UNIVERSITATEA “VASILE ALECSANDRI” DIN BACĂU

FACULTATEA DE ŞTIINŢE ECONOMICE

SPECIALIZAREA: CONTABILITATE ŞI INFORMATICĂ DE GESTIUNE

PROIECTE ECONOMICE

MONOGRAFIE CONTABILĂ
S.C S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L

Coordonator:
Lect. univ. dr. Mihaela Enachi
Student anul II, grupa 46IFR21:
Sighinaş Elena-Alina

Bacău
2021
 INTRODUCERE

Pornind de la o vagă idee despre ceea ce aveam de gând să facem, ulterior devenind o
idee de afaceri, am ajuns în momentul în care a trebuit să realizăm o planificare a afacerii pentru
a urmări ideea și evoluția acesteia în timp.

2. Metodologia cercetării
Cercetarea este o activitate pentru descoperirea adevărului, o investigație controlată și
critică asupra unor ipoteze privind relațiile prezumate între anumite fenomene, un efort pentru
dobândirea de noi cunoștințe, un mod de a găsi răspunsuri la întrebări.
Ea se face pentru a rezolva o problemă, pentru a dobândi cunoștințele aprofundate într-un
domeniu, pentru a înțelege anumite mecanisme, etc.
În acest studiu de caz, tipul de cercetare folosit este cercetarea empirică deoarece am dorit să
observ în mod direct realitatea. M-am orientat asupra soluționării unor probleme din domeniul
transpoturilor, mai exact a transporturilor de mărfuri generale.

3. Rezultatele cercetării
3.1. Cadrul juridic și organizatoric al S.C S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L
S.C S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L, este o societate care se încadrează în
categoria microentităților/entităților mici, organizată sub forma unei societăți cu răspundere
limitată, cu asociat unic, 3 salariati.
Sediul social: Mun. Codlea, Str. Muntișor, nr.12, bl.12, Sc.C, ap. 12, Județul Brașov.
Obiectul principal de activitate confom codificării este 494-Transporturi rutiere de mărfuri și
servicii de mutare.
Activitate principală: 4941 – Transporturi rutiere de mărfuri.
Capital social: tip capital: privat autohton 100%
Capital social total: 200 Lei, integral vărsat, total părți sociale: 20 a câte 10 lei fiecare.

2
 3.2 Balanța de verificare la 31.12.2019
Solduri initiale an
Cont Denumirea contului tip deb_init cred_init
1012 CAPITAL SUBSCRIS VARSAT P 0 200
1068 ALTE REZERVE P 0 235299,53
REZULTATUL REPORTAT -
PROFITUL NEREP./ PIREDERE
1171 NEACOP. B 0 0

REZULTATUL REPORTAT DIN

1172 ADOPTAREA IAS B 0 0
121 PROFIT SI PIERDERE B 0 17300
TOTAL SUME CLASA 1 0 525799.53

212 CONSTRUCTII A 235992,13 0

2812 AMORT. CONSTRUCTIILOR P 0 20635,56

TOTAL SUME CLASA 2 235992.13 20635.56
401 FURNIZORI P 0 109877.04
4111 CLIENTI A 60000 0

421 PERSONAL - SALARII DATORATE P 0 3486.00

4315 CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE P 0 4275.00

CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE
4316 DE SANATATE P 0 1710.00
CONTR. ASIGURATORIE DE
436 MUNCA P 0 384.00
4418 IMPOZITUL PE VENIT P 0 3168.00

IMPOZITUL PE VENITURI DE
444 NATURA SALARIILOR P 0 657.00
TOTAL SUME CLASA 4 60000 123557.04
5121 CONTURI LA BANCA IN LEI B 75000 0
5311 CASA IN LEI A 26000 0
TOTAL SUME CLASA 5 101000.00 0

6022 CHELT. PRIVIND COMBUSTIBILUL A 0 0

6024 CHELT. CU PIESELE DE SCHIMB A 0 0
CHELT.CU ALTE
6028 MAT.CONSUMABILE A 0 0
CHELT. CU SALARIILE
641 PERSONALULUI A 0 0
CHELT. CU CONTR.
646 ASIGURATORIE DE MUNCA A 0 0
CHELT. DE EXPLOATARE CU
6812 PROVIZIOANELE A 0 0
CHELT. CU IMPOZITUL PE VENIT
698 SI CU ALTE IMPOZITE A 0 0
TOTAL SUME CLASA 6 0 0
704 VEN. DIN SERVICII PRESTATE P 0 0
TOTAL SUME CLASA 7 0 0
ÎNTOCMIT, SIGHINAȘ ELENA-ALINA

3
 3.3 Contabilitatea capitalurilor

Înregistrare repartizare profit.

01.01.2020 121 1171 17.300.00 17.300.00

Înregistrare repartizare profit la “alte rezerve”.

01.01.2020 1172 1068 17.300.00 17.300.00

3.4 Contabilitatea activelor imobilizate

Înregistrare amortizare Cladire sediu social.

31.01.2020 6812 2812 491,65 491,65
29.02.2020 6812 2812 491,65 491,65
31.03.2020 6812 2812 491,65 491,65
30.04.2020 6812 2812 491,65 491,65
31.05.2020 6812 2812 491,65 491,65
30.06.2020 6812 2812 491,65 491,65
31.07.2020 6812 2812 491,65 491,65
31.08.2020 6812 2812 491,65 491,65
30.09.2020 6812 2812 491,65 491,65
31.10.2020 6812 2812 491,65 491,65
30.11.2020 6812 2812 491,65 491,65
31.12.2020 6812 2812 491,65 491,65

3.5 Contabilitatea stocurilor

Nu am înregistrari la această clasă de conturi.

3.6 Contabilitatea relațiilor cu terții

Înregistrare achiziție mărfuri:

01.01.2020 NR.DOC.2 SC XEROX SRL 6028 401.00002 290,15 (hartie xerox)

01.01.2020 NR.DOC.1 SC OMV SRL 6022 401.00001 15.663,97 (combustibil)
01.02.2020 NR.DOC.5 SC OMV SRL 6024 401.00001 1.365,09 (piese de
schimb)

4
Înregistrare salarii și rețineri din salarii:
31.01.2020 641 421 3000,00
31.01.2020 421 444 176,00
31.01.2020 421 4315 750,00
31.01.2020 421 4316 300,00

Înregistrare prestări servicii catre clienți:

01.01.2020 4111,00002 704 20.000,00
11.01.2020 4111,00001 704 10.000,00

3.7 Contabilitatea trezoreriei

Înregistrări prin conturile deschise la bancă:

Cont Cont
Data Explicatie debitor creditor Debit Credit
01.01.2020 Achit. SC OMV SRL nr.: 1 401,00001 5121,00001 15.663,97 15.663,97 Banca
11.01.2020 Incas. SC EAST CARGOLOG SRL nr.: 2 5121,00001 4111,00001 10.000,00 10.000,00 Banca
22.01.2020 CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE 4315 5121,00001 4.275,00 4.275,00 Banca
CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE DE
22.01.2020 SANATATE 4316 5121,00001 1.710,00 1.710,00 Banca

22.01.2020 CONTR. ASIGURATORIE DE MUNCA 436 5121,00001 384,00 384,00 Banca

22.01.2020 IMPOZITUL PE VENIT 4418 5121,00001 3.168,00 3.168,00 Banca
15.02.2020 SC EAST CARGOLOG SRL 5121,00001 4111,00001 35.000,00 35.000,00 Banca
15.02.2020 SC COMFERT SRL 5121,00001 4111,00002 25.000,00 25.000,00 Banca
15.02.2020 SC OMV SRL 401,00001 5121,00001 54.925,02 54.925,02 Banca
15.02.2020 SC DEDEMAN SRL 401,00003 5121,00001 54.952,02 54.952,02 Banca
22.02.2020 Plata - Impozit - salarii 444 5121,00001 176,00 176,00 Banca
22.02.2020 Plata - CAS individuala - salariati 4315 5121,00001 750,00 750,00 Banca
22.02.2020 Plata - CASS individuala - salariati 4316 5121,00001 300,00 300,00 Banca
22.02.2020 Plata - CAM 436 5121,00001 68,00 68,00 Banca
31.12.2020 Incas. SC COMFERT SRL nr.: 1 5121,00001 4111,00002 20.000,00 20.000,00 Banca
IMPOZITUL PE VENITURI DE NATURA
31.12.2020 SALARIILOR 444 5121,00001 657,00 657,00 Banca

Înregistrări prin “casa”

Cont Cont
Data Explicatie Nr. doc debitor creditor
01.01.2020 Achit. SC XEROX SRL nr.: 2 2 401,00002 5311 290,15 290,15 Casa
01.01.2020 PERSONAL - SALARII DATORATE 3 421 5311 3.486,00 3.486,00 Casa
01.02.2020 Achit. SC OMV SRL nr.: 5 5 401,00001 5311 1.365,09 1.365,09 Casa
01.02.2020 Plata - Cheltuieli cu salariile PS1 1/2020 421 5311 1.774,00 1.774,00 Casa

5
 3.8 Contabilitatea cheltuielilor

Înregistrări cheltuieli:

Cont Cont
Data Explicatie debitor creditor Debit Credit
31.01.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491,65 491,65 Amortizare
29.02.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491,65 491,65 Amortizare
31.03.2020 Impozit pe venit 698 4418 270,00 270,00 Inchidere
31.03.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491,65 491,65 Amortizare
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 121 % 22.132,16 22.132,16 Inchidere
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 6022 15.663,97 15.663,97 Inchidere
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 6024 1.365,09 1.365,09 Inchidere
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 6028 290,15 290,15 Inchidere
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 641 3.000,00 3.000,00 Inchidere
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 646 68,00 68,00 Inchidere
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 6812 1.474,95 1.474,95 Inchidere
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 698 270,00 270,00 Inchidere
30.04.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491,65 491,65 Amortizare
31.05.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491,65 491,65 Amortizare
30.06.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491,65 491,65 Amortizare
30.06.2020 Inchidere luna Iunie 2020 121 % 1.474,95 1.474,95 Inchidere
30.06.2020 Inchidere luna Iunie 2020 6812 1.474,95 1.474,95 Inchidere
31.07.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491,65 491,65 Amortizare
31.08.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491,65 491,65 Amortizare
30.09.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491,65 491,65 Amortizare
30.09.2020 Inchidere luna Septembrie 2020 121 % 1.474,95 1.474,95 Inchidere
30.09.2020 Inchidere luna Septembrie 2020 6812 1.474,95 1.474,95 Inchidere
31.10.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491,65 491,65 Amortizare
30.11.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491,65 491,65 Amortizare
31.12.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491,65 491,65 Amortizare

3.9 Contabilitatea veniturilor

Înregistrări venituri:

Inchidere
luna Martie
31.03.2020 2020 % 121 30.000,00 30.000,00 Inchidere

Inchidere
luna Martie
31.03.2020 2020 704 30.000,00 30.000,00 Inchidere

3.10 Registre contabile pentru evidenţa cronologică şi sistematică

3.11 Lucrări de închidere a exerciţiului financiar
3.12 Situaţiile financiare anuale la 31.12.2020

6
S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

REGISTRU JURNAL
_________________

Nr. Cont Cont

crt. Data Explicatie Nr. doc debitor creditor Debit Credit Tip
1 01.01.2020 Val. intr. SC XEROX SRL 2 6028 401.00002 290.15 290.15 Intrari
2 01.01.2020 Achit. SC XEROX SRL nr.: 2 2 401.00002 5311 290.15 290.15 Casa
3 01.01.2020 Val. intr. SC OMV SRL 1 6022 401.00001 15 663.97 15 663.97 Intrari
4 01.01.2020 Achit. SC OMV SRL nr.: 1 1 401.00001 5121.00001 15 663.97 15 663.97 Banca
5 01.01.2020 Iesire SC COMFERT SRL 1 4111.00002 704 20 000.00 20 000.00 Iesiri
6 01.01.2020 PERSONAL - SALARII DATORATE 3 421 5311 3 486.00 3 486.00 Casa
7 01.01.2020 PROFIT SI PIERDERE 121 1171 17 300.00 17 300.00
8 01.01.2020 REZULTATUL REPORTAT DIN 1172 1068 17 300.00 17 300.00
ADOPTAREA IAS

Total pe 01.01.2020 89 994.24 89 994.24

9 11.01.2020 Iesire SC EAST CARGOLOG SRL 2 4111.00001 704 10 000.00 10 000.00 Iesiri
10 11.01.2020 Incas. SC EAST CARGOLOG SRL nr.: 2 2 5121.00001 4111.00001 10 000.00 10 000.00 Banca
Total pe 11.01.2020 20 000.00 20 000.00
11 22.01.2020 CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE 12 4315 5121.00001 4 275.00 4 275.00 Banca
12 22.01.2020 CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE DE 12 4316 5121.00001 1 710.00 1 710.00 Banca
SANATATE

13 22.01.2020 CONTR. ASIGURATORIE DE MUNCA 12 436 5121.00001 384.00 384.00 Banca

14 22.01.2020 IMPOZITUL PE VENIT 12 4418 5121.00001 3 168.00 3 168.00 Banca
Total pe 22.01.2020 9 537.00 9 537.00
15 31.01.2020 Cheltuieli cu salariile 1 641 421 3 000.00 3 000.00 Salarii
16 31.01.2020 Retineri - salariati 1 421 % 1 226.00 1 226.00 Salarii
31.01.2020 Impozit - salarii 1 444 176.00 176.00 Salarii
31.01.2020 CAS individuala - salariati 1 4315 750.00 750.00 Salarii
31.01.2020 CASS individuala - salariati 1 4316 300.00 300.00 Salarii
17 31.01.2020 CAM 1 646 436 68.00 68.00 Salarii
18 31.01.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491.65 491.65 Amortizare
Total pe 31.01.2020 4 785.65 4 785.65

Total luna 1 124 316.89 124 316.89

Pagina 1/12 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

REGISTRU JURNAL
_________________

Nr. Cont Cont

crt. Data Explicatie Nr. doc debitor creditor Debit Credit Tip
19 01.02.2020 Val. intr. SC OMV SRL 5 6024 401.00001 1 365.09 1 365.09 Intrari
20 01.02.2020 Achit. SC OMV SRL nr.: 5 5 401.00001 5311 1 365.09 1 365.09 Casa
21 01.02.2020 Plata - Cheltuieli cu salariile PS1 1/2020 421 5311 1 774.00 1 774.00 Casa
Total pe 01.02.2020 4 504.18 4 504.18
22 15.02.2020 SC EAST CARGOLOG SRL 123 5121.00001 4111.00001 35 000.00 35 000.00 Banca
23 15.02.2020 SC COMFERT SRL 123 5121.00001 4111.00002 25 000.00 25 000.00 Banca
24 15.02.2020 SC OMV SRL 124 401.00001 5121.00001 54 925.02 54 925.02 Banca
25 15.02.2020 SC DEDEMAN SRL 124 401.00003 5121.00001 54 952.02 54 952.02 Banca
Total pe 15.02.2020 169 877.04 169 877.04
26 22.02.2020 Plata - Impozit - salarii PS1 1/2020 444 5121.00001 176.00 176.00 Banca
27 22.02.2020 Plata - CAS individuala - salariati PS1 1/2020 4315 5121.00001 750.00 750.00 Banca
28 22.02.2020 Plata - CASS individuala - salariati PS1 1/2020 4316 5121.00001 300.00 300.00 Banca
29 22.02.2020 Plata - CAM PS1 1/2020 436 5121.00001 68.00 68.00 Banca
Total pe 22.02.2020 1 294.00 1 294.00
30 29.02.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491.65 491.65 Amortizare
Total pe 29.02.2020 491.65 491.65

Total luna 2 176 166.87 176 166.87

Pagina 2/12 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

REGISTRU JURNAL
_________________

Nr. Cont Cont

crt. Data Explicatie Nr. doc debitor creditor Debit Credit Tip
31 31.03.2020 Impozit pe venit 698 4418 270.00 270.00 Inchidere
32 31.03.2020 BANCA TRANSILVANIA 4418 5121.00001 270.00 270.00
33 31.03.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491.65 491.65 Amortizare
34 31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 121 % 22 132.16 22 132.16 Inchidere
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 6022 15 663.97 15 663.97 Inchidere
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 6024 1 365.09 1 365.09 Inchidere
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 6028 290.15 290.15 Inchidere
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 641 3 000.00 3 000.00 Inchidere
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 646 68.00 68.00 Inchidere
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 6812 1 474.95 1 474.95 Inchidere
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 698 270.00 270.00 Inchidere
35 31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 % 121 30 000.00 30 000.00 Inchidere
31.03.2020 Inchidere luna Martie 2020 704 30 000.00 30 000.00 Inchidere
Total pe 31.03.2020 53 163.81 53 163.81

Total luna 3 53 163.81 53 163.81

Pagina 3/12 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

REGISTRU JURNAL
_________________

Nr. Cont Cont

crt. Data Explicatie Nr. doc debitor creditor Debit Credit Tip
36 30.04.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491.65 491.65 Amortizare
Total pe 30.04.2020 491.65 491.65

Total luna 4 491.65 491.65

Pagina 4/12 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

REGISTRU JURNAL
_________________

Nr. Cont Cont

crt. Data Explicatie Nr. doc debitor creditor Debit Credit Tip
37 31.05.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491.65 491.65 Amortizare
Total pe 31.05.2020 491.65 491.65

Total luna 5 491.65 491.65

Pagina 5/12 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

REGISTRU JURNAL
_________________

Nr. Cont Cont

crt. Data Explicatie Nr. doc debitor creditor Debit Credit Tip
38 30.06.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491.65 491.65 Amortizare
39 30.06.2020 Inchidere luna Iunie 2020 121 % 1 474.95 1 474.95 Inchidere
30.06.2020 Inchidere luna Iunie 2020 6812 1 474.95 1 474.95 Inchidere
Total pe 30.06.2020 1 966.60 1 966.60

Total luna 6 1 966.60 1 966.60

Pagina 6/12 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

REGISTRU JURNAL
_________________

Nr. Cont Cont

crt. Data Explicatie Nr. doc debitor creditor Debit Credit Tip
40 31.07.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491.65 491.65 Amortizare
Total pe 31.07.2020 491.65 491.65

Total luna 7 491.65 491.65

Pagina 7/12 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

REGISTRU JURNAL
_________________

Nr. Cont Cont

crt. Data Explicatie Nr. doc debitor creditor Debit Credit Tip
41 31.08.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491.65 491.65 Amortizare
Total pe 31.08.2020 491.65 491.65

Total luna 8 491.65 491.65

Pagina 8/12 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

REGISTRU JURNAL
_________________

Nr. Cont Cont

crt. Data Explicatie Nr. doc debitor creditor Debit Credit Tip
42 30.09.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491.65 491.65 Amortizare
43 30.09.2020 Inchidere luna Septembrie 2020 121 % 1 474.95 1 474.95 Inchidere
30.09.2020 Inchidere luna Septembrie 2020 6812 1 474.95 1 474.95 Inchidere
Total pe 30.09.2020 1 966.60 1 966.60

Total luna 9 1 966.60 1 966.60

Pagina 9/12 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

REGISTRU JURNAL
_________________

Nr. Cont Cont

crt. Data Explicatie Nr. doc debitor creditor Debit Credit Tip
44 31.10.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491.65 491.65 Amortizare
Total pe 31.10.2020 491.65 491.65

Total luna 10 491.65 491.65

Pagina 10/12 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

REGISTRU JURNAL
_________________

Nr. Cont Cont

crt. Data Explicatie Nr. doc debitor creditor Debit Credit Tip
45 30.11.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491.65 491.65 Amortizare
Total pe 30.11.2020 491.65 491.65

Total luna 11 491.65 491.65

Pagina 11/12 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

REGISTRU JURNAL
_________________

Nr. Cont Cont

crt. Data Explicatie Nr. doc debitor creditor Debit Credit Tip
46 31.12.2020 Incas. SC COMFERT SRL nr.: 1 1 5121.00001 4111.00002 20 000.00 20 000.00 Banca
47 31.12.2020 IMPOZITUL PE VENITURI DE NATURA 4 444 5121.00001 657.00 657.00 Banca
SALARIILOR

48 31.12.2020 Amort. CONSTRUCTIE SEDIU 6812 2812 491.65 491.65 Amortizare

49 31.12.2020 Inchidere luna Decembrie 2020 121 % 1 474.95 1 474.95 Inchidere
31.12.2020 Inchidere luna Decembrie 2020 6812 1 474.95 1 474.95 Inchidere
Total pe 31.12.2020 22 623.60 22 623.60

Total luna 12 22 623.60 22 623.60

SIGHINAS ELENA-ALINA
Intocmit........................................................

Pagina 12/12 SAGA C

 S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

Cartea Mare
__________
01.01.2020 -- 31.12.2020

106 REZERVE
Sold initial creditor: 235 299.53
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
1172 17 300.00
Rulaj total: 0.00 Rulaj total: 17 300.00
Sold final creditor: 252 599.53

1068 ALTE REZERVE

Sold initial creditor: 235 299.53
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
1172 17 300.00
Rulaj total: 0.00 Rulaj total: 17 300.00
Sold final creditor: 252 599.53

117 REZULTATUL REPORTAT

Sold initial debitor: 0.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
1068 17 300.00 121 17 300.00
Rulaj total: 17 300.00 Rulaj total: 17 300.00
Sold final debitor: 0.00

1171 REZULTATUL REPORTAT - PROFITUL NEREP./ PIREDERE

Sold initial debitor: 0.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
121 17 300.00
Rulaj total: 0.00 Rulaj total: 17 300.00
Sold final creditor: 17 300.00

1172 REZULTATUL REPORTAT DIN ADOPTAREA IAS

Sold initial debitor: 0.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
1068 17 300.00
Rulaj total: 17 300.00 Rulaj total: 0.00
Sold final debitor: 17 300.00

121 PROFIT SI PIERDERE

Sold initial creditor: 17 300.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
1171 17 300.00 704 30 000.00
6022 15 663.97
6024 1 365.09
6028 290.15
641 3 000.00
646 68.00

Pagina 1/7 SAGA C

 6812 5 899.80
698 270.00
Rulaj total: 43 857.01 Rulaj total: 30 000.00
Sold final creditor: 3 442.99

281 AMORT. PRIVIND IMOBILIZARILE CORPORALE

Sold initial creditor: 20 635.56
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
6812 5 899.80
Rulaj total: 0.00 Rulaj total: 5 899.80
Sold final creditor: 26 535.36

2812 AMORT. CONSTRUCTIILOR

Sold initial creditor: 0.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
6812 5 899.80
Rulaj total: 0.00 Rulaj total: 5 899.80
Sold final creditor: 5 899.80

401 FURNIZORI
Sold initial creditor: 109 877.04
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
5121.00001 125 541.01 6022 15 663.97
5311 1 655.24 6024 1 365.09
6028 290.15
Rulaj total: 127 196.25 Rulaj total: 17 319.21
Sold final creditor: 0.00

401.00001 SC OMV SRL

Sold initial creditor: 54 925.02
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
5121.00001 70 588.99 6022 15 663.97
5311 1 365.09 6024 1 365.09
Rulaj total: 71 954.08 Rulaj total: 17 029.06
Sold final creditor: 0.00

401.00002 SC XEROX SRL

Sold initial creditor: 0.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
5311 290.15 6028 290.15
Rulaj total: 290.15 Rulaj total: 290.15
Sold final creditor: 0.00

401.00003 SC DEDEMAN SRL

Sold initial creditor: 54 952.02
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
5121.00001 54 952.02
Rulaj total: 54 952.02 Rulaj total: 0.00
Sold final creditor: 0.00

Pagina 2/7 SAGA C

 411 CLIENTI
Sold initial debitor: 60 000.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
704 30 000.00 5121.00001 90 000.00
Rulaj total: 30 000.00 Rulaj total: 90 000.00
Sold final debitor: 0.00

4111 CLIENTI
Sold initial debitor: 60 000.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
704 30 000.00 5121.00001 90 000.00
Rulaj total: 30 000.00 Rulaj total: 90 000.00
Sold final debitor: 0.00

4111.00001 SC EAST CARGOLOG SRL

Sold initial debitor: 35 000.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
704 10 000.00 5121.00001 45 000.00
Rulaj total: 10 000.00 Rulaj total: 45 000.00
Sold final debitor: 0.00

4111.00002 SC COMFERT SRL

Sold initial debitor: 25 000.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
704 20 000.00 5121.00001 45 000.00
Rulaj total: 20 000.00 Rulaj total: 45 000.00
Sold final debitor: 0.00

421 PERSONAL - SALARII DATORATE

Sold initial creditor: 3 486.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
4315 750.00 641 3 000.00
4316 300.00
444 176.00
5311 5 260.00
Rulaj total: 6 486.00 Rulaj total: 3 000.00
Sold final creditor: 0.00

431 ASIGURARI SOCIALE

Sold initial creditor: 5 985.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
5121.00001 7 035.00 421 1 050.00
Rulaj total: 7 035.00 Rulaj total: 1 050.00
Sold final creditor: 0.00

4315 CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE

Sold initial creditor: 4 275.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma

Pagina 3/7 SAGA C

 5121.00001 5 025.00 421 750.00
Rulaj total: 5 025.00 Rulaj total: 750.00
Sold final creditor: 0.00

4316 CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE DE SANATATE

Sold initial creditor: 1 710.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
5121.00001 2 010.00 421 300.00
Rulaj total: 2 010.00 Rulaj total: 300.00
Sold final creditor: 0.00

436 CONTR. ASIGURATORIE DE MUNCA

Sold initial creditor: 384.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
5121.00001 452.00 646 68.00
Rulaj total: 452.00 Rulaj total: 68.00
Sold final creditor: 0.00

441 IMPOZITUL PE PROFIT SI ALTE IMPOZITE

Sold initial creditor: 3 168.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
5121.00001 3 438.00 698 270.00
Rulaj total: 3 438.00 Rulaj total: 270.00
Sold final debitor: 0.00

4418 IMPOZITUL PE VENIT

Sold initial creditor: 3 168.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
5121.00001 3 438.00 698 270.00
Rulaj total: 3 438.00 Rulaj total: 270.00
Sold final creditor: 0.00

444 IMPOZITUL PE VENITURI DE NATURA SALARIILOR

Sold initial creditor: 657.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
5121.00001 833.00 421 176.00
Rulaj total: 833.00 Rulaj total: 176.00
Sold final creditor: 0.00

512 CONTURI CURENTE LA BANCI

Sold initial debitor: 75 000.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
4111.00001 45 000.00 401.00001 70 588.99
4111.00002 45 000.00 401.00003 54 952.02
4315 5 025.00
4316 2 010.00
436 452.00
4418 3 438.00
444 833.00

Pagina 4/7 SAGA C

 Rulaj total: 90 000.00 Rulaj total: 137 299.01
Sold final debitor: 27 700.99

5121 CONTURI LA BANCA IN LEI

Sold initial debitor: 75 000.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
4111.00001 45 000.00 401.00001 70 588.99
4111.00002 45 000.00 401.00003 54 952.02
4315 5 025.00
4316 2 010.00
436 452.00
4418 3 438.00
444 833.00
Rulaj total: 90 000.00 Rulaj total: 137 299.01
Sold final debitor: 27 700.99

5121.00001 BANCA TRANSILVANIA

Sold initial debitor: 75 000.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
4111.00001 45 000.00 401.00001 70 588.99
4111.00002 45 000.00 401.00003 54 952.02
4315 5 025.00
4316 2 010.00
436 452.00
4418 3 438.00
444 833.00
Rulaj total: 90 000.00 Rulaj total: 137 299.01
Sold final debitor: 27 700.99

531 CASA
Sold initial debitor: 26 000.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
401.00001 1 365.09
401.00002 290.15
421 5 260.00
Rulaj total: 0.00 Rulaj total: 6 915.24
Sold final debitor: 19 084.76

5311 CASA IN LEI

Sold initial debitor: 26 000.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
401.00001 1 365.09
401.00002 290.15
421 5 260.00
Rulaj total: 0.00 Rulaj total: 6 915.24
Sold final debitor: 19 084.76

602 CHELT.CU MATERIALELE CONSUMABILE

Sold initial debitor: 0.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma

Pagina 5/7 SAGA C

 401.00001 17 029.06 121 17 319.21
401.00002 290.15
Rulaj total: 17 319.21 Rulaj total: 17 319.21
Sold final debitor: 0.00

6022 CHELT. PRIVIND COMBUSTIBILUL

Sold initial debitor: 0.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
401.00001 15 663.97 121 15 663.97
Rulaj total: 15 663.97 Rulaj total: 15 663.97
Sold final debitor: 0.00

6024 CHELT. CU PIESELE DE SCHIMB

Sold initial debitor: 0.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
401.00001 1 365.09 121 1 365.09
Rulaj total: 1 365.09 Rulaj total: 1 365.09
Sold final debitor: 0.00

6028 CHELT.CU ALTE MAT.CONSUMABILE

Sold initial debitor: 0.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
401.00002 290.15 121 290.15
Rulaj total: 290.15 Rulaj total: 290.15
Sold final debitor: 0.00

641 CHELT. CU SALARIILE PERSONALULUI

Sold initial debitor: 0.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
421 3 000.00 121 3 000.00
Rulaj total: 3 000.00 Rulaj total: 3 000.00
Sold final debitor: 0.00

646 CHELT. CU CONTR. ASIGURATORIE DE MUNCA

Sold initial debitor: 0.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
436 68.00 121 68.00
Rulaj total: 68.00 Rulaj total: 68.00
Sold final debitor: 0.00

681 CHELT. DE EXPLOATARE CU AMORTIZAREA SI PROVIZIOA

Sold initial debitor: 0.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
2812 5 899.80 121 5 899.80
Rulaj total: 5 899.80 Rulaj total: 5 899.80
Sold final debitor: 0.00

Pagina 6/7 SAGA C

 6812 CHELT. DE EXPLOATARE CU PROVIZIOANLE
Sold initial debitor: 0.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
2812 5 899.80 121 5 899.80
Rulaj total: 5 899.80 Rulaj total: 5 899.80
Sold final debitor: 0.00

698 CHELT. CU IMPOZITUL PE VENIT SI CU ALTE IMPOZITE

Sold initial debitor: 0.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
4418 270.00 121 270.00
Rulaj total: 270.00 Rulaj total: 270.00
Sold final debitor: 0.00

704 VEN. DIN SERVICII PRESTATE

Sold initial creditor: 0.00
DEBIT CREDIT
Cont coresp. Suma Cont coresp. Suma
121 30 000.00 4111.00001 10 000.00
4111.00002 20 000.00
Rulaj total: 30 000.00 Rulaj total: 30 000.00
Sold final creditor: 0.00

Pagina 7/7 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

REGISTRUL - INVENTAR
Data 31.12.2020

Nr. Valoare Valoare Diferente din evaluare

Cont Elemente inventariate
crt. contabila de inventar Valoare Cauzele diferentelor
1 1012 CAPITAL SUBSCRIS VARSAT 200.00 200.00 0.00
2 1068 ALTE REZERVE 252 599.53 252 599.53 0.00
3 1171 REZULTATUL REPORTAT - PROFITUL 17 300.00 17 300.00 0.00
NEREP./ PIREDERE NEACOP.
4 1172 REZULTATUL REPORTAT DIN 17 300.00 17 300.00 0.00
ADOPTAREA IAS
5 121 PROFIT SI PIERDERE 3 442.99 3 442.99 0.00
6 212 CONSTRUCTII 235 992.13 235 992.13 0.00
7 2812 AMORT. CONSTRUCTIILOR 5 899.80 5 899.80 0.00
8 2813 AMORT. INSTALATIILOR, MIJ. DE 20 635.56 20 635.56 0.00
TRANSPORT
9 401 FURNIZORI 0.00 0.00 0.00
10 4111 CLIENTI 0.00 0.00 0.00
11 421 PERSONAL - SALARII DATORATE 0.00 0.00 0.00
12 4315 CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE 0.00 0.00 0.00
13 4316 CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE DE 0.00 0.00 0.00
SANATATE
14 436 CONTR. ASIGURATORIE DE MUNCA 0.00 0.00 0.00
15 4418 IMPOZITUL PE VENIT 0.00 0.00 0.00
16 444 IMPOZITUL PE VENITURI DE NATURA 0.00 0.00 0.00
SALARIILOR
17 5121 CONTURI LA BANCA IN LEI 27 700.99 27 700.99 0.00
18 5311 CASA IN LEI 19 084.76 19 084.76 0.00

Intocmit, Verificat,

Pagina 1/1 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

Balanta de verificare
01.01.2020 -- 31.12.2020
Solduri initiale an Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
Cont Denumirea contului
Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
1012 CAPITAL SUBSCRIS VARSAT 0.00 200.00 0.00 200.00 0.00 0.00 0.00 200.00 0.00 200.00

1068 ALTE REZERVE 0.00 235 299.53 0.00 235 299.53 0.00 17 300.00 0.00 252 599.53 0.00 252 599.53

1171 REZULTATUL REPORTAT - PROFITUL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17 300.00 0.00 17 300.00 0.00 17 300.00
NEREP./ PIREDERE NEACOP.

1172 REZULTATUL REPORTAT DIN ADOPTAREA 0.00 0.00 0.00 0.00 17 300.00 0.00 17 300.00 0.00 17 300.00 0.00
IAS

121 PROFIT SI PIERDERE 0.00 17 300.00 0.00 17 300.00 43 857.01 30 000.00 43 857.01 47 300.00 0.00 3 442.99

Total sume clasa 1 0.00 252 799.53 0.00 252 799.53 61 157.01 64 600.00 61 157.01 317 399.53 17 300.00 273 542.52

212 CONSTRUCTII 235 992.13 0.00 235 992.13 0.00 0.00 0.00 235 992.13 0.00 235 992.13 0.00

2812 AMORT. CONSTRUCTIILOR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5 899.80 0.00 5 899.80 0.00 5 899.80

2813 AMORT. INSTALATIILOR, MIJ. DE 0.00 20 635.56 0.00 20 635.56 0.00 0.00 0.00 20 635.56 0.00 20 635.56
TRANSPORT

Total sume clasa 2 235 992.13 20 635.56 235 992.13 20 635.56 0.00 5 899.80 235 992.13 26 535.36 235 992.13 26 535.36

401 FURNIZORI 0.00 109 877.04 0.00 109 877.04 127 196.25 17 319.21 127 196.25 127 196.25 0.00 0.00

4111 CLIENTI 60 000.00 0.00 60 000.00 0.00 30 000.00 90 000.00 90 000.00 90 000.00 0.00 0.00

421 PERSONAL - SALARII DATORATE 0.00 3 486.00 0.00 3 486.00 6 486.00 3 000.00 6 486.00 6 486.00 0.00 0.00

4315 CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE 0.00 4 275.00 0.00 4 275.00 5 025.00 750.00 5 025.00 5 025.00 0.00 0.00

4316 CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE DE 0.00 1 710.00 0.00 1 710.00 2 010.00 300.00 2 010.00 2 010.00 0.00 0.00
SANATATE

436 CONTR. ASIGURATORIE DE MUNCA 0.00 384.00 0.00 384.00 452.00 68.00 452.00 452.00 0.00 0.00

4418 IMPOZITUL PE VENIT 0.00 3 168.00 0.00 3 168.00 3 438.00 270.00 3 438.00 3 438.00 0.00 0.00

444 IMPOZITUL PE VENITURI DE NATURA 0.00 657.00 0.00 657.00 833.00 176.00 833.00 833.00 0.00 0.00
SALARIILOR

Total sume clasa 4 60 000.00 123 557.04 60 000.00 123 557.04 175 440.25 111 883.21 235 440.25 235 440.25 0.00 0.00

5121 CONTURI LA BANCA IN LEI 75 000.00 0.00 75 000.00 0.00 90 000.00 137 299.01 165 000.00 137 299.01 27 700.99 0.00

5311 CASA IN LEI 26 000.00 0.00 26 000.00 0.00 0.00 6 915.24 26 000.00 6 915.24 19 084.76 0.00

Total sume clasa 5 101 000.00 0.00 101 000.00 0.00 90 000.00 144 214.25 191 000.00 144 214.25 46 785.75 0.00

6022 CHELT. PRIVIND COMBUSTIBILUL 0.00 0.00 0.00 0.00 15 663.97 15 663.97 15 663.97 15 663.97 0.00 0.00

6024 CHELT. CU PIESELE DE SCHIMB 0.00 0.00 0.00 0.00 1 365.09 1 365.09 1 365.09 1 365.09 0.00 0.00

6028 CHELT.CU ALTE MAT.CONSUMABILE 0.00 0.00 0.00 0.00 290.15 290.15 290.15 290.15 0.00 0.00

641 CHELT. CU SALARIILE PERSONALULUI 0.00 0.00 0.00 0.00 3 000.00 3 000.00 3 000.00 3 000.00 0.00 0.00

646 CHELT. CU CONTR. ASIGURATORIE DE 0.00 0.00 0.00 0.00 68.00 68.00 68.00 68.00 0.00 0.00
MUNCA

Pagina 1/2 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

Balanta de verificare
01.01.2020 -- 31.12.2020
Solduri initiale an Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
Cont Denumirea contului
Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
6812 CHELT. DE EXPLOATARE CU PROVIZIOANLE 0.00 0.00 0.00 0.00 5 899.80 5 899.80 5 899.80 5 899.80 0.00 0.00

698 CHELT. CU IMPOZITUL PE VENIT SI CU ALTE 0.00 0.00 0.00 0.00 270.00 270.00 270.00 270.00 0.00 0.00
IMPOZITE

Total sume clasa 6 0.00 0.00 0.00 0.00 26 557.01 26 557.01 26 557.01 26 557.01 0.00 0.00

704 VEN. DIN SERVICII PRESTATE 0.00 0.00 0.00 0.00 30 000.00 30 000.00 30 000.00 30 000.00 0.00 0.00

Total sume clasa 7 0.00 0.00 0.00 0.00 30 000.00 30 000.00 30 000.00 30 000.00 0.00 0.00

Totaluri: 396 992.13 396 992.13 396 992.13 396 992.13 383 154.27 383 154.27 780 146.40 780 146.40 300 077.88 300 077.88

Întocmit, Conducatorul compartimentului financiar-contabil,

SIGHINAS ELENA-ALINA

Pagina 2/2 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

Registru de casa
______________

Data 01.01.2020 Soldul zilei precedente 26 000.00

Cont
Nr. crt. Nr. doc. Explicatia Incasari Plati
corespondent
1 2 Achit. SC XEROX SRL nr.: 2 290.15 401.00002
2 3 PERSONAL - SALARII DATORATE 3 486.00 421

Total 3 776.15

Intocmit Sighinas Elena Alina Compartiment financiar contabil Soldul zilei 22 223.85

Data 01.02.2020 Soldul zilei precedente 22 223.85

Cont
Nr. crt. Nr. doc. Explicatia Incasari Plati
corespondent
1 5 Achit. SC OMV SRL nr.: 5 1 365.09 401.00001
2 PS1 1/2020 Plata - Cheltuieli cu salariile 1 774.00 421

Total 3 139.09

Intocmit Sighinas Elena Alina Compartiment financiar contabil Soldul zilei 19 084.76

Pagina 1/1 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

Jurnal de banca
______________
5121.00001 BANCA TRANSILVANIA

Data 01.01.2020 Soldul zilei precedente 75 000.00

Cont
Nr. crt. Nr. doc. Explicatia Incasari Plati
corespondent
1 1 Achit. SC OMV SRL nr.: 1 15 663.97 401.00001

Total 15 663.97

Intocmit Sighinas Elena Alina Compartiment financiar contabil Soldul zilei 59 336.03

Data 11.01.2020 Soldul zilei precedente 59 336.03

Cont
Nr. crt. Nr. doc. Explicatia Incasari Plati
corespondent
1 2 Incas. SC EAST CARGOLOG SRL nr.: 2 10 000.00 4111.00001

Total 10 000.00

Intocmit Sighinas Elena Alina Compartiment financiar contabil Soldul zilei 69 336.03

Data 22.01.2020 Soldul zilei precedente 69 336.03

Cont
Nr. crt. Nr. doc. Explicatia Incasari Plati
corespondent
1 12 CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE 4 275.00 4315
2 12 CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE DE SANATATE 1 710.00 4316
3 12 CONTR. ASIGURATORIE DE MUNCA 384.00 436
4 12 IMPOZITUL PE VENIT 3 168.00 4418

Total 9 537.00

Intocmit Sighinas Elena Alina Compartiment financiar contabil Soldul zilei 59 799.03

Data 15.02.2020 Soldul zilei precedente 59 799.03

Cont
Nr. crt. Nr. doc. Explicatia Incasari Plati
corespondent
1 123 SC EAST CARGOLOG SRL 35 000.00 4111.00001
2 123 SC COMFERT SRL 25 000.00 4111.00002
3 124 SC OMV SRL 54 925.02 401.00001
4 124 SC DEDEMAN SRL 54 952.02 401.00003

Total 60 000.00 109 877.04

Intocmit Sighinas Elena Alina Compartiment financiar contabil Soldul zilei 9 921.99

Data 22.02.2020 Soldul zilei precedente 9 921.99

Cont
Nr. crt. Nr. doc. Explicatia Incasari Plati
corespondent
1 PS1 1/2020 Plata - Impozit - salarii 176.00 444
2 PS1 1/2020 Plata - CAS individuala - salariati 750.00 4315
3 PS1 1/2020 Plata - CASS individuala - salariati 300.00 4316
4 PS1 1/2020 Plata - CAM 68.00 436

Total 1 294.00

Intocmit Sighinas Elena Alina Compartiment financiar contabil Soldul zilei 8 627.99

Pagina 1/2 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

Jurnal de banca
______________
5121.00001 BANCA TRANSILVANIA

Data 31.03.2020 Soldul zilei precedente 8 627.99

Cont
Nr. crt. Nr. doc. Explicatia Incasari Plati
corespondent
1 BANCA TRANSILVANIA 270.00 4418

Total 270.00

Intocmit Sighinas Elena Alina Compartiment financiar contabil Soldul zilei 8 357.99

Data 31.12.2020 Soldul zilei precedente 8 357.99

Cont
Nr. crt. Nr. doc. Explicatia Incasari Plati
corespondent
1 1 Incas. SC COMFERT SRL nr.: 1 20 000.00 4111.00002
2 4 IMPOZITUL PE VENITURI DE NATURA SALARIILOR 657.00 444

Total 20 000.00 657.00

Intocmit Sighinas Elena Alina Compartiment financiar contabil Soldul zilei 27 700.99

Pagina 2/2 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

JURNAL PENTRU CUMPARARI

___________________________
01.01.2020 -- 31.12.2020

Nr. Document Furnizor/prestator Total document Baza Valoare Referinta

crt. Data Numar Denumire Cod fiscal (inclusiv TVA) impozitare T.V.A. cod *)
1 01.01.2020 1 SC OMV SRL RO7745470 15 663.97 15 663.97 0.00 10
2 01.01.2020 2 SC XEROX SRL RO10453114 290.15 290.15 0.00 10
3 01.02.2020 5 SC OMV SRL RO7745470 1 365.09 1 365.09 0.00 10
Intocmit Verificat Total 17 319.21 17 319.21 0.00
SIGHINAS ELENA ALINA

Referinta Total document Baza Valoare

Referinta
cod *) (inclusiv TVA) impozitare T.V.A.
10 Achizitii bunuri din tara si din import scutite, alte achizitii neimpozabile 17 319.21 17 319.21 0.00

Pagina 1/1 SAGA C

S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L c.f. 36775970 r.c. J8/2413/2016 Capital social 200
MUN. CODLEA str. MUNTISOR nr. 12 bl. 12 sc. C et. 4 ap. 12 cod postal 505100 jud. BRASOV tel. 0752984280

JURNAL PENTRU VANZARI

________________________
01.01.2020 -- 31.12.2020

Nr. Document Client/beneficiar Total document Baza Valoare Referinta

crt. Data Numar Denumire Cod fiscal (inclusiv TVA) impozitare T.V.A. cod *)
1 01.01.2020 1 SC COMFERT SRL RO11136173 20 000.00 20 000.00 0.00 17
2 11.01.2020 2 SC EAST CARGOLOG SRL RO38601610 10 000.00 10 000.00 0.00 17
Intocmit Verificat Total 30 000.00 30 000.00 0.00
SIGHINAS ELENA ALINA

Referinta Total document Baza Valoare

Referinta
cod *) (inclusiv TVA) impozitare T.V.A.
17 Livrari scutite fara drept de deducere 30 000.00 30 000.00 0.00

Pagina 1/1 SAGA C

 4. Concluzii

Observăm o creştere a cifrei de afaceri a societăţii faţă de anul anterior, însă, profitul este mai
mic deoarece am făcut simulare la un singur trimestru şi nu am înregistrat venituri.

5. Referinţe bibliografice

Marketing. Ediţia a II-a revizuită şi adăugită. Virgil Balaure

Societatea S.C S.G FREIGHT SOLUTIONS S.R.L

http://sorana.academicdirect.ro/pages/doc/Doc2012/_materiale/MCS_Curs.pdf

6. Anexe (după caz)

Se regăsesc în corpul proiectului (Registru jurnal, Cartea mare, Registru inventar, Balanţa,
Registru casă, Registru bancă, Jurnal cumpărări, Jurnal vânzări).