cele mai grave. Rspunderea asumat de reasigurtor se specific n coninutul contractului sau n anexa acestuia. Formularea acestei clauze difer n funcie de tipul contractului. n contractul cot-parte se ntlnete sub urmtoarea form: compania cedent se angajaz s cedeze iar reasigurtorul s accepte o anumit cot din fiecare reasigurare ncheiat de societate, ce intra sub incidena termenilor i condiilor contractuale n funcie de limita monetar pentru fiecare risc. n contractul excedent de sum care presupune un grad mai mare de complexitate trebuie s se specifice: cota reasigurtorului pentru fiecare surplus cedat de reasigurat pentru fiecare risc ce cade sub incidena contractului, limita sumei pe care o va accepta reasigurtorul pentru fiecare risc exprimat ca o cot din suma reinut de cedent pe cont propriu i modul de stabilire a reinerii net a cedenei pentru fiecare risc.
Modificri ale atitudinii companiei cedente

n practica reasigurrilor exist situaii n care n perioada de valabilitate a contractului compania cedent i modific politica de subscriere, tipul de afaceri acceptate i reinerea proprie pentru diferite tipuri de riscuri. Acest ultim aspect are o importan deosebit n special n cazul contractului excedent de sum datorit legturii existente ntre suma asigurat iniial, reinerea cedenei i cota de participare a reasigurtorului. Orice schimbare a condiilor contractuale venite din partea companiei cedente trebuie avizat reasigurtorului, acest lucru se menioneaz n contract printr-o clauz special care se ntlnete ntr37
E
Modificri ale atitudinii companiei cedente
o formulare de genul reasiguratul se angajeaz s nu introduc fr aprobare reasigurtorului nici o schimbare n legtur cu acceptare deja stabilit si politica de subscriere la afacerile la care se refer contractul. Este posibil dorina cedentei de a modifica unele condiii ale contractului de reasigurare ncepnd cu data rennoirii acestuia. n acest caz n contract se specific faptul c orice schimbare a limitei rspunderii trebuie pus n discuie pentru a se ajunge la un acord n acest sens, iar n condiiile contrare, contractul va opera de la data efectiv a schimbrii ca i cum aceasta nu ar fi avut loc sau pn la rezilierea lui, rspunderea reasigurtorului nu se va extinde dect dac el agreaz noi termeni contractuali propui de compania cedent. Borderouri
F
Definiia Borderourilor
Borderourile sunt documente ce se ntocmesc pentru o eviden centralizat a riscurilor cedate. Sptmnal compania cedent pe baza intrrilor din registrul de reasigurri ntocmete un borderou preliminar care cuprinde informaii succinte privind fiecare cesiune de riscuri. El reprezint un tabel n care sunt incluse urmtoarele rubrici: numrul cesiuni, numrul poliei, numele asiguratorului original, descrierea riscului, suma asigurat sau dauna maxim posibil, reinerea proprie a cedentei, suma reasigurat. La sfritul lunii pe baza acestor borderouri preliminare se ntocmesc borderouri definitive care cuprind detalii finale. Orice modificare a cesiunilor riscurilor a primei de reasigurare sau rezilierea unei cesiuni preliminare va fi inclus ntr-un borderou modificat al crui scop este ca reasigurtorul s poat identifica n documentele sale prima suplimentar sau prima returnat ce va fi inclus n urmtorul decont trimestrial. Elaborarea tuturor acestor borderouri implic o mare cantitate de munc i un nivel ridicat de cheltuiei ca urmare a creterii dimensiunii i complexitii riscurilor. Pentru eliminarea acestui dezavantaj i pentru simplificarea lucrrilor borderourile preliminare au disprut din practica reasigurrilor folosindu-se numai cele definitive (lunare) n urmtoarele cazuri: cnd reasiguratul compania cedent este o societate nou sau se angajeaz ntr-un nou tip de asigurare ; Cnd se obin protectii top ex: pentru contractul excedent de sum de gradul doi i trei i pentru contractul de reasigurare facultativ-obligatorie ;
38
Cnd un reasigurtor solicit detalii n legtur cu cesiuni care depesc un anumit nivel pentru ai putea cuta o protecie proprie de obicei pentru un risc individual. Cu toate acestea dimensiunea i complexitatea riscurilor de incendiu i a celor maritime oblig la o schimbare de atitudine a reasigurtorilor, care cer reintroducerea unor borderouri pentru riscurile foarte mari deoarece n multe cazuri asigurarea original este coasigurat iar acestora li se poate cere s rspund pentru acelai risc n baza cesiunilor diferiilor asigurtori direci. Uzanele n materie nu prevd nici un fel de condiionri referitoare la frecvena furnizrii borderourilor. Practica borderourilor s-a extins i n domeniul daunelor. Prin borderourile de daune, a cror existen este expres prevzut n contract, compania cedent ofer reasigurtorului toate informaiile necesare privind daunele individuale la solicitarea daunelor de cas. Dei n practica internaional a reasigurrilor ce st la baza relaiilor contractuale este buna credin, partenerii acionnd orbete deseori n contract se prevede printr-o clauz special autorizarea de inspectare a documentelor cedentei la cererea reasigurtorului. Erorile i omisiunile ce pot s apar n administrarea unui contract privind nregistrarea cesiunilor, calcularea reinerilor proprii determin rspunderi ireversibile pentru reasigurtor. Contractele conin o clauz de rectificare a erorilor chiar dup producerea daunei. Prin coninutul clauzei, aceste greeli nu trebuie s afecteze termenii fundamentali ai contractului sau obligaia de bun credin. Pentru evitarea unor situaii de ambiguitate i neclaritate privind natura erorilor sau a omisiunilor, se obinuiete s se specifice natura acestora (se refer la nregistrarea cesiunilor, pregtirea i furnizarea deconturilor). Calcularea primei i a comisionului de reasigurare Metoda de calcul privind prima de reasigurare i comisionul este una din reglementrile cele mai importante ale contractului de reasigurare proporional. Prin clauza respectiv, reasigurtorul este autorizat s primeasc pentru fiecare reasigurare cedat o proporie din prima brut original egal cu proporia sumei cedate din suma asigurat. Din prima brut se scad anumite cheltuieli: taxe locale, cheltuieli de expertiz, ancheta i procedura, comisioanele i supracomisioanele i sczmintele de brokeri, rezultatul reprezentnd prima net de reasigurare pe care o primete reasigurtorul. n contract trebuie menionat modul n care se folosesc aceste sczminte al cror nivel se va stabili n funcie de cotaiile n vigoare la data negocierii
39
E
Calcularea primei i a comisionului de reasigurare
contractelor astfel nct reasigurtorul s fie protejat mpotriva atribuiilor arbitrare ale guvernului privind creterea sau impunerea taxelor. Comisionul se poate determina prin dou metode: prin metoda cotaiei fixe i prin metoda variabil. Nivelul comisionului fix depinde de mai muli factori: domeniul asigurat, tipul contractului (cot parte sau excedent de sum), rangul excedentului, zona geografic. Practic, el reprezint o cot procentual ce se aplic asupra primei brute de reasigurare. Ex.: ntr-un contract de reasigurare proporional, prima e reasigurare este de 10.000 USD iar comisionul cedat companii de asigurri directe este de 30%. n aceste condiii, comisionul este 30/100 x 10000 = 3000 iar prima net de reasigurare este diferena dintre prima brut i comision, deci 7000 USD. n stabilirea Comisionului prin metoda n scal se are n vedere rata daunelor i nivelul absolut al daunelor (comisionul este n relaie invers proporional cu aceti factori), reasigurtorul cedeaz companiei directe un comision mare, n ani, bani, n care nu se nregistreaz daune i un comision mic n anii n care se produc evenimentele asigurate. n cazuri frecvente, cnd nu se produc nici un fel e daune n perioada contractual (de obicei un an) se percepe i o cot de participare la beneficiu (comision asupra pr. din afaceri profit comission). Se consider c existena profitului are la baz dibcia i grija exercitat de compania cedent n conducerea afacerii i apare ca normal pretenia ei de a ctiga un profit din tranzacia pe care a cedat-o reasigurtorului. Veniturile societii rezult din: 1) primele din anul curent; 2) daunele n suspensie din anul anterior; 3) rezervele din prime nencasate n avans din anul anterior. Cheltuielile societii sunt alctuite din: 1) comisioane pltite n anul n curs; 2) daunele pltite n anul n curs; 3) rezervele de prime nencasate din anul n curs; 4) daune n suspensie la sfritul anului n curs; 5) cheltuielile reasigurtorului (cota procentual din primele nete pentru anul curent); 6) deficitele financiare rmase din anii anteriori; 7) alte cheltuieli.
40
Veniturile i cheltuielile preluate din anii anteriori nu apar n primul an de activitate al societii. Profitul anual rezultat din diferena dintre venituri i cheltuieli asupra crora se aplic cota procentual corespunztoare comisionului pe profit, care variaz n limite largi, de la 2,5% pn la 50% . Frecvent nivelul su se situeaz n jurul valorilor de 15 20%. I. Avizarea daunelor i cooperarea prilor contractuale n domeniul daunelor Conform principiului universal acceptat, responsabilitatea n administrarea daunelor este de competena companiei cedente. Acesta are obligaia de a aviza prompt societatea de reasigurri care ar puteao implica ntr-o rspundere substanial i privind toate noutile ce pot s apar referitoare la natura daunelor, costul prezumat. Necesitatea unor informaii ct mai complete este generat de faptul c reasigurtorul trebuie, la rndul su, s-i notifice proprii retrocesionari n legtur cu daunele mari. De multe ori se scurge un interval de timp considerabil nainte ca asigurtorii originali s fie avizai asupra evenimentelor ce pot duce la apariia unei daune, iar mrimea daunei poate fi doar estimat. Compania cedent are nevoie de o marj de timp pentru avizarea daunelor ctre reasigurtor, aspect menionat n contract sub forma reasiguratul va aviza pe reasigurtor privind producerea daunelor ntr-un interval de timp rezonabil. Uneori, clauza poate stipula chiar avizarea imediat, dar n aceast situaie dimensiunea daunei este stabilit de pri de comun acord. n absena unor meniuni contrare conducerea negocierilor privind daunele revine companiei cedente att cu asiguratul original ct i cu reasigurtorul, care va rspunde n limita cotei sale de participare stabilit n contract. Pentru evitarea unor posibile litigii privind rspunderea reasigurtorului, se obinuiete specificarea expres n contract a excluerilor cum ar fi: indiferent de termenii i condiiile poliei societii cedente, reasigurtorul nu va fi rspunztor pentru daunele decurgnd din rea credin sau ultraj formulate mpotriva cedentei. n privina modului de conducere i administrare a daunelor, contractul conine clauze speciale privind cooperarea n conducerea i plata daunelor, pli ex gratia i cheltuieli cu litigiile. Reasigurtorul i cere companiei cedente s-l informeze permanent n legtur cu toate modificrile care ar putea afecta costul daunelor avizate i s coopereze n conducerea i lichidarea acestora; interesul de a aciona n acelai mod este cu att mai mare cu ct compania cedent are mai puin experien. Plile ex gratia
41
(potrivit nelegerii dintre pri, pe cale amiabil), se stabilesc, odat cu cota de rspundere a reasigurtorului. Dac pe parcursul derulrii contractului apar nenelegeri ntre pri, ele pot fi soluionate prin conciliere, pe cale amiabil sau prin apelarea la o ter parte. n situaia n care compania cedent a decis contestarea unei daune, ea va face cheltuieli mari n acest scop, urmnd ca acestea s fie recuperate de la reasigurtor dac se dovedete c dreptatea este de partea sa.
F
Plata daunelor
Plata daunelor Modalitatea de plat a daunelor se constituie ca o clauz aparte a contractului. De regul, la reasigurarea proporional exist dou posibiliti distincte de plat n funcie de dimensiunea daunei sumele pentru daunele mici se achit n cadrul deconturilor trimestriale iar daunele mari se pltesc separat. Plata sumelor mici se face la intervale mai mari pentru a evita o aglomeraie de cecuri i pentru a economisi o cantitate apreciabil de munc. ntrzierea cu trei luni a achitrii sumelor corespunztoare unor daune mari poate produce dezechilibre financiare considerabile companiei cedente. nelesul termenilor de daun mic i daun mare se explic n contract. Pentru daunele mici, clauza contractual va cuprinde urmtoarea meniune: reasiguratul va tine evidena tuturor daunelor iar ele vor fii avizate reasiguratorului pe un borderou mpreun cu sau nainte de decontarea trimestrial. Reasiguratul va avea dreptul s cear plata imediat de la reasigurtor corespunztor proporiei sale din fiecare daun egal cu /sau care depete suma specificat n contract. Pentru orice despgubire corespunztoare unei daune mari (peste o sum cuvenit) reasigurtorul este obligat s plteasc partea ce-i revine n 15 zile de la solicitare sau imediat, la cererea cedentei. O asemenea clauz poate fi formulata astfel: cota reasigurtorului pentru fiecare daun va fi debitat prin decontare dar cnd o sum total de recuperat de la reasigurtorii si pentru fiecare daun va depi suma de plat (moneda de plat) pentru cota sa se va face pe termen de 15 zile de la comunicare. La interval de 3 luni de la ncheierea fiecarui an, compania cedent are obligaia de a furniza reasigurtorului o list cu toate daunele n suspensie i cu sumele corespunztoare nivelului rspunderii sale.
42
Rezerva de prime i rezerva de daune n suspensie Pentru multe categorii de afaceri se obinuiete ca reasiguratul s reina o anumita proporie din prima pltibil reasigurtorului constituind rezerva de prim sau depozit de prime. Scopul su este de a se asigura ca reasigurtorul i va ndeplini obligaiile contractuale. Reasigurtorii se opun unor asemenea practici fiind dezavantajai, deoarece sunt lipsii de o parte din volumul de prime ce li se cuvin i nu dispun de venituri la timp pentru investiii. Ei solicit companiei cedente o dobnd pentru fondurile reinute, nivelul acesteia fiind negociabil. Volumul rezervelor de prim se stabilete prin aplicare unei cote procentuale fixe, aplicat asupra primei brute. Nivelul cotei se situeaz ntre 35-40%. Acest depozit se restituie n anul urmtor. Uneori la rezilierea unui contract reasigurtorul permite companiei cedente s foloseasc rezervele de prime pentru a acoperii daunele ce se vor plti dup expirarea contractului pn la expirarea natural a polielor. Clauza n care se precizeaz toate aspectele privind depozitul de rezerve de prime poate fi formulat astfel: a) reasiguratul va reine de la reasigurtor un depozit de rezerve de prime calculat ca procent din prima cedat reasigurtorului potrivit deconturilor. Acest depozit reinut va fi eliberat reasigurtorului n decontul corespunztor anului urmtor. b) Reasigurtorul poate solicita oricnd eliberarea rezervei de prim reinut n totalitate i nlocuirea sa cu titluri de valoare dup cum convin parile iar reasigurtorul va primi toate dividendele i alte drepturi ce i se cuvin. Cnd depozitul este constituit din titluri de valoare reasiguratul va avea dreptul s l debiteze pe reasigurator i s rein n cash orice deficit ntre rezervele de prime necesare i valoarea bond-urilor reinute. Depozitul astfel creat va fi reinut de reasigurat pn la acoperirea cu titluri depuse de reasigurtor. c) Reasiguratul l va credita pe reasigurtor prin deconturi cu dobnd calculat anual din suma de rezerve creat, oricnd, n perioada respectiv. d) Se declar n mod expres, c toate sumele n titluri de valoare reinute de reasigurat potrivit acestei clauze rmn n proprietatea reasiguratului i sunt inute de acesta n calitate de girant al reasigurtorului i pot fi folosite de reasigurat numai n cazul i n limita sumei cnd reasigurtorul nu-i mai onoreaz rspunderea acestui acord. Reasigurtorii pot fi obligai s depoziteze o rezerv de daun pentru acoperirea cheltuielilor estimate ale daunelor n suspensie.
E
Rezerva de prime i rezerva de daune n suspensie
43
Rezerva de daune este fixat la 100% din valoarea estimat a daunelor n suspensie, corect printr-o clauz de ajustare anual sau trimestrial n funcie de posibilitile cedentei de a furniza informaii. n practic se ntlnete cel mai frecvent ajustarea trimestrial care este preferabil din urmtoarele motive. a) dac nu s-a convenit ca daunele mari s se achite conform clauzei de cash- loss din rezervele de daune, compania cedent ctig prin primirea unor sume cash, n timp ce reine i rezervele de daune pe o perioad de 12 luni pn la ajustare. b) n acest mod este mai uor de rezolvat problema determinrii cu acuratee a daunelor n suspensie. Clauza din contract referiotoare la constituirea rezervelor pentru daune n suspensie are aceeai form ca i cea privind rezervele de prime dar cu urmtoarele meniuni. a) depozitul se creaz n bani (cash) sau n garanii (securities); b) plata dobnzii asupra depozitului de daune se va face la o cotaie agreat de compania cedent; c) daunele de cas (cash-losses) vor fi pltite de reasigurtor din rezervele de daun.
F
Rezilierea Contractului de Asigurare
4.3 Rezilierea contractului de reasigurare Decizia de reziliere a contractului de reasigurare poate fi luat de oricare din pri din mai multe motive ce pot fi grupate n dou categorii: a) motive ce in de voina prilor de a renuna la renoirea contractului atunci cnd compania cedent sau reasigurtorul pot dar nu mai vor s continue relaia contractual. Acestea sunt motive de ordin obiectiv iar rezilierea este un act voluntar ntreprins de una din pari ex: rezilierea contractului poate fi determinat de nemulumirea reasigurtorului n privina rezultatelor afacerii i inexistena speranei de obinere a unui profit pentru perioada urmtoare gsirea de reasigurat a unor reasigurtori care accept termeni mai avantajoi de ncheiere a contractului, schimbarea i revizuirea contractului. n oricare din aceste situaii sau din alte situaii similare, partea care decide rezilierea contractului este obligat sa notifice celeilalte pri ntr-un termen rezonabil de obicei de trei luni. b) Motive ce in de imposibilitatea continurii i rennoirii contractului dei prile doresc prelungirea relaiei contractuale. Aceste motive sunt obiective nu in de voina prilor, rezilierea este un act involuntar, dar inevitabil. Se includ situaiile de insolvabilitate a uneia dintre pri, impunerea unor noi reglementri privind controlul schimburilor care mpiedic soluionarea conturilor i ndeplinirea
44
obligaiilor contractuale, precum i diferite cazuri de for major ce trebuie prezentate explicit. n contractul de reasigurare este obligatorie menionarea dreptului ambelor pri de a rezilia contractul perioada minim de preavizare (care a devenit tipic n practica actual) i categoriile de motive ce pot fi acceptate pentru reziliere. Preavizarea n timp util a rezilierii (care poate ajunge pn la ase luni) este necesar prilor (n special pentru compania cedent) pentru a-i aranja noi contracte. Insolvabilitatea uneia dintre prti o implic i pe cealalalt n paguba, fiind astfel o problem de maxim ngrijorare ce trebuie tratat cu toat seriozitatea de ctre ambii parteneri. Pentru compania cedent este recomandabil s nu atepte pn la dovedirea insolvabilitii reasigurtorului ci s poat rezilia contractul i s-i poat gsi protecia n alt parte de ndat ce i se prezint reclamaia de lichidare. Un aspect important l constituie riscurile neexpirate. Ca regul general, reasiguratorul ramne n risc pn la expirarea sau rennoirea asigurrii originale. Exist situaii n care pot s apar schimbri fundamentale ale condiiilor incluse n contract prin meniunea Dudden death (terminare brusc) care obliga la terminarea imediat a contractului. Este prudent din partea companiei cedente s transfere cesiunile existente unui nou reasigurtor. n alte situaii compania cedent prefera s termine concomitent contractul i cesiunile existente pentru a evita dificulti administrative. Raportarea i stabilirea daunelor se face cu ntrziere dup expirarea contractului dei ele s-au produs n perioada n care acest era n vigoare. n asemenea situaii daunele se suport de reasigurtor conform condiiilor contractuale perioada de plat putndu-se extinde dea lungul mai multor ani. Retragerea i redistribuirea portofoliului Clauza de terminare a contractului d dreptul ambelor prti de a retrage cesiunile existente. Dac reasigurtorul poate cere retragerea, compania cedent se poate afla n imposibilitatea de a-i reasigura riscurile i devine astfel expus unor poteniale daune mult mai mari dect le-ar putea suporta conform propriei sale reineri. n cazul retragerii portofoliului, compania cedent are dreptul de a primi primele neexpirate corespunztoare existente i portofoliul reasigurtorului, transferndu-le unui nou reasigurtor care i va asuma rspunderea pentru preurile ce pot s apar n perioda sa. Cota de prim ce va fi returnat de vechiul reasigurtor pentru perioada neexpirat pentru fiecare risc cedat, se calculeaz dup formula:
45
E
Retragerea i redistribuirea portofoliului
PR =
U
Ti
Pi
Ui - perioda neexpirat de asigurare Ti - perioada total de asigurare Pi - prima net de reasigurare (prima brut minus comisionul de reasigurare) i - riscul cedat (se calculeaz pentru fiecare risc n parte) Cnd un portofoliu de riscuri neexpirate urmeaz s fie preluat de ali reasigurtori compania cedent le va plati prime egale corespunztoare valorii returnate de ceilali reasigurtori. Noii reasigurtori cer sume mai mari; ex: dac primul reasigurtor i-a executat dreptul de a termina contractul datorit unui istoric al daunelor nefavorabil din acelai motiv, noul reasigurtor va cere o sum mai mare dect cea propus de asigurtorul direct (procent din rspunderea total) n schimbul asumrii rspunderii pentru riscurile neexpirate. Compania cedent n asemenea situaii, opteaz pentru a menine acelai reasigurtor pentru ca altfel va trebui s suporte cheltuieli mai mari.
F
Daunele n suspensie
Daunele n suspensie Daunele ce au fost avizate provizoriu de compania cedent dar sunt n plin proces iar mrimea lor nu a fost nc stabilit, poart denumirea de daun n suspensie. Dup determinarea lor ele vor fi suportate de reasigurtor n proporia cuvenit prin contract. Perioada n care se va efectua plata daunelor de ctre reasigurtor poate fi de ordinul lunilor i mai frecvent al anilor. Compania cedent are dreptul de a-i pstra rezervele tehnice pn la achitarea integral a sumei corespunztoare daunelor i are obligaia de a credita reasigurtorul cu o rat sczut a dobnzii. Reasigurtorul pltete numai dac daunele n fiecare ntmplare depete o reinere predeterminat.
Pentru nelegerea contractului excedent de daun vom da un exemplu.
S presupunem c ntr-un contract X/L de incendiu compania cedent i fixeaz fransiza de 100.000$ pe care o poate suporta singur n cazul producerii daunelor care se pot ridica la o sum de 700.000$. Este greu de gsit un reasigurtor care s accepte preluarea riscului pentru zona de rspundere cuprins ntre 100.000$ i 700.000$. n contract se stabilete i o limit superioar deasupra creia reasigurtorul (R1) nu va mai fi rspunztor intrnd ntr-o zon
46
care se va ceda printr-un alt contract X/L unui alt reasigurtor R2 care, la rndul su va rspunde ntre limitele respective. S presupunem c reasigurtorul R1 va rspunde pentru daunele cuprinse ntre 100.000$ i 500.000$. R2 va rspunde pentru cele cuprinse ntre 500.000$ i 700.000$, iar R3 pe cele ce depesc 700.000$. Dac se produc evenimentele reasigurate i se nregistreaz o daun de 80.000$, ea va fi suportat n ntregime de asigurtor, dac dauna este de 250.000$, reasigurtorul va despgubi compania cedent cu suma de 150.000$, dac dauna este 600.000$ compania cedent suport 100.000$, R1 despagubete suma corespunztoare ntragului su excedent de daun de 400.000$. Pentru o pagub de 1.000.000$ atunci asigurtorul va plti 100.000$, R1 va suporta 400.000$, R2 va despgubi n limita sumei de 200.000$, iar R3 diferena pn la valoarea daunei 300.000$. Zonele de rspundere pot fi egale sau inegale ca n exemplul nostru. In contract ele se vor scrie astfel : pentru R1 400.000$/100.000$ sau 400.000$ XL 100.000$, pentru R2 200.000$/500.000$ sau 200.000$ XL 500.000$ adic rspunderea peste totalul fransizei i al prejudiciului layer (zon de rspundere). Se poate afirma c reasigurtorii i limiteaz rspunderea la fraciuni de daune. n ultimele dou cazuri se observ c reasigurtorii R1 i R2 vor plti toat suma pentru care au subscris. Acest lucru este cunoscut n limbajul de specialitate sub denumirea de burned layer, adic pltit complet. Dac compania cedent dorete ca reasigurtorul s-i prelungeasc protecia asupra ei, aceasta trebuie s plteasc o nou prim suplimentar de reasigurare egal cu prima iniial, aciune denumit reinstalare ce se poate regsi n contract ca o clauz distinct. n contract se poate face una din meniunile: LOD, dac perioada pentru care se reasigur riscurile este egal cu un an calendaristic sau RAB dac perioada corespunde unui an de la data intrrii n risc. n funcie de mrimea prioritii contractele X/L sunt de dou tipuri: a) contracte cu limit pentru prioritate redus prin care att compania cedent ct i reasigurtorul accept riscuri i daune obinuite ca mrime, a cror apariie este relativ regulat i protecia se extinde asupra expunerii zilnice a afacerii acoperite. Compania cedent i va fixa prioritatea la un nivel sczut, astfel nct chiar i pentru daunele mici, pentru fiecare poli i pentru fiecare risc vor fi rspunztori i reasigurtorii.
47
b) contracte cu limit pentru prioritate ridicat sau pentru acoperiri catastrof care ofer protecie companiei cedente pentru riscul acumulrii daunelor generate de o catastrof, aflate n afara controlului normal al subscriitorilor ex. un cutremur care distruge un ora. n ncheierea unor asemenea contracte, experiena reasigurtorului este foarte important. Prima stabilit este fix i neajustabil. Contractul excedent de daun este destinat reducerii rspunderii nete a companiei cedente pentru riscurile riscurile individuale sau pentru ntmplrile individuale. Variantele contractului X/L sunt: - pe baz de risc - pe baz de ntmplare a) Contractul excedent de daun pe baz de risc Prin protecia excedent de daun per risc reasigurtorul va suporta toate daunele care rezult dintr-un eveniment calculate risc cu risc i cu daunele ce rezult dintr-un incident mare care provoac o acumulare de daune sau dintr-un numr de daune ce pot s survin ntr-un an financiar. n contract se va face meniunea per risc sau any-one risk, iar forma de reasigurare va purta denumirea de risk excess of loss Ex. n contractul ncheiat cu primul reasigurtor rspunderea acestuia era de 400.000$/100.000$ per risc. Incendiul produs a cauzat avarii la 3 cldiri nvecinate, ale cror reparaii s-au ridicat la 20.000$ pentru prima, 50.000$ pentru a doua i 40.000$ pentru a treia. Se ia n considerare dauna per risc ce rezult din producerea evenimentului i deoarece nici una din cldiri nu a suferit o avarie individual de cel puin 100.000$, reasigurtorul nu va avea nimic de pltit. b) contractul excedent de daun pe baz de ntmplareConform acestui contract, reasigurtorul pltete toate daunele ce rezult dintrun singur eveniment indiferent de numrul de riscuri ce au creat daune. Protecia oferit prin excedent de daun per ntmplare este mai cuprinztoare dect cea per risc i include acumulrile de daune datorate unui singur incident, daune ce se extind i asupra unor bunuri neacoperite prin contract. Rspunderea reasigurtorului este legat de reinerea net total a cedentei ca rezultat al unei singure ntmplri i nu are nici o legtur cu despgubirile pentru pagubele individuale suferite. n contract se va completa cu meniunea per occurrence sau any-one event. Reasigurarea prin acest contract este indicat n cazul n care un portofoliu de riscuri este expus unei catastrofe ce poate s afecteze un numr mare de bunuri. n exemplul prezentat anterior evenimentul care a determinat avaria este acelai pentru toate cele trei cldiri i dauna total este de
48
110.000$. Aceast sum va fi repartizat n felul urmtor: 100.000$ vor fi pltii de compania cedent, iar 10.000$ vor reprezenta despgubirile suportate de reasigurtor. n afar de cele dou tipuri de contracte (anyone event i anyone risk) se mai practic contractul de reasigurare neproporional anyone program Fa de reasigurarea proporional, protecia obinut prin contractul excedent de daun confer avantaje pentru ambele pri contractante, dintre care mai reprezentative sunt urmtoarele: 1) Compania cedent obine acoperirea numai pentru daunele mari ce i-ar putea crea probleme financiare, astfel nct ea, i reduce rspunderea la limita monetar pe care o consider optim. 2) Reasigurtorul nu rspunde pentru mici care sunt i mai frecvente, aflate sub limita stabilit i compania cedent i reine o parte mare din prima de asigurare ncasat. 3) Gestionarea contractelor este extrem de simpl, deoarece este vorba de daune mari i se folosesc puine conturi; n acelai timp, cheltuielile administrative sunt mult mai mici pentru ambele pri dect n cazul reasigurrii proporionale. Compania cedent nu mai trebuie s clasifice riscurile la care a subscris pentru a-i determina reinerea proprie i pentru a-i aranja conturile, aporturile de prime, daune. Contractul este de lung durat i confer protecie automat. Nici acest contract nu este perfect fiind marcat de unele limite i inconveniene. Mai importante sunt: a) dificultatea stabilirii nivelului primei de reasigurare prin natura specific a acestui tip de acoperire deoarece nu exist o baz de la care s se porneasc n calculul primei. n aceast privin relaia dintre compania cedent i reasigurtor apare ca o relaie de pia ntre cumprtor i vnztor, determinarea volumului primei, realizndu-se prin nelegerea dintre pri, pe baza experienei lor n acest tip de afaceri i cu un grad de subiectivism mare. Fa de reasigurarea proporional volumul de prime ncasat de reasigurtor este foarte ridicat n raport cu mrimea despgubirilor n cazul producerii evenimentelor; b) protecia oferit prin contractul X/L se extinde numai asupra pagubelor mari care apar de obicei mai rar i daunelor mai mici i mai frecvente sub limita reinerii cedentei vor fi suportate n ntregime de ea, afectndu-i capacitatea sa financiar. c) asistena financiar pe care reasigurtorul o acord companiei cedente n scopul creterii portofoliului su de afaceri este limitat sau practic inexistent. d) creterea costurilor administrative i de gestionare a contractului pentru reasigurtor i compania cedent n cazul n care compania cedent i stabilete o limit redus a reinerii fiind nevoit
49
s-i creeze mai multe angajamente ntr-un numr mai mare de layere cu mai muli reasigurtori.
F
Contractul Excedent de rat a daunei
Contractul excedent de rat a daunei sau oprire de daun Contractul excedent de rat a daunei presupune limitarea rspunderii reasiguratului la un anumit nivel al ratei daunei cednd n reasigurare ceea ce depete un anumit nivel procentual determinat din volumul de prime. Prin acoperirile de acest gen, reasigurtorul suport daunele numai dac pierderea total a companiei cedente pentru un an depete o sum prestabilit i procentul veniturilor din prim Limita reinerii companiei cedente se stabilete ca un procent din volumul primelor nete ncasate din compania cedent (de obicei 10%), iar diferena va fi suportat de reasigurtor. Prin contract compania cedent se protejeaz mpotriva daunelor totale nete anuale ntr-un an financiar. Rspunderea reasigurtorului nu mai este legat de riscurile individuale sau de o acumulare de daune datorit unei singure ntmplri, ci se extinde la acumularea de daune datorit dimensiunii i frecvenei apariiei lor. El nu va rspunde pentru daunele a cror valoare este mai mic dect rata daunei pentru anul anterior, ci numai pentru daunele aflate pn la limita rspunderii contractului. Aceste acoperiri se plaseaz numai societilor de prim clas, deoarece reasigurtorul se bazeaz i mai mult pe buna credin a cedentei; ntr-un astfel de contract, reasigurtorul poate profita uor de reasigurtor prin extinderea subscrierii tiind c acesta din urm va plti. Este o form de reprezentare tot mai mult utilizat n practica internaional i este specific acoperirilor pentru riscul de grindin deoarece ofer protecia optim. Specificul acestui contract rezult din urmtoarele trsturi: 1) reasiguratul i limiteaz rspunderea la un anumit procent din primele ncasate n legtur cu riscurile respective. 2) reasigurtorul nu este rspunztor pentru daunele ntmplate pn cnd nu se atinge nivelul procentual de daunalitate limit prestabilit, nivel de la care ncepe rspunderea sa. 3) contractul excedent de rat a daunei funcioneaz i se administreaz la fel ca un contract excedent de daun. O astfel de protecie confer companiei cedente o garanie absolut impotriva riscului ruinarii ei dac dupa plat primei de reasigurare I-au ramas suficiente rezerve pentru a suporta toate daunele pana la limita de oprire a daunei.
F
Trsturi
50
Baza de referin pentru determinarea fransizei este rezultatul anual al ratei daunei respectiv raportul procentual dintre volumul daunelor i volumul primelor de reasigurare. Ex: un reasigurtor protejeaz 50% din prime, dup o prioritate de 100% a primelor adic dac rata daunelor este mai mic sau egal cu 100% reasigurtorul nu intervine. Pn la o concuren de 150% reasigurtorul ramburseaz 150% din prime. Protecia stop loss (oprire de daun) este tipic n reasigurarea pentru riscul de grindin i pentru catastrofe naturale i ncepe n general de la o rat a daunei de 70- 80%. Avantajele contractului sunt semnificative pentru ambii parteneri i anume: 1. ofer o protecie foarte bun pentru compania cedent pentru rezultatele anuale; 2. gestionarea afacerii este foarte simpl i nu implic cheltuieli mari i nici o cantitate mare de munc. Limitele sale se rezum la dificultatea de a fixa prima de asigurare i la faptul ca ea nu poate garanta nici un profit companiei cedente. S-a ncercat sintetizarea trsturilor celor trei tipuri de contracte de reasigurare neproprional.
Tipul de reasigurare O singur daun peste nivelul reinerii companiei cedente Acumularea de daune rezultate dintr-o singur ntmplare ce depete reinerea total Daunele nete totale reinute ntr-un an ce depesc o anumit sum sau o rat a daunei
1.Excedent de daun -per risc per ntmplare 2.Oprire de daun
-nu ofer protecie -protejeaz -improbabil s - protejaz fie protejat
-nu ofer protecie -nu ofera protecie protejat
nerelevant
nerelevant
O alt variant a contractului de reasigurare neproporional este contractul Aggregate Excess, Loss care funcioneaz pe aceleai principii cu deosebire ca daunele ce depesc zona de rspundere a reasigurtorului vor fi suportate tot de compania cedent. Ex: dac ntr-un aranjament de acest tip, reinerea cedentei este de 1.000.000$ iar rspunderea reasigurtorului este de 500.000 per 1.000.000$ iar pentru o daun de 2.100.000$ societatea de asigurri va
51
suporta 1.000.000$ reasigurtorul 500.000$ iar diferena de 600.000$ va fi din nou n sarcina cedentei.
F
Forma i coninutul contractului de reasigurare neproporio nal
4.4. Forma i coninutul contractului de reasigurare neproporional Nu exist o form standard nici pentru contractul neproporional. Contractul este propus i naintat reasiguratorului n forma considerat optim de compania cedent n funcie de programul de reasigurare i de interesele acesteia din urm mai mult dect la alte contracte (proporionale) reasigurtorul n activitatea de subscriere a riscurilor are n vedere integritatea experiena i judecata companiei cedente. Asigurtorul grupeaz mai multe polie de asigurare dei care dorete s reasigure o parte din contractul neproporional i reasigurtorul nu va fi interesat n riscurile individuale subscrise de cedenta i numai n profitabilitate ntregului portofoliu reasigurat. ntre cei doi parteneri exista un grad de ncredere i dorin de cooperare pe parcursul derulrii afacerii incluznd notificarea promt a tuturor daunelor de compania cedent reasigurtorului sau precum i colaborarea lor pentru stabilirea i rezolvarea acestora. nainte de nceperea aranjamentului reasigurtorul va solicita ct mai multe informaii privind natura afacerilor subscrise de viitorul reasigurat, condiiile de plasare a riscurilor ce vor influena viitorul istoric al daunelor, politica de subscriere i abilitatea personalului companiei. n contract se menioneaz c despgubirile n suspensie intr n obligaia de plat a reasiguratorului (exemplu a devenit tot mai frecvent includerea n contractele proporionale de incendiu a unei prevederi conform creia reasiguratorul nu mai rspunde pentru daunele n suspensie la data terminrii contractului, fie prin plata ctre compania cedent a unei sume globale corespunztoare, fie prin permisiunea de a reine aceea parte din depozitul de prime echivalent daunelor n suspensie cunoscute n acerl moment). De obicei compania cedent este cea care are dreptul de a obine asupra retragerii portofoliului de daune i asupra rspunderii pentru ultimele daune, dei n mod normal rspunderea se va transfera noului reasigurator. O metod de terminare a contractului este cunoscut sub denumirea de clean-cut prin care reasiguratorul pltete despgubirile pentru retragerea portofoliului riscurilor neexpirate i pentru portofoliul de daune. Despgubirile pentru portofoliul de daune se calculeaz c un procent fix din valoarea total estimat a daunelor n suspensie. Mrimea acestei cote depinde de mai muli factori: veniturile procentuale din investiii, inflaia.
52
Datorit incertitudinii ivite deseori n estimarea preteniilor i a despgubiri-lor, ambele pri i pot rezerva dreptul de a-i revizui poziia sau de a cere celeilalte pri revizuirea atitudinii din portofoliu de daune n vederea schimbrii condiiilor. Deseori, n locul asumrii rspunderii de compania cedent pentru cota parte reasigurat din despgubirile n suspensie acordul poate s prevad ca noul reasigurator s preia rspunderea n schimbul despgubirii portofoliului de daune pltite de reasigurator. Despgubirea portofoliului de daune va fi decontat n acelai mod n care se realizeaz plata n cazul riscurilor neexpediate. 4.5. Reasigurarea neproporional Denumirea de reasigurare neproporional i are originea n lipsa oricrei relaii directe, ntre volumul primelor ncasate de asigurator i cel cedat reasiguratorului i ntre mrimea daunelor totale suportate de cedent i mrimea despgubirilor pltite de reasigurator. Ea are la baz dou principii care o deosebesc fundamental de reasigurarea proporional: - n cazul producerii daunelor reasiguratorul nu va mpri soarta cu compania cedent n funcie de condiiile concrete stabilite n contract reasiguratorul pentru o daun mai mic poate s nu participe deloc la despgubiri sau contribuia cu dimensiunea pierderilor. ntr-un studiu elaborat de un grup de specialiti ai Institutului de Asigurri din Londra se face urmtoarea precizare: n reasigurare excedent de daun , interesele i soarta reasiguratului i a reasigurtorului pot fi considerabil diferite iar principiul aplicabil reasigurrii proporionale conform cruia reasiguratorul va urma soarta reasiguratului, poate fi aplicat ntr-un sens limitativ. - spre deosebire de reasigurarea proporional care se bazeaz pe mprirea capitalurilor asigurate a primei i a daunelor conform proporiei iniiale, reasigurarea neproporional se bazeaz pe partejarea rezultatelor, foarte selective n cele mai multe cazuri. Prin contractul de reasigurare neproporional, reasiguratorul particip numai la acoperirea acelor daune care depesc o anumit limit monetar stabilit de compania cedent, reinut de aceasta din urm pe contul su. Ca form de reasigurare este relativ recent dar n ultimii ani utilizarea ei s-a extins. Un avantaj deosebit al reasigurrii nepropotionale l reprezint costurile foarte mici de administrare i gestionare uoar a contractului.
E
Reasigurarea Neproporional
53
Forma neproporional se ntlnete n reasigurarea de incendiu i daune adiacente, catastrofe naturale.
F
Tipuri de contracte neproporio nale
a) Tipuri de contracte neproporionale Contractele de reasigurare neproporional se clasific n funcie de modalitatea de exprimare a limbii monetare (ca o sum absolut sau ca o cot procentual din volumul daunei). Dup acest criteriu, ele pot fi: A. Contracte de reasigurare excedent de daun (XOL sau XIL) care se subdivid n contracte de acoperire a daunei pe baz de risc i pe baz de ntmplare B. Contracte de reasigurare excedent de rat a daunei sau oprire a daunei Fiecare din aceste tipuri difer sub aspectul naturii proteciei oferite de reasigurator companiei cedente n mod special mpotriva riscului de acumulri de daune i de catastrofe.
Contractul excedent de daune
F
Contractul excedent de daune
n reasigurri, daunele ce implic rspunderi mari sunt relativ rare. Frecvent subscriitorii Lloyd.s prefer s participe numai la protecia pentru daune mari i foarte mari deoarece pentru acestea cheltuielile administrative sunt mai mici i evidena contractelor este mai uurat. Acest tip de reasigurare a aprut mult mai trziu dect reasigurarea proporional la sfritul secolului trecut ca o necesitate determinat de faptul c ofer o protecie mpotriva unor daune foarte mari ce implic cumulri de reineri nete. Reasigurarea prin contractul XOL se ntlnete n cele mai multe dintre domeniile enunate (aviaie, domeniul maritim, icendii, accidente, catastrofe naturale). n contract compania cedent stabilete o limit monetar n suma absolut prin care se creeaz o zon de rspundere ce reprezint reinerea sa proprie denumit prioritate. Reasigurarea se va face numai pentru valoarea ce depete prioritatea pentru care n caz de daune reasiguratorul va despgubi compania cedent. Zonele de rspundere n care se mparte excedentul de daune se numesc prioritate
54
Caracteristicile acestui contract sunt: - asiguratorul direct i reasiguratorul nu au legtur cu sumele asigurate acceptate, ci cu mrimea daunelor suferite, rspunderea reasiguratorului survenind dup atingerea limitei prestabilit la ncheierea contractului de reasigurare; - din punct de vedere al rezultatelor nregistrate,reasiguratorul nu urmeaz soarta reasiguratului; - prin ncheierea contractului XOL reasiguratul cedeaz un volum relativ redus din primele subscrise, constituindu-i o protecie substanial; - prin contractul XOL se asigur de fapt o protecie pentru reasigurat i un mod de mprire a riscurilor; - n funcie de dimensiunea prioritii stabilite, contractele XOL pot fi: - o limit pentru prioritate redus prin care reasiguratorul accept riscul ce implic o daunalitate regulat, iar reinerea de baz a companiei cedente este astfel stabilit nct la apariia unor daune s fie afectai i reasigurtorii, scopul acestei acoperiri este de a reduce sau de a nlocui, reasigurarea proporional obinuit, este o metod mult folosit de Llozd,s - cu limit pentru prioritate ridic sau acoperiri, catastrof prin care compania cedent se protejeaz de cumulul daunelor aflate n afara controlului normal al sucrierilor. Acoperirile catastrof ofer protecie reasiguratorului mpotriva unor daune catastrofale aprute pe baz de ntmplare; - costurile de administrare a contractului XOL sunt reduse pentru ambii parteneri - contractul se structureaz i se plaseaz pe prioritate protejnd de regul un cont de subscrieri i mai rar, riscuri administrative; - fluxul monetar este redus i efectul de finanare este modest; - contractul XOL se poate ncheia: - pe baz de risc (caz n care reasiguratorul suport daunele pentru un risc individual sau n excesul unei sume predeterminate - pe baz de ntmplare.
E
Caracteristici
55
&
1. Definii reasigurarea proporional? 2.Care sunt tipurile de contracte de reasigurare proporional? 3. Care sunt principalele caracteristici ale contractului de reasigurare cotparte? 4. Enunai principalele trsturi ale contractul excedent de sum? 5. Clauze obligatorii n cazul contractului de reasigurare proporional ? 6. Explicai contractul de reasigurare surplus ? .... ........................................................................................................................ 7. Ce presupune metoda daunelor ntmplate ?.
56
Asigurri i reasigurri curs universitar ID 8. Aspecte ale cauzei operative? 9. Metoda de calcul a primei i a comisionului de reasigurare ? 10. Motive de reziliere a contractului de reasigurare? 11. Principalele tipuri de contracte de reasigurare neproporionale? 12. Caracteristicile contractelor de reasigurare neproporionale ?
57
CAPITOLUL V
METODE DE REASIGURARE
5.1. Metode reasigurare 5.2. Pool-urile de asigurare 5.1. Metode reasigurare
F
Metode de Reasigurare
n reasigurarea internaional exist dou metode de baz:

metoda facultativ; metoda contractual. Alturi de acestea sau conturat i alte metode care deriv din cele de mai sus. Cele mai cunoscute i mai frecvent ntlnite sunt: - metoda acoperire deschis; - metoda facultativ obligatorie; - pool-urile de reasigurare.
5.1.1. Metoda facultativ
F
Metoda Facultativ
Obiectul reasigurrii facultative l constituie localizarea riscurilor individuale ntre companiile de asigurri directe. Semnificaia termenului facultativ se refer la faptul c reasigurtorul nu este obligat s accepte i s ncheie tranzacia n condiiile propuse de compania cedent. Ea se practic pentru plasarea unui risc, rest de risc sau clas de riscuri specifice sau, cnd metoda contractual nu ofer partenerilor condiiile pe care le doresc pentru reasigurarea respectiv. Utilizarea sa a cunoscut un declin n cele mai multe ri deoarece implic un nivel ridicat al costurilor de administraie.
58
Prin aceast metod fiecare risc propus spre reasigurare este trata i analizat separat, iar asigurtorul poate accepta sau refuza. Reasigurarea facultativ se ncheie prin contracte proporionale dat n ultima vreme s-a constatat tendina de a se ncheia i contracte neproporionale. Se folosete special pentru riscul de incendiu.
Definiie, caracteristici
E
Definiie, Caracteristici
Reasigurarea facultativ este cea mai veche metod de reasigurare n prezent folosindu-se pentru anumite riscuri individuale, ex. incendiu, accidente, unele riscuri maritime. Ea reprezint baza pe care s-a constituit i s-a dezvoltat reasigurarea contractual. Reasigurarea facultativ apare ca opional sau implicnd o posibilitate de alegere o facilitate sau putere de a aciona conform unei alegeri libere. n reasigurarea facultativ compania cedent i viitorul reasigurtor sunt liberi s cedeze i s accepte sau s resping oferta avnd astfel posibilitatea de decide liber ncheierea tranzaciei. Ea respect principiul dublei selecii pe de o parte, selecia pentru compania cedent care decide dac reasigur sau nu un anumit risc, iar pe de alt parte, selecia pentru reasigurtor care-i rezerv dreptul de a accepta sau de a refuza ce i se propune. Se consider c din aceste considerente reasigurarea facultativ este coasigurare deghizat. Reasigurarea facultativ se folosete n general pentru plasarea unor riscuri individuale. Sunt i alte circumstane n care este preferat: cnd reasigurarea solicitat nu este atrgtoare pentru reasiguratori printr-o reasigurare contractual; cnd riscul cedat spre reasigurare este n afara riscurilor incluse ntr-un contract pentru c riscul asigurat este n afara limitelor geografice sau n afara clasei de riscuri i pentru
59
a putea astfel beneficia de experiena reasigurtorilor pentru riscurile speciale; n cazurile n care suma asigurat depete limitele contractuale sau riscul este de asemenea factur nct compania cedent nu vrea s-l cedeze prin contract datorit efectului su potenial de stabilizator; cnd compania cedent dorete s-i creasc capacitatea brut de acceptare pentru a reine sau dobndi conducerea ntr-o afacere de asigurare coasigurat; pentru reasigurarea sumelor ce depesc limitele unui control deja existente; pentru limitarea rspunderii companiei cedente i a reasigurtorilor contractuali n care riscurile sunt enorme; pentru reducerea expuneri n domeniile n care datorit acumulrii riscurilor compania cedent este deja prea mult implicat; Reasigurarea facultativ ofer companiei cedent un grad mai mare de flexibilitate prin convenia de reasigurare deoarece aceasta rmne singura modalitate n care reasigurtorul i poate exercita dreptul de subscriere la mai multe nivele riscuri individuale
beneficiind de dreptul de a accepta sau respinge orice risc oferit. Prin reasigurarea facultativ se reasigur un singur risc sau mai multe riscuri cunoscute, de o valoare relativ mare ce se plaseaz singure. Tranzaciile de reasigurare facultativ se ntlnesc cel mai frecvent sub forma reasigurrii proporionale dar n ultimi ani s-a extins i forma de asigurare neproporionale (n special prin excedent de daun). Specific reasigurrii facultative este faptul c att compania cedent ct i reasigurtorii sunt interesai n bunul mers i calitatea tranzaciei, n adoptarea unor msuri de remediere n cazul producerii unor rezultate adverse. Este o comunitate de interese, un spirit de cooperare pe care nu l ntlnim la reasigurarea contractual. Reasigurarea facultativ prezint i unele dezavantaje care au dus la nlocuirea treptat a acesteia cu reasigurarea contractual. Dintre
60
acestea menionm: cantitatea mare de munc administrativ, numrul mare de personal necesar i costuri relativ ridicate implicate de ncheierea i administraia tranzaciei pentru ambii parteneri. n particular informaiile detaliate ce trebuie puse la dispoziia reasigurtorului de ctre compania cedent i studiate i analizate de reasigurtor pentru fiecare risc, att la nceputul reasigurrii ct i la fiecare rennoire, ridic costurile tranzaciei. Compania cedent suport i unele pierderi din comisionul de reasigurare al crui nivel procentual este mai mic dect n cazul reasigurrii contractuale. n reasigurarea facultativ nu este permis perceperea comisionului de pe profit. Dei procedurile administrative au fost simplificate, sunt situaii n care apar ntrzieri n plasarea reasigurrii facultative; fiecare caz n parte trebuie analizat separat i negociat individual cu viitorul reasigurtor pentru a obine acordul pentru acceptarea sau rennoirea tranzaciei. De cele mai multe ori compania cedent contracteaz mai muli reasigurtori, fiecare putnd prelua o parte din ntregul risc. n multe situaii compania cedent n calitatea iniial de asigurtor direct nu poate accepta imediat sau poate refuza solicitarea asiguratului pentru un anumit risc sau un grup de riscuri ce depesc propria capacitate de absorbie. ntrzierile ivite ca urmare a cutrii unor reasigurtori ce vor accepta preluarea parial a riscului sau refuzul reasigurtorului pot duce chiar la pierderea afacerii iniiale. Folosirea reasigurrii facultative este motivat n mare parte de avansul tehnologiei moderne, de existena unor gigani industriali, a unor mijloace de transport i a unor obiective economice infrastructurale sau sociale cu o valoare ridicat expuse unor riscuri mari. Inflaia este un alt factor ce impune practicarea reasigurrii facultative.
61
Se estimeaz c cea mai mare parte a reasigurrii facultative se desfoar pe piaa Londrei care posed o experien deosebit i atrage afaceri din toat lumea, firmele de pe aceast pia oferind asisten specializat companiilor interesate pentru ncheierea unor asemenea contracte, n special pentru reasigurarea maritim i aviaie. n ceea ce privete reasigurarea de accidente, metoda reasigurrii facultative este tot mai puin folosit pentru c asigurtorii au elaborat contracte standardizate adecvate pentru aproape toate tipurile de tranzacii de acest tip, n special sub forma reasigurrii
neproporionale. Reasigurarea facultativ apare numai pentru riscurile excluse din aceste acorduri. n general, companiile de reasigurri evit tranzaciile de reasigurri de via, iar atunci cnd acestea se ncheie sunt condiionate de o afacere similar bazat pe reciprocitate deoarece daunele suportate pot fi mari i perioada de plat ndelungat. Datorit specificitii reasigurrilor de via cei mai muli reasigurtori au nfiinat un departament specializat pentru acest tip de afaceri n care lucreaz un personal cu nalt calificare, talent. Primele anuale de reasigurare sunt calculate actuarial ca sum aplicabil la riscul de deces n anul respectiv. Caracteristic este faptul c nu exist o proporie uniform n stabilirea lor avnd valori mai mici pentru tineri i crescnd gradat n anii urmtori. Reasigurrile facultative al acelorai cerine: sinceritate, ncredere, bun credin ntre prile contractante. Iniierea, ncheierea i derularea unei asigurri facultative
F
Iniierea, nchiderea i derularea unei asugurri facultative
Reasigurarea facultativ de iniiaz de o companie cedent sau de ctre brokerul su, care dup ce se decide asupra riscului pe care-l va reasigura, elaboreaz un document numit slip n care se vor meniona numele, adresa i prezentarea sumar a reasiguratului
62
original, natura bunului asigurat (marf transportat, mijloc de transport sau orice alt bun mobil sau imobil), suma total asigurat, pericolele acoperite, prima de asigurare i reinerea proprie a companiei cedente, comisionul i suma cedat n reasigurare prin contracte. Slipul se nainteaz posibililor reasigurtori cu care de obicei are relaii de afaceri i care l studiaz i decid dac vor accepta sau vor respinge oferta primit, moment n care ntre acetia se declaneaz o coresponden. Ei pot prelua toat partea de risc propus de compania cedent sau pot subscrie numai o cot pentru care se consider api. Acceptarea se face prin semnarea slip-ului i remiterea sa ctre viitorul reasigurat moment n care contractul de reasigurare facultativ se consider ncheiat. Ex. o particularitate a reasigurrii facultative pentru incendiu o reprezint faptul c proprietatea alctuit din mai multe bunuri ce este asigurat ca un singur articol (total sum insured TSI sau total insured value TIV) poate fi divizat n articole componente fiind selectate doar unele dintre acestea de compania de reaigurare. Rspunderea reasigurtorului ncepe la data semnrii slipului n care se va indica n mod obligatoriu proporia de risc subscris. Toate asigurrile pentru un anumit risc se refer la aceeai perioad iar compania cedent nu poate avea acoperirea complet a riscului dect atunci cnd slipul a fost semnat de toi reasigurtorii solicitai. Acordurile de reasigurare facultativ trebuie fcute nainte ca acoperirea s fie garantat la asiguratul iniial. Slipul trebuie pregtit cu toate detaliile privind riscul. Dac n momentul naintrii slipului compania nu posed toate informaiile cerute de reasigurtor privind riscul acetia l pot semna fcnd meniunea cu condiia verificrii sau cu condiia evalurii ceea ce reprezint o acceptare provizorie din partea lor. Acceptarea prelurii riscului poate fi reconsiderat dup obinerea informaiilor i reasigurarea anulat ab imitio dac
63
E
Exemplu
detaliile respective sunt considerate nesatisfctoare sau contrare intereselor asigurtorilor i condiiile dorite. Reasigurtorii prefer s ofere protecia ncepnd cu o dat anterioar considernd c nu au aprut daune pn n momentul semnrii dovedind prin aceasta ncrederea lor. n comparaie cu aceast situaie n reasigurarea contractual nu se practic acest sistem. Decizia reasigurtorului de preluare ferm a riscului sau de respingere a acestuia se bazeaz pe discernmntul i judecata asigurtorului direct de a accepta termenii i condiiile de asigurare n relaia cu asiguratul original. Cota de reinere a companiei cedente difer n funcie de capacitatea sa, de natura i dimensiunile riscului i da valoarea total asigurat. Dup semnare, urmtorul pas l face compania cedent care trimite fiecrui reasigurtor o not de cerere care reprezint un rezumat al detaliilor riscului ce este asigurat n care sunt incluse informaii privind data nceperii i terminrii proteciei, suma reasigurat, numele asiguratului original, reinerea asigurtorului direct. Rspunsul la aceast not va fi dat de reasigurtor prin trimiterea unui alt document not de acceptare formal (take note prin care acesta confirm ncheierea contractului de reasigurare n condiiile propuse de reasigurat. Exist i situaii n care reasigurtorul are unele rezerve pe care le menioneaz pe slip la semnarea acestuia. Dac ele nu au fost remediate conform solicitrii reasigurtorului, el va face aceeai meniune pe nota de acceptare iar intrarea n risc (acceptarea rspunderii) va fi revocabil pn n momentul n care punctul cu rezerve va corespunde cerinelor reasigurtorului. De cele mai multe ori, compania cedent combin cele dou documente ntr-o not de ofert i acceptare realizat n dou exemplare pe care asigurtorul o accept prin semnare remind un exemplar emitentului.
64
Pentru a reduce cantitatea de munc impus de aceste formaliti compania cedent scurtcircuiteaz procedura prin trimiterea prin pot a unei oferte i a unei note de acceptare pentru fiecare reasigurare n limitele stabilite. n general se consider c asigurrile sunt acceptate, caracterul facultativ al acestei metode d dreptul reasigurtorului de a respinge oferta, refuz ce trebuie trasnmis n termen de 48 de ore de la primirea acesteia. Stadiul final al ncheierii reasigurrii facultative l constituie emiterea poliei de reasigurare. naintea completrii acesteia, compania cedent are obligaia de atrimite reasigurtorului o copie a poliei iniiale de asigurare sau o specificaie care trebuie s conine: numele, adresa, ocupaia asiguratului, o descriere a proprietii asigurate, periada de valabilitate a poliei, prima de asigurare, reinerea proprie a cedentei i prima de asigurare, reinerea proprie a cedentei i prima repartizat reasigurtorului. Specificaia este parte integrant a poliei de reasigurare i reprezint baza ncheierii contractului de asigurare facultativ. Cnd ntre compania cedent i reasigurtor are loc un flux regulat de tranzacii i relaiile lor sunt tradiionale nu se mai elibereaz polie de reasigurare, iar dovada ncheierii contractului de reasigurare facultativ o constituie semnarea slip-ului de reasigurtor. Conform acordului prilor, la intervale regulate de timp, compania cedent completeaz un borderou care cuprinde aceleai informaii detaliate privind toate reasigurrile din perioada respectiv. Acesta este trimis reasigurtorului n dou exemplare care l semneaz i l tampileaz confirmnd acordul su i remind o copie companiei cedente, nlocuind astfel emiterea poliei de reasiguare. Pe baza acestor borderouri se ine evidena reasigurrilor, a ncasrii primelor i plii despgubirilor. n acest fel borderoul nlocuiete polia de reasigurare avnd avantajul s includ ntr-un singur document toate
65
reasigurrile dintr-o anumit perioad, economisete o cantitate apreciabil de timp i de munc i duce la reducerea substanial a costurilor. Deoarece obinerea semnturilor pe slip de la toi reasigurtorii presupune timp i munc, s-a ncercat gsirea unei soluii care s contracareze acest dezavantaj. Sistemul adoptat const n acoperirea n cursul expedierii, sistem prin care compania cedent emite note de cerere concomitent pentru toi reasigurtorii pe care le expediaz prin pot. Dac n termen de 48 de ore de la primire reasigurtorul nu i exprim refuzul el este angajat n contractul de reasigurare.
F
Rennoirea asigurrii facultative
Rennoirea asigurrii facultative
Datorit
specificului
riscurilor
reasigurate,
problematica
rennoirii unei convenii de reasigurare facultativ cere o abordare individual. Perioada de reasigurare coincide cu cea a asigurrii originale (n general, un an) iar rennoirea acesteia din urm duce la renoirea automat a reasigurrii; reasigurtorul rmne automat n risc, ncepndcu data rennoirii, dac acesta este avizat de compania cedent. Scopul rennorii automate este de a proteja compania cedent. Singura deosebire ce poate s apar se refer la data renceperii reasigurrii care poate s fie ulterioar datei de ncepere a asigurrii originale. Reasigurarea poate s fie reziliat de oricare dintre pri la orice dat de rennorie a contractului; partea care dorete ntreruperea tranzaciei de reasigurare trebuie s-I notifice celeilalte pri acest lucru cu 30 de zile naintea termenului de rennoire, aspect stipulat n mod expres n polia de reasigurare, ce excepia polielor emise de Fire offices Comunittee care sunt supuse regulilor proprii ale acestuia. n absena unei astfel de notificri, reasigurarea facultativ
66
se continu pe toat perioada de valabilitate a asigurrii originale n condiiile contractuale stabilite. Conform uzanelor internaionale corespondena ntre parteneri are un aspect durabil, la intervale de timp de obicei de un trimestru, sau mai rar de o lun, pe baza evidenelor sale reasigurtorul ntocmete liste ce cuprind contractele de reasigurare ce expir. Acestea sunt trimise companiei cedente care marcheaz contractele respective cu meniunea rennoit sau reziliat i din care remit o copie reasigurtorului scutind astfel timp i munc. Tot pe baza acestor situaii se echilibreaz i conturile ntre pri facilitnd substanial fluxul de lucrri pentru un numr nsemnat de contracte de reasigurare facultativ. La nceput, aceste calcule trimestriale sau lunare se fceau de reasigurtor i se trimiteau spre confirmare companiei cedente. Ele cuprindeau att poliele noi emise n aceast perioad ct i cele rennoite specificate n liste. Odat cu introducerea borderourilor se obinuiete ca toate calculele s se fac de compania cedent deoarece aceasta este cea care cunoate asigurrile originale ce apar i dispar n perioada respectiv i s se trimit pentru confirmare reasigurtorului. n practica reasigurrilor maritime, de aviaie, de incendii i de accidente, procedurile de rennoire sunt dictate de cele ale pieei specifice din acel moment. Primele brute de reasigurare ce rezult din calcule sunt reduse prin aplicarea unui comsion stabilit procentual i care este nsuit de compania cedent. Scopul su este de a compensa cheltuielile acesteia generate de administrareacontractului de reasigurare facultativ i de a recupera comisionul pltit agenilor noi, fiind n general mai mic dect la reasigurarea contractual. El difer n fucnie de tipul de risc. Spre exemplu, la reasigurarea de incendiu i de accidente este cuprins ntre 20-25%iar n reasigurrile externe poate ajunge pn la 35%.
67
Reasigurarea facultativ nu implic comision pe profit. Orice alte aspecte procedurale se pot stabili i n alt mod conform acordului prilor.
F
Motivarea reasigurri facultative i plata daunelor
Motivarea reasigurrii facultative i plata daunelor
Orice modificri intervenite n protecia prevzute la asigurarea original referitoare la cretere sau scderea sumei asigurate,
substituirea sau adugarea de noi proprieti la proprietatea asigurat, includerea sau excluderea unor riscuri sau n aspecte materiale, cum ar fi schimbarea primei, a dobnzi afecteaz inerent i contractul de reasigurare facultativ. Compania cedent are obligaia
reasigurtorului toate aceste aspecte pentru a fi acceptate de acesta din urm. n lipsa notificrii n timp util, reasigurtorul nu va fi rspunztor pentru daunele produse ca urmare a acestor modificri. Ele se avizeaz prin slip la care se anexeaz o list a tuturor schimbrilor intervenite. Consimmntul reasigurtorului se obine prin semnarea i remiterea lor companiei cedente. Pe baza lor se opereaz n evidene contabile ale societii de reasigurri. Rspunderea pentru stabilirea daunelor n asigurarea iniial revine asigurtorului direct; el va ntiina reasigurtorul asupra tuturor prevederilor ce se suport indiferent de dimensiunea lor.
Raportul daunelor va cuprinde toate datele referitoare la asigurarea iniial, la reasigurare i prevederile suferite cum ar fi: numrul poliei de asigurare, numele i adresa asiguratului, numrul i valoarea daunelor, data producerii daunei, dauna brut estimat, estimat ca sum absolut i ca procent din suma asigurat, valoare estimat a pierderii pltibile de reasigurtor.
68
Durata i extinderea rspunderii reasigurtorului vor depinde de condiiile contractuale stabilite iniial ntre pri, acesta neavnd nici o obligaie fa de asiguratul iniial ci numai fa de reasiguratul su.
5.1.2. Metoda contractual Aceast metod este cel mai mult utilizat n reasigurrile internaionale i a aprut din necesitate. Ea este mai comod, cheltuielile de administrare i cantitatea de munc sunt mai mici i se preteaz la toate categoriile de afaceri. Reasigurarea contractual este forma obligatorie care are la baz principiul nou seleciei pentru cele dou pri. Contractul este ncheiat ntre cedent i reasigurtor pentru reasigurarea unui ansamblu de riscuri fr posibilitatea de a alege un singur risc sau grupuri de riscuri. Acest ansamblu de riscuri cedate de asigurtor poart denumirea de portofoliu. Reasigurarea facultativ este ataat de noiunea de risc luat individual, n timp ce
E
Metoda Contractual
reasigurarea obligatorie este ataat de noiunea de portofoliu luat n totalitate ca o sum de riscuri. Denumirea de obligatoriu a reasigurrii contractuale vine de la faptul c asigurtorul direct se oblig s cedeze toate riscurile fr discriminri iar reasigurtorul se oblig s le accepte n ntregime. Reasigurtorul poate primi prima de reasigurare pentru toate riscurile i va suporta daunele n condiiile concrete ale fiecrui tip de contract. Reasigurarea obligatorie este important; n ultimele decenii sau dezvoltat noi forme de reasigurare. Cea mai mare parte a reasigurrilor se realizeaz prin diverse forme contractuale,
preponderent prin contractul excedent de sum, urmat de contractul excedent de daun.

69
Contractele difer sub aspectuldetaliilor pe care le conin, ns principiile genralece stau la baza lor sunt aceleai indiferent de tipurile lor. Un acord de reasigurare este un acord, de obicei, n form scris ncheiat ntre o companie cedent (asigurtor direct) i unul sau mai muli reasigurtori prin care compania cedent consimte s cedeze iar reasigurtorul este de acord s preia n reasigurare toate riscurile expuse de compania cedent care intr n termenii acordului n limitele stabilite. Conform acestei metode, reasigurtorul nu mai examineaz separat fiecare risc individual i nu are dreptul s refuze sau s evalueze un singur risc dac el nu este inclus n contract. El este obligat s accepte att riscurile bune ct i pe cele rele. Odat ce contractul a fost ncheiat asigurtorul direct sau reasigurtorul n cazul unui contract de retrocesiune poate obine automat reasigurarea pentru riscurile acceptate conform termenilor acordului. n principiu compania cedent este obligat s acorde prioritate contractului reasigurtorului i numai dac protecia cerut depete limitele contractului poate cuta plasarea surplusului n alt parte, contractul rmnnd n vigoare. Reasigurtorul este obligat s accepte preluarea riscurilor oferite n reasigurare conform tratatului . La nceputul folosirii metodei contractuale se obinuia ca reasigurtorii s fie informai detaliat de compania cedent asupra unor aspecte precum: prile din risc cedate, sumele reasigurate, reinerea proprie, rata primei. Aceste date erau incluse ntr-un document numit borderou. Pentru c elaborarea i trimiterea acestuia la toi reasigurtorii implic o cantitate sporit de munc
administrativ, costuri suplimentare s-a renunat la aceast practic la scurt timp dup apariia metodei contractuale. Reasigurtorii trebuie
70
s lucreze orb i denumirea de contracte oarbe, principiul celei mai bune credinegsindu-i aici o concretizare major. Metoda contractual l avatajeaz att pe reasigurtor ct i pe reasigurat. Reasigurtorul are sigurana obinerii unui volum substanial de afaceri de la compania cedent indiferent de forma propus (proporional sau neproproional). La tndul su
asigurtorul direct ofer spre reasigurare riscuri grupate n pachete n forma i n termenii contractuali cei mai potrivii pentru interesul su. Dezavantajul reasigurtorului este c acesta i pierde dreptul de a-i alege riscurile pentru reasigurare, drept pe care l are la reasigurarea facultativ fiind obligat s accepte global toate riscurile pe care vrea s le cedeze compania de asigurri directe, att riscuri bune ct i riscuri rele. Metoda contractual este principala modalitate folosit n reasigurrile internaionale. Afacerile prin aceast metod trebuie privite i considerate n legtur n strns dependen cu rezultatele totale i nainte de a accepta ncheierea unei tranzacii potenialul reasigurtor va dori s obin ct mai multe detalii privind portofoliul reasiguratului, managementul su, activitatea de subscriere i despgubirile pentru daunele produse elemente ce au o influen hotrtoare asupra deciziei privind derularea contractului.
E
Aranjamentele facultativ obligatorii-sau open-covers
Aranjamentele facultativ obligatorii sau open-covers
Metoda facultativ obligatorie sau open covers a aprut ca un rspuns la creterea continu a dimensiunii riscurilor individuale care afecteaz toate tipurile de asigurare. Concentrarea produciei n uniti mari i diversificarea metodelor de producia au dus la apariia unor dificulti pentru companiile de asigurare n privina posibilitii de
71
absorbie total a uno riscuri foarte mari peste capacitatea lor. Aranjamente de acest tip au aprut i s-au extins n perioada anilor 1960-1970. Pe piaa reasigurrilor contractele de tip facultativ-obligatorii sunt definite ca fiind acele contracte ncheiate ntre o companie cedent i un reasigurtor sau mai frecvent, ntre un broker i un reasigurtor n care acesta din urm are obligaia de a accepta reasigurrile voluntar cedate de cealalt parte. Protecia oferit i relaia dintre asigurat i reasigurtor se situeaz ntre metoda facultativ i cea obligatorie rspunznd unor caracteristici ale fiecreia. Ea este facultativ pentru asigurtorul direct care cedeaz o parte din riscuri unui reasigurtor n condiiile n care el nsui le decide i este obligatorie pentru reasigurtor s accepte configuraia propus de compania cedent. Acest tip de reasigurare are la baz principiul seleciei pentru compania cedent i principiul nou seleciei pentru reasigurtor. Un angajament facultativ-obligatoriu combin elemente ale reasigurrii facultative i ale reasigurrii contractuale. Pentru compania cedent, cesionarea este opional i la discreia sa nefiind obligat s cedeze anumite riscuri ci putnd dispune de ele dup voia sa. Asemnarea cu metoda contractual este aceea c reasigurtorul intr ntr-o afacere cu un asigurtor (de obicei n cazul reasigurrii facultative) care accept reasigurrile oferite conform acordului propus. Diferena este aceea c societatea de asigurri directe (brokerul) nu este obligat s ofere riscurile pentru asigurare n timpul derulrii acordului. oferta n
72
Contractele facultativ-obligatorii reprezint o modalitate de reasigurare imediat a oricrui surplus de risc, asemnndu-se i sub acest aspect cu reasigurarea facultativ. Forma de reasigurare utilizat este reasigurarea proporional excedent de sum dei se ntlnesc i alte tipuri care sunt definite clar n acorduri. Prin inerea separat a aranjamentelor facultativ-obligatorii ele nu deranjeaz echilibrul contractual i se ntlnesc ca un supliment al acestuia. Textul unei convenii open-cover (facultativ-obligatorii) nu este standardizat dar trebuie s specifice n mod obligatoriu: - definirea exact a tipurilor i naturii riscurilor ce pot fi reasigurate; - aria teritoarial care deriv din activitatea comercial, dup caz; - partea de risc distribuit reasigurtorului i reinerea proprie stabilit ca rspundere masiv linie monetar sau sum fix i, dup caz, pe clase de riscuri i detalierea tuturor riscurilor cedate i a celor exluse; - calcularea primei i a comisonului companiei cedente; - durata proteciei (de obicei, un an cu posibilitatea prelungiri pn la rezilierea printr-o notificare) cu data nceperii i terminrii ei; - msuri ce se impun n legtur cu daunele; - proceduri de decontare; - reglementarea disputelor dintre pri. nainte de acceptarea tranzaciei reasigurtorul trebuie s se asigure de buna credin i sinceritatea companiei cedente i a
E
Textul unei convenii open cover
brokerului, s se informeze asupra reputaiei acestora. De multe ori el introduce n acorduri o restricie prin limitarea competenei i rspunderii sale (ex. ntr-un contract de reasigurare de incendiu,
73
restricii la afaceri din anumite teritorii) i prin anumite excluderi (ex. unele tipuri de nave-tancuri, pescadoare sau unele riscuri acceptate de compania cedent printr-o reasigurare facultativ. Metoda aranjamentelor facultativ-obligatorii este solicitat de compania cedent deoarece ea poate obine o reasigurare imediat folosind facilitile oferite de metoda contractual i i poate mri capacitatea de absorbie prin unele riscuri speciale sau cu o frecven rar. Reasigurarea facultativ-obligatorie dezavantajeaz ntr-o
oarecare msur pe reasigurtori, cetia argumentnd c sunt privai de posibilitatea de a accepta sau respinge tranzacii care astfel le-ar fi oferite direct n sistemul coasigurrii i c nu exercit nici un control asupra tranzaciei primite. Ei se afl ntr-o stare de incertitudine, deoarece n cazul n care apare o nou daun nainte ca societatea cedent s-i completeze toate acordurile de reasigurare acetia vor fi rspunztori pn la limita lor ca i reasigurtorul n reasiguarea contractual chiar dac n momentul producerii daunei nu li se cedase n mod special nici o parte din risc. Metoda aranjamentelor facultativ-obligatorii se folosete n reasigurarea de incendii i n reasigurrile maritime pentru a oferi o protecie suplimentar pentru riscurile cu o apariie foarte rar i neregulat sau pentru considerente exterioare tranzaciei.
74
5.2. Pool-urile de asigurare
Aceast form de reasigurare este caracteristic multor piee de reasigurare. Ea se constituie prin participarea cu capital a mai multor societi lund natere o entitate de sine stttoare care va avea ca obiect de activitate reasigurarea unei anumite pri a riscurilor subscrise de aceste companii uneori n schimbul retrocedrii ctre companiile membre a prii de risc iniial acceptate. Conducerea pool-ului este exercitat alternativ de una dintre societile membre sau de o organizaie stabilit avnd ca sarcin principal mprirea reasigurrilor cedate pool-ului ntre toi membrii n proporiile agreate de acetia sau proproional cu volumul afacerilor cedate (volumul de prime). Un pool poate avea ca activitate reasigurarea unor anumite riscuri specifice sau a unor anumite afaceri dintr-o categorie determinat, ex. incendiu, asigurri de via, asigurri de aviaie, catastrofe naturale. n funcie de convenia dintre societile membre, pool-ul poate pstra pe cont propriu o reinere fix din afacerile pe care le primete devenind un reasigurtor cu drepturi proprii. Afacerile de tip pool pot fi administrate n moduri diferite n funcie de natura acestora. Conform principiului de organizare i funcionare a pool-ului toi membrii depun prima sau numai o parte a ei pentru o categorie special de tranzacii ntr-un fond comun i mpart daunele totale n aceeai proporie sau intr-o proporie agregat. Profiturile i cheltuielile se mpart n acelai mod. n cazul acceptri unor riscuri pentru asigurarea de o societate membr aceste pot fi trecute n ntregime pool-ului, o parte a lor pot fi reinute de societate i se transfer pool-ului surplusul (ca plinuri sau linie monetar) sau societatea reine o cot parte din acceptarea sa cednd restul pool-ului. Afacerile astfel primite de pool sunt mprite
75
E
Pool-urile de asigurare
i retrocedate societilor particulare, fie fr reinere din parte poolului, fie dup reinere stabilit conform tabelului de limite ntocmit de pool sau pool-ul particip la afacerile primite pe baz de cot parte mpreun cu societile membre. Subscriitorul oricrei societi particulare la un pool cunoate capacitatea i caracterul subscriitorilor celorlalte societi membre, mai ales cnd pool-ul acoper un teritoriu restrns. Pool-urile au fost create n unele ri sau regiuni pentru a pstra fluxul tranzaciilor la ara sau zona respectiv. De cele mai multe ori, aranjamentele pool se bazeaz pe forma reasigurrii proporionale dar se ntlnesc i aranjamente de tip excedent de daun (n special pentru riscurile catastrof).
F
Avantajele utilizri pool-urilor
Utilizarea frecvent a aranjamentelor de tip pool are la baz anumite avantaje specifice: 1. societile membre ale pool-ului obin o cot-parte (uneori i o cot excedent) dintr-o gam mai mare de afaceri realizndu-se astfel o dispersare mai bun i un echilibru al portofoliului lor; 2. uneori, un singur risc, constituit din blocuri mari de afaceri, poate fi mai uor absorbit n asigurarea existent dect n cazul n care fiecare afacere ar fi tratat separat; 3. pe pieele de asigurri mai puin dezvoltate, unde se manifest o instabilitate semnificativ, pool-ul de reasigurare coordonez activitatea i resursele de asigurare pentru a face fa cererii aprnd ca un reasigurator serios i prin activitatea sa ajut la fixarea cotelor de primire la un nivel corespunztor riscului respectiv. Aceast situaie este posibil deoarece pool-ul pune la dispoziie evidena i evoluia primelor i statistica daunelor la o gam larg de faceri. Aranjamentele de tip pool nu sunt perfecte ele au i dezavantaje n special de ordin economic:
76
a) nivelul cheltuielilor crete cu cheltuielile suplimentare implicate prin introducerea unei faze intermediare n plus n procedura de reasigurare (evidenele i personalul necesar); b) pericolul potenial de acumulare de riscuri de natur apropiat: c) resursele membrilor pot fi insuficiente pentru a face fa unei confruntri cu pierdere de acest tip. Practica internaional a reasigurrilor cunoate o diversitate de forme i metode de acoperiri pretabile oricror tipuri de riscuri sau numai pentru anumite riscuri specifice. Se poate afirma c fiecare contract n parte reprezint un caz deosebit ce trebuie analizat separat. Aceasta este posibil datorit varietii de situaii cu care se confrunt societile de asigurri directe i de reasigurri. ncercrile de uniformizare a clauzelor contractual pentru diferite tipuri de reasigurare nu au reuit s surprind n totalitate aceast diversitate. Pentru lucrtorii din domeniul reasigurrilor se impune o pregtire profesional deosebit, competen, cunoaterea tuturor tipurilor de tranzacii a riscurilor, a acoperirilor celor mai potrivite astfel nct afacerile s fie benefice pentru ambii parteneri.
77
&
1. Definii metoda facultativ? 2. Principalele caracteristici ale metodei facultative? 3. Plata daunelor n cazul asigurrilor facultative? 4. Definii metoda contractual? 5. Ce trebuie s conin textul unei convenii Open-Covers ? 6. Definii pool-urile de asigurare? .... ........................................................................................................................ 7. Care sunt principalele avantaje ale folosiri pool-urilor de asigurare? ........................................ ....................................................................................
78
CAPITOLUL VI PIAA INTERNAIONAL A ASIGURRILOR I REASIGURRILOR
6.1. Caracterizare general 6.2. Intermedierea n asigurri i reasigurri
6.1. Caracterizare general Creterea i diversificarea activitii economice, a schimburilor internaionale de valori au dus la crearea i dezvoltarea unor piee active i concurente de asigurri i reasigurri. Asigurrile i reasigurrile sunt marcate de un grad ridicat de eterogenitate determinat de existena unei diversiti de tipuri i categorii de afaceri rezultnd piee ale asigurrilor i reasigurrilor fiecare fiind individualizat prin preponderena unor anumite tipuri de tranzacii, prin existena unor anumite societi de asigurri i reasigurri, mod de funcionare, tranzacionare, reguli. Tranzaciile internaionale cu asigurri sunt marcate de reglementrile naionale ale fiecrei ri. Dispersia internaional a riscurilor mari prin intermediul asigurrii poate fi realizat: a) prin asigurare direct posibil prin participarea asigurtorilor strini n calitate de coasigurtori alturi de societile naionale; b) prin transferarea unei pri a riscurilor asumate de asigurtorii naional prin reasigurarea internaional. Asigurtorul / reasigurtorul strin poate opera printr-o societate local, poate mputernici un agent n strintate delegat prin
79
E
Dispersia internaional a riscurilor prin asigurri
contract s subscrie n numele su sau s nfiineze propriile filiale n strintate. Asigurtorul / reasigurtorul poate exercita servicii de asigurare n sensul c subscrie, de obicei la sediul su, asigurarea riscurilor localizate n alte ri. Astfel de servicii pot fi oferite naionalilor (acas sau n strintate) fie strinilor aflai n ara sa . Aceast categorie de afaceri poart denumirea de Business transfrontiere termen mai mult descriptiv dar mai puin confuz dect service business folosit n Uniunea European. Comerul internaional cu asigurri este redus n comparaie cu cheltuielile mondiale cu primele de asigurare i cu tranzaciile internaionale. Cota ce revine asigurtorilor strini difer de la o ar la alta, dar a crescut mai ales datorit liberalizrii comerului n diferite regiuni ale lumii i fuzionrilor i achiziiilor n domeniul care au marcat configuraia i evoluia acestui sector. Eliminarea tuturor
F
Pieele de reasigurri
restriciilor ar putea duce la o cretere global. Pieele de reasigurri nu pot fi tratate separat ci n corelaie cu pieele de asigurri pe care se bazeaz. De cele mai multe ori, att asigurrile ct i reasigurrile se tranzacioneaz pe aceleai piee. Cea mai puternic cretere a activitii de asigurare i reasigurare a avut loc n ultimii douzeci de ani. La baza acestei evoluii rapide se afl urmtorii factori: rilor i
F
Factori ai dezvoltri rapide a asigurrilor i reasigurrilor
1)
creterea
economic
fr
precedent
industrializate dup al doilea Rzboi Mondial, progresul tehnic i dezvoltarea socio-uman sub toate aspectele. Asigurrile
reasigurrile internaionale au reprezentat singura cale ce a generat capacitatea suficient pentru a asigura satisfacerea acestor nevoi. 2) Schimburile intervenite n structura pieelor de asigurri n mai multe pri ale lumii care au fost determinate de msurile adoptate n unele ri n scopul limitrii activitii companiilor strine de
80
asigurri pe teritoriul lor instituind monopolul de stat n domeniul asigurrilor. Datorit dimensiunilor reduse ale acestor piee i lipsei de experien, noii asigurtori interni care i-au asumat rspunderea pentru acoperirea riscurilor interne nu dispuneau de capacitate suficient fiind obligai s apeleze la facilitile oferite de reasigurrile internaionale. Piaa internaional a asigurrilor i reasigurrilor a fost dominat de companii de profil din Marea Britanie, Germania, Elveia, Frana, SUA, Japonia. n acelai timp cu creterea cererii de asigurare i reasigurare sa produs o explozie n ceea ce privete numrul companiilor de profil i n alte ri aprnd noi piee n special n zonele libere i n ri ce ofer faciliti fiscale. Au luat fiin i companii preponderent de reasigurare care i desfoar activitatea pe plan naional i regional. 3) mbuntirea climatului n domeniul afacerilor directe, care a mpiedicat companiile internaionale s-i desfoare activitatea ca asigurtori direci pe pieele internaionale. Companiile de reasigurare pentru a se menine pe aceste piee au fost obligate s ncheie tranzacii de reasigurare. Creterea relativ lent i chiar stagnarea nivelurilor veniturilor obinute din primele de asigurri directe n comparaie cu cele din reasigurri au dus la situaia ca muli asigurtori i instituii financiare s investeasc n reasigurare din considerente economice. 4) Globalizarea serviciilor financiare i a serviciilor de
asigurri au dus la o concentrare puternic a comerului internaional cu aceste servicii. Fuzionrile care exprim tendina de concentrare a ofertei internaionale vor determina o dominaie i mai puternic i vor fi cele care vor crea piaa viitorului cu regulile sale.
81
Cele mai reprezentative piee de asigurri i reasigurri sunt concentrate n mari centre comerciale i financiare ale lumii unde se desfoar majoritatea acestor tranzacii. Unele dintre acestea sunt piee care serveau numai asigurtorilor direci locali i care n urma extinderii activitii unor companii de asigurare i-au deschis filiale devenind internaionale. Ex. Londra, Japonia, SUA, Europa continental. Fiecare dintre acestea este o pia internaional pentru c o mare parte din afacerile ncheiate provin de la societi de asigurri i reasigurri din alte ri i pentru c influeneaz n mare msur uzanele i practicile altor piee. Ele difer n ceea ce privete dimensiunile, preponderena unor anumite categorii de afaceri, al stilului, uzanelor i modalitilor de ncheiere a tranzaciilor cptnd unicitate. n cadrul acestor piee achiziioneaz: societile de asigurare, societile de reasigurare i ageniile de intermediere (brokeri). Contractele de asigurare de valori mari dar i cele de reasigurare sunt ncheiate direct; poziia cea mai semnificativ o dein brokerii pentru stabilirea celor mai bune legturi ntre prile doritoare s ncheie contracte de asigurri i reasigurri. O caracteristic a acestor piee este aceea c deoarece sunt prezente att societi de asigurare ct i societi de reasigurare, o societate este simultan cumprtor i vnztor de reasigurare. Orice pia este alctuit din cerere i ofert; pe pieele de asigurri i reasigurri exist clieni i ofertani. n calitate de clieni pot fi persoane fizice i juridice care au nevoie i doresc protecia pentru anumite riscuri la care sunt expuse. Astfel, persoanele fizice solicit asigurri pentru locuine, autovehicule, bunuri personale, asigurri de via, accidente, rspundere fa de teri. Deci, asigurrile ncheiate de persoanele fizice reprezint o parte important a pieei. Cea mai mare parte a
82
asigurrilor sunt ncheiate de persoane juridice ale cror polie au valori mari sau foarte mari. n calitate de ofertani ai acestor servicii apar societi specializate. Natura acestora este deosebit i este determinat de activitile specializate pe care le ntlnesc urmtoarele categorii de firme: 1) purttori specializai ai riscului, adic asigurtori i reasigurtori care ofer protecie clienilor; 2) intermediari, cei mai importani sunt brokerii de asigurare care acioneaz ca reprezentani ai cumprtorilor de asigurri sau reasigurri n plasarea riscurilor i obinerea proteciei; cea de a doua a categorie o reprezint agenii de asigurare care ofer clienilor poliele unui anumit asigurtor; 3) firmele ce ofer servicii specializate asociate activitii de asigurare: constatatori, evaluatori, lichidatori de daune, consultani n domeniul managementului de risc. Asigurtori i reasigurtori Grupul vnztorilor de asigurri i reasigurri cuprinde companiile de asigurare, reasigurare care primesc (accept) riscuri n asigurare/reasigurare n schimbul primelor de asigurare/reasigurare devenind asigurtori/ reasigurtori. Se constat c pe majoritatea pieelor naionale i internaionale funcioneaz un numr diferit de companii autohtone sau strine. Este important pentru stabilirea pieei, pentru ncrederea clienilor i pentru efectele pe care activitatea societilor de asigurri i reasigurri le genereaz pentru economia respectiv ca ele s fie solvabile , s aib o conduit adecvat i s duc la creterea sau meninerea climatului de ncredere al clienilor n ideea de protecie prin asigurare i n asigurtorii de pe pia.
83
E
Asigurtori i reasigurtori
Sigurana i securitatea financiar care din punct de vedere al clientului se reflect n capacitatea de a face fa obligaiilor de plat asumate fa de creditorii si reprezint punctul central al oricrei aprecieri sau evaluri a acestora. n acest scop de folosesc o serie de criterii, obiective i subiective. O serie de indicatori economicofinanciari cu caracter general sau specific contribuie la crearea unei imagini complete i corecte. Acest lucru este realizat profesional de agenii de rating i mai cunoscute fiind ageniile americane Standard and Poor s, Moodya i AM Best.
F
Rating-ul
Rating-ul exprim capacitatea debitorului (a companiei de asigurare reasigurare) de a face fa obligaiilor de plat ctre creditori. Companiile de rating folosesc o clasificare iar clasa n care o societate este ncadrat o poziioneaz n funcie de aceste criterii. Cu ct societatea se ncadreaz ntr-o clas mai bun cu att este mai solid sub aspect financiar putnd s fac fa obligaiilor contractuale; n ceea ce privete clienii, rating-ul exprim abilitatea de a plti daunele. Indiferent de scara convenional utilizat, cele dou categorii principale sunt: societi sigure i societi vulnerabile . ca urmare a evoluiei pieelor i a activitii asigurtorilor, rating-ul are un caracter dinamic i sunt multe situaii n care de la un an la altul rating-ul unei companii se schimb. Evaluarea se bazeaz pe analiza cantitativ i calitativ a informaiilor disponibile i necesare. Principalii factori n evaluarea companiilor de asigurri in de mediul economic i de afaceri; exist i factori individuali specifici: riscul domeniului (ameninarea potenial a unor noi concureni, ameninarea substituirii anumitor produse sau servicii, competitivitatea sectorului, puterea i posibilitatea de negociere pe pia ntre clieni li asigurtori, mediul legislativ); poziia n raport cu concurena; punctele tari i punctele slabe ale companiei; strategia
84
i managementul firmei, categoriile de asigurri practicate, produsele oferite i canalele de distribuie utilizate; rezultatele financiare din activitatea de asigurare; capitalizarea, indicatorii de solvabilitate i lichiditate; flexibilitatea financiar (capital i sursele capitalului); politica de investiii, rezultatele obinute i riscul investiional; profitabilitatea, modul de calcul i nivelul rezervelor; calitatea managementului; modul de organizare, comportamentul de pia, relaiile dintre companiile membre ale grupului, gradul de dependen fa de compania mam i companiile subsidiare, activitatea internaional. n privina metodelor de rating utilizate, se constat diferene n modul de abordare i de calcul dei procedura utilizat este uniform din punct de vedere al ageniei de rating. Atunci cnd rating-ul se efectueaz din propria iniiativ a ageniei se utilizeaz informaiile publice disponobile din rapoartele anuale ale asigurtorilor, n timp ce atunci cnd se efectueaz la cerere, se presupune i accesul la informaii interne alturi de contactul i discuiile cu managementul asigurtorului. Clasele de rating pot avea un caracter general oferind o imagine global asupra companiei de asigurare, atunci cnd analiza se bazeaz pe indicatorii prezentai sau pot exprima anumite caracteristici atunci cnd reflect numai abilitatea de a plti daunele sau solbilitatea acesteia. Rating-urile celor trei mari agenii sunt diferite. Ex. n cazul AM Best nivelul B+ indic o putere financiar foarte bun n timp de la Standard and Poors , B+ indic o companie vulnerabil. Moodys este foarte prudent i rezervat n a da notele maxime. Lund ca exemplu Standard and Poors rating-urile sunt mprite n dou categorii: companii sigure, ale cror rating sunt cele
E
Clasele de rating
E
Exemplu
85
din grupa A i BBB i companii vulnerabile care include retul calificativelor. Semnificaia rating-urilor folosite este urmtoarea: Companii sigure: AAA indic securitate financiar superioar n mod absolut i relativ; capacitatea de a face fa obligaiilor fa de asigurai este foarte mare prin varietatea condiiilor economice i de subscriere; AA securitate financiar excelent capacitatea de a face fa obligaiilor fa de asigurai este puternic prin varietatea mare a condiiilor economice i de subscriere; A securitate financiar bun capacitatea de a face fa obligaiilor fa de asigurai este sensibil la condiiile economice i de subscriere adverse; BBB securitate financiar adecvat dar capacitatea de a face fa obligaiilor fa de asigurai este sensibil n condiiile economice i de subscriere adverse. Companii vulnerabile: BB securitatea financiar poate fi adecvat dar capacitatea de a face fa obligaiilor fa de asigurai, n mod deosebit a celor pe termen lung, este vulnerabil n condiiile economice i de subscriere adverse; B securitatea financiar vulnerabil, capacitatea de a face fa obligaiilor fa de asigurai fiind n mod special vulnerabil la condiiile economice i de subscriere adverse. CCC securitatea financiar extrem de vulnerabil, capacitatea de a face fa obligaiilor fa de asigurai este pus sub semnul ntrebrii, depinznd fundamental de condiiile economice i de subscriere.
86
CC incapacitatea de plat este iminent pentru toate obligaiile de plat pe care le au, cu excepia celor de asigurai. R compania este deja sub supravegherea autoritii de supraveghere din ara respectiv urmnd adoptarea de msuri de reabilitare sau lichidare. Upi - companii neclasificat, companii noi ntre 1-3 ani, companii care sunt confruntate cu schimbri mari n management sau activitatea curent i cele n ncetare de activitate. Spi rating-ul a fost suspendat datorit ntrzieri n primirea datelor de baz crora se face rating-ul. Rating-urile cuprinse ntre AA i B se pot aduga + sau care arat o poziie relativ n categoriile respective i nu exprim tendina ctre o categorie superioar sau inferioar. Tipurile de companii pe care le ntlnim pe pia n calitate de asigurtori i reasigurtori sunt: companii de asigurri, companii captive de asigurri i reasigurri, asociaii mutuale, companii de reasigurri, sindicate Lloyds, pool uri de subscriitori. Companiile de asigurri (asigurtori direci) sunt principalii ofertani de asigurri i cumprtori de reasigurri pe pieele internaionale ale asigurrilor i reasigurrilor. Companiile de asigurri directe se consider c desfoar un volum de reasigurri mai mare dect companiile profesionale. n aceast activitate nu exist o practic uniform: ele adopt atitudini i tendine diverse n funcie de dimensiunile lor, de tipurile de riscuri, de formele de contractare a reasigurrilor, astfel nct nu se poate face o generalizare a comportamentului lor n privina
reasigurrilor. Companiile mai prevd n structura lor organizatoric un departament specializat sau o sucursal ce se ocup de primiri sau
87
cedri de reasigurri. Companiile de dimensiuni mai mici sau mojlocii i cele mari care doresc s preia riscuri prin sistemul reasigurrii folosesc metoda subcontractrii acestei activiti prin ageniile de subscriere sau apeleaz la brokeri. Multe companii se limiteaz numai la o singur formul contractual (ex. se accept primirea riscurilor numai prin metoda reasigurrii faculative). Pe unele piee o importan deosebit o au companiile de stat de asigurri. Dimensiunile i volumul afacerilor lor sunt reprezentative mai ales n rile n care asigurrile sunt monopol de stat. Prin activitatea de cedare de riscuri n reasigurare, companiile de stat pot apare ca unicii cumprtori de reasigurri din rile lor ce achiziionez pe piaa internaional a reasigurrilor i pot exercita o influen mai mare dect cea a companiilor individual private. Corporaiile de stat de asigurri i reasigurri au o activitate specific n fiecare ar. Chiar dac sistemul de asigurare sau reasigurare nu este monopol de stat pot exista diferite reglementri referitoare la anumite obligaii ale companiilor privind asigurrile i reasigurrile. n unele ri care se confrunt cu dificulti economice apelarea la reasigurtorii internaionali este exclus pentru a pstra rezervele valutare n ar. Reasigurtorii (societi specializate de reasigurare) apar n calitate de vnztori, ofertani ai tranzaciilor de reasigurare. Atunci cnd efectueaz afaceri de retrocedare a unei pri din tranzacia iniial de reasigurare ci apar n calitate de cumprtori de reasigurare avnd la baz aceleai motive pe care le are i asigurtorul direct cnd solicit reasigurarea.
88
Retrocedarea se folosete n cazul unor riscuri mari ce pot duce la pierderi catastrofale datorit unor pericole naturale. Reasigurtorul, n calitate de cumprtor de reasigurare, caut protecie sub forma reasigurrii neproporionale dar o practic fracvent ntlnit pe piaa reasigurrilor internaionale este i cea a reciprocitii. Companiile profesionale de reasigurri sunt societi specializate de reasigurri i reprezint categoria pricipal de reasigurtori prezeni pe piaa internaional. S au nfiinat companii de reasigurare sub forma de societi comune cu parteneri din ri diferite: Marea Britanie, Elveia, Japonia. Companiile de stat de reasigurare apar n postura de cumprtori de reasigurare n cazul retrocedrii unei pri din riscurile preluate; activitatea lor urmeaz practicile de reasigurare i retrocesiune ale companiilor private se reasigurare, cu unele resticii impuse de legislaia rii de origine. n unele ri, n special din continentul latino american, reasigurrile interne sunt monopol de stat 100%, n timp ce n altele este obligatorie reasigurarea numai la o anumit companie strin. Companiile captive de asigurri i reasigurri constituie o categorie aparte a asigurtorilor i a reasigurtorilor cunoscnd o dezvoltare deosebit n perioada postbelic strns legat de formarea marilor companii industriale i comerciale. n literatura de specialitate se apreciaz c adevratul motor al actualei dezvoltri a companiilor captive de asigurri l-a constituit complexitatea crescnd a tehnicilor de management al riscului. Ele reprezint o metod frecvent n cazul societilor care au un management al riscului adecvat, istoricul daunelor s-a dovedit a fi bun iar capacitatea financiar proprie a deintorului companiei captive este ridicat. Termenul captiv a nceput s fie folosit de 40 de ani odat cu creterea numrului companiilor create n mod expres pentru
89
E
Retrocedarea
E
Companiile captive de asigurri
furnizarea serviciilor de gestiune , societilor captive implantate n Insulele Bermude. Acestea permiteau economii, motiv pentru care societi transnaionale i-au creat propriile lor companii captive pentru a beneficia de reglementri i concesiuni fiscale. Se estimeaz c n prezent n lume funcioneaz 2000 de astfel de companii aparinnd firmelor din ri dezvoltate a cror activitate se desfoar n rile ce atrag investitori strini. n optica nord-american, raiunea de a fi a companiilor captive este folosirea lor ca un canal de reasigurare . cea mai mare parte a operaiunilor se concentreaz n rile dezvoltate. Recurgerea la companii de asigurare captive este mai frecvent ntlnit n unele sectoare ca: petrochimia, siderurgie, energetic, industrie, farmaceutic, materiale de construcii, industria alimentar, industria extractiv, transporturi i mai puin n domeniul bunurilor de consum i industriale, construcii. Obiectul lor de activitate se rezum la asigurrile i reasigurrile de bunuri. Companiile captive au configuraii i dimensiuni diferite. Unele sunt organizate sub forma asociaiilor mutuale (reciproce) altele sub forma societilor pe aciuni. Cele mai multe companii captive au toate caracteristicile unei companii clasice de asigurri, dar sunt administrate independent de societatea mam. Dup sfera de cuprindere a activitii pe care o desfoar,
F
Categorii de companii captive
ntlnim pe pia dou categorii de companii captive: 1) companii captive private care asigur numai riscurile proprietarului lor. Acestea pot fi: a) exclusive, cnd asigur numai riscurile singurei societi de care aparine; b) de interes comun n situaia n care aparin i asigur sau reasigur mai multe societi. Ele au fost create de asociaii comerciale sau profesionale pentru a rspunde necesitilor
90
membrilor lor n materie de asigurri i se aproprie de sistemul asigurrilor mutuale. 2) companii captive mixte care alturi de asigurarea riscurilor proprietarului su efectueaz asigurri i pentru tere pri. O alt calsificare a companiilor captive are la baz relaia dintre acestea i societatea mam i locul de implantare a acestora n raport cu naionalitatea i sediul societii de care aparin. Distingem asfel categoriile urmtoare: 1) Companiile oushore care sunt societi de drept din ara gazd ce i desfoar activitatea n acea ar i sunt supuse regimului fiscal local. Ele reprezint circa 15% din totalul companiilor captive. 2) Companiile offshore care sunt societi de drept strin ce i
E
Companiile oushore
E
Companiile Offshore
desfoar activitatea n alte ri n conformitate cu legislaia din ara gazd. Ele constituie majoritatea companiilor captive 85% din total fiind situate n rile ce ofer faciliti fiscale, impozite reduse sau scutiri. n adoptarea deciziei de a nfiina o companie offshore, proprietarul companiei va cuta condiii favorabile: stabilitate politic, control minim al schimburilor, regim fiscal i condiii optime pentru investiii, absena unor reglementri rigide n materie de asigurri, comunicaii internaionale adecvate, etc. Poziia acestor companii pe piaa internaional a asigurrilor i reasigurrilor este considerabil, dar activitatea lor nu poate influena decisiv tendinele manifestate de la o perioad la alta. Pentru reasigurri ageniile de subscriere sunt folosite ca o legtur ntre companiile cedente i reasigurtori, n cazul n care una dintre pri nu este reprezentat de pia. Ele sunt solicitate de companiile cedente iar pentru serviciile prestate sunt remunerate prin dou metode distincte sau prin combinarea lor, perceperea unui
91
comision asupra primelor sau prin mprirea ntr-o proporie convenit a profitului rezultat din afacere. Ele ofer n calitate de vnzri de reasigurare n msura n care sunt solicitate de companiile cedente pentru a li se gsi cei mai potrivii reasiguratori pentru riscurile pe care ele doresc s le cedeze. Ageniile de subscriere sunt specializate n anumite clase de afaceri iar subscriitorii si sunt recunoscui pe pia ca experi. Ele nu mai au o mare ctare pe pia internaional deoarece prin statutul lor de reprezentare a unor societi neagreate pe pia, au acionat uneori nelimitat, necontrolat n numele i pe contul acestora.
F
Asociaile Mutuale
Asociaiile mutuale reprezint o form de asociere a mai multor persoane care contribuie la crearea fondului de asigurare din care vor despgubii cei care vor suporta pagube. Ele nu au capital i aparin contractanilor asigurrilor astfel nct orice nou contractant devine coproprietar al asociaiei. n cazul n care istoricul daunelor se dovedete a fi bun n activitatea asociailor, contribuabilii nu vor primi nici un fel de venituri suplimentare i vor putea beneficia de rate de prim mai redus. La nceputul activitii lor dac fondurile create nu erau suficiente, asociaiilor li se solicitau contribuii suplimentare. Fiecare asociaie decide singur care este politica adecvat (participarea la profit, aplicarea unor prime reduse, acordarea de bonusuri). Datorit nevoi de capital se constat un puternic fenomen de demitualizare a acestora i de transformare a lor n societi comerciale. Sindicatele Lloyds au o mare importan pe pieele
internaionale, n special pe piaa Londrei. Ele au ca membrii persoane fizice i juridice care rspund pentru riscurile asumate fiind implicate att n asigurri ct i n reasigurri.
92
Pool-urile de subscriere marcheaz o varietate de aranjamente organizatorice. Obiectivul lor const n reducerea cererii pentru reasigurri oferite de pieele convenionale de reasigurri prin mobilizarea capacitii locale sau prin ncheierea de tranzacii directe de asigurare sau reasigurare. Dup spaiul geografic n care i desfoar activitatea poolurile pot fi: naionale se ocup cu mobilizarea capacitii de
E
Clasificarea pool-urilor dup spaiul geografic
asigurare direct a marilor riscuri. Unele dintre ele pot fi specializate. Ele sunt implicate i n activiti internaionale. Alte pool-uri interne acioneaz ca organizaie de asigurare n care membrii individuali cedeaz pool-ului o parte din asigurrile directe la care au subscris i apoi mpart riscurile respective n proporiile convenite ntre toi membrii pool-ului prin retrocesiune. regionale care au cunoscut o mare extindere n multe pri din lume. Activitatea pool-urilor este coordonat de o companie care i asigur rolul de leader. Pool-urile de asigurare i reasigurare reprezint o grupare de asigurtori i reasigurtori ce constituie organizaie menit s desfoare o activitate de asigurare i reasigurare. La vnztorii de reasigurri pool-urile s-au constituit pe baz local i regional sub forma unor asociaii condus de unul dintre membrii sau ca o companie separat de reasigurare n care membrii si sunt acionari. Volumul afacerilor pe care acesta l ncheie este mic n raport cu dimensiunile pieei internaionale ale asigurrilor. Ele nu pot fi neglijate avnd n vedere rolul pe care l au n asigurrile i reasigurrile acestor ri . dei aceste pool-uri au avantaje n domeniul asigurrilor i reasigurrilor prin modul lor de funcionare le reduc fluxul afacerilor internaionale
93
de
reasigurri.
Ele
practic
reasigurrile numai pentru protecia mpotriva unor catastrofe naturale ce pot provoca pierderi pentru membrii si. 6.2. Intermedierea n asigurri i reasigurri Asigurarea i reasigurarea nu se ncheie n mod direct ntre prile contractante ci prin intermediari. n asigurri exist dou categorii de intermediari: ageni de asigurare; brokeri de asigurare. Deosebirile dintre ei sunt sintetizate n tabelul de mai jos: Tabel Prezentarea agenilor de asigurare i a brokerilor de asigurri Nr. Brokeri de asigurare Ageni de asigurare crt. 0 1 2 1 Reprezint interesele Reprezint interesele asigurtorului asiguratului/reasiguratului 2 Vnd poliele de asigurare ale Cumpr asigurri /reasigurri pentru clientul su numit unuia sau mai multor principal asigurtori Persoane juridice 3 Persoane fizice care lucreaz full-time sau part-time pentru independente, specializate n intermediere n asigurri asigurtorul pe care l reprezint pe baza unui contract 4 Nu sunt profesioniti n Sunt experi n asigurri asigurri Pot fi dai n judecat pentru 5 Ca regul, nu pot fi dai n judecat pentru neglijen n nendeplinirea sau ndeplinirea defectuoas a sarcinilor lor exercitarea profesiei 6 Remunerat de asigurtor prin Remunerat de asigurtor prin comision denumit brokeraj. salariu, comision sau o Atribuii privind gsirea combinare a acestora proteciei optime pentru Uneori are atribuii limitate (numai completarea cereri de client,nchirierea contractului de asigurare uneori i asigurare) fr dreptul de a administrarea daunei emite polia de asigurare
94
F
Deosebiri ntre brookeri de asigurare i ageni de asigurare
Agenii de asigurare reprezint un canal de distribuie utilizat mult de societile de asigurare pentru vnzarea polielor lor. Acetia sunt utilizai pentru asigurrile ncheiate de persoanele fizice (n special asigurri de via, autovehicule, bunuri). n unele companii ei sunt implicai i n activitile legate de constatarea, evaluarea i lichidarea daunelor. Piaa internaional actual a asigurrilor i reasigurrilor este de neconceput fr prezena activ a brokerilor. Existena lor apare necesar datorit ritmului rapid al modificrii condiiilor economice, sociale i politice n lume, schimbri periodice a legislaiei unor ri privind reglementarea activitilor de asigurare i reasigurare referitoare la depozitele de fonduri, restriciilor privind transferul fondurilor n afara ri. Ei mobilizeaz o mare parte din capacitatea mondial de asigurare i reasigurare i confer pieei o mare mobilitate i flexibilitate. Termenul de broker desemneaz persoanele juridice care acioneaz n calitate de intermediari pentru obinerea partenerilor i angajarea unor afaceri de asigurare sau reasigurare reprezentnd clientul, adic asiguratul, n cazul asigurri, reasiguratul n cazul resigurrii.
E
Agenii de asigurare
E
Definiia Brokerilor
95
&
1. Cum se poate realiza dispersia internaional a riscurilor? 2. Ce este rating-ul? 3. Enumerai clasele de rating? 4. Ce se nelege prin retrocedare ? 5. Categorii de companii captive ? 6. Definiii companiile offshore? .... ........................................................................................................................ 7. Principalele deosebiri ntre brokerii i ageni de asigurri?.
96
BIBLIOGRAFIE 1. Alexa C., Ciurel V. Asigurri i reasigurri n comerul internaional, Ed. ALL BACk, Bucureti, 1992. 2. Constantinescu D. A., Asigurri i reasigurri, Ed. Brend, Bucureti, 1998. 3. Constantinescu D. A., Dobrin M., Asigurarea i
managementul riscului, Ed. Tehnic, Bucureti, 1998. 4. Lamberge H., -Economie et Finance de LAssurance et de la Reassurance, Delloz, Paris, 1981. 5. Popovici D., -Teoria i tehnica asigurrii, reasigurrii de persoane, Ed. Orizonturi universitare, Timioara, 1999. 6. Purcaru I.,- Matematic i asigurri, Ed. Economic, Bucureti, 1995. 7. Seuleanu V., Barna F., Herbei R., Mutascu M., Rileanu M., Aigurri comerciale, Ed. Mirton, Timioara, 2001. 8. Vcrel I., Bercea F., - Asigurri i reasigurri, Ed. Expert, Bucureti, 1998. 9. William A., Heins R., - Risck, Management and Insurance, Me Gran Hill Book Company, 1989. Zeatman, Rerome M., - Manuel international de Lassurance, Ed. Economic, Paris, 1998.
97

Asigurari Si Reasigurari ID

Încărcat de

Informații document

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Asigurari Si Reasigurari ID

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Conf. Univ. Drd. Vduva Maria

ASIGURARI SI REASIGURARI - CURS ID -

TRGU JIU 2011

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

CAPITOLUL II CONTRACTUL DE REASIGURARE...15

CAPITOLUL III DERULAREA CONTRACTULUI DE REASIGURARE23 Test de autoevaluare ..

CAPITOLUL IV FORME DE REASIGURARE.27

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

CAPITOLUL V METODE DE REASIGURARE...58

CAPITOLUL VI PIAA INTERNAIONAL A ASIGURRILOR I REASIGURRILOR.79

6.1.Caracterizare general.79 6.2.Intermedierea n asigurri i reasigurri..79 Test de autoevaluare ...96

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

As i g ua r e a i r e a s i g u r a s u fer s c hmb r i r _ rea i a p r n dn o iti p u ir d e c o n r a c t cu no s ut e s u bn u m e l e t e c d e r e a s i g u i f i n iar e . r r anc M a j o t a t e a o n t r a cot r dl e r e a s i g u e a r p r e z i s ub ri c e r se nt f o r m tr adici onal .

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Contractul de reasigurare este condiionat de existena

unui contract de asigurare ncheiat ntre asigurat i asigurtor;

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

1. Definii contractul de reasigurare ?

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

CAPITOLUL III DERULAREA CONTRACTULUI DE REASIGURARE

Sume datorate de reasigurtor - restituirea unor prime brute

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

- prime brute rennoite - prime brute suplimentare

- comisioane pe restituirea primelor brute despgubiri taxe supracomision

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

4.1. Tipuri de contracte proporionale

Contractul de prin Reasigurare cot-parte

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Modificri ale atitudinii companiei cedente

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID

Asigurri i reasigurri curs universitar ID