FUNDABIEM CLINICA PANAJACHEL CUESTIONARIO DE INGRESOS POR CONTRIBUCIONES, CUOTAS, DONACIONES Y OTROS AL 05 DE SEPTIEMBRE DE 2008

P.T. Hecho por Revisado por Fecha

No. 1

Descripcin Los recibos que se utilizan para ingresos estan autorizados por alguna institucion legal? Por qu? Porque corresponde a fondos pblicos.

SI

NO

No Aplica

Observaciones

Ref.

Se extiende el recibo 1 D-E por cada ingreso que se percibe.?

Por qu? Porque se reporta semanalmente los ingresos al Depto. de contabilidad

Se cumple con todos los requisitos que incluyen la forma 1 D. Por qu? Porque se debe cumplir con el manual de procedimientos

Se emite el recibo 1-D Especial? Por qu? En la Clinica no procede su utilizacin.

Se emite recibo por Donaciones en especie? Por qu? No se ha registrado ninguna donacin por especie.

Los ingresos que se perciben por el evento Teletn se deposita inmediatamente?

Por qu? Porque en la clinica no se reciben las donaciones de Teleton, solo por medio de los bancos. 7 Los cheques recibidos por donaciones cumple con los requisitos de acuerdo al procedimiento? Por qu? Porque en la clinica solo se reciben donaciones en efectivo 8 Se imprime diariamente el reporte de los recibos 1- D-E emitidos? Por qu? Porque se tiene que enviar la informacin al Depto. de Contabilidad 9 Se enva diariamente por va electrnica el reporte de los recibos 1 D emitidos?
Por qu? Porque esta establecido en el procedimiento, pero 1 vez por semana

10

Se enva reporte semanal de ingresos al Departamento de Caja de forma impresa conjuntamente con los recibos y boletas de depsitos originales?
Por qu? Porque esta establecido en el procedimiento, pero 1 vez por semana

11

Realiza la consolidacin de todos los ingresos percibidos en los centros y clnicas de Fundabiem, previo a emitir la pliza de ingresos del mes? Por qu? Porque le corresponde al Depto. de Caja de Centrales. X

12

Realiza la copia de seguridad una vez cuadre la pliza de ingresos contra los
depsitos y traslada la pliza electrnicamente al Departamento de Contabilidad?.

Por qu? Porque esta establecido en el manual de procedimientos 13 Realiza el cierre mensual del modulo de ingresos? Por qu? Porque esta establecido en el manual de procedimientos 14 La clnica tiene cuenta propia de banco? Por qu? Porque solo se le asigna una caja chica. 15 Elabora cajas fiscales? Por qu? Porque se realiaza en la Central de Fundabiem 16 Perciben otros ingresos? Por qu? No porque no se tiene autorizacin. X X X X

Firma del Auditor

FUNDABIEM CLINICA PANAJACHEL NARRATIVA DE CONTROL DE INGRESOS POR CONTRIBUCIONES, CUOTAS, DONACIONES Y OTROS AL 05 DE SEPTIEMBRE DE 2008

P.T. Hecho por Grupo 4 Revisado por Fecha 05/09/2008

No.

Descripcin

Observaciones

Ref.

Para el rea de ingresos por contribuciones, cuotas, donaciones y otros se cuenta con una persona que en este caso es la directora del clinica de Panajachel, cuyo horario es de 7:30 a 13:30 hrs, de lunes a viernes. Se entrevisto a la seorita Mercedes Curulen, encargada del Clinica de panajachel, sobre la forma de cmo realizan sus actividades, quien nos indico lo siguiente: Para cada ingreso que se perciba, debe emitir el recibo 1-D-E recibo de cuotas donaciones y otros ingresos, autorizado por la Contraloria General de Cuentas, que se clasifican en: 01 donativo por consulta 02 donativo voluntario, 03 donativo por apadrinamiento, 06 evento teleton. Se utiliza el recibo No. 177-CR para donaciones en especie. Los ingresos recibidos en el dia, se depositan al dia siguiente, en las cuentas bancarias a nombre de Fundabiem. Diariamente imprime el reporte de los recibos emitidos, debiendo cuadrarse con los depositos realizados. Envia el reporte de los recibos a la central, 1 o 2 veces por semana a la central de fundabiem, via electronica. Envia el reporte de los recibos al Depto. de Caja, este impreso conjuntamente con los recibos y boletas de depositos originales, da viernes a traves de Cargo Express por cobrar.

FUNDABIEM CLINICA PANAJACHEL CUESTIONARIO DE FORMAS, EXTRAVIO O SUSTRACCION AL 05 DE SEPTIEMBRE DE 2008

P.T. Hecho por Revisado por Fecha

No.

Descripcin

SI

NO

No Aplica

Observaciones

Ref.

Existe una persona responsable de las formas? Por qu? Porque esta estipulado en el manual de procedimientos

Las formas se entregan correlativamente?

Por qu? Porque se lleva el control en la central en el Depto. de contabilidad

X Cuandoseextravaunjuegocompletodeformasselevantaunactaindicandoelmotivo?

elmotivo?
Por qu? Porque asi lo indica el procedimiento, aunque no se ha dado en la clinica

Se da aviso a la Gerencia Financiera y Administrativa adjuntado copia del acta suscrita? Por qu? Porque lo estipula el manual de procedimientos X

Cuando se extrava una copia se da aviso a la contabilidad?

Por qu? Porque ese departamento lleva el control general de todos los centros.

Cuando hay sustraccin de formas se da aviso a la Polica Nacional? Por qu? las mismas. Para iniciar el procedimiento legal, evitando el mal uso de

Firma del Auditor

FUNDABIEM CLINICA PANAJACHEL NARRATIVA DE CONTROL DE FORMAS AL 05 DE SEPTIEMBRE DE 2008

P.T. Hecho por Grupo 4 Revisado por Fecha 05/09/2008

No.

Descripcin

Observaciones

Ref.

Para el rea de control de formas, se cuenta con una persona. Se entrevisto a la seorita Mercedes Curulen, encargada de la Clinica de panajachel, cuyo horario es de 7:30 a 13:30 hrs, de lunes a viernes. Se entrevisto a la seorita Mercedes Curulen, encargada del manejo de formas de la Clinica de Panajachel, sobre la forma como realiza el uso de dichas formas, quien nos indico lo siguiente: La Seorita Curulen es la encargada de la custodia de las formas, bajo su responsabilidad esta el extravio de un juego completo (original y copias) o extravio de una copia, y sustraccion de una forma. Procedimiento en caso de extravio de formas: Se realiza una acta administrativa, en donde se anota el motivo del extravio, firmada por el responsable, jefe inmediato superior y la persona que suscribe el acta. Se da aviso a la Gerencia Financiera y Administrativa. Cuando se extravia una copia se da aviso a la contabilidad. Procedimiento en caso de sustraccion de formas: Se realiza una acta administrativa, se da aviso a la Policia Nacional, y a la Gerencia Financiera y Administativa. La guarda y custodia de las formas esta en un archivo, del cual poseen llave la persona responsable y la trabajadora social.

FUNDABIEM CLINICA PANAJACHEL CORTE DE FORMAS AL 05 DE SEPTIEMBRE DE 2008

P.T. Hecho por Grupo 4 Revisado por Fecha 05/09/2008

No.

Descripcin

ULTIMA FECHA NUMERO FECHA

PRIMERA NUMERO 570389

Ref.

FORMA 1-D-E

9/4/2008

570388

9/5/2008