Ato Cotepe - Icms #6, de 14 de Abril de 2008

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ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE AB
ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE ABRIL DE 2008

Publicado no DOU de 16.04.08. Ver Conv. ICMS 15/08, que dispe sobre normas e procedimentos relativos anlise de PAF-ECF destinado a enviar comandos de funcionamento ao equipamento ECF. Alterado pelos Atos COTEPE/ICMS 18/08, 29/08, 09/09, 23/09, 31/09, 36/09, 46/09, 21/10, 48/10, 14/11. Dispe sobre a especificao de requisitos do Programa Aplicativo Fiscal - Emissor de Cupom Fiscal (PAF-ECF) e do Sistema de Gesto utilizado por estabelecimento usurio de equipamento ECF, e revoga o anexo I do Ato COTEPE 25/04. O Secretrio Executivo do Conselho Nacional de Poltica Fazendria - CONFAZ, no uso de suas atribuies que lhe confere o art. 12, XIII, do Regimento da Comisso Tcnica Permanente do ICMS - COTEPE/ICMS, de 12 de dezembro de 1997, torna pblico que a Comisso, na sua 132 reunio ordinria, realizada nos dias 17 a 19 de maro de 2008, em Braslia, DF, aprovou a especificao dos requisitos que devem ser observados pelo Programa Aplicativo Fiscal - Emissor de Cupom Fiscal (PAF-ECF) e pelo Sistema de Gesto (SG), utilizados por estabelecimento usurio de equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF) Art. 1 Para fins deste Ato, considera-se: I - Auto-servio: a forma de atendimento na qual o consumidor escolhe e conduz a mercadoria ao caixa para registro da venda, emisso do documento fiscal e realizao do pagamento; II - Pr-venda: a operao registrada em equipamento de processamento de dados interligado ou integrado ao ECF, ainda que por meio de rede de comunicao de dados, sem a impresso de documento que descreva os itens registrados, realizada por estabelecimento que no adota exclusivamente o auto-servio, na qual o consumidor, aps escolher a mercadoria, recebe um cdigo ou senha de identificao e se dirige ao caixa, onde efetuado o pagamento, emitido o documento fiscal correspondente e retirada a mercadoria adquirida; Nova redao dada ao inciso III do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/11, efeitos a partir de 23.03.11. III - Documento Auxiliar de Venda (DAV): o documento emitido, e a critrio da unidade federada parametrizado para impresso, antes de concretizada a operao ou prestao, para atender as necessidades operacionais do estabelecimento usurio de ECF na emisso e impresso de oramento, pedido, ordem de servio ou outro documento de controle interno do estabelecimento. Redao original, efeitos ate 22.03.11. III - Documento Auxiliar de Venda (DAV): o documento emitido e impresso antes de concretizada a operao ou prestao, para atender as necessidades operacionais do estabelecimento usurio de ECF na emisso e impresso de oramento, pedido, ordem de servio ou outro documento de controle interno do estabelecimento. Acrescidos os incisos IV, V e VI ao art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/11, efeitos a partir de 23.03.11. IV - Emisso de documentos no ECF: a gerao e concomitante impresso no equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF). V - Emisso do Documento Auxiliar de Venda (DAV): a gerao e concomitante gravao pelo PAF-ECF. VI - Consultas: funes do PAF-ECF que no necessitam de informaes coletadas diretamente do ECF. 1 O Documento Auxiliar de Vendas no substitui o documento fiscal e dever ser utilizado exclusivamente para atender s necessidades operacionais do estabelecimento na emisso de oramento, pedido, ordem de servio ou outro documento de controle interno do estabelecimento, antes de concretizada a operao ou prestao. 2 O registro de pr-venda e o DAV no se aplicam ao PAF-ECF desenvolvido para estabelecimentos bares, restaurantes e similares. Acrescido o 3 ao art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/09, efeitos a partir de 01.03.10. 3 Em todos os documentos, relatrios, arquivos e comandos previstos neste ato, a expresso mesa(s) pode ser substituda pelo termo Conta(s) de Cliente(s), mesmo que praticado em ramo diverso de restaurantes, bares e similares, aplicando-se, neste caso, todos os controles referentes ao controle de mesa. Acrescido o 4 ao art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/11, efeitos a partir de 23.03.11. 4 A empresa desenvolvedora do PAF-ECF somente poder implementar as rotinas do Documento Auxiliar de Venda (DAV) se tambm implementar as rotinas da Pr-venda. Art. 2 Fica aprovada a Especificao de Requisitos constante nos anexos I a VII deste ato, na verso inicial 01.00, que deve ser observada pelo Programa Aplicativo Fiscal - Emissor de Cupom Fiscal (PAF-ECF) e pelo Sistema de Gesto (SG), utilizados por estabelecimento usurio de equipamento ECF.
fazenda.gov.br/confaz//ac006_08.htm
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ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE AB Pargrafo nico Relativamente aos itens 4 e 5 do requisito XXII, vedado empresa desenvolvedora do PAF-ECF, exceto o exclusivo-prprio, fornecer ao estabelecimento usurio qualquer meio, instrumento ou recurso que possibilite a decodificao da informao armazenada no arquivo auxiliar, sob pena de aplicao das penalidades e sanes estabelecidas na legislao da unidade federada.
Art. 3 Fica revogado o Anexo I do Ato COTEPE/ICMS 25/04, de 8 de junho de 2004. Art. 4 Este Ato entra em vigor na data de sua publicao no Dirio Oficial da Unio, produzindo efeitos a partir de 1 de julho de 2008.
MANUEL DOS ANJOS MARQUES TEIXEIRA Nova redao dada Anexo I pelo Ato COTEPE/ICMS 14/11 efeitos a partir de 23.03.11. ESPECIFICAO DE REQUISITOS DO PAF-ECF (ER-PAF-ECF) VERSO 01.07 ANEXO I REQUISITOS TCNICOS FUNCIONAIS
REQUISITOS GERAIS REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF e o Sistema de Gesto ou de Retaguarda no devem possibilitar ao usurio possuir I 1 informao contbil diversa daquela que , por lei, fornecida Fazenda Pblica, conforme inciso V do art. 2 da Lei 8.137/90. O PAF-ECF deve, para viabilizar a utilizao de Sistema de Gesto (SG) ou de Retaguarda ou de sistema de emisso de documento fiscal por Processamento Eletrnico de Dados (PED), estar II 1 integrado aos mesmos, considerando como integrao a capacidad e de importar e exportar dados reciprocamente. O PAF-ECF deve ser instalado de forma a possibilitar o funcionamento do ECF independentemente III 1 da rede, ainda que eventualmente, exceto quando destinado utilizao exclusiva para o transporte de passageiros. O PAF-ECF deve comandar a impresso, no ECF, do registro referente mercadoria ou servio, 1 concomitantemente indicao no dispositivo que possibilite a visualizao do registro, exceto se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, o PAF-ECF ou SG: 2 realizar registros de pr-venda conforme definido no inciso II do art. 1, observando o requisito V, e/ou emitir DAV, impresso em equipamento no fiscal, conforme definido no inciso III do art. 1, 3 observando o requisito VI, ou emitir DAV, impresso no ECF, como Relatrio Gerencial, conforme definido no inciso III do art. 1, observando o requisito VI, exceto quanto: IV 4 a) ao tamanho mnimo previsto no item 2 do requisito VI; b) ao modelo estabelecido no Anexo II; c) s expresses previstas na alnea "a" do item 2 do requisito VI. possuir parmetros para configurao, inacessveis ao usurio, quanto execuo ou no das 5 funes de registro de pr-venda, impresso de DAV por ECF e de impresso de DAV por impressora no-fiscal. 6 realizar registro de lanamento de mesa ou conta de cliente, observando o requisito XXXVIII. 1 O PAF-ECF que possibilitar o registro de pr-venda, previsto no item 2 do requisito IV, deve: 2.1) concretizada a operao: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo o nmero do registro de pr-venda que originou a operao, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter, com o seguinte formato: PVN, onde N representa o nmero do registro de pr-venda, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com 10 (dez) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingindo o limite. a2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte 2 identificao prevista no requisito IX, com o seguinte formato: PVN, onde N representa o nmero do do registro de pr-venda, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com 10 (dez) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingindo o limite. 2.2) Opcionalmente dispor, no ponto de venda, de funo que permita mesclar as informaes V contidas em duas ou mais PV para uma nova PV , no podendo ser informado mais do que uma PV por Cupom Fiscal. . no concretizada a operao at a emisso da Reduo Z referente ao movimento do dia seguinte ao do registro da pr-venda, ser emitido, automtica e imediatamente antes da Reduo Z o Cupom Fiscal respectivo contendo o nmero do registro de pr-venda e o seu cancelamento.
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condicionar a emisso do documento Reduo Z do ltimo ECF para o qual este documento ainda no tenha sido emitido, ao cumprimento do previsto no item 3 deste requisito. na hiptese de ser excedido o prazo de tolerncia para emisso do documento Reduo Z de que trata o item 4 deste requisito, emitir, automaticamente, o Cupom Fiscal a que se refere o item 3 deste requisito, quando da abertura do movimento do prximo dia de funcionamento. no realizar controle contbil ou financeiro referente aos itens contidos no registro de pr-venda, podendo efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque. O PAF-ECF que possibilitar a emisso do DAV, previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV, deve: a critrio da unidade federada, parametrizado para imprimir o DAV conforme o modelo constante no Anexo II, em papel de tamanho mnimo de 210 mm x 148 mm (formato A-5) ou de 240 mm x 140 mm, contendo: a) na parte superior o ttulo do documento atribudo de acordo com a sua funo e as expresses "NO DOCUMENTO FISCAL - NO VLIDO COMO RECIBO E COMO GARANTIA DE MERCADORIA - NO COMPROVA PAGAMENTO", em negrito e tamanho mais expressivo que as demais informaes do impresso; b) o nmero de identificao do DAV, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com no mnimo 10 (dez) e no mximo 13 (treze) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingindo o limite, podendo os 4 (quatro) primeiros dgitos ser utilizados para distino de srie ou codificao de interesse do estabelecimento usurio, no sendo admitida a utilizao de nmero j utilizado, ainda que na hiptese de cancelamento do documento; c) a denominao e o CNPJ do estabelecimento emitente, devidamente consistido; d) a denominao e o CNPJ, devidamente consistido, ou o nome e o CPF, devidamente consistido, do destinatrio; e) a discriminao da mercadoria, valor unitrio e o total, no caso de DAV utilizado para oramento ou pedido. no disponibilizar comandos que objetivem a autenticao do DAV, bem como no realizar controle contbil ou financeiro referente aos itens contidos neste documento, podendo efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque. viabilizar a manuteno em arquivo eletrnico dos DAV emitidos, pelo prazo decadencial e prescricional do imposto estabelecido no Cdigo Tributrio Nacional, no disponibilizando comandos para que os mesmos sejam apagados. 5.1) concretizada a venda: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo o nmero do DAV que originou a operao, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN, quando for o caso, com o seguinte formato: DAVN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda; a2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN, quando for o caso, com o seguinte formato: DAVN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda; b) gravar no registro eletrnico do DAV que originou a operao, o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO), do respectivo documento fiscal. 5.2) opcionalmente dispor de funo que permita mesclar as informaes contidas em dois ou mais DAV para um novo DAV apenas com os itens desejados pelo cliente, no podendo ser informado mais do que um DAV por Cupom Fiscal. disponibilizar a emisso, selecionada por perodo de data inicial e final, de Relatrio Gerencial no ECF, denominado DAV EMITIDOS, contendo o nmero, a data de emisso, o ttulo do DAV atribudo de acordo com a sua funo e o valor total de cada DAV emitido. disponibilizar funo que permita a gerao por perodo de data inicial e final de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), conforme leiaute estabelecido no Anexo III do Ato COTEPE/ICMS 06/08. permitido o acrscimo de itens no DAV, desde que seu cupom fiscal no tenha sido emitido. no caso de desistncia do consumidor com algum produto ou servio constante no DAV, este item dever ser marcado como cancelado. Quando este DAV for impresso, o item deve ser seguido da expresso cancelado. Este item dever ser impresso e cancelado no cupom fiscal respectivo a este DAV. A quantidade dos produtos ou servios vendidos no pode ser alterada. vedada a reimpresso do DAV. O PAF-ECF deve, salvo quando da execuo de comando de impresso de documento, em todas as suas telas, conter uma caixa de comando ou tecla de funo identificada MENU FISCAL, sem recursos para restrio de acesso, contendo categorias com as seguintes identificaes e funes, exceto se a funo no for disponibilizada pelo software bsico do ECF, hiptese em que dever
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apresentar a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado: LX, para comandar a impresso da Leitura X. LMFC, para comandar a Leitura da Memria Fiscal Completa, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF; b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado; e c) a gravao de arquivo eletrnico no formato estabelecido no Ato COTEPE/ICMS 17/04, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e assin-lo digitalmente, inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: Denominao do N Contedo Tamanho Posio Formato Campo 01 Tipo do registro "EAD" 03 01 03 X Assinatura do 02 Assinatura Digital 256 04 259 X Hash Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. LMFS", para comandar a Leitura da Memria Fiscal Simplificada, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF; e b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado. REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: Denominao do N Contedo Tamanho Posio Formato Campo 01 Tipo do registro "EAD" 03 01 03 X Assinatura do 02 Assinatura Digital 256 04 259 X Hash Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Espelho MFD, para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe, no formato de espelho dos documentos nela contidos, com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e assin-lo digitalmente, inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: N 01 Denominao Campo Tipo do registro do Contedo Tamanho Posio Formato
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"EAD" 03 01 03 X Assinatura do 02 Assinatura Digital 256 04 259 X Hash Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Arq. MFD para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe conforme leiaute estabelecido no Ato COTEPE/ICMS 17/04 com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e assin-lo digitalmente, inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: Denominao do N Contedo Tamanho Posio Formato Campo 01 Tipo do registro "EAD" 03 01 03 X Assinatura do 02 Assinatura Digital 256 04 259 X Hash Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Tab. Prod., para gerar os arquivos eletrnicos a que se refere o requisito XX. Estoque, para gerar arquivo eletrnico conforme leiaute estabelecido no Anexo IV, devendo abrir subcategoria ESTOQUE TOTAL, para gerar arquivo com todas as informaes e subcategoria ESTOQUE PARCIAL, para gerar arquivo somente de uma ou mais mercadorias informadas pelo cdigo ou pela descrio, contendo: a) o cdigo e a descrio das mercadorias cadastradas na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI;
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b) a quantidade de mercadorias em estoque atualizada no final do dia anterior ao da gerao do arquivo. . "Movimento por ECF", para gerar o arquivo eletrnico previsto no requisito XXV com possibilidade de seleo por perodo de data e por ECF. Meios de Pagto., para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no requisito XXX. DAV Emitidos, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no item 6 do requisito VI e para gerar o arquivo eletrnico previsto no item 7 do requisito VI, exceto no caso de PAF-ECF que no emita DAV. Encerrantes, para gerar o arquivo eletrnico previsto na alnea f do item 1 do requisito XXXV com possibilidade de seleo por perodo de data, no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustvel automotivo. Transf. Mesas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "a" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. Mesas Abertas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "b" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. Manifesto Fiscal de Viagem, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea a do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. Leitura do Movimento Dirio, para gerar o arquivo eletrnico previsto na alnea b do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. Identificao do PAF-ECF, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no item 1 do requisito XLIII. Abastecimentos Pendentes para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no subitem d do item 1 do requisito XXXV, no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustvel automotivo. Vendas do Perodo para gerar dois arquivos eletrnicos, com possibilidade de seleo por perodo de data, sendo: a) um arquivo conforme leiaute estabelecido no Manual de Orientao do Convnio 57/95, devendo conter os registros relativos s operaes de sada e prestaes praticadas e os registros tipo 10, 11, 75 e 90; b) outro arquivo distinto conforme o Ato COTEPE/ICMS 09/08, devendo conter os registros relativos s operaes de sada e prestaes praticadas e a Tabela de Blocos 0, H e 9. c) os arquivos devem ser assinados digitalmente inserindo ao final dos arquivos uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: Denominao do N Contedo Tamanho Posio Formato Campo 01 Tipo do registro "EAD" 03 01 03 X 02 Assinatura Digital Assinatura do Hash 256 04 259 X Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Tab. ndice Tcnico Produo para gerar arquivo eletrnico da tabela prevista no item 4 do requisito XXVII, quando for utilizada para atualizao do banco de dados de estoque, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado. No caso de PAF-ECF destinado ao uso por estabelecimentos de prestao de servio de transporte ou que comercializem apenas mercadorias adquiridas de terceiros e no possua funo de baixa de estoque utilizando ndices tcnicos de produo, exibir a mensagem Este PAF-ECF no executa funes de baixa de estoque com base em ndices tcnicos de produo, no podendo ser utilizando por estabelecimento que necessite deste recurso. REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: Denominao do N Contedo Tamanho Posio Formato Campo 01 Tipo do registro "EAD" 03 01 03 X Assinatura do 259 02 Assinatura Digital 256 04 X Hash Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. O PAF-ECF deve disponibilizar comandos para emisso de todos os documentos nas opes existentes no Software Bsico do ECF e comandos para impresso no Cupom Fiscal dos seguintes dados: CPF ou CNPJ, nome e endereo do consumidor; identificao dos meios de pagamento utilizados pelo consumidor e respectivo valor, observado o disposto na alnea "c" do item 3 do requisito XXI; valor de troco, quando houver, observado o disposto na alnea "e" do item 2 do requisito XXI. O PAF-ECF deve, a cada inicializao: a) gerar, por meio do algoritmo Message Digest-5 (MD-5), cdigo de autenticao para cada arquivo executvel que realize os requisitos estabelecidos nesta especificao; b) gerar um arquivo texto, conforme o leiaute estabelecido no Anexo X do Ato COTEPE/ICMS 06/08, contendo a lista de arquivos autenticados, e seus respectivos cdigos MD-5;
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c) gerar, por meio do algoritmo Message Digest-5 (MD-5), cdigo de autenticao do arquivo TXT a que se refere a alnea b e gravar o resultado no arquivo auxiliar criptografado e inacessvel ao estabelecimento usurio de que trata o item 4 do Requisito XXII, sobrepondo gravao anteriormente realizada, devendo este cdigo ser impresso no Cupom Fiscal, no campo: c1) "informaes complementares", no caso de ECF que disponibilize este campo, devendo utilizar este campo para esta informao e iniciando a impresso na primeira coluna, disponibilizada pelo software bsico do ECF, da primeira linha, precedido pela mensagem MD-5: c2) "mensagens promocionais", no caso de ECF que no disponibilize o campo "informaes complementares", devendo utilizar a primeira linha para esta informao e iniciando a impresso na primeira coluna disponibilizada pelo software bsico do ECF, precedido pela mensagem MD-5: O PAF-ECF deve comandar automaticamente a emisso pelo ECF da Leitura da Memria Fiscal, contendo os dados relativos ao ms imediatamente anterior, quando da emisso da primeira Reduo Z de cada ms, exceto no caso de ECF cujo software bsico execute esta funo. O PAF-ECF deve utilizar Tabela de Mercadorias e Servios que contenha os seguintes campos, admitindo-se a utilizao de mais de uma tabela, desde que haja recurso para selecionar a tabela a ser utilizada: o cdigo da mercadoria ou servio, devendo o campo suportar o cdigo GTIN (Nmero Global de Item Comercial - Global Trade Item Number) com 14 caracteres; a descrio da mercadoria ou servio; a unidade de medida; o valor unitrio que dever ser nico para cada mercadoria ou servio; a situao tributria correspondente mercadoria ou servio; o Indicador de Arredondamento ou Truncamento (IAT) correspondente mercadoria ou servio, devendo ser utilizado o indicador A para arredondamento ou T para truncamento; o Indicador de Produo Prpria ou de Terceiro (IPPT) correspondente mercadoria, devendo ser utilizado o indicador P para mercadoria manufaturada pelo prprio contribuinte usurio, ou T para mercadoria manufaturada por terceiros. O PAF-ECF deve disponibilizar tela para registro e emisso de Comprovante No Fiscal relativo s operaes de retirada e de suprimento de caixa. O PAF-ECF deve enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal em todas as operaes no fiscais que possam ser registradas pelo programa. Nas operaes em que o pagamento ocorra com meio de pagamento vinculado emisso do respectivo comprovante de crdito ou de dbito, o PAF-ECF deve: enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante de Crdito ou Dbito (CCD), tratando-se de ECF que emita este documento; enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal Vinculado (CNFV), tratando-se de ECF que no emita CCD; observar que: a) o valor a ser informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito deve ser o mesmo valor registrado para o respectivo meio de pagamento no Cupom Fiscal; b) no poder ser emitido Comprovante de Crdito ou Dbito em quantidade superior ao nmero de parcelas informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito, quando for necessria a impresso de um comprovante de pagamento para cada parcela autorizada pela empresa administradora; c) o Comprovante de Crdito ou Dbito deve ser emitido exclusivamente para comprovao de pagamento efetuado com carto de crdito ou de dbito, sendo vedada sua utilizao para outras finalidades. O PAF-ECF deve utilizar como data e hora da movimentao para registro no banco de dados, a mesma data e hora impressa no cabealho do documento respectivo emitido pelo ECF, admitindose somente uma tolerncia em minutos entre os registros, limitada a uma hora, desde que na mesma data. Quando a operao no puder ser realizada, o PAF-ECF deve exibir na tela mensagem de erro retornada pelo software bsico do ECF, efetuando o devido tratamento da informao e impedindo o registro. O PAF-ECF deve impedir o seu prprio uso sempre que o ECF estiver sem condies de emitir documento fiscal, devendo, neste caso, disponibilizar exclusiva e obrigatoriamente as seguintes funes: a) de consultas, b) de emisso de documento fiscal por PED, se o PAF-ECF executar esta funo, condio que ser parametrizvel conforme legislao da unidade federada; c) para registro automtico ou manual, das informaes necessrias gerao do arquivo de que trata o requisito XXVIII, referentes aos documentos fiscais emitidos, devendo: c1) o registro ocorrer em tela diversa da que registra os dados para a emisso do Cupom Fiscal, podendo estar protegida por senha; c2) ser realizado um registro para cada documento fiscal emitido; d) para registro e controle de consumo previsto no requisito XXXVIII;
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e) para gerao dos arquivos previstos no requisito VII que no dependam do funcionamento do ECF interligado fisicamente ao computador onde esteja instalado o PAF-ECF. Na hiptese de disponibilizar tela para consulta de preo, o PAF-ECF deve indicar o valor por item ou por lista de itens, sendo o valor unitrio capturado da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI, vedado qualquer tipo de registro em banco de dados e admitindo-se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, inacessvel ao usurio: a) a totalizao dos valores da lista de itens; b) a transformao das informaes digitadas em registro de pr-venda, conforme previsto no item 2 do requisito IV; ou c) a utilizao das informaes digitadas para impresso de Documento Auxiliar de Vendas, conforme previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV. O PAF-ECF no pode possuir funes nem realizar operaes que viabilizem a impresso de documento fiscal contendo informaes divergentes das constantes na Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita gerar arquivo eletrnico no formato e conforme leiaute estabelecido no Anexo V, contendo os dados da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI, devendo ser gerado um arquivo distinto para cada tabela utilizada, no caso de utilizao de mais de uma tabela. No registro de venda, o PAF-ECF deve: recusar valor negativo nos campos: a) desconto sobre o valor do item; b) desconto sobre o valor total do documento fiscal; c) acrscimo sobre o valor do item; d) acrscimo sobre o valor total do documento fiscal; e) troco; recusar valor negativo ou nulo nos campos: a) valor unitrio da mercadoria ou do servio; b) quantidade da mercadoria ou do servio; c) meios de pagamento; recusar inexistncia de informao nos campos: a) cdigo da mercadoria ou do servio; b) descrio da mercadoria ou do servio; c) unidade de medida da mercadoria ou do servio. utilizar como parmetros de entrada para o registro de item, somente o cdigo ou a descrio da mercadoria ou do servio, e a quantidade comercializada, admitindo-se o valor total do item, no caso de venda de combustvel automotivo ou de produto vendido a peso, devendo ainda: a) capturar os demais elementos da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI; b) calcular a quantidade comercializada, quando for utilizado o valor total do item como parmetro de entrada; c) capturar o valor calculado pelo software bsico do ECF correspondente ao valor total do item, quando for utilizada a quantidade comercializada como parmetro de entrada; d) capturar o valor total do Cupom Fiscal calculado pelo software bsico do ECF; exibir na tela de venda, no mnimo os seguintes dados, que devem coincidir com aqueles enviados ao software bsico do ECF ou por ele calculados e impressos no Cupom Fiscal: a) a descrio da mercadoria ou produto de cada item; b) a quantidade comercializada de cada item; c) a unidade de medida de cada item; d) o valor unitrio de cada item, exceto se a quantidade comercializada for unitria; e) o valor total de cada item; f) o valor total do Cupom Fiscal; impedir acesso pelo usurio aos campos relativos ao: a) valor total do item, exceto no caso de venda de combustvel automotivo ou de produto vendido a peso; b) valor total do Cupom Fiscal. na hiptese de possibilitar, na tela onde sero registrados dados de venda, de pr-venda ou do DAV, acesso pelo usurio ao campo valor unitrio da mercadoria ou produto e sendo alterado o valor unitrio capturado da tabela de que trata o requisito XI, registrar a diferena como desconto ou acrscimo, conforme o caso, enviando ao software bsico do ECF o comando por ele exigido para a impresso do desconto ou do acrscimo no Cupom Fiscal. O PAF-ECF deve garantir que ser utilizado com ECF cujo pedido de autorizao de uso tenha cumprido a legislao da unidade da federao de jurisdio do usurio do equipamento, adotando, no mnimo, as seguintes rotinas: no possuir menus de configurao que possibilitem a desativao do ECF; no possuir tela que possibilite configurar o ECF a ser utilizado, exceto quanto porta de comunicao serial; ao ser inicializado, ao viabilizar o acesso tela de registro de venda e ao enviar ao ECF comando
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para abertura de documento fiscal, comparar o nmero de fabricao do ECF conectado neste momento com os nmeros de fabricao dos ECFs autorizados para uso fiscal no estabelecimento, cadastrados em arquivo auxiliar criptografado, que somente poder ser acessvel ao estabelecimento usurio no caso de PAF-ECF exclusivo-prprio, observando-se que o cadastro de ECFs autorizados no arquivo auxiliar deve ser realizado exclusivamente pela empresa desenvolvedora do PAF; ao ser inicializado, ao viabilizar o acesso tela de registro de venda e ao enviar ao ECF comando para abertura de documento fiscal, comparar o valor acumulado no Totalizador Geral (GT) do ECF conectado neste momento com o valor correspondente armazenado em arquivo auxiliar criptografado, que somente poder ser acessvel ao estabelecimento usurio no caso de PAF-ECF exclusivo-prprio, observando-se que: a) o registro inicial do valor correspondente ao Totalizador Geral no arquivo auxiliar criptografado deve ser realizado exclusivamente pela empresa desenvolvedora do PAF-ECF; b) em cada emisso de documento fiscal o PAF-ECF deve atualizar o valor armazenado no arquivo auxiliar, correspondente ao Totalizador Geral do ECF respectivo. caso no haja coincidncia na comparao descrita no item 4 deste requisito e no havendo perda de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado, impedir o seu prprio funcionamento, exceto para as funes descritas no item 1 do Requisito XVII. caso no haja coincidncia na comparao descrita no item 5 deste requisito e no havendo perda de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado, impedir o seu prprio funcionamento, exceto: a) para as funes previstas no item 6 deste requisito; b) se, a critrio da unidade federada, tiver ocorrido incremento do CRO, hiptese em que dever recompor o valor do Totalizador Geral no arquivo auxiliar criptografado a partir do valor correspondente gravado no ECF. caso no haja coincidncia nas comparaes descritas nos itens 4 ou 5 deste requisito e havendo perda, por motivo acidental, de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado: a) comparar os nmeros do CRZ e do CRO e o valor da Venda Bruta Diria, referentes ltima Reduo Z gravada na Memria Fiscal com os nmeros e valor correspondentes no banco de dados a que se refere o item 2 do requisito XXV (campos 06, 08 e 12 do Registro tipo R02 constante no Anexo VI) e: a1) se os nmeros e valor forem iguais, recompor os dados no arquivo auxiliar (nmero de srie de fabricao do ECF conectado e valor do Totalizador Geral atual do ECF conectado). a2) se os nmeros ou valor forem diferentes, impedir o seu prprio funcionamento, permitindo-se o funcionamento para as funes descritas no item 1 do Requisito XVII. O PAF deve adotar, no mnimo, um dos procedimentos abaixo descritos ao ser reiniciado, na hiptese de interrupo ou impedimento de uso durante a emisso do Cupom Fiscal: a) recuperar na tela de registro de venda os dados contidos no Cupom Fiscal em emisso no ECF e comandar o prosseguimento de sua impresso, mantendo o sincronismo entre os dispositivos; b) cancelar automaticamente o Cupom Fiscal em emisso no ECF; c) acusar a existncia de Cupom Fiscal em emisso no ECF, impedindo o prosseguimento da operao e a abertura de novo documento, devendo disponibilizar como nica opo de operao possvel o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso.
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REVOGADO O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita realizar a gravao de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), em conformidade com o leiaute e com as especificaes estabelecidas no Anexo VI, nos seguintes modos: a) por meio do comando definido no item 9 do requisito VII; b) automtica e imediatamente aps a emisso do documento Reduo Z. O arquivo dever conter os dados relativos aos registros efetuados pelo PAF-ECF, que devem ser buscados no banco de dados e ser coincidentes com os dados enviados por ele ao software bsico do ECF, gerados a partir dos seguintes procedimentos: ao comandar a emisso do documento Reduo Z, capturar do ECF os dados nela impressos necessrios para a gerao dos registros tipo R02 e R03 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; ao comandar a emisso dos documentos Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem: a) capturar do ECF os dados nele impressos necessrios para a gerao dos registros R04, R05 e R07 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; b) armazenar em banco de dados os dados enviados ao software bsico do ECF com o comando de emisso, necessrios para a gerao dos registros R04, R05 e R07; ao comandar a emisso dos documentos Conferncia de Mesa, Registro de Venda, Comprovante de Crdito ou Dbito, Comprovante No-Fiscal, Comprovante No-Fiscal Cancelamento ou Relatrio Gerencial: a) capturar do ECF os dados nele impressos necessrios para a gerao dos registros R06 e R07 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; b) armazenar em banco de dados os dados enviados ao software bsico do ECF com o comando de emisso, necessrios para a gerao dos registros R06 e R07; na gerao automtica e imediatamente aps a emisso do documento Reduo Z, o arquivo deve
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conter dados relativos ao movimento do dia a que se refere o documento Reduo Z emitido, devendo ser criado e mantido um arquivo para cada dia de movimento de cada ECF. o arquivo gerado dever ser denominado no formato CCCCCCNNNNNNNNNNNNNNDDMMAAAA.txt, sendo: a) CCCCCC o Cdigo Nacional de Identificao de ECF relativo ao ECF a que se refere o movimento informado; b) NNNNNNNNNNNNNN os 14 (quatorze) ltimos dgitos do nmero de fabricao do ECF; c) DDMMAAAA a data (dia/ms/ano) do movimento informado no caso de arquivo gerado automaticamente aps a emisso da Reduo Z, ou a data (dia/ms/ano) da gerao do arquivo no caso de execuo por meio do comando previsto no item 9 do requisito VII. O PAF-ECF que possibilitar a emisso e impresso do DAV, previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV, deve disponibilizar ao fisco quando por este exigido, os dados dos Documentos Auxiliares de Venda a que se refere o requisito VI, relativos aos ltimos 5 (cinco) anos. REVOGADO REVOGADO O PAF-ECF ou SG deve atualizar o banco de dados de estoque:
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at o final de cada dia em que houve movimentao. quando do retorno da condio normal de comunicao, na hiptese da rede de comunicao estar 3 XXVII inacessvel quando da atualizao do estoque a que se refere o item 2 deste requisito. utilizando, quando necessrio, tabela para a insero de ndices tcnicos de produo a serem 4 inseridos pelo usurio do programa para possibilitar a baixa correspondente nos estoques, que ser acessada para atualizao e consulta por meio de menu da tela de operao do usurio. O PAF-ECF e o SG devem garantir condies para que haja fidedignidade entre os dados constantes 1 dos arquivos eletrnicos de que trata o item 19 do requisito VII e os documentos fiscais emitidos, sempre que o registro por ele realizado repercuta no controle de estoque ou no controle financeiro. Os arquivos gerados por meio do comando previsto no item 19 do Requisito VII devem conter todos os registros efetuados at o momento da execuo do comando de sua gerao, referentes s 2 operaes de sada e as prestaes praticadas, inclusive aquelas registradas a partir de documento fiscal emitido manualmente. O arquivo gerado dever ser denominado pelo nmero do Laudo de Anlise Funcional de PAF-ECF XXVIII emitido pelo rgo tcnico que promoveu a anlise funcional do aplicativo, acrescido da data, hora, minuto e segundo correspondentes gerao do arquivo, resultando assim no formato XXXnnnAAAADDMMAAAAhhmmss.txt, onde: 3 I - XXXnnnAAAA representa a numerao do Laudo de Anlise Funcional de PAF-ECF de que trata o 3 da clusula nona do Convnio ICMS 15/08; II - DDMMAAAA representa o dia, ms e ano da gerao do arquivo; e III - hhmmss representa a hora, minuto e segundo da gerao do arquivo. O arquivo dever ser gravado no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, 4 devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. O PAF-ECF deve acumular e gravar em banco de dados o valor relativo ao total dirio de cada meio XXIX 1 de pagamento, por tipo de documento a que se refere o pagamento, que dever ser mantido pelo prazo decadencial e prescricional, estabelecido no Cdigo Tributrio Nacional. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita a impresso, pelo ECF, de Relatrio Gerencial, selecionada por perodo de data inicial e final, denominado MEIOS DE PAGAMENTO, relacionando os valores acumulados e gravados no banco de dados a que se refere o requisito XXIX, contendo: a) a identificao do meio de pagamento e, quando for o caso, do carto de crdito, dbito ou similar; XXX 1 b) o tipo do documento a que se refere o pagamento; c) o valor acumulado; d) a data da acumulao; e) a soma individual de cada meio de pagamento referente ao perodo solicitado. O PAF-ECF deve assinar digitalmente os arquivos por ele gerados, gerando o registro tipo EAD XXXI 1 conforme disposto no item 7.4 dos Anexos III, IV, V e VII e no item 7.8 do Anexo VI. O PAF-ECF no deve possibilitar a emisso de Relatrio Gerencial que contenha registro de itens que se assemelhe ao impresso em Cupom Fiscal, exceto para: a) DAV emitido nos termos do item 4 do Requisito IV e utilizado para oramento ou pedido, desde que observados o Requisito VI; b) Transferncias entre Mesas; emitido nos termos da alnea a do item 5 do Requisito XXXVIII; c) Mesas Abertas, emitido nos termos da alnea b do item 5 do Requisito XXXVIII; XXXI-A 1 d) Conferncia de Mesa, emitido nos termos da alnea c do item 5 do Requisito XXXVIII; e) pedido emitido nos termos do Requisito XXXIX, quando impresso por ECF em Relatrio Gerencial; f) Controle de Encerrantes emitido nos termos do Requisito XXXIII; g) Abastecimentos Pendentes, emitido nos termos da alnea d do item 1 do Requisito XXXV; h) Manifesto Fiscal de Viagem, emitido nos termos da alnea a do item 1 do Requisito XLII. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA ESTABELECIMENTO REVENDEDOR VAREJISTA DE COMBUSTVEL AUTOMOTIVO REQ. ITEM DESCRIO Para atender ao Requisito XXXIII, o PAF-ECF deve acumular, por dia de movimento a que se refere
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cada Reduo Z emitida, o volume de cada tipo de combustvel registrado em Cupom Fiscal ou Nota Fiscal e manter banco de dados destas informaes. Para atender s alneas d e f do item 1 do Requisito XXXV, o PAF-ECF deve gravar e manter em banco de dados as informaes relativas a cada abastecimento realizado. Ao comandar a emisso do documento Reduo Z, o PAF-ECF deve, imediatamente antes ou imediatamente aps a emisso deste documento, conforme o comando tenha sido realizado at ou aps s 02:00h do dia seguinte ao movimento, emitir, pelo ECF, Relatrio Gerencial denominado "Controle de Encerrantes", contendo: a) o nmero de identificao de cada tanque de combustvel; b) o nmero de identificao de cada bomba de abastecimento; c) o nmero de cada bico de abastecimento e o respectivo tipo de combustvel; d) o valor de cada encerrante imediatamente anterior ao primeiro abastecimento do dia de movimento a que se refere a Reduo Z (encerrante inicial capturado da bomba); e) o valor de cada encerrante imediatamente posterior ao ltimo abastecimento do dia de movimento a que se refere a Reduo Z (encerrante final capturado da bomba); f) o volume de cada tipo de combustvel comercializado no dia de movimento a que se refere a Reduo Z, acumulado conforme descrito no item 1 do requisito XXXII, ou seja, o volume acumulado e controlado pelo prprio PAF-ECF; Exemplo de Relatrio Gerencial - Controle de Encerrantes: Tanque 1 Bomba 1 Bico 2 gasolina, EI = xxxxxxxx, Ef= yyyyyyyy Vol.= 9999,999 litros Ao comandar a emisso do documento Leitura X, o PAF-ECF deve imediatamente, aps a emisso deste documento, emitir, pelo ECF, Relatrio Gerencial que trata o item 1 deste requisito. O PAF-ECF deve possibilitar a insero no Cupom Fiscal das seguintes informaes: a) a razo social e as inscries estadual e no CNPJ do contribuinte adquirente; e b) a placa e a quilometragem do hodmetro do veculo abastecido. O PAF-ECF deve funcionar integrado com o sistema de bombas abastecedoras interligadas a computador, devendo ainda: a) armazenar os dados capturados das bombas mantendo banco de dados destas informaes conforme Requisito XXXII e atribuindo a cada registro de abastecimento capturado os seguintes status: a1) PENDENTE: status inicial do registro no momento da captura que deve ser mantido at que ocorra uma das situaes previstas nas alneas a2, a3 ou a4 deste item; a2) EMITIDO CF: status que deve ser assumido quando ocorrer a emisso do Cupom Fiscal relativo ao respectivo abastecimento; a3) EMITIDA NF: status que deve ser assumido quando ocorrer a emisso relativa ao respectivo abastecimento de Nota Fiscal manualmente ou por PED, no caso previsto nos itens 1b e 1c do Requisito XVII; a4) AFERIO: status que deve ser assumido quando ocorrer o registro da informao de que o registro de abastecimento se refere retirada de combustvel para aferio da bomba/bico com posterior devoluo do volume retirado ao tanque, devendo o PAF-ECF disponibilizar funo para registrar tal informao. b) manter a integridade das informaes captadas das bombas e armazenadas nos equipamentos concentradores, assegurando a impossibilidade de que as mesmas sejam adulteradas; c) quando do envio de comando para a emisso do documento Reduo Z ao ltimo ECF com movimento aberto no dia, enviar, imediatamente antes ou imediatamente aps a emisso deste documento, conforme o comando tenha sido realizado at ou aps s 02:00h do dia seguinte ao movimento, comando para impresso de um (1) Cupom Fiscal com meio de pagamento dinheiro: c1) para cada registro de abastecimento com o status PENDENTE (um CF para cada registro); c2) para cada bico/bomba que apresente volume remanescente (maior que zero) relativo ao clculo EF - EI - VTACF - VTANF - AFER , onde: EF representa o valor do encerrante capturada da bomba no final do dia, EI representa o valor do encerrante capturado da bomba no inicio do dia, VTACF representa o Volume Total dos Abastecimentos efetuados no dia pelo respectivo bico, para os quais houve emisso de Cupom Fiscal, VTANF representa o Volume Total dos Abastecimentos efetuados no dia pelo respectivo bico, para os quais houve emisso de Nota Fiscal, e AFER representa o volume usado no dia para testes de aferio do bico/bomba (um CF para cada bico/bomba). Exemplo: EF = 100, EI = 50, VTACF = 40, VTANF = 5, AFER = 2 => 100 - 50 - 40 - 5 - 2 = 3 (3 o valor remanescente positivo que deve ser impresso como item no Cupom Fiscal); c3) o PAF-ECF dever conter funes capazes de identificar e controlar, por dia, bomba e bico, se j houve ou no a emisso de Cupom Fiscal do valor remanescente a que se refere a alnea c2 impedindo que ocorra emisso em duplicidade; c4) no caso de ocorrer a emisso automtica do documento Reduo Z pelo ECF sem a intervenincia do PAF-ECF, para atendimento ao disposto nas alneas c1 e c2 o PAF-ECF dever emitir os Cupons Fiscais imediatamente antes da emisso do primeiro Cupom Fiscal do dia seguinte ao do movimento da Reduo Z emitida automaticamente; c5) na situao descrita na alnea c4, para atendimento ao disposto na alnea c2 o PAF-ECF dever considerar como encerrante final (EF) do dia de movimento da Reduo Z emitida automaticamente, o valor do encerrante inicial (EI) do dia seguinte; d) possibilitar a impre sso, comandada pelo usurio, de Relatrio Gerencial, no ECF, denominado
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ABASTECIMENTOS PENDENTES, onde sero impressos os seguintes dados capturados das bombas abastecedoras relativos aos registros de abastecimentos com status PENDENTE: d1) Tanque N, onde N representa o nmero do tanque de combustvel; d2) Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; d3) Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; d4) EI "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante ao iniciar o abastecimento; d5) EF "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante ao finalizar o abastecimento; d6) Volume Pendente (VP) resultante da diferena entre EF - EI; d7) Tipo de combustvel; d8) Horrio da concluso do abastecimento no formato hh:mm:ss. (Exemplo de Relatrio Gerencial - Abastecimentos Pendentes: Tanque 1 Bomba 1 Bico 2 EI = 1000,000, EF = 1035,200 VP = 35,2 litros Gasolina Comum 12:35:54 Hrs); e) REVOGADO f) disponibilizar funo, executada conforme item 12 do requisito VII (Menu Fiscal), que permita realizar a gravao de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), em conformidade com o leiaute e com as especificaes estabelecidas no Anexo IX, contendo as seguintes informaes relativas a cada abastecimento realizado: f1) o nmero de identificao do tanque de combustvel respectivo; f2) o nmero de identificao da bomba de abastecimento respectiva; f3) o nmero do bico de abastecimento respectivo; f4) o tipo de combustvel; f5) o horrio da concluso do abastecimento; f6) o valor do encerrante capturado da bomba/bico respectivo ao iniciar o abastecimento (encerrante inicial); f7) o valor do encerrante capturado da bomba/bico respectivo ao finalizar o abastecimento (encerrante final); f8) o status do abastecimento conforme descrito na alnea a deste item; f9) nmero de fabricao do ECF que emitiu o Cupom Fiscal respectivo; f10) a data e a hora de movimento impressa no cabealho do Cupom Fiscal respectivo; f11) o nmero do COO (Contador de Ordem de Operao) do Cupom Fiscal respectivo; f12) o nmero da Nota Fiscal emitida manualmente ou por PED, no caso previsto nos itens 1b e 1c do Requisito XVII; f13) o volume de combustvel registrado no Cupom Fiscal respectivo ou na Nota Fiscal respectiva. g) impedir o registro de combustveis em Cupom Fiscal emitido sem que a integrao prevista neste requisito esteja em funcionamento. Para o controle de abastecimentos pendentes previsto no item 1 deste requisito, ocorrendo o 2 cancelamento de item no Cupom Fiscal ou cancelamento do Cupom Fiscal, o PAF-ECF deve retornar o status do registro relativo ao respectivo abastecimento para PENDENTE. O PAF-ECF deve imprimir no Cupom Fiscal o nmero de identificao do tanque de combustvel, da bomba abastecedora e do bico abastecedor e o valor do encerrante anterior e posterior ao abastecimento capturado da bomba, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou do DAVN, quando for o caso, com o seguinte formato: Tanque N, onde N representa o nmero do tanque de combustvel; Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; EI "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante capturado da bomba ao iniciar o abastecimento; XXXVI 1 EF "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante capturado da bomba ao finalizar o abastecimento. b) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro ca racter seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou do DAVN, quando for o caso, com o seguinte formato: Tanque N, onde N representa o nmero do tanque de combustvel; Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; EI "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante capturado da bomba ao iniciar o abastecimento; EF "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante capturado da bomba ao finalizar o abastecimento. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA RESTAURANTES, BARES E ESTABELECIMENTOS SIMILARES E PARA CONTROLE DE CONTA DE CLIENTES REQ. ITEM DESCRIO No caso de PAF-ECF que funcione com ECF que emita os documentos Registro de Venda e XXXVII 1 Conferncia de Mesa, o PAF-ECF deve possuir funes para comandar a emisso pelo ECF dos respectivos documentos.
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No caso de PAF-ECF que funcione com ECF que no emita os documentos Registro de Venda e Conferncia de Mesa, o PAF-ECF deve possuir funes que possibilite o registro e o controle de consumo simultaneamente em diversas mesas, devendo adotar os seguintes procedimentos: Atribuir o status de Mesa Aberta quando do registro do primeiro item na mesa. controlar o fornecimento de cada produto, considerando a quantidade, o preo unitrio e a mesa, mantendo no banco de dados os respectivos arquivos at a emisso do Cupom Fiscal respectivo, no podendo, at a emisso deste documento, realizar controle contbil ou financeiro referente aos produtos fornecidos, podendo, no entanto, efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque. poder transferir os produtos e mercadorias de uma mesa para outra, registrando ao lado de cada produto ou mercadoria transferida a seguinte informao: Transf. da Mesa xxx, onde xxx o nmero da mesa de origem dos produtos transferidos. os produtos e mercadorias registrados para uma mesa somente podero ser excludos aps a transferncia prevista no item 3 deste requisito ou aps a emisso do Cupom Fiscal respectivo ou, no caso previsto no requisito XVII, 1, aps o registro das informaes da Nota Fiscal emitida, manualmente ou por PED. possibilitar a impresso, comandada pelo usurio, dos seguintes Relatrios Gerenciais, no ECF: a) Transferncias entre Mesas, relatrio de emisso obrigatria, no qual devem constar as mesas de origem, as mesas de destino ainda abertas e os respectivos produtos transferidos com quantidade e preo unitrio, registrados at o momento da emisso do Relatrio Gerencial; b) Mesas Abertas, relatrio de emisso obrigatria, onde sero impressas todas as contas, individuais ou coletivas, de todos os consumos cujos Cupons Fiscais ainda no foram impressos at o momento da emisso do Relatrio Gerencial, informando a data e horrio de abertura de cada mesa. c) Conferncia de Mesa, relatrio de emisso facultativa, no qual devero constar a expresso AGUARDE A EMISSO DO CUPOM FISCAL e todos os produtos fornecidos, especificando a quantidade, o preo unitrio, o preo total do produto ou mercadoria e o total da conta. REVOGADO no caso de discordncia do consumidor com algum produto ou mercadoria constante no Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, outro Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa dever ser emitido, com os ajustes pertinentes solicitados pelo consumidor, devendo permanecer gravados todos os itens anteriores, e, se for o caso, a impresso do item a ser cancelado, seguido da expresso cancelado. possibilitar a emisso do Cupom Fiscal respectivo, aps a verificao pelo consumidor do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, nele consignando todos os itens impressos no Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, inclusive os itens marcados para cancelamento seguidos imediatamente de seu cancelamento no Cupom Fiscal. possibilitar a emisso do Cupom Fiscal , nele consignando todos os itens registrados na respectiva Mesa Aberta, inclusive os itens marcados para cancelamento seguidos imediatamente de seu cancelamento no Cupom Fiscal. no Cupom Fiscal a que se refere os itens 8 e 8A deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "informaes suplementares", imprimir neste campo, a partir do primeiro caracter, a seguinte informao: a) ECF: nnn - Conferncia de Mesa - CER n xxxxxx - COO n yyyyyy, onde nnn o nmero seqencial do ECF atribudo pelo usurio onde foi emitido o Conferncia de Mesa, xxxxxx o nmero do Contador Especfico de Relatrio Gerencial (CER) e yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, quando for o caso de impresso da Conferncia de Mesa. b) Consumo da Mesa xxx, onde xxx o nmero da Mesa Aberta - SEM EMISSO DE CONFERNCIA DE MESA. no Cupom Fiscal a que se refere os itens 8 e 8A deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "mensagens promocionais", imprimir neste campo, a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX a seguinte informao: a) ECF: nnn - Conferncia de Mesa - COO n yyyyyy, onde nnn o nmero seqencial do ECF atribudo pelo usurio onde foi emitido o Conferncia de Mesa e yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, , quando for o caso de impresso da Conferncia de Mesa. b) Consumo da Mesa xxx, onde xxx o nmero da Mesa Aberta - SEM EMISSO DE CONFERNCIA DE MESA.. at que ocorra a emisso do Cupom Fiscal respectivo ou a transferncia para outra mesa de todos os produtos e mercadorias registrados para uma mesa, deve ser atribudo a esta mesa o status de "mesa aberta", devendo o PAF-ECF, quando do envio de comando para a emisso da Reduo Z, enviar, antes e automaticamente, comando de impresso do Relatrio Gerencial Mesas Abertas a que se refere o item 5b deste requisito, reabrindo automaticamente depois da Reduo Z as mesas nele constantes. em todos os documentos, relatrios, arquivos e comandos previstos neste anexo, a expresso mesa(s) pode ser substituda pelo termo Conta(s) de Cliente(s).
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No caso de PAF-ECF que funcione em bares, restaurantes e similares que utilizam balana como instrumento de medio da alimentao fornecida e cujo pagamento ser efetuado aps o consumo, devem ser adotados os seguintes procedimentos: 2 A balana deve estar integrada ou interligada ao equipamento Emissor de Cupom Fiscal - ECF. Os dados gerados pela balana (peso, valor unitrio e valor total) devem ser capturados pelo PAF3 ECF e gravados em Conta de Clientes, aberta e gravada pelo Programa imediatamente aps a captura. XXXVIIIOs dados gravados na Conta de Clientes devem ser concomitantemente associados a uma chave A 4 primria (PK), obrigatoriamente gravada em carto, dotado de tarja magntica ou de numerao que a associe. Os fornecimentos posteriores (bebidas, caf, sobremesas etc) devem ser concomitantemente 5 gravados na respectiva Conta de Clientes e associado ao referido carto. No fechamento da Conta de Clientes, os dados devem ser capturados a partir da chave primria 6 (PK) do carto e impressos, automtica e concomitantemente, no Cupom Fiscal. Realizar todas as funes, controles e relatrios previstos para controle de Mesas Abertas, 7 substituindo aquela expresso por Conta de Clientes. O PAF-ECF que funcione em rede poder, a critrio da unidade federada, comandar em impressora no fiscal instalada nos ambientes de produo, exclusivamente a impresso dos pedidos XXXIX 1 especificando somente o nmero da mesa, a identificao do garom e os produtos a serem fornecidos. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA FARMCIA DE MANIPULAO REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF, exclusivamente no caso de venda de frmula manipulada, deve possibilitar a emisso do DAV a que se refere o requisito VI discriminando a frmula manipulada e consignando no Cupom 1 Fiscal respectivo, como item comercializado, o nmero do DAV, utilizando a seguinte expresso: XL Frmula manipulada conf. DAV n "XXXX" onde "XXXX" representa o nmero do DAV, sendo dispensado o atendimento ao previsto na alnea a do item 5 do requisito VI. 2 Deve ser emitido um DAV para cada frmula manipulada. REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA OFICINA DE CONSERTO REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF deve possibilitar ao usurio: a) emitir o DAV a que se refere o requisito VI, com o ttulo "ORDEM DE SERVIO" (DAV-OS) discriminando: a1) as mercadorias utilizadas, sua quantidade e o respectivo preo unitrio e total; a2) o nmero de fabricao do produto objeto do conserto, quando existente ou, no caso de veculo automotor, a marca, o modelo, o ano de fabricao, a placa e o nmero do RENAVAM do veculo; b) no caso de alterao dos servios registrados no DAV-OS emitir novo DAV-OS indicando tambm o numero dos DAV-OS anteriores; c) emitir o Cupom Fiscal aps o fechamento do DAV-OS, discriminando as mercadorias comercializadas e utilizadas no conserto; d) consignar no Cupom Fiscal o nmero do DAV-OS respectivo, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: d1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter XLI 1 imediatamente seguinte ao registro do PVN ou dos registros previstos no requisito XXXVI, 1, a, quando for o caso, com o seguinte formato: DAV-OSN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda - Ordem de Servio; d2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou dos registros previstos no requisito XXXVI, 1, a, quando for o caso, com o seguinte formato: DAV-OSN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda - Ordem de Servio. e) emitir, automaticamente e imediatamente antes ou imediatamente aps a emisso da Reduo Z, conforme o comando tenha sido realizado at ou aps s 02:00h do dia seguinte ao movimento, Relatrio Gerencial no ECF, denominado DAV-OS EMITIDOS, contendo o nmero e o valor total de cada DAV-OS emitido no dia.
REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA TRANSPORTE DE PASSAGEIROS REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF que funcione com ECF que emita Cupom Fiscal - Bilhete de Passagem deve possuir funes que possibilitem o registro, o controle e a emisso dos seguintes documentos: a) Manifesto Fiscal de Viagem, impresso no ECF por meio de relatrio gerencial, que conter as seguintes informaes referentes s respectivas linhas, datas e horrios: a1) identificao do rgo concessionrio da linha; a2) nmero de registro da linha; a3) descrio da linha, identificando o itinerrio; a4) horrio de partida; a5) nmero de ordem do veculo;
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a6) quanto a cada Cupom Fiscal - Bilhete de Passagem emitido: a6.1) identificao da marca e do nmero de fabricao do ECF onde foi emitido; a6.2) nmero do Contador de Cupom Fiscal (CCF); a6.3) ponto inicial da prestao do servio; a6.4) ponto final da prestao do servio; a6.5) valor total da prestao do servio; a6.6) situao tributria; XLII 1 b) Leitura do Movimento Dirio, conforme arquivo eletrnico especificado no ANEXO VII, que conter as seguintes informaes referentes aos documentos emitidos: b1) tipo do documento, sendo: b1a) 15, para bilhete de passagem; b1b) 13, para documento que acoberte o transporte de excesso de bagagem; b1c) ECF, para documento emitido por ECF; b2) srie do bilhete de passagem; b3) nmero do bilhete inicial; b4) nmero do bilhete final; b5) nmero de fabricao do ECF e nmero do CRZ; b6) valor contbil; b7) CFOP; b8) base de clculo; b9) alquota; b10) valor do imposto; b11) valor de isentas; b12) valor de outras. REQUISITO ESPECFICO PARA IDENTIFICAR A EMPRESA DESENVOLVEDORA DO PAF-ECF REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita a impresso, pelo ECF, de Relatrio Gerencial, denominado IDENTIFICAO DO PAF-ECF, contendo as seguintes informaes: a) N do Laudo, que dever ser extrado do Laudo de Anlise Funcional do PAF-ECF; b) Identificao da empresa desenvolvedora, contendo: b1) CNPJ; b2) Razo Social; b3) Endereo; b4) Telefone; b5) Contato; c) Identificao do PAF-ECF, contendo: c1) Nome comercial, que dever ser extrado do Laudo de Anlise Funcional do PAF-ECF: c2) Verso do PAF-ECF, que dever ser a que est instalada no contribuinte e emitiu este Relatrio XLIII 1 Gerencial; c3) Nome do principal arquivo executvel, que dever ser o instalado no PAF-ECF que emitiu este Relatrio Gerencial, e seu respectivo cdigo MD-5; c4) Nome dos demais arquivos que executam funes a que se refere a alnea a do item 1 do Requisito IX e os respectivos cdigos MD-5; c5) Nome do arquivo texto que contm a lista de arquivos autenticados, a que se refere a alnea b do item 1 do Requisito IX e o seu respectivo cdigo MD-5 gravado no arquivo auxiliar criptografado conforme a alnea c do item 1 do Requisito IX; c6) Verso da ER PAF-ECF (Especificao de Requisitos) atendida pela Verso do PAF-ECF a que se refere a alnea c2; d) Relao contendo nmero de fabricao dos ECF autorizados para funcionar com este PAF-ECF, cadastrados no arquivo auxiliar de que trata o item 4 do requisito XXII.
Redaes anteriores do Anexo I: - Verso 01.06 pelo Ato COTEPE/ICMS 06/08, efeitos de 01.08.10 a 23.03.11. - Verso 01.05 pelo Ato COTEPE/ICMS 06/08, efeitos de 01.03.09 a 31.07.10. - Verso 01.04 pelo Ato COTEPE/ICMS 36/09, efeitos de 24.09.09 a 28.02.10. - Verso 01.03 pelo Ato COTEPE/ICMS 23/09, efeitos de 26.06.09 a 23.09.09. - Verso 01.02 pelo Ato COTEPE/ICMS 29/08, efeitos de 22.09.08 a 25.06.09. - Verso 01.01 pelo Ato COTEPE/ICMS 18/08, efeitos de 25.06.08 a 21.09.08. - Verso 01.00, redao original, efeitos at 24.06.08. ANEXO II MODELO DO DOCUMENTO AUXILIAR DE VENDA - DAV REQUISITO VI
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DOCUMENTO AUXILIAR DE VENDA - N1 NO DOCUMENTO FISCAL - NO VLIDO COMO RECIBO E COMO GARANTIA DE MERCADORIA - NO COMPROVA PAGAMENTO Identificao do Estabelecimento Emitente Denominao: CNPJ: Identificao do Destinatrio Nome: CPNJ/CPF: N do Documento: N2 N do Documento Fiscal:__________
vedada a autenticao deste documento
Tamanho mnimo: 210 mm x 148 mm (formato A-5) ou 240 mm x 140 mm Legenda: N1 = Titulo do documento atribudo pelo usurio conforme sua finalidade: pedido, oramento, ordem de servio, etc. N2 = Nmero do Documento Auxiliar de Venda conforme previsto na alnea b do item 2 do requisito VI.
Nova redao dada ao Anexo III pelo ATO COTEPE ICMS 14/11, efeitos a partir de 23.03.11. ANEXO III DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DOS DOCUMENTOS AUXILIARES DE VENDA EMITIDOS (ITEM 7 DO REQUISITO VI) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo D1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo D2 - Relao dos DAV emitidos; 5.1.3 - Registro tipo D3 - Detalhe do DAV; 5.1.4 - Registro D9 - Totalizao de Registros; 5.1.5 - Registro EAD - Assinatura digital.
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ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE AB 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO:
6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo:
Tipo de Nome do Registro Registro D1 D2 Denominao Classificao dos Campos de A/D* -----A
Identificao do estabelecimento 1 registro (nico) usurio do PAF-ECF Relao dos DAV emitidos Tipo de registro Nmero do DAV Tipo de registro Nmero do DAV Nmero do item Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico)
D3 D9 EAD
Detalhe do DAV Totalizao de registros Assinatura digital
A A -----------
* A indicao A/D significa ascendente/descendente
7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO D1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF:
N 01 02 03 04 05 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social do Contedo D1 Tamanho 02 Posio 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X
CNPJ do estabelecimento 14 usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do 14 estabelecimento Inscrio Municipal do 14 estabelecimento Razo Social estabelecimento do 50
7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo D1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2 - REGISTRO TIPO D2 - RELAO DOS DAV EMITIDOS:
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ Nmero de fabricao MF adicional Tipo do ECF Marca do ECF Modelo do ECF COO Nmero do DAV Data do DAV Ttulo do DAV Valor Total do DAV COO do Contedo D2 Tamanho 02 Posio 1 3 17 37 38 45 65 85 91 104 112 142 150 2 16 36 37 44 64 84 90 103 111 141 149 155 Formato X N X X X X X N X D X N N
CNPJ do estabelecimento usurio do 14 PAF-ECF N de fabricao do ECF 20 Letra indicativa de MF adicional Tipo do ECF Marca do ECF 01 07 20
Modelo do ECF 20 Contador de Ordem de Operao do documento onde o DAV foi impresso 06 pelo ECF Nmero do DAV emitido 13 Data de emisso do DAV 08 Ttulo atribudo ao DAV de acordo com sua funo. Ex: Oramento, 30 Pedido, etc. Valor total do DAV emitido, com duas 08 casas decimais Contador de Ordem de Operao do 06 documento fiscal vinculado
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14 15 16 Nmero seqencial
Nmero sequencial do ECF emissor 03 do documento fiscal vinculado 40 14 156 159 199 158 198 212 N X N
Nome do adquirente Nome do Cliente CPF/CNPJ do CPF ou CNPJ do adquirente adquirente
7.3 - REGISTRO TIPO D3 - DETALHE DO DOCUMENTO AUXILIAR DE VENDA - DAV

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 Denominao Campo Tipo Nmero do DAV Data de incluso Nmero do item do Contedo "D3" Tamanho 02 Posio 01 03 16 24 27 41 141 148 151 02 15 23 26 40 140 147 150 158 Formato X N D N X X N X N
Nmero do DAV onde est contido este 13 item Data de incluso do item no DAV 08
Nmero sequencial do item registrado no 03 documento
Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio registrado no 14 Servio documento. Descrio Quantidade Unidade Valor unitrio Descrio do produto ou servio constante 100 no Cupom Fiscal Quantidade, sem a separao das casas 07 decimais Unidade de medida 03
Valor unitrio do produto ou servio, sem a 08 separao das casas decimais. Valor do desconto incidente sobre o valor 08 do item, com duas casas decimais. Valor do acrscimo incidente sobre o valor 08 do item, com duas casas decimais. Valor total lquido do item, com duas casas 14 decimais. Cdigo do totalizador relativo ao produto ou 07 servio conforme tabela abaixo. Informar "S" ou "N", conforme tenha de ocorrido ou no, a marcao do 01 cancelamento do item no documento auxiliar de venda.
10 11 12 13
Desconto sobre item Acrscimo sobre item Valor total lquido Totalizador parcial
159 167 175 189
166 174 188 195
N N N X
14
Indicador cancelamento
196
196
7.3.1 - Observaes: 7.3.1.1 - Deve ser criado um registro tipo D3 para cada item (produto ou servio) registrado no documento Auxiliar de Venda; 7.3.1.2 - Campo 06 - Deve conter os primeiros cem caracteres da descrio do produto ou servio constante no documento; 7.3.1.3 - Campo 13 - Vide tabela do subitem 7.3.1.2 do anexo VI;
7.4. REGISTRO TIPO D9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO

N 01 02 03 04 Denominao campo Tipo do Contedo Tamanho Posio 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N
D9 02 CNPJ do estabelecimento CNPJ/MF 14 usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual 14 estabelecimento Total de registros tipo Quantidade de registros tipo 06
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05
D2 Total de registros tipo D2 informados registros tipo Quantidade de no arquivo 06 D3 D3 informados no arquivo 31 36 N
7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL

N 01 02 Denominao Campo Tipo do registro Assinatura Digital do Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X
7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.
Redao original, efeitos at 22.03.11.

ANEXO III DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DOS DOCUMENTOS AUXILIARES DE VENDA EMITIDOS (ITEM 7 DO REQUISITO VI)
1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo D1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo D2 - Relao dos DAV emitidos; 5.1.3 - Registro D9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo:
Tipo de Denominao dos Nome do Registro Registro Classificao Identificao do estabelecimento D1 1 registro (nico) usurio do PAF-ECF D2 D9 EAD Relao dos DAV emitidos Totalizao de registros Assinatura digital Tipo de registro Nmero do DAV Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico) Campos de A/D* -----A -----------
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* A indicao A/D significa ascendente/descendente 7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO D1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF:
N 01 02 03 04 05 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social do Contedo D1 Tamanho 02 Posio 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X
CNPJ do estabelecimento 14 usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual estabelecimento Inscrio Municipal estabelecimento Razo Social estabelecimento do do do 14 14 50
7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo D1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. Nova redao dada ao item 7.2 do Anexo III pelo Ato COTEPE/ICMS 46/09, efeitos a partir de 01.03.10. 7.2 - REGISTRO TIPO D2 - RELAO DOS DAV EMITIDOS:
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ Nmero de fabricao MF adicional Tipo do ECF Marca do ECF Modelo do ECF COO Nmero do DAV Data do DAV Ttulo do DAV Valor Total do DAV COO do Contedo D2 Tamanho 02 Posio 1 3 17 37 38 45 65 85 91 104 112 142 150 2 16 36 37 44 64 84 90 103 111 141 149 155 Formato X N X X X X X N X D X N N
CNPJ do estabelecimento usurio do 14 PAF-ECF N de fabricao do ECF 20 Letra indicativa de MF adicional Tipo do ECF Marca do ECF 01 07 20
Modelo do ECF 20 Contador de Ordem de Operao do documento onde o DAV foi impresso 06 pelo ECF Nmero do DAV emitido 13 Data de emisso do DAV 08 Ttulo atribudo ao DAV de acordo com sua funo. Ex: Oramento, 30 Pedido, etc. Valor total do DAV emitido, com duas 08 casas decimais Contador de Ordem de Operao do 06 documento fiscal vinculado
Redao anterior dada ao item 7.2 do Anexo III pelo Ato COTEPE/ICMS 36/09, de 24.09.09 a 28.02.10. 7.2 - REGISTRO TIPO D2 - RELAO DOS DAV EMITIDOS:
N 01 02 03 04 05 06 07 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Nmero de fabricao MF adicional Tipo do ECF Marca do ECF Modelo do ECF Contedo Tamanho Posio 1 3 17 37 38 45 65 2 16 36 37 44 64 84 Formato X N X X X X X D2 02 CNPJ do estabelecimento usurio 14 do PAF-ECF N de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Tipo do ECF Marca do ECF Modelo do ECF 20 01 07 20 20
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08 09 10 11 12 13 COO Nmero do DAV Data do DAV Ttulo do DAV Valor Total do DAV CCF
Contador de Ordem de Operao 06 do documento onde o DAV foi impresso pelo ECF Nmero do DAV emitido 13 Data de emisso do DAV 08 Ttulo atribudo ao DAV de acordo com sua funo. Ex: Oramento, 30 Pedido, etc. Valor total do DAV emitido, com 08 duas casas decimais Contador de Cupom Fiscal do 06 documento fiscal vinculado 85 91 104 112 142 150 90 103 111 141 149 155 N X D X N N
Redao original, efeitos at 23.09.09. 7.2 - REGISTRO TIPO D2 - RELAO DOS DAV EMITIDOS:
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 11 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ Nmero de fabricao MF adicional Tipo do ECF Marca do ECF Modelo do ECF COO Nmero do DAV Data do DAV Ttulo do DAV Valor Total do DAV do Contedo Tamanho Posio 1 3 17 37 38 45 65 85 91 104 112 142 2 16 36 37 44 64 84 90 103 111 141 149 Formato X N X X X X X N X D X N
D2 02 CNPJ do estabelecimento 14 usurio do PAF-ECF N de fabricao do ECF 20 Letra indicativa de MF adicional 01 Tipo do ECF 07 Marca do ECF Modelo do ECF 20 20
Contador de Ordem de Operao do documento onde 06 o DAV foi impresso pelo ECF Nmero do DAV emitido Data de emisso do DAV 13 08
Ttulo atribudo ao DAV de acordo com sua funo. Ex: 30 Oramento, Pedido, etc. Valor total do DAV emitido, com 08 duas casas decimais
7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo D2 para cada DAV emitido; 7.2.1.2 - Campo 02: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.2.1.3 - Campos 03 a 08: Devem ser informados somente quando o DAV for impresso por ECF. Nova redao dada ao item 7.3 do Anexo III pelo Ato COTEPE/ICMS 23/09, efeitos a partir de 26.06.09. 7.3. REGISTRO TIPO D9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO
N 01 02 03 04 Denominao campo Tipo do Contedo Tamanho 02 14 14 06 Posio 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N
D9 CNPJ do estabelecimento CNPJ/MF usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Total de registros tipo Quantidade de registros tipo D2 D2 informados no arquivo
Redao original, efeitos at 25.06.09. 7.3. REGISTRO TIPO P9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO

N 01 Denominao campo Tipo do Contedo D9 Tamanho 02 Posio 01 02 Formato N
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02 03 04 CNPJ/MF
CNPJ do estabelecimento 14 usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual 14 estabelecimento Total de registros tipo Quantidade de registros tipo 06 D2 D2 informados no arquivo 03 17 31 16 30 36 N X N

Nova redao dada ao Anexo IV pelo ATO COTEPE ICMS 14/11, efeitos a partir de 23.03.11. ANEXO IV DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DO ESTOQUE (ITEM 8 DO REQUISITO VII) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo E1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo E2 - Relao das mercadorias em estoque; 5.1.3 - Registro E9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo:
Tipo de Nome do Registro Registro Identificao do estabelecimento Denominao Classificao dos Campos de A/D*
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E1 E2 E9 EAD
usurio do PAF-ECF 1 registro (nico) Relao das mercadorias em Tipo de registro estoque Cdigo da mercadoria ou produto Totalizao de registros Assinatura digital Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico) -----A -----------
7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO E1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF:
N 01 02 03 04 05 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social do Contedo E1 Tamanho 02 Posio 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X
CNPJ do estabelecimento 14 usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do 14 estabelecimento Inscrio Municipal do 14 estabelecimento Razo Social estabelecimento do 50
7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo E1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2 - REGISTRO TIPO E2 - RELAO DAS MERCADORIAS EM ESTOQUE:
N 01 02 03 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ do Contedo E2 Tamanho 02 Posio 1 3 17 2 16 30 Formato X N X
CNPJ do estabelecimento usurio do 14 PAF-ECF
04 05 06
Cdigo da mercadoria ou produto Cdigo da mercadoria cadastrado na tabela a que se refere o 14 ou produto requisito XI Descrio da mercadoria ou produto Descrio da cadastrada na tabela a que se refere o 50 mercadoria ou produto requisito XI Unidade de medida cadastrada na Unidade 06 tabela a que se refere o requisito XI Mensurao do estoque Informao de estoque positivo (+) ou 01 negativo (-) Quantidade da mercadoria ou produto Quantidade em estoque constante no estoque, com trs casas 09 decimais. Data referente posio do estoque Data do estoque 08 informada no campo 06
31 81 87
80 86 87
X X X
07 08
88 97
96 104
N D
7.3. REGISTRO TIPO E9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO

N 01 02 03 04 Denominao campo Tipo CNPJ/MF do Contedo E9 Tamanho 02 Posio 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N
CNPJ do estabelecimento 14 usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual 14 estabelecimento Total de registros tipo Quantidade de registros tipo 06 E2 E2 informados no arquivo
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ANEXO IV DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DO ESTOQUE (ITEM 8 DO REQUISITO VII)
1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo E1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo E2 - Relao das mercadorias em estoque; 5.1.3 - Registro E9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo:
Tipo de Nome do Registro Registro E1 E2 E9 EAD Denominao Classificao dos Campos de A/D* -----A -----------
Identificao do estabelecimento 1 registro (nico) usurio do PAF-ECF Relao das estoque mercadorias em Tipo de registro Cdigo da mercadoria ou produto Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico)
Totalizao de registros Assinatura digital
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7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO E1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF:
N 01 02 03 04 05 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social do Contedo E1 Tamanho 02 Posio 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X
CNPJ do estabelecimento 14 usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do 14 estabelecimento Inscrio Municipal estabelecimento Razo Social estabelecimento do do 14 50
7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo E1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. Nova redao dada ao item 7.2 do Anexo IV pelo Ato COTEPE 21/10, efeitos a partir de 01.08.10. 7.2 - REGISTRO TIPO E2 - RELAO DAS MERCADORIAS EM ESTOQUE:
N 01 02 03 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ do Contedo Tamanho Posio 1 3 17 2 16 30 Formato X N X
E2 02 CNPJ do estabelecimento usurio do 14 PAF-ECF
Cdigo da mercadoria ou produto Cdigo da mercadoria cadastrado na tabela a que se refere o 14 ou produto requisito XI Descrio da mercadoria ou produto Descrio da cadastrada na tabela a que se refere o 50 mercadoria ou produto requisito XI Unidade de medida cadastrada na Unidade 06 tabela a que se refere o requisito XI Mensurao do estoque Informao de estoque positivo (+) ou 01 negativo (-) Quantidade da mercadoria ou produto Quantidade em estoque constante no estoque, com duas 09 casas decimais. Data referente posio do estoque Data do estoque 08 informada no campo 06
04 05 06
31 81 87
80 86 87
X X X
07 08
88 97
96 104
N D
Redao anterior dada ao item 7.2 do Anexo IV pelo Ato COTEPE 09/09, efeitos de 08.04.09 a 31.07.10. 7.2 - REGISTRO TIPO E2 - RELAO DAS MERCADORIAS EM ESTOQUE:
N 01 02 03 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ do Contedo Tamanho Posio 1 3 17 2 16 30 Formato X N X
E2 02 CNPJ do estabelecimento usurio do 14 PAF-ECF
Cdigo da mercadoria ou produto Cdigo da mercadoria cadastrado na tabela a que se refere o 14 ou produto requisito XI Descrio da mercadoria ou produto Descrio da cadastrada na tabela a que se refere o 50 mercadoria ou produto requisito XI Unidade Unidade de medida cadastrada na 06 tabela a que se refere o requisito XI Quantidade da mercadoria ou produto
04 05
31 81
80 86
X X
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06 07
Quantidade em estoque constante no estoque, com duas 09 casas decimais. Data referente posio do estoque Data do estoque 08 informada no campo 06 87 96 95 103 N D
7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E2 para cada mercadoria cadastrada na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI; 7.2.1.2 - Campo 02: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2.1.3 - Campos 03, 04 e 05: Devem ser informadas todas as mercadorias e produtos cadastrados na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI, ainda que no haja mercadoria no estoque (estoque = 0). Redao original, efeitos at 07.04.09. 7.2 - REGISTRO TIPO E2 - RELAO DAS MERCADORIAS EM ESTOQUE:
N 01 02 03 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ do Contedo E2 Tamanho 02 Posio 1 3 17 2 16 30 Formato X N X
CNPJ do estabelecimento 14 usurio do PAF-ECF
04
05
Cdigo da mercadoria ou Cdigo da mercadoria produto cadastrado na tabela a 14 ou produto que se refere o requisito XI Descrio da mercadoria ou Descrio da produto cadastrada na tabela a 50 mercadoria ou produto que se refere o requisito XI Unidade de medida Unidade cadastrada na tabela a que se 06 refere o requisito XI Quantidade estoque em Quantidade da mercadoria ou produto constante no estoque, 09 com duas casas decimais.
31
80
81
86
06
87
95
7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E2 para cada mercadoria cadastrada na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI; 7.2.1.2 - Campo 02: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2.1.3 - Campos 03, 04 e 05: Devem ser informadas todas as mercadorias e produtos cadastrados na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI, ainda que no haja mercadoria no estoque (estoque = 0) 7.3. REGISTRO TIPO E9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO
E9 CNPJ do estabelecimento CNPJ/MF usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Total de registros tipo Quantidade de registros tipo E2 E2 informados no arquivo

7.4.1 - Observaes:
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ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE AB 7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.
ANEXO V DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DA TABELA DE MERCADORIAS E SERVIOS (REQUISITO XX) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo P1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo P2 - Relao das mercadorias e servios; 5.1.3 - Registro P9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo:
Tipo de Registro P1 P2 P9 EAD Nome do Registro Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF Relao das mercadorias e servios Totalizao de registros Assinatura digital Denominao dos Campos de Classificao 1 registro (nico) Tipo de registro Cdigo da mercadoria ou servio Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico) A/D* -----A -----------
7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO P1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF:
N Denominao do Campo Contedo Tamanho Posio Formato
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01 02 03 04 05 Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social
P1 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual estabelecimento Inscrio Municipal estabelecimento Razo Social estabelecimento do do do 02 14 14 14 50 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 X N X X X
7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo P1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2 - REGISTRO TIPO P2 - RELAO DE MERCADORIAS E SERVIOS:
N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Cdigo Descrio Unidade IAT Contedo P2 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Cdigo da mercadoria ou servio Descrio da mercadoria ou servio Unidade de medida Indicador de Arredondamento ou Truncamento, conforme item 7.2.1.3 Indicador de Produo Prpria ou de Terceiro, conforme item 7.2.1.4 Cdigo da Situao Tributaria conforme tabela constante no item 7.2.1.5 Alquota, conforme item 7.2.1.6 Valor unitrio com duas casas decimais Tamanho 02 14 14 50 06 01 Posio 1 3 17 31 81 87 2 16 30 80 86 87 Formato X N X X X X
07
IPPT
01
88
88
08 09 10
Situao Tributria Alquota Valor unitrio
01 04 12
89 90 94
89 93 105
X N N
7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo P2 para cada mercadoria ou servio cadastrado na tabela; 7.2.1.2 - Campo 02: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.2.1.3 - Campo 06: Informar o Indicador de Arredondamento ou Truncamento (IAT) corresponde mercadoria, sendo A para arredondamento ou T para truncamento; 7.2.1.4 - Campo 07: Informar o Indicador de Produo Prpria ou de Terceiro (IPPT) correspondente mercadoria, sendo P para mercadoria manufaturada pelo prprio contribuinte usurio ou T para mercadoria manufaturada por terceiros; 7.2.1.5 - Campo 08: Tabela de Situaes Tributrias:
Cdigo I N F T S Situao Tributria Isento No Tributado Substituio Tributria Tributado pelo ICMS Tributado pelo ISSQN
7.2.1.6 - Campo 09 - Alquota: Informar somente no caso de Situao Tributria igual a T ou S (Tributado). Nos demais casos, preencher com zeros. Este campo deve indicar a alquota praticada, como campo numrico com duas casas decimais. Como exemplos, alquota de:
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ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE AB 8,4% deve ser informado -0840;

18% deve ser informado -1800; 7.3. REGISTRO TIPO P9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO
N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo Contedo Tamanho 02 14 14 06 Posio 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N
P9 CNPJ do estabelecimento CNPJ/MF usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Total de registros tipo Quantidade de registros tipo P2 P2 informados no arquivo

N 01 02 Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X
Nova redao dada ao Anexo VI pelo ATO COTEPE ICMS 14/11, efeitos a partir de 23.03.11. ANEXO VI DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DOS REGISTROS EFETUADOS PELO PAF-ECF (REQUISITO XXV) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao; 1.2 - Deve ser gerado um arquivo para cada ECF utilizado pelo estabelecimento. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: varivel, acrescidos de CR/LF (Carriage Return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII; 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS); 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros; 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos; 4.3 - Data: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos; 4.4 - Hora: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros:
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ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE AB 5.1.1- Registro tipo R01 - Identificao do ECF, do Usurio, do PAF-ECF e da Empresa Desenvolvedora e Dados do Arquivo;
5.1.2 - Registro tipo R02 - Relao de Redues Z; 5.1.3 - Registro tipo R03 - Detalhe da Reduo Z; 5.1.4 - Registro tipo R04 - Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem; 5.1.5 - Registro tipo R05 - Detalhe do Cupom Fiscal, da Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou do Bilhete de Passagem; 5.1.6 - Registro tipo R06 - Demais documentos emitidos pelo ECF; 5.1.7 - Registro tipo R07 - Detalhe do Cupom Fiscal e do Documento No Fiscal - Meio de Pagamento; 5.1.8 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO: 6.1 - O conjunto de registros que compem o arquivo obedecer a ordem indicada no campo Tipo de Registro da tabela abaixo, e sero classificados de acordo com o campo Classificao da referida tabela.
Tipo de Nome do Registro Registro R01 R02 Classificao Denominao Classificao dos Campos de A/D * ---------A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A -
Identificao do ECF, do Usurio, do PAF-ECF e 1 registro (nico) da Empresa Desenvolvedora e Dados do Arquivo Relao de Redues Z N de fabricao Modelo N do usurio CRZ CRO N de fabricao Modelo N do usurio CRZ Totalizador Venda
R03
Detalhe da Reduo Z
R04
Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Consumidor ou Bilhete de Passagem
R05
a N de fabricao Modelo N do usurio CCF, CVC ou CBP Detalhe do Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a N de fabricao Consumidor ou Bilhete de Passagem Modelo N do usurio CCF, CVC ou CBP N do item Demais documentos emitidos pelo ECF N de fabricao Modelo N do usurio COO
R06
R07
Detalhe do Cupom Fiscal e do Documento No N de fabricao Fiscal - Meio de Pagamento Modelo N do usurio COO, GNF ou CCF Meio de Pagamento Assinatura digital ltimo registro (nico)
EAD
7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1- REGISTRO TIPO R01 - IDENTIFICAO DO ECF, DO USURIO, DO PAF-ECF E DA EMPRESA DESENVOLVEDORA E DADOS DO ARQUIVO
N 01 02 Denominao do Contedo Campo Tipo "R01" Nmero de fabricao Nmero de fabricao do ECF Tamanho 03 20 Posio 01 04 03 23 Formato X X
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03 05 06 07 08 MF adicional Tipo de ECF Marca do ECF Modelo do ECF
Letra indicativa de MF adicional Tipo de ECF Marca do ECF Modelo do ECF Verso atual do Software Bsico do ECF Verso do SB gravada na MF Data de instalao da verso atual do Data de instalao do Software Bsico gravada na Memria SB Fiscal do ECF Horrio de instalao da verso atual do Horrio de instalao Software Bsico gravada na Memria do SB Fiscal do ECF Nmero Seqencial do N de ordem seqencial do ECF no ECF estabelecimento usurio CNPJ do estabelecimento usurio do CNPJ do usurio ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual do estabelecimento usurio usurio CNPJ da CNPJ da empresa desenvolvedora do desenvolvedora PAF-ECF Inscrio Estadual da Inscrio Estadual da empresa desenvolvedora desenvolvedora do PAF-ECF, se houver Inscrio Municipal da Inscrio Municipal da empresa desenvolvedora desenvolvedora do PAF-ECF, se houver Denominao da Denominao da empresa empresa desenvolvedora do PAF-ECF desenvolvedora Nome do PAF-ECF Nome Comercial do PAF-ECF Verso do PAF-ECF Verso atual do PAF-ECF Cdigo MD-5 do PAF- Cdigo MD-5 da lista de arquivos ECF autenticados Data do incio do perodo informado no Data Inicial arquivo Data do fim do perodo informado no Data final arquivo Verso da Especificao de Requisitos Verso da ER-PAF-ECF do PAF-ECF 01 07 20 20 10 24 25 32 52 72 24 31 51 71 81 X X X X X
09
08
82
89
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
06 03 14 14 14 14 14 40 40 10 32 08 08 04
90 96 99 113 127 141 155 169 209 249 259 291 299 307
95 98 112 126 140 154 168 208 248 258 290 298 306 310
H N N X N N N X X X X D D X
7.1.1 Observaes: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo R01 para cada arquivo, sendo um arquivo para cada ECF do estabelecimento usurio; 7.1.1.2 - Campos 09 e 10: Informar apenas quando o ECF possibilitar ao PAF-ECF ler estas informaes gravadas em sua Memria Fiscal; 7.1.1.3 - Campos 12, 13, 14, 15 e 16: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.1.1.4 - Campos 14, 15, 16, 17, 18, 19 e 20: Os dados informados nestes campos devem ser capturados em arquivo auxiliar criptografado, criado pela empresa desenvolvedora do PAF-ECF e inacessvel ao estabelecimento usurio; 7.1.1.5 - Campo 23: Informar a verso da ER-PAF-ECF constante neste Ato COTEPE/ICMS ou em outro que substitu-lo ou aprovar nova verso.
7.2 - REGISTRO TIPO R02 - RELAO DE REDUES Z

N 01 02 03 04 Denominao Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF do Contedo "R02" N de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Tamanho 03 20 01 20 Posio 01 04 24 25 03 23 24 44 Formato X X X X
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05 Nmero do usurio
N de ordem do usurio do ECF relativo 02 respectiva Reduo Z N do Contador de Reduo Z relativo 06 respectiva reduo N do Contador de Ordem de Operao 06 relativo respectiva Reduo Z N do Contador de Reincio de Operao relativo respectiva Reduo 06 Z Data das operaes respectiva Reduo Z relativas 08 08 06 45 46 N
06 07
CRZ COO
47 53
52 58
N N
08
CRO
59
64
09 10 11 12
Data do movimento Data de emisso Hora de emisso Venda Bruta Diria
65 73 81 87
72 80 86 100
D D H N
Data de emisso da Reduo Z Hora de emisso da Reduo Z
Valor acumulado neste totalizador relativo respectiva Reduo Z, com 14 duas casas decimais.
13
Parmetro do ECF para Parmetro do ECF para incidncia de incidncia de desconto desconto sobre itens sujeitos ao ISSQN 01 ISSQN conforme item 7.2.1.4
101
101
7.2.1 - Observaes: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R02 para cada Reduo Z emitida pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 2 do requisito XXV; 7.2.1.2 - CAMPO 07: informar somente no caso de ECF homologado ou registrado com base nos Convnios ICMS 50/00 ou 85/01; nos demais casos, preencher com zeros; 7.2.1.3 - Campo 08: o CRO informado deve refletir a posio deste contador no momento da emisso da respectiva Reduo Z; 7.2.1.4 - Campo 13: Informar apenas quando o ECF possibilitar ao PAF-ECF ler estas informaes, utilizando S caso o ECF esteja parametrizado para aceitar ou ratear desconto sobre item sujeito ao ISSQN ou N caso o ECF esteja parametrizado para no aceitar ou ratear desconto sobre item sujeito ao ISSQN. 7.3 - REGISTRO TIPO R03 - DETALHE DA REDUO Z
N 01 02 03 04 05 06 07 08 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio CRZ Totalizador Parcial Valor acumulado Contedo "R03" N de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF N de ordem do usurio do ECF N do Contador de Reduo Z relativo respectiva reduo Cdigo do totalizador conforme tabela abaixo Valor acumulado no totalizador, relativo respectiva Reduo Z, com duas casas decimais. Tamanho 03 20 01 20 02 06 07 13 Posio 01 04 24 25 45 47 53 60 03 23 24 44 46 52 59 72 Formato X X X X N N X N
7.3.1 - Observaes: 7.3.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R03 para cada totalizador parcial constante na Reduo Z emitida pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 2 do requisito XXV; 7.3.1.2 - Campo 07: Tabela de Cdigos dos Totalizadores Parciais:
Cdigo xxTnnnn Nome do Totalizador Tributado ICMS Contedo do Totalizador Valores de operaes tributadas pelo ICMS, onde xx representa o nmero seqencial do totalizador cadastrado no ECF e nnnn representa a alquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 01T1800 (totalizador 01 com alquota de18,00% de ICMS)
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xxSnnnn Tributado ISSQN
Valores de operaes tributadas pelo ISSQN, onde xx representa o nmero seqencial do totalizador cadastrado no ECF e nnnn representa a alquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 02S0500 (totalizador 02 com alquota de 5,00% de ISSQN) Substituio Tributria - ICMS Valores de operaes sujeitas ao ICMS, tributadas por Substituio Tributria, onde n representa o nmero do totalizador. Isento - ICMS Valores de operaes Isentas do ICMS, onde n representa o nmero do totalizador. No-incidncia - ICMS Valores de operaes com No Incidncia do ICMS, onde n representa o nmero do totalizador. Substituio Tributria - Valores de operaes sujeitas ao ISSQN, tributadas por ISSQN Substituio Tributria, onde n representa o nmero do totalizador. Isento - ISSQN Valores de operaes Isentas do ISSQN, onde n representa o nmero do totalizador. No-incidncia - ISSQN Valores de operaes com No Incidncia do ISSQN, onde n representa o nmero do totalizador. Operaes No Fiscais Somatrio dos valores acumulados nos totalizadores relativos s Operaes No Fiscais registradas no ECF. Desconto - ICMS Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Desconto - ISSQN Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN Acrscimo - ICMS Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Acrscimo - ISSQN Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN Cancelamento - ICMS Valores das operaes sujeitas ao ICMS, canceladas. Cancelamento - ISSQN Valores das operaes sujeitas ao ISSQN, canceladas.
Fn
In Nn FSn
Isn NSn OPNF DT DS AT AS Can-T Can-S
7.4 - REGISTRO TIPO R04 - CUPOM FISCAL, NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR E BILHETE DE PASSAGEM
N 01 02 03 04 05 06 Denominao Campo Tipo do Contedo "R04" Tamanho 03 20 01 20 02 Posio 1 4 24 25 45 47 3 23 24 44 46 52 Formato X X X X N N
Nmero de fabricao N de fabricao do ECF MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF N de ordem do usurio do ECF
CCF, CVC ou CBP, N do contador do respectivo documento conforme o 06 emitido documento emitido COO (Contador de N do COO relativo Ordem de Operao) documento Data de emisso Subtotal Documento Desconto subtotal incio da ao respectivo 06
07
53
58
08
Data de incio da emisso do documento impressa no cabealho do 08 documento
59
66
09
do Valor total do documento, com duas 14 casas decimais. sobre Valor do desconto ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal do 13 documento, com duas casas decimais.
67
80
10
81
93
11
Indicador do Tipo de Informar V para valor monetrio ou P Desconto sobre 1 para percentual subtotal Acrscimo subtotal sobre Valor do acrscimo ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal do 13 documento, com duas casas decimais.
94
94
12
95
107
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13
Indicador do Tipo de Informar V para valor monetrio ou P Acrscimo sobre 1 para percentual subtotal Valor Total Lquido Valor total do Cupom Fiscal aps desconto/acrscimo, com duas casas 14 decimais. de Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou no, o cancelamento do 01 documento. 108 108 X
14
109
122
15
Indicador Cancelamento Cancelamento Acrscimo Subtotal
123
123
16
de Valor do cancelamento de acrscimo no no 13 subtotal
124
136
17
Indicador de ordem de aplicao de Ordem de aplicao desconto/acrscimo em Subtotal. D ou de Desconto e A caso tenha ocorrido primeiro 01 Acrscimo desconto ou acrscimo, respectivamente Nome do adquirente CPF/CNPJ adquirente do Nome do Cliente CPF ou CNPJ do adquirente 40 14
137
137
18 19
138 178
177 191
X N
7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R04 para cada Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem emitido pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 3 do requisito XXV; 7.4.1.2 - No deve ser criado registro relativo a documento para cancelamento de documento anterior (vide item 7.4.1.5); 7.4.1.3 - Campo 09: No informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso antes da impresso da totalizao do documento; 7.4.1.4 - Campo 14: No informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso antes da impresso da totalizao do documento; 7.4.1.5 - Campo 15: Caso tenha ocorrido o cancelamento do documento durante sua emisso ou imediatamente aps por meio da emisso de documento para cancelamento de documento anterior, informar "S", caso contrrio, informar "N"; 7.4.1.6 - Campo 19: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.5 - REGISTRO TIPO R05 - DETALHE DO CUPOM FISCAL, DA NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR OU DO BILHETE DE PASSAGEM
N 01 02 03 04 05 06 Denominao Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio do Contedo "R05" Nmero de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Nmero de ordem do usurio do ECF Tamanho 03 20 01 20 02 Posio 01 04 24 25 45 47 03 23 24 44 46 52 Formato X X X X N N
COO (Contador de Nmero do COO relativo ao respectivo 06 Ordem de Operao) documento CCF, CVC ou CBP, Nmero do contador conforme o documento documento emitido emitido Nmero do item do respectivo 06 03
07 08 09
53 59 62
58 61 75
N N X
Nmero do item registrado no documento
Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio registrado no 14 Servio documento.
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10 11 12 13 14 15 16 17 Descrio Quantidade Unidade Valor unitrio Desconto sobre item Acrscimo sobre item Valor total lquido Totalizador parcial
Descrio do produto ou servio constante 100 no Cupom Fiscal Quantidade comercializada, separao das casas decimais Unidade de medida sem a 07 03 76 176 183 186 194 202 210 224 175 182 185 193 201 209 223 230 X N X N N N N X
Valor unitrio do produto ou servio, sem a 08 separao das casas decimais. Valor do desconto incidente sobre o valor 08 do item, com duas casas decimais. Valor do acrscimo incidente sobre o valor 08 do item, com duas casas decimais. Valor total lquido do item, com duas casas 14 decimais. Cdigo do totalizador relativo ao produto ou 07 servio conforme tabela abaixo. Informar "S" ou "N", conforme tenha de ocorrido ou no, o cancelamento total do 01 item no documento. Informar "P" quando ocorrer o cancelamento parcial do item. Quantidade cancelada, no caso de cancelamento parcial de item, sem a 07 separao das casas decimais. Valor cancelado, no caso de cancelamento 13 parcial de item. de Valor do cancelamento de acrscimo no 13 item Indicador de Arredondamento ou de Truncamento relativo regra de clculo do ou 01 valor total lquido do item, sendo T para truncamento ou A para arredondamento
18
231
231
19
Quantidade cancelada
232
238
20 21
Valor cancelado Cancelamento acrscimo no item Indicador Arredondamento Truncamento (IAT)
239 252
251 264
N N
22
265
265
23
Indicador de Produo Prpria ou de Indicador de Produo Terceiro relativo mercadoria, sendo P Prpria ou de Terceiro para mercadoria de produo prpria ou 01 (IPPT) T para mercadoria produzida por terceiros Casas decimais quantidade Casas decimais valor unitrio da Parmetro de nmero de casas decimais 01 da quantidade de Parmetro de nmero de casas decimais 01 de valor unitrio
266
266
24 25
267 268
267 268
N N
7.5.1 - Observaes: 7.5.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R05 para cada item (produto ou servio) registrado no documento emitido pelo ECF e informado no registro tipo R04, observando-se o disposto no item 3 do requisito XXV; 7.5.1.2 - Campo 10 - Deve conter os primeiros cem caracteres da descrio do produto ou servio constante no documento; 7.5.1.3 - Campo 17 - Vide tabela do subitem 7.3.1.2; 7.5.1.4 - Campo 19 - Informar a quantidade cancelada somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item; 7.5.1.5 - Campo 20 - Informar o valor cancelado somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item; 7.5.1.6 - Campo 24: Informar o nmero de casas decimais da quantidade comercializada; 7.5.1.7 - Campo 25: Informar o nmero de casas decimais do valor unitrio do produto ou servio. 7.6 - REGISTRO TIPO R06 - DEMAIS DOCUMENTOS EMITIDOS PELO ECF
N Denominao Campo do Contedo Tamanho Posio Formato
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01 02 03 04 05 06 07 08 09 Tipo Nmero de fabricao MF Adicional Modelo do ECF Nmero do usurio COO (Contador de Ordem de Operao) GNF (Contador Geral de Operao No Fiscal) GRG (Contador Geral de Relatrio Gerencial) CDC (Contador de Comprovante de Crdito ou Dbito) Denominao Data final de emisso Hora final de emisso
R06 Nmero de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Nmero de ordem do usurio do ECF Nmero do COO relativo ao respectivo documento 03 20 01 20 02 06 1 4 24 25 45 47 53 59 65 3 23 24 44 46 52 58 64 68 X X X X N N N N N
Nmero do GNF relativo ao respectivo 06 documento, quando houver Nmero do GRG relativo ao respectivo 06 documento (vide item 7.6.1.2) Nmero do CDC relativo ao respectivo 04 documento (vide item 7.6.1.3) Smbolo referente denominao do documento fiscal, conforme tabela 02 abaixo Data final de emisso (impressa no 08 rodap do documento) Hora final de emisso (impressa no 06 rodap do documento)
10 11 12
69 71 79
70 78 84
X D H
7.6.1 - Observaes: 7.6.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R06 para cada documento relacionado no item 7.6.1.4 emitido pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 4 do requisito XXV; 7.6.1.2 - Campo 08 - Informar apenas no caso de Relatrio Gerencial; 7.6.1.3 - Campo 09 - Informar apenas no caso de Comprovante Crdito ou Dbito; 7.6.1.4 - Campo 10 - Tabela de smbolos dos demais documentos emitidos pelo ECF:
Documento Conferncia de Mesa Registro de Venda Comprovante de Crdito ou Dbito Comprovante No-Fiscal Comprovante No-Fiscal Cancelamento Relatrio Gerencial Smbolo CM RV CC CN NC RG
7.7 - REGISTRO TIPO R07 - DETALHE DO CUPOM FISCAL E DO DOCUMENTO NO FISCAL - MEIO DE PAGAMENTO
N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio Contedo Tamanho 03 20 01 20 02 06 Posio 01 04 24 25 45 47 03 23 24 44 46 52 Formato X X X X N N
07
08 09 10
11
"R07" Nmero de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Nmero de ordem do usurio do ECF Nmero do COO relativo ao respectivo COO (Contador de Cupom Fiscal ou Comprovante No Ordem de Operao) Fiscal Nmero do Contador de Cupom Fiscal CCF relativo ao respectivo Cupom Fiscal emitido Nmero do Contador Geral No Fiscal GNF relativo ao respectivo Comprovante No Fiscal emitido Descrio do totalizador parcial de meio Meio de pagamento de pagamento Valor do pagamento efetuado, com duas Valor pago casas decimais Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou no, o estorno do Indicador de estorno pagamento, ou P para estorno parcial
06
53
58
06 15 13
59 65 80
64 79 92
N X N
01
93
93
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12 Valor estornado
do pagamento Valor do estorno efetuado, com duas 13 casas decimais 94 106 N
7.7.1 - Observaes: 7.7.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R07 para cada meio de pagamento registrado no documento emitido pelo ECF e informado no registro tipo R04 ou tipo R06, inclusive quando houver posterior estorno do mesmo, podendo resultar em novo registro R07 com o meio de pagamento efetivado em substituio, observando-se o disposto nos itens 3 e 4 do requisito XXV.

Redao original do Anexo VI, efeitos at 22.03.11.

ANEXO VI DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DOS REGISTROS EFETUADOS PELO PAF-ECF (REQUISITO XXV)
1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao; 1.2 - Deve ser gerado um arquivo para cada ECF utilizado pelo estabelecimento. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: varivel, acrescidos de CR/LF (Carriage Return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII; 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS); 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros; 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos; 4.3 - Data: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos; 4.4 - Hora: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1- Registro tipo R01 - Identificao do ECF, do Usurio, do PAF-ECF e da Empresa Desenvolvedora e Dados do Arquivo; 5.1.2 - Registro tipo R02 - Relao de Redues Z;
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ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE AB 5.1.3 - Registro tipo R03 - Detalhe da Reduo Z;

5.1.4 - Registro tipo R04 - Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem; 5.1.5 - Registro tipo R05 - Detalhe do Cupom Fiscal, da Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou do Bilhete de Passagem; 5.1.6 - Registro tipo R06 - Demais documentos emitidos pelo ECF; 5.1.7 - Registro tipo R07 - Detalhe do Cupom Fiscal e do Documento No Fiscal - Meio de Pagamento; 5.1.8 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO: 6.1 - O conjunto de registros que compem o arquivo obedecer a ordem indicada no campo Tipo de Registro da tabela abaixo, e sero classificados de acordo com o campo Classificao da referida tabela.
Tipo de Nome do Registro Registro R01 R02
Classificao Campos de A/D * ---------A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A -
Denominao dos Classificao Identificao do ECF, do Usurio, do PAF-ECF e 1 registro (nico) da Empresa Desenvolvedora e Dados do Arquivo Relao de Redues Z N de fabricao Modelo N do usurio CRZ CRO N de fabricao Modelo N do usurio CRZ Totalizador Venda a N de fabricao Modelo N do usurio CCF, CVC ou CBP
R03
Detalhe da Reduo Z
R04
Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Consumidor ou Bilhete de Passagem
R05
Detalhe do Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a N de fabricao Consumidor ou Bilhete de Passagem Modelo N do usurio CCF, CVC ou CBP N do item Demais documentos emitidos pelo ECF N de fabricao Modelo N do usurio COO
R06
R07
Detalhe do Cupom Fiscal e do Documento No N de fabricao Fiscal - Meio de Pagamento Modelo N do usurio COO, GNF ou CCF Meio de Pagamento Assinatura digital ltimo registro (nico)
EAD
* A indicao A/D significa ascendente/descendente 7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1- REGISTRO TIPO R01 - IDENTIFICAO DO ECF, DO USURIO, DO PAF-ECF E DA EMPRESA DESENVOLVEDORA E DADOS DO ARQUIVO
N 01 02 03 05 06 07 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Tipo de ECF Marca do ECF Modelo do ECF Contedo "R01" Nmero de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Tipo de ECF Marca do ECF Modelo do ECF Tamanho 03 20 01 07 20 20 Posio 01 04 24 25 32 52 03 23 24 31 51 71 Formato X X X X X X
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08 09 Verso do SB Data de instalao do SB Horrio de instalao do SB Nmero Seqencial do ECF CNPJ do usurio Inscrio Estadual usurio CNPJ desenvolvedora Inscrio Estadual desenvolvedora Inscrio Municipal desenvolvedora Denominao empresa desenvolvedora do da da da
Verso atual do Software Bsico do ECF gravada na MF Data de instalao da verso atual do Software Bsico gravada na Memria Fiscal do ECF Horrio de instalao da verso atual do Software Bsico gravada na Memria Fiscal do ECF N de ordem seqencial do ECF no estabelecimento usurio CNPJ do estabelecimento usurio do ECF Inscrio Estadual do estabelecimento usurio CNPJ da empresa desenvolvedora do PAF-ECF Inscrio Estadual da empresa desenvolvedora do PAF-ECF, se houver Inscrio Municipal da empresa desenvolvedora do PAF-ECF, se houver empresa 40 40 10 32 08 08 04 169 209 249 259 291 299 307 208 248 258 290 298 306 310 X X X X D D X 10 08 72 82 81 89 X D
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
06 03 14 14 14 14 14
90 96 99 113 127 141 155
95 98 112 126 140 154 168
H N N X N N N
da Denominao da desenvolvedora do PAF-ECF
Nome do PAF-ECF Verso do PAF-ECF Cdigo MD-5 do PAFECF
Nome Comercial do PAF-ECF Verso atual do PAF-ECF Cdigo MD-5 do principal arquivo executvel do PAF-ECF Data do incio do perodo informado no Data Inicial arquivo Data do fim do perodo informado no Data final arquivo Verso da Especificao de Requisitos Verso da ER-PAF-ECF do PAF-ECF
7.1.1 Observaes: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo R01 para cada arquivo, sendo um arquivo para cada ECF do estabelecimento usurio; 7.1.1.2 - Campos 09 e 10: Informar apenas quando o ECF possibilitar ao PAF-ECF ler estas informaes gravadas em sua Memria Fiscal; 7.1.1.3 - Campos 12, 13, 14, 15 e 16: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.1.1.4 - Campos 14, 15, 16, 17, 18, 19 e 20: Os dados informados nestes campos devem ser capturados em arquivo auxiliar criptografado, criado pela empresa desenvolvedora do PAF-ECF e inacessvel ao estabelecimento usurio; 7.1.1.5 - Campo 23: Informar a verso da ER-PAF-ECF constante neste Ato COTEPE/ICMS ou em outro que substitu-lo ou aprovar nova verso. 7.2 - REGISTRO TIPO R02 - RELAO DE REDUES Z
N 01 02 03 04 05 06 07 Denominao Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio CRZ COO do Contedo "R02" N de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Tamanho 03 20 01 20 Posio 01 04 24 25 45 47 53 03 23 24 44 46 52 58 Formato X X X X N N N
N de ordem do usurio do ECF relativo 02 respectiva Reduo Z N do Contador de Reduo Z relativo 06 respectiva reduo N do Contador de Ordem de Operao 06 relativo respectiva Reduo Z
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08 CRO
N do Contador de Reincio de Operao relativo respectiva Reduo 06 Z Data das operaes respectiva Reduo Z relativas 08 08 06 59 64 N
09 10 11 12
Data do movimento Data de emisso Hora de emisso Venda Bruta Diria
65 73 81 87
72 80 86 100
D D H N
Data de emisso da Reduo Z Hora de emisso da Reduo Z
Valor acumulado neste totalizador relativo respectiva Reduo Z, com 14 duas casas decimais.
13
Parmetro do ECF para Parmetro do ECF para incidncia de incidncia de desconto desconto sobre itens sujeitos ao ISSQN 01 ISSQN conforme item 7.2.1.4
101
101
7.2.1 - Observaes: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R02 para cada Reduo Z emitida pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 2 do requisito XXV; 7.2.1.2 - CAMPO 07: informar somente no caso de ECF homologado ou registrado com base nos Convnios ICMS 50/00 ou 85/01; nos demais casos, preencher com zeros; 7.2.1.3 - Campo 08: o CRO informado deve refletir a posio deste contador no momento da emisso da respectiva Reduo Z; 7.2.1.4 - Campo 13: Informar apenas quando o ECF possibilitar ao PAF-ECF ler estas informaes, utilizando S caso o ECF esteja parametrizado para aceitar ou ratear desconto sobre item sujeito ao ISSQN ou N caso o ECF esteja parametrizado para no aceitar ou ratear desconto sobre item sujeito ao ISSQN. 7.3 - REGISTRO TIPO R03 - DETALHE DA REDUO Z
N 01 02 03 04 05 06 07 08 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio CRZ Totalizador Parcial Valor acumulado Contedo "R03" N de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF N de ordem do usurio do ECF N do Contador de Reduo Z relativo respectiva reduo Cdigo do totalizador conforme tabela abaixo Valor acumulado no totalizador, relativo respectiva Reduo Z, com duas casas decimais. Tamanho 03 20 01 20 02 06 07 13 Posio 01 04 24 25 45 47 53 60 03 23 24 44 46 52 59 72 Formato X X X X N N X N
7.3.1 - Observaes: Nova redao dada ao item 7.3.1.1 do Anexo VI pelo Ato COTEPE/ICMS 23/09, efeitos a partir de 26.06.09. 7.3.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R03 para cada totalizador parcial constante na Reduo Z emitida pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 2 do requisito XXV; Redao original, efeitos at 25.06.09. 7.3.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R03 para cada Reduo Z emitida pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 2 do requisito XXV; 7.3.1.2 - Campo 07: Tabela de Cdigos dos Totalizadores Parciais:
Cdigo xxTnnnn Nome do Totalizador Tributado ICMS Contedo do Totalizador Valores de operaes tributadas pelo ICMS, onde xx representa o nmero seqencial do totalizador cadastrado no ECF e nnnn representa a alquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 01T1800 (totalizador 01 com alquota de18,00% de ICMS) Valores de operaes tributadas pelo ISSQN, onde xx representa o nmero seqencial do totalizador cadastrado no ECF e nnnn
xxSnnnn
Tributado ISSQN
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representa a alquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 02S0500 (totalizador 02 com alquota de 5,00% de ISSQN) Substituio Tributria - ICMS Valores de operaes sujeitas ao ICMS, tributadas por Substituio Tributria, onde n representa o nmero do totalizador. Isento - ICMS Valores de operaes Isentas do ICMS, onde n representa o nmero do totalizador. No-incidncia - ICMS Substituio ISSQN Isento - ISSQN No-incidncia - ISSQN Operaes No Fiscais Desconto - ICMS Desconto - ISSQN Acrscimo - ICMS Acrscimo - ISSQN Cancelamento - ICMS Cancelamento - ISSQN Tributria Valores de operaes com No Incidncia do ICMS, onde n representa o nmero do totalizador. - Valores de operaes sujeitas ao ISSQN, tributadas por Substituio Tributria, onde n representa o nmero do totalizador. Valores de operaes Isentas do ISSQN, onde n representa o nmero do totalizador. Valores de operaes com No Incidncia do ISSQN, onde n representa o nmero do totalizador. Somatrio dos valores acumulados nos totalizadores relativos s Operaes No Fiscais registradas no ECF. Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN Valores das operaes sujeitas ao ICMS, canceladas. Valores das operaes sujeitas ao ISSQN, canceladas.
Fn
In
Nn FSn
Isn NSn OPNF DT DS AT AS Can-T Can-S
7.4 - REGISTRO TIPO R04 - CUPOM FISCAL, NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR E BILHETE DE PASSAGEM
N 01 02 03 04 05 06 Denominao Campo Tipo do Contedo "R04" Tamanho 03 20 01 20 02 Posio 1 4 24 25 45 47 3 23 24 44 46 52 Formato X X X X N N
Nmero de fabricao N de fabricao do ECF MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF N de ordem do usurio do ECF
CCF, CVC ou CBP, N do contador do respectivo documento conforme o 06 emitido documento emitido COO (Contador de N do COO relativo Ordem de Operao) documento Data de emisso Subtotal Documento Desconto subtotal incio da ao respectivo 06
07
53
58
08
Data de incio da emisso do documento impressa no cabealho do 08 documento
59
66
09
do Valor total do documento, com duas 14 casas decimais. sobre Valor do desconto ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal do 13 documento, com duas casas decimais.
67
80
10
81
93
11
Indicador do Tipo de Informar V para valor monetrio ou P Desconto sobre 1 para percentual subtotal Acrscimo subtotal sobre Valor do acrscimo ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal do 13 documento, com duas casas decimais.
94
94
12
95
107
40/53
08/06/2011
13
Indicador do Tipo de Acrscimo sobre Informar V para valor monetrio ou P 1 para percentual subtotal Valor total do Cupom Fiscal aps desconto/acrscimo, com duas casas 14 decimais. de Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou no, o cancelamento do 01 documento. 108 108 X
14
Valor Total Lquido
109
122
15
Indicador Cancelamento Cancelamento Acrscimo Subtotal
123
123
16
de Valor do cancelamento de acrscimo no no 13 subtotal
124
136
17
Indicador de ordem de aplicao de Ordem de aplicao desconto/acrscimo em Subtotal. D ou de Desconto e A caso tenha ocorrido primeiro 01 Acrscimo desconto ou acrscimo, respectivamente Nome do adquirente CPF/CNPJ adquirente do Nome do Cliente CPF ou CNPJ do adquirente 40 14
137
137
18 19
138 178
177 191
X N
7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R04 para cada Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem emitido pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 3 do requisito XXV; 7.4.1.2 - No deve ser criado registro relativo a documento para cancelamento de documento anterior (vide item 7.4.1.5); 7.4.1.3 - Campo 09: No informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso antes da impresso da totalizao do documento; 7.4.1.4 - Campo 14: No informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso antes da impresso da totalizao do documento; 7.4.1.5 - Campo 15: Caso tenha ocorrido o cancelamento do documento durante sua emisso ou imediatamente aps por meio da emisso de documento para cancelamento de documento anterior, informar "S", caso contrrio, informar "N"; 7.4.1.6 - Campo 19: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.5 - REGISTRO TIPO R05 - DETALHE DO CUPOM FISCAL, DA NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR OU DO BILHETE DE PASSAGEM
N 01 02 03 04 05 06 Denominao Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio do Contedo "R05" Nmero de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Nmero de ordem do usurio do ECF Tamanho 03 20 01 20 02 Posio 01 04 24 25 45 47 03 23 24 44 46 52 Formato X X X X N N
COO (Contador de Nmero do COO relativo ao respectivo 06 Ordem de Operao) documento CCF, CVC ou CBP, Nmero do contador conforme o documento documento emitido emitido Nmero do item do respectivo 06 03
07 08 09
53 59 62
58 61 75
N N X
Nmero do item registrado no documento
Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio registrado no 14 Servio documento. Descrio Descrio do produto ou servio constante 100
10
76
175
41/53
08/06/2011
11 12 13 14 15 16 17 Quantidade Unidade Valor unitrio Desconto sobre item Acrscimo sobre item Valor total lquido Totalizador parcial
no Cupom Fiscal Quantidade comercializada, separao das casas decimais Unidade de medida sem a 07 03 176 183 186 194 202 210 224 182 185 193 201 209 223 230 N X N N N N X
Valor unitrio do produto ou servio, sem a 08 separao das casas decimais. Valor do desconto incidente sobre o valor 08 do item, com duas casas decimais. Valor do acrscimo incidente sobre o valor 08 do item, com duas casas decimais. Valor total lquido do item, com duas casas 14 decimais. Cdigo do totalizador relativo ao produto ou 07 servio conforme tabela abaixo. Informar "S" ou "N", conforme tenha de ocorrido ou no, o cancelamento total do 01 item no documento. Informar "P" quando ocorrer o cancelamento parcial do item. Quantidade cancelada, no caso de cancelamento parcial de item, sem a 07 separao das casas decimais. Valor cancelado, no caso de cancelamento 13 parcial de item. de Valor do cancelamento de acrscimo no 13 item Indicador de Arredondamento ou de Truncamento relativo regra de clculo do ou 01 valor total lquido do item, sendo T para truncamento ou A para arredondamento
18
231
231
19
Quantidade cancelada
232
238
20 21
Valor cancelado Cancelamento acrscimo no item Indicador Arredondamento Truncamento (IAT)
239 252
251 264
N N
22
265
265
23
Indicador de Produo Prpria ou de Indicador de Produo Terceiro relativo mercadoria, sendo P Prpria ou de Terceiro para mercadoria de produo prpria ou 01 (IPPT) T para mercadoria produzida por terceiros Casas decimais quantidade Casas decimais valor unitrio da Parmetro de nmero de casas decimais 01 da quantidade de Parmetro de nmero de casas decimais 01 de valor unitrio
266
266
24 25
267 268
267 268
N N
7.5.1 - Observaes: 7.5.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R05 para cada item (produto ou servio) registrado no documento emitido pelo ECF e informado no registro tipo R04, observando-se o disposto no item 3 do requisito XXV; 7.5.1.2 - Campo 10 - Deve conter os primeiros cem caracteres da descrio do produto ou servio constante no documento; 7.5.1.3 - Campo 17 - Vide tabela do subitem 7.3.1.2; 7.5.1.4 - Campo 19 - Informar a quantidade cancelada somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item; 7.5.1.5 - Campo 20 - Informar o valor cancelado somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item; 7.5.1.6 - Campo 24: Informar o nmero de casas decimais da quantidade comercializada; 7.5.1.7 - Campo 25: Informar o nmero de casas decimais do valor unitrio do produto ou servio. 7.6 - REGISTRO TIPO R06 - DEMAIS DOCUMENTOS EMITIDOS PELO ECF
N 01 Denominao Campo Tipo do Contedo R06 Tamanho 03 Posio 1 3 Formato X
42/53
08/06/2011
02 03 04 05 06 07 08 09 Nmero de fabricao MF Adicional Modelo do ECF Nmero do usurio COO (Contador de Ordem de Operao) GNF (Contador Geral de Operao No Fiscal) GRG (Contador Geral de Relatrio Gerencial) CDC (Contador de Comprovante de Crdito ou Dbito) Denominao Data final de emisso Hora final de emisso
Nmero de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Nmero de ordem do usurio do ECF Nmero do COO relativo ao respectivo documento 20 01 20 02 06 4 24 25 45 47 53 59 65 23 24 44 46 52 58 64 68 X X X N N N N N
Nmero do GNF relativo ao respectivo 06 documento, quando houver Nmero do GRG relativo ao respectivo 06 documento (vide item 7.6.1.2) Nmero do CDC relativo ao respectivo 04 documento (vide item 7.6.1.3) Smbolo referente denominao do documento fiscal, conforme tabela 02 abaixo Data final de emisso (impressa no 08 rodap do documento) Hora final de emisso (impressa no 06 rodap do documento)
10 11 12
69 71 79
70 78 84
X D H
7.6.1 - Observaes: 7.6.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R06 para cada documento relacionado no item 7.6.1.4 emitido pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 4 do requisito XXV; 7.6.1.2 - Campo 08 - Informar apenas no caso de Relatrio Gerencial; 7.6.1.3 - Campo 09 - Informar apenas no caso de Comprovante Crdito ou Dbito; 7.6.1.4 - Campo 10 - Tabela de smbolos dos demais documentos emitidos pelo ECF:
Documento Conferncia de Mesa Registro de Venda Comprovante de Crdito ou Dbito Comprovante No-Fiscal Comprovante No-Fiscal Cancelamento Relatrio Gerencial Smbolo CM RV CC CN NC RG
7.7 - REGISTRO TIPO R07 - DETALHE DO CUPOM FISCAL E DO DOCUMENTO NO FISCAL - MEIO DE PAGAMENTO
N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio Contedo Tamanho 03 20 01 20 02 06 Posio 01 04 24 25 45 47 03 23 24 44 46 52 Formato X X X X N N
"R07" Nmero de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Nmero de ordem do usurio do ECF Nmero do COO relativo ao respectivo COO (Contador de Cupom Fiscal ou Comprovante No Ordem de Operao) Fiscal Nmero do Contador de Cupom Fiscal relativo ao respectivo Cupom Fiscal emitido Nmero do Contador Geral No Fiscal relativo ao respectivo Comprovante No Fiscal emitido Descrio do totalizador parcial de meio de pagamento Valor do pagamento efetuado, com duas casas decimais Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou no, o estorno do pagamento, ou P para estorno parcial do pagamento
07
CCF
06
53
58
08 09 10
GNF Meio de pagamento Valor pago
06 15 13
59 65 80
64 79 92
N X N
11
Indicador de estorno
01
93
93
43/53
08/06/2011
12 Valor estornado
Valor do estorno efetuado, com duas 13 casas decimais 94 106 N
7.7.1 - Observaes: 7.7.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R07 para cada meio de pagamento registrado no documento emitido pelo ECF e informado no registro tipo R04 ou tipo R06, inclusive quando houver posterior estorno do mesmo, podendo resultar em novo registro R07 com o meio de pagamento efetivado em substituio, observando-se o disposto nos itens 3 e 4 do requisito XXV. 7.8 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL
ANEXO VII DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DA LEITURA DO MOVIMENTO DIRIO TRANSPORTE DE PASSAGEIROS (REQUISITO XLII) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo T1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo T2 - Movimento Dirio - Transporte de Passageiros; 5.1.3 - Registro T9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo:
Tipo de Nome do Registro Denominao dos Campos de A/D*
44/53
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Registro T1
Classificao Identificao do estabelecimento 1 registro (nico) usurio do PAF-ECF Tipo de registro Data do movimento Movimento Dirio - Transporte de Tipo do documento Passageiros Srie do bilhete de passagem ECF utilizado Totalizao de registros Assinatura digital Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico) ------
T2
T9 EAD
-----------
7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO T1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF:
N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social T1 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do estabelecimento Inscrio Municipal do estabelecimento Razo Social do estabelecimento Contedo Tamanho 02 14 14 14 50 Posio 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X
7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo T1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2 - REGISTRO TIPO T2 - MOVIMENTO DIRIO - TRANSPORTE DE PASSAGEIROS:
N 01 02 03 04 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Data do movimento Tipo de documento Srie do bilhete passagem Nmero inicial do de Contedo T2 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Data a que se refere o movimento informado Tipo do documento a que se refere o movimento informado, conforme item 7.2.1.3 Srie do bilhete de passagem, no caso deste tipo de documento Tamanho 02 14 08 10 Posio 1 3 17 25 2 16 24 34 Formato X N D X
05
02
35
36
06
N do primeiro bilhete de bilhete passagem emitido no dia informado no campo 03, no caso deste tipo de documento
06
37
42
07
N do ltimo bilhete de passagem emitido no dia Nmero do bilhete final informado no campo 03, no caso deste tipo de documento ECF utilizado Nmero de fabricao do ECF, no caso de documento emitido por este equipamento N do Contador de Reduo Z relativo ao documento Reduo Z emitido pelo ECF informado no campo 08 no dia
06
43
48
08
20
49
68
09
CRZ
06
69
74
45/53
08/06/2011
10 11 CFOP Valor Contbil
informado no campo 03 CFOP relativo ao movimento informado Valor contbil do movimento informado, com duas casas decimais Base de Clculo relativa ao movimento informado, com duas casas decimais Alquota do ICMS incidente sobre o movimento informado Valor do ICMS incidente sobre o movimento informado, com duas casas decimais Valor das prestaes isentas do ICMS relativas ao movimento informado, com duas casas decimais Valor de outras situaes tributrias relativas ao movimento informado, com duas casas decimais 04 13 75 79 78 91 X N
12 13 14
Base de clculo Alquota Valor do imposto
13 04 13
92 105 109
104 108 121
N N N
15
Valor de isentas
13
122
134
16
Valor de outras
13
135
147
7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo T2 para cada conjunto de dia de movimento, tipo de documento, srie do bilhete de passagem e nmero de fabricao do ECF que emitiu os documentos; 7.2.1.2 - Campo 02: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.2.1.3 - Campo 04: Informar o tipo de documento utilizando os cdigos 15 para bilhete de passagem, 13 para documento que acoberte o transporte de excesso de bagagem ou ECF, para documento emitido por ECF; 7.2.1.4 - Campo 05: Informar apenas se o movimento informado se referir a documentos bilhete de passagem, conforme informado no campo 04; 7.2.1.5 - Campos 06 e 07: Informar apenas se o movimento informado se referir a documentos bilhete de passagem, conforme informado no campo 04; 7.2.1.6 - Campo 08: Informar apenas se o movimento informado se referir a documentos emitidos por ECF; 7.2.1.7 - Campo 09: Informar apenas se o movimento informado se referir a documentos emitidos por ECF. 7.2.1.8 - Campo 13: Informar a alquota praticada, como campo numrico com duas casas decimais. Exemplos: alquota de 8,4% deve ser informada como 0840, alquota de 18% deve ser informada como 1800. Nova redao dada ao item 7.3 do Anexo VII pelo Ato COTEPE/ICMS 23/09, efeitos a partir de 26.06.09. 7.3. REGISTRO TIPO T9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO
N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo Contedo Tamanho 02 14 14 06 Posio 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N
T9 CNPJ do estabelecimento CNPJ/MF usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Total de registros tipo Quantidade de registros tipo T2 T2 informados no arquivo
Redao original, efeitos at 25.06.09. 7.3. REGISTRO TIPO E9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO

N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo CNPJ/MF Inscrio Estadual Total de registros tipo Contedo T9 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do estabelecimento Quantidade de registros tipo Tamanho 02 14 14 06 Posio 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N
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T2
T2 informados no arquivo

N 01 02 Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X
Nova redao dada ao Anexo VIII pelo Ato COTEPE 09/09, efeitos a partir de 08.04.09. ANEXO VIII DADOS TCNICOS PARA GERAO DA ASSINATURA DIGITAL DO REGISTRO TIPO EAD Campo 02 do Registro tipo EAD: A assinatura digital deve ser gerada mediante os seguintes procedimentos: 1 - aplicar a funo unidirecional MD5 uma nica vez na poro do arquivo que compreende entre o seu primeiro byte e os bytes de quebra de linha imediatamente anteriores ao registro EAD, ficando excludo do clculo do hash o registro EAD. O resultado ser um cdigo de 128 bits ou 16 bytes que devem ser inseridos no bloco de dados de 128 bytes que ser assinado de acordo com a tabela abaixo, onde: 1.1 - a letra A indica o tamanho do hash e deve ser preenchido com valor fixo 16 (em hexadecimal 0x10); 1.2 - a letra B indica o local de preenchimento do hash, sendo que esquerda fica o byte mais significativo e direita o menos significativo; 1.3 - a letra C indica os bytes restantes no usados, de preenchimento livre.
Bloco de dados de 128 bytes que deve ser assinado:

A C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C
2 - criar uma chave privada de 1024 bits, equivalente a um nmero hexadecimal de 256 dgitos, de conhecimento exclusivo da empresa desenvolvedora do PAF-ECF, devendo ser utilizada a mesma chave para todos os PAF-ECF desenvolvidos pela mesma empresa; 3 - criptografar o bloco de dados gerado conforme disposto no item 1, utilizando a chave a que se refere o item 2 pelo algoritmo RSA de chave pblica, sem utilizar nenhuma codificao dos dados alm da criptografia RSA, de maneira que o bloco de dados seja recuperado no momento da decriptografia exatamente igual ao detalhado na tabela acima; 4 - com o resultado do procedimento descrito no item 3 ser obtido um nmero hexadecimal com at 256 dgitos que dever ser informado no campo 02 do Registro tipo EAD. Observaes: a) A alterao de um ou mais bytes do arquivo eletrnico no poder invalidar todo o arquivo, mas somente os registros que tiveram seus bytes alterados; b) A alterao de dados no arquivo eletrnico assinado digitalmente dever ser evidenciada, apenas nos registros alterados, mediante a substituio de brancos pelo caractere ? no campo: b.1) Modelo do ECF no caso do registro tipo D2 constante no Anexo III; b.2) Unidade no caso do registro tipo E2 constante no Anexo IV; b.3) Unidade no caso do registro tipo P2 constante no Anexo V; b.4) Modelo do ECF no caso dos registros tipo R01, R02, R03, R04, R05, R06 e R07 constantes no Anexo VI; b.5) Tipo de documento no caso do registro tipo T2 constante no Anexo VII;
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ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE AB c) A chave pblica correspondente chave privada a que se refere o item 2 dever ser informada no Laudo de Analise Funcional de PAF-ECF previsto no Convnio ICMS 15/08, de 4 de abril de 2008, contendo as informaes relativas ao mdulo e expoente pblico, conforme exemplo abaixo:
<?xml version="1.0"?> <empresa_desenvolvedora> <nome>nome da empresa</nome> <chave> <modulo>modulo</modulo> <expoente_publico>expoente publico</expoente_publico> </chave> </empresa_desenvolvedora>

ANEXO VIII
DADOS TCNICOS PARA GERAO DA ASSINATURA DIGITAL DO REGISTRO TIPO EAD Campo 02 do Registro tipo EAD: A assinatura digital deve ser gerada mediante os seguintes procedimentos: 1 - aplicar a funo unidirecional MD5 uma nica vez em todo o arquivo, com exceo do registro EAD. O resultado ser um cdigo de 128 bits, ou 16 caracteres ASCII, correspondendo a um nmero hexadecimal de 32 dgitos. Dever ser utilizado nos clculos o nmero hexadecimal, considerando-o como um nico bloco; 2 - criar uma chave privada de 1024 bits, equivalente a um nmero hexadecimal de 256 dgitos, de conhecimento exclusivo da empresa desenvolvedora do PAF-ECF; 3 - criptografar o cdigo hexadecimal gerado conforme disposto no item 1, utilizando a chave a que se refere o item 2, pelo algoritmo RSA de chave pblica; 4 - com o resultado do procedimento descrito no item 3 ser obtido um nmero hexadecimal com at 256 dgitos que dever ser informado no campo 02 do Registro tipo EAD. Observaes: 1 - a alterao de um ou mais bytes do arquivo eletrnico no poder invalidar todo o arquivo, mas somente os registros que tiveram seus bytes alterados; 2 - a alterao de dados no arquivo eletrnico assinado digitalmente dever ser evidenciada, apenas nos registros alterados, mediante a substituio de brancos pelo caractere ? no campo: 2.1 - Modelo do ECF no caso do registro tipo D2 constante no Anexo III; 2.2 - Unidade no caso do registro tipo E2 constante no Anexo IV; 2.3 - Unidade no caso do registro tipo P2 constante no Anexo V; 2.4 - Modelo do ECF no caso dos registros tipo R01, R02, R03, R04, R05, R06 e R07 constantes no Anexo VI; 2.5 - Tipo de documento no caso do registro tipo T2 constante no Anexo VII.
Acrescido o Anexo IX pelo Ato COTEPE/ICMS 21/10, efeitos a partir de 01.08.10. ANEXO IX DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DE CONTROLE DE ENCERRANTES (ALNEA F DO ITEM 1 DO REQUISITO XXXV) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao.
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2 - REGISTROS:
2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS:
3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS: 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo C1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo C2 - Controle de Abastecimentos e Encerrantes 5.1.3 - Registro C9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo:
Tipo de Nome do Registro Registro C1 Denominao Classificao dos Campos de A/D* ------
Identificao do estabelecimento 1 registro (nico) usurio do PAF-ECF Tipo de registro Controle de Abastecimentos e Bomba Encerrantes Bico Encerrante inicial Totalizao de registros Assinatura digital Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico)
C2
C9 EAD
-----------
7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO C1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF:
N 01 02 03 04 05 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social do Contedo C1 Tamanho 02 Posio 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X
CNPJ do estabelecimento 14 usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual estabelecimento Inscrio Municipal estabelecimento Razo Social estabelecimento do do do 14 14 50
7.1.1 - Observaes: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo C1 para cada arquivo;
49/53
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de edio.
ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE AB 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras
7.2 - REGISTRO TIPO C2 - CONTROLE DE ABASTECIMENTOS E ENCERRANTES:

N 01 02 03 04 05 06 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ Tanque Bomba Bico Combustvel do Contedo C2 Tamanho 02 Posio 1 3 17 20 23 26 2 16 19 22 25 45 Formato X N X X X X
CNPJ do estabelecimento usurio do 14 PAF-ECF N do Tanque onde estava armazenado o combustvel 03 abastecido N da Bomba abastecida pelo 03 Tanque informado no campo 03 N do Bico de Abastecimento da 03 Bomba informada no campo 04 Tipo do Combustvel abastecido pela Bomba/Bico informados nos campos 20 04 e 05 Hora em que foi concludo ou capturado o abastecimento, obtida do do equipamento concentrador, se 06 possvel, ou do relgio do PC, no formato hhmmss 15
07
Horrio abastecimento
46
51
08
Encerrante Inicial
09
10
11
Valor do Encerrante capturado da bomba/bico informados nos campos 04 e 05, ao iniciar o abastecimento. Valor do Encerrante capturado da Encerrante Final bomba/bico informados nos campos 04 e 05, ao finalizar o abastecimento. Status atribudo ao registro do Status do abastecimento capturado da bomba abastecimento conforme descrito na alnea a do item 1 do Requisito XXXV Nmero de fabricao do ECF que N de fabricao do ECF emitiu o Cupom Fiscal relativo ao respectivo abastecimento Data
52
66
15
67
81
10
82
91
20
92
111
12
Data do movimento impressa no cabealho do Cupom Fiscal relativo 08 ao respectivo abastecimento, no formato aaaammdd Hora do movimento impressa no cabealho do Cupom Fiscal relativo 06 ao respectivo abastecimento, no formato hhmmss COO (Contador de Ordem de Operao) do Cupom Fiscal relativo 06 ao respectivo abastecimento Nmero da Nota Fiscal emitida manualmente ou por PED no caso previsto nas alneas b e c do item 06 1 do Requisito XVII, relativa ao respectivo abastecimento
112
119
13
Hora
120
125
14
COO
126
131
15
N da Nota Fiscal
132
137
16
Volume de combustvel registrado no Cupom Fiscal ou Nota Fiscal relativos ao respectivo abastecimento, armazenado em 06 Volume Comercializado Banco de Dados conforme descrito no item 2 do Requisito XXXII. (valor com 3 casas decimais sem separao das casas decimais)
138
143
7.2.1 - Observaes: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo C2 para cada abastecimento realizado e armazenado em Banco
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08/06/2011 ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE AB de Dados conforme descrito no item 2 do Requisito XXXII;

7.2.1.2 - Campo 10 (Status do abastecimento): Deve ser obrigatoriamente informado com uma das opes descritas na alnea a do item 1 do Requisito XXXV; 7.2.1.3 - Campos 11 (N de Fabricao do ECF), 12 (Data), 13 (Hora) e 14 (COO): Devem ser obrigatoriamente informados se o status do registro de abastecimento for EMITIDO CF. Nos demais casos, devem ser preenchidos com brancos. 7.2.1.4 - Campo 15 (N da Nota Fiscal): Deve ser obrigatoriamente informado se o status do registro de abastecimento for EMITIDA NF. Nos demais casos, deve ser preenchido com brancos. 7.2.1.5 - Campo 16 (Volume Comercializado): Deve ser obrigatoriamente informado, se o status do registro de abastecimento for EMITIDO CF ou EMITIDA NF.
7.3. REGISTRO TIPO C9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO

C9 CNPJ do estabelecimento CNPJ/MF usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Total de registros tipo Quantidade de registros tipo C2 C2 informados no arquivo

Acrescido o Anexo X pelo Ato COTEPE/ICMS 48/10, efeitos a partir de 01.02.11. ANEXO X DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO TEXTO DE QUE TRATA O ALNEA D DO INCISO I DA CLUSULA NONA DO CONVNIO ICMS 15/08 (REQUISITO IX) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros.
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ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE AB 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos.
5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se do seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo N1 - Identificao do desenvovledor do PAF-ECF; 5.1.1 - Registro tipo N2 - Identificao do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo N3 - Relao dos arquivos executveis e seus cdigos de autenticao (MD5); 5.1.3 - Registro N9 - Totalizao de Registros; 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO:
6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo:
Tipo de Registro N1 N2 N3 N9 Nome do Registro Denominao dos Campos de Classificao A/D* ----------A ------
Identificao do desenvolvedor do 1 registro (nico) PAF-ECF Identificao do PAF-ECF 2 registro (nico) Relao dos arquivos executveis Nome e extenso do arquivo executvel e seus cdigos de autenticao Cdigo de autenticao (MD5) (MD5) Totalizao de registros Penltimo registro (nico)
7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO N1 - IDENTIFICAO DO DESENVOLVEDOR DO PAF-ECF:

N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social N1 CNPJ do desenvolvedor do PAF-ECF Inscrio Estadual do desenvolvedor Inscrio Municipal do desenvolvedor Razo Social do estabelecimento Contedo Tamanho 02 14 14 14 50 Posio 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X
7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo N1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.1.1.3 - Campos 03, 04 e 05 deve ser preenchido em maisculas e sem acentuao grfica. 7.2 - REGISTRO TIPO N2 - IDENTIFICAO DO PAF-ECF:
N 01 02 03 04 Denominao do Campo Tipo de registro Laudo do PAF-ECF Nome do PAF-ECF Verso do PAF-ECF N2 Nmero do Laudo de Anlise Funcional Nome do aplicativo indicado no Laudo de Anlise Tcnica Verso atual do aplicativo indicado no Laudo de Anlise Tcnica Contedo Tamanho 02 10 50 10 Posio 1 3 13 63 2 12 62 72 Formato X X X X
7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Campos 02, 03 e 04 devem ser preenchidos em maisculas e sem acentuao grfica.
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(MD5):
N 01 02 03
ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE AB 7.3 - REGISTRO TIPO N3 - RELAO DOS EXECUTVEIS E SEUS CDIGOS DE AUTENTICAO
Denominao do Campo Tipo de registro Nome do arquivo
Contedo N3 Nome do arquivo executvel
Tamanho 02 50 32 1 3
Posio 2 52 84
Formato X X X
Cdigo de autenticao Cdigo de autenticao (MD(MD-5) 5)
53
7.3.1 - OBSERVAES: 7.3.1.1 - Deve ser criado um registro tipo N3 para cada arquivo executvel usado pelo PAF-ECF e identificado no seu Laudo de Anlise Funcional; 7.3.1.2 - Campo 02: Informar o nome do arquivo executvel e sua extenso separados por um ponto, sem incluir a pasta ou diretrio onde ele est armazenado. 7.3.1.3 - Campos 02 e 03 devem ser preenchidos em maisculas e sem acentuao grfica.
7.4. REGISTRO TIPO N9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO

N 01 02 03 04 Denominao do campo Tipo CNPJ/MF Inscrio Estadual Total de registros tipo N3 Contedo N9 CNPJ do desenvolvedor do PAF-ECF Inscrio Estadual do desenvolvedor do PAF-ECF Quantidade de registros tipo N3 informados no arquivo Tamanho 02 14 14 06 Posio 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N
7.4.1 - OBSERVAES:
7.4.1.2 - Campos 02 e 03: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.4.1.3 - Campo 03: deve ser preenchido em maisculas.
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Ato Cotepe - Icms #6, de 14 de Abril de 2008

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ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE ABRIL DE 2008

vedada a autenticao deste documento

ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE AB 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO:

Detalhe do DAV Totalizao de registros Assinatura digital

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

Nome do adquirente Nome do Cliente CPF/CNPJ do CPF ou CNPJ do adquirente adquirente

7.3 - REGISTRO TIPO D3 - DETALHE DO DOCUMENTO AUXILIAR DE VENDA - DAV

Nmero sequencial do item registrado no 03 documento

159 167 175 189

166 174 188 195

7.4. REGISTRO TIPO D9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO

7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL

Redao original, efeitos at 22.03.11.

Redao original, efeitos at 25.06.09. 7.3. REGISTRO TIPO P9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO

7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

CNPJ do estabelecimento usurio do 14 PAF-ECF

7.3. REGISTRO TIPO E9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO

Redao original, efeitos at 22.03.11.

Totalizao de registros Assinatura digital

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

E2 02 CNPJ do estabelecimento usurio do 14 PAF-ECF

E2 02 CNPJ do estabelecimento usurio do 14 PAF-ECF

CNPJ do estabelecimento 14 usurio do PAF-ECF

7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

Situao Tributria Alquota Valor unitrio

ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE AB 8,4% deve ser informado -0840;

7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL

Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Consumidor ou Bilhete de Passagem

* A indicao A/D significa ascendente/descendente

7.2 - REGISTRO TIPO R02 - RELAO DE REDUES Z

Data do movimento Data de emisso Hora de emisso Venda Bruta Diria

Data de emisso da Reduo Z Hora de emisso da Reduo Z

Isn NSn OPNF DT DS AT AS Can-T Can-S

Data de incio da emisso do documento impressa no cabealho do 08 documento

Indicador Cancelamento Cancelamento Acrscimo Subtotal

de Valor do cancelamento de acrscimo no no 13 subtotal

Nmero do item registrado no documento

Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio registrado no 14 Servio documento.

Valor cancelado Cancelamento acrscimo no item Indicador Arredondamento Truncamento (IAT)

7.8 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL

Redao original do Anexo VI, efeitos at 22.03.11.

ATO COTEPE/ICMS N 6, DE 14 DE AB 5.1.3 - Registro tipo R03 - Detalhe da Reduo Z;

Tipo de Nome do Registro Registro R01 R02

Classificao Campos de A/D * ---------A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A -

Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Consumidor ou Bilhete de Passagem

90 96 99 113 127 141 155

95 98 112 126 140 154 168

da Denominao da desenvolvedora do PAF-ECF

Nome do PAF-ECF Verso do PAF-ECF Cdigo MD-5 do PAFECF

Data do movimento Data de emisso Hora de emisso Venda Bruta Diria

Data de emisso da Reduo Z Hora de emisso da Reduo Z

Isn NSn OPNF DT DS AT AS Can-T Can-S

Data de incio da emisso do documento impressa no cabealho do 08 documento

Valor Total Lquido

Indicador Cancelamento Cancelamento Acrscimo Subtotal

de Valor do cancelamento de acrscimo no no 13 subtotal

Nmero do item registrado no documento

Valor cancelado Cancelamento acrscimo no item Indicador Arredondamento Truncamento (IAT)

GNF Meio de pagamento Valor pago

* A indicao A/D significa ascendente/descendente