MINISTERUL PROCEDURĂ OPERAŢIONALĂ PO.DGPECU.

11
FONDURILOR EUROPENE Ediţia III Revizia 3
Verificare si autorizare cheltuieli
Direcţia Autorizare Proiecte Pagina 1/3

FORMULAR DE EVALUARE A SISTEMULUI DE CONTROL INTERN

Nume proiect:
Cod proiect:
Beneficiar:
Data verificării:..........................................................................
Nume verificator:

I. Documentarea sistemului de control intern al beneficiarului:

(Criterii:pe langa criteriile de baza, se vor completa criterii specifice/suplimentare inaintea verificarilor la fata locului
DA: in cazul in care respectivul criteriu se aplica
NU: in cazul in care respectivul criteriu nu se aplica
Explicaţii/Observaţii: a se completa de catre verificator in functie de specificul fiecarui sistem)

Criteriu DA NU Explicatii/Observatii
1. Există proceduri specifice/controale interne privind X Manual de proceduri
organizarea licitatiilor publice in vederea selectarii furnizorilor interne- Procedura privind
(se verifică inclusiv la parteneri) organizarea si derularea
achizitiilor
2. Există proceduri specifice/controale interne privind X Manual de proceduri
autorizarea corespunzatoare a incheierii contractelor cu interne- Procedura privind
furnizorii (se verifică inclusiv la parteneri) autorizarea corespunzatoare
a incheierii contractelor cu
furnizorii
3. Există proceduri specifice/controale interne privind verificarea X Manual de proceduri
si autorizarea stadiilor de executie al lucrarilor/prestarii interne- Procedura privind
serviciilor din proiect (se verifică inclusiv la parteneri) verificarea si autorizarea
stadiilor de prestare a
serviciilor
4. Există proceduri specifice/controale interne privind semnarea X Manual de proceduri
si autorizarea corespunzatoare a facturilor primite de la furnizori interne- Procedura privind
(se verifică inclusiv la parteneri) autorizarea platilor catre
furnizorii din proiect,
inclusiv semnarea si
autorizarea facturilor
5. Există proceduri specifice/controale interne privind X Manual de proceduri
autorizarea platilor catre furnizori (se verifică inclusiv la interne- Procedura privind
parteneri) autorizarea platilor catre
furnizorii din proiect,
inclusiv semnarea si
autorizarea facturilor
6. Există proceduri specifice/controale interne in ceea ce priveste X Circuitul documentelor
specificatiile tehnice ale proiectului (se verifică inclusiv la
parteneri)
7. Există o procedură de management al riscurilor (registrul X Manual de proceduri
riscurilor, plan de acţiune pentru diminuarea riscurilor, plan de interne- Procedura de
acoperire a funcţiilor sensibile în cadrul echipei de management al riscurilor
implementare, sistem de semnalare şi tratare a
F-PO.DGPECU.11.32
 MINISTERUL PROCEDURĂ OPERAŢIONALĂ PO.DGPECU.11
FONDURILOR EUROPENE Ediţia III Revizia 3
Verificare si autorizare cheltuieli
Direcţia Autorizare Proiecte Pagina 2/3

disfuncţionalităţilor - se verifică inclusiv la parteneri)

8. Există un regulament de organizare şi funcţionare a echipei de X Regulament la nivel de
implementare (se verifică inclusiv la parteneri) organizatie
9. Există un sistem de evaluare a membrilor echipei de X Manual de proceduri
implementare în funcţie de rezultatele fiecăruia în atingerea interne – Procedura de
obiectivelor proiectului (se verifică inclusiv la parteneri) evaluare a performantelor
membrilor echipei
10. Există un cod de etică pe care trebuie să-l respecte echipa de X Regulament intern
implementare (se verifică inclusiv la parteneri)
11. Există o procedură privind circuitul intern al documentelor X Manual de proceduri
aferente proiectului (se verifică inclusiv la parteneri) interne – Procedura de
comunicare interna in
cadrul organizatiei
12. Conducerea poate dovedi că a adus la cunoştinţa angajaţilor X Manualul de proceduri
toate procedurile de lucru menţionate (se verifică inclusiv la interne a fost comunicat
parteneri) tuturor membrilor echipei
de implementare, in cadrul
dedintelor de lucru.

II. Verificarea functionalitatii sistemului de control intern al beneficiarului:

(Descriere:controlul/procedura interna pe care verificatorul l-a ales pentru verificare, conform rationamentului
profesional
Detalii esantion: pentru cele 3-5 exemple alese se vor scrie date de identificare: nr, data, etc
Observatii:verificatorul va inregistra observatii legate de esantionul testat si de aplicarea controlului la care se refera acel
esantion
Concluzii: in urma verificarii, se va incadra respectivul control testat astfel:
 Functioneaza, sunt necesare imbunatatiri minore
 Functioneaza, dar sunt necesare cateva imbunatatiri
 Functioneaza partial, sunt necesare imbunatatiri substantiale
 Nu functioneaza)

Descriere Detalii esantion Observatii Concluzie

procedura/control testat nr,data
intern al beneficiarului (intre 3-5
testat exemple)
Tranzactia 1:
1. Tranzactia 2:
Tranzactia 3:

2.

3.
4.
5.

III. Concluzie referitoare la funcţionalitatea sistemului de control intern al beneficiarului

F-PO.DGPECU.11.32
 MINISTERUL PROCEDURĂ OPERAŢIONALĂ PO.DGPECU.11
FONDURILOR EUROPENE Ediţia III Revizia 3
Verificare si autorizare cheltuieli
Direcţia Autorizare Proiecte Pagina 3/3

Tip de sistem de control Concluzie (se bifeaza

intern tipul de sistem de
control adecvat)
Functioneaza, sunt necesare
imbunatatiri minore (categoria x
A)
Functioneaza, dar sunt
necesare cateva imbunatatiri
(categoria B1)
Functioneaza partial, sunt
necesare imbunatatiri
substantiale (categoria B2)

Nu funcţionează (categoria C)

Semnătura verificator A,

...................................

Semnătura verificator B,

...................................

F-PO.DGPECU.11.32