El sistema nacional de abastecimiento cuenta con normas tcnicas de control interno el cual se sustenta con la resolucin de contralora n 072-98-CG

publicada el 2/7/1998. En este dispositivo se aprueba las normas tcnicas de control interno para el sector pblico siendo estas las siguientes: 1. NORMA N 100.- Normas generales de control interno. gubernamental. 3. NORMA 300.- Norma tcnica de control interno para el rea de ab astecimientos y activos fijos. 4. NORMA 400.- Norma tcnica de control interno personal 5. NORMA 500.- Normas tcnicas para el control interno para sistemas computarizados En cuanto a alas normas de l rea de abastecimiento y activos fijos son un total de 08 normas las mismas que estn siendo aplicadas por todo el aparato gubernamental, estas normas responden a la necesidad dela entrega oportuna de la informacin as como el control d delos bienes del estado. Las normas que corresponden a estas reas son las siguientes: 1. 300-01.- Criterio de economa en la compra de bienes y la contratacin de servicios. 2. 300 02.- Unidad de almacn. 3. 300 03.- Toma de inventarios fsicos. 4. 300 04- Baja de bienes del activo fijo. 5. 300 05.- Mantenimiento de bienes del activo fijo. 6. 300 06.- Acceso, uso y custodia de los bienes. 7. 300 07.- Control sobre vehculos oficiales del estado. 8. 300- 08 Proteccin de bienes del activo fijo. SISTEMA DE TESORERIA El sistema de tesorera se encuentra respaldada por la ley 28693 publicado el 22/03/2006. Esta ley cuenta con sus principios regulatorios que son: 1. Unidad de cargo. 2. Economicidad. 3. Veracidad. 4. Oportunidad. 5. Programacin. 6. Seguridad. La aplicacin de esta ley es por todas las entidades y organismos que integran la organizacin del estado peruano. Las empresas del estado de derecho publico, privado, y de economa mixta, con participacin directa o indirecta se sujetan al presente ley solo en lo referente al articulo 12 que indica lo siguiente: 6. NORMA600.- Normas tcnicas de control interno para el rea de obras publicas para el rea de administracin de

2. NORMA N 200.-Norma tcnica de control interno para la administracin financiera

Estn obligadas a dar acceso a la direccin nacional d e tesoro publico respecto a la informacin relacionada con todos los fondos que administra asi como todos los depsitos y colocaciones que mantienen, cualquiera sea su modalidad. El sistema nacional de tesorera es un conjunto de rganos, normas , procedimientos, tcnicas e instrumentos orientados a la administracin d lols fondos pblicos en las entidades de organismos del sector publico, cualquiera sea las fuentes de financiamiento y uso de los mismos. Este sistema esta conformado del la siguiente manera: 1. En el nivel central .- Integrado por ; direccin nacional de tesoro publico(DNTP), ministerio de econimia MEF. 2. En el nivel descentralizado u operativo: conformado por las unidades ejecutoras y las dependencias equivalentes del sector publico u oficinas que hagan sus veces. DOCUMENTOS QUE UTILIZA ESTA AREA: 1. Recibo de ingresos. 2. Boleta de deposito en cuenta corriente. 3. Cheque. 4. Depsitos de transacciones. 5. Extracto bancario. 6. Solicitud de apertura de cuentas bancarias. 7. Comprobante de pago. 8. Rendicin de fondo para pago en efectivo. 9. Solicitud de giro. 10. Informe mensual de gasto. 11. Conciliacin de las transferencias efectuadas por la DNTP. 12. Papeleta de deposito a favor de tesoro publico. 13. Cuadro mensual de los recursos entregados segn extracto bancario. 14. Conciliacin de movimiento de cuentas corrientes en cargos. 15. Contrato de cuenta corriente. 16. Registro de retenciones. 17. Registro de percepciones y detracciones. NORMAS COMPLEMENTARIAS PARA LA GESTION DE TESORERIA Dentro de estas normas se cuenta xcon las siguientes 1. Desembolsos no utilizados. 2. Custodia de fondos o valores de fuente no identificada. 3. Devolucin de transferencias no ejecutadas. 4. Conciliaciones por la direccin nacional de tesoro publico. 5. Afectacin de cunetas bancarias solo con autorizacin expresa. 6. Sanciones administrativas. 7. Servicios bancarios. 8. Rendiciones de cuenta y/o devoluciones por menores gastos. 9. Devoluciones de fondos depositados por error o indebidamente. 10. Tratamiento de la documentacin sustitutoria.

11. Cambios de los responsables de la administracin de los fondos pblicos . 12. Adopcin de medidas preventivas en el manejo de fondos pblicos. ORGANIZACIN ESTRUCTURAL DE TESORERIA

JEFE DE TESORERIA

CAJA

FONDO PARA PAGOS EN EFECTIVO

MANEJO DE CUENTAS CORRIENTES

CONCILIACION BANCARIA

SISTEMA DE PERSONAL Es el conjuntos de principios, normas, que son entrelazados entre si con la finalidad de dar un sustento legal y sostenido de las acciones administrativas del personal dentro de una unidad. Orgnica que conforma el aparato del estado. El sistema nacional se encuentra sustentado por la ley marco del ley 28175 , publicada el da 19/02/2004, teniendo como finalidad la de establecer los lineamientos generales para promover , consolidar , y mantener una administracin publica moderna , jerrquica , profesional , unitaria , descentralizada y desconcentrada , basada en el respeto al estado de derecho , los derechos fundamentales , y la dignidad de la persona humana el desarrollo de los valores morales y ticos , y el fortalecimiento de los principios democrticos , para obtener mayores niveles de eficiencia y el logro de una mejor atencin a las personas . PRINCIPIOS REGULATORIS QUE RIGEN AL EMPLEO PUBLICO. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. LEGALIDAD. Modernidad Imparcialidad. Transparencia y rendicin de cuentas. Eficiencia . Probidad y tica publica. Merito y capacidad. Derecho laboral. Presrvacion d ela continuidad de polticas del estado. Provisin presupuestal.

Deveres generales del empleado publico.

Todo empleado publico esta al sevico del a nacin y por lo tanto debe cumplir lo siguiente: 1. Cumplir su funcin buscando el desarrollo del pas y la continuidad de las polticas del estado 2. Supeditar el inters particular al inters comn y a los deberes y obligaciones del servicio. 3. Superarse permanentemente en funcin a su desempeo . 4. Desempear sus funciones con honestidad , probidad , criterio , eficiencia , laboriosidad y vocacin de servicio. 5. Conducirse con dignidad en el desempeo del cargo. 6. Respetar y convocar a las instancias de participacin ciudadana CLASSIFICACION DEL PERSONAL QUE CONFORMAN EL APARATO ESTATAL 1. FUNCIONARIO PUNLICO : ES QUIEN DIRIGE LOSD ORGANISMOS Y ENTIDADES PUBLICAS , ESTOS PUEDEN SER POR ELECCION , POR Nombramiento , o por libre nombramiento o de confianza. 2. SERVIDOR PUBLICO.- se clasifica en : a) Directivo superior, Desarrolla funciones administrativas relativas a la direccin de un organismo . b) Ejecutivo: Desarrolla el ejercicio de la autoridad. c) Especialista: Desempea labores de ejecucin de servicios pblicos . d) De apoyo: Desarrolla labores auxiliares. ESTRUCTURA DEL AREA DE PERSONAL

JEFE DE PERSONAL

REMUNERACIONES

CONTROL DE ASISTENCIA Y LICENCIAS

REGISTRO DE ESCALAFON

BENEFICIOS CAPACITACION SOCIAL

SOCIALES. BIENESTRAR

SISTEMA DE PERSONAL: maneja las siguientes faces legales , aplicables al personal . 1. Decreto legislativo 276 ; ley de bases de la carrera administrativa 2. Decreto legislativo 728 ; ley de fomento del empleo , aplicable a los trabajadores que desarrolla actividad Empresarial produccin y de servicios , en las empresas del estado . 3. Decreto legislativo 1057; que regula el rgimen especial de contratacin administrativa de servicios (cas), ese rgimen especial es aplicable a toda entidad publica que se encuentra sujeta al decreto legislativo 276. 4. Decreto supremo 075- 2008.pcm; decreto supremo que aprueba el reglamento del decreto legislativo 1057.

SISTEMA NACIONAL DE CONTABILIDAD