A

A R A T O S
HOJA DE TRABA
BALANZA DE COMPROBACION
MOVIMIENTOS
SALDOS
CUENTAS
D
H
D
CAJA
5,812.00
2,860.00
2,952.00
BANCOS
152,393.80 138,854.83
13,538.97
ALMACEN
60,600.00 38,200.00
22,400.00
CLIENTES
51,620.00 14,505.80
37,114.20
IVA ACREDITABLE 45,592.80 14,528.00
31,064.80
MOBILIARIO Y EQUIPO
20,000.00
20,000.00
EQUIPO DE REPARTO
110,000.00
110,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA
83.33
GASTOS PAG. POR 10,000.00
ANT.
833.33
9,166.67
PROVEEDORES
69,948.00 70,296.00
ACREEDORES DIVERS.
35,380.00 174,959.80
IVA POR PAGAR
2,000.80 10,320.80
IMPTOS POR PAGAR
1,738.17
CAPITAL
100,000.00
RESULTADO DEL EJERCICIO
VENTAS
52,000.00
COSTO DE VENTAS33,200.00
33,200.00
GASTOS DE OPERACIN
22,632.67
22,632.67
SUMAS IGUALES 619,180.07 619,180.07
0.00

302,069.30

A T O S
Y
M U E B L E S,
S. A. d
DE TRABAJO DEL 01 AL 31 DE ENERO DE 2010
OBACION
SALDOS
AJUSTES
SALDOS AJUSTADOS
H
D
H
D
H
2,952.00
13,538.97
22,400.00
37,114.20
8,320.00
22,744.80
20,000.00
110,000.00
83.33
83.33
9,166.67
348.00
348.00
139,579.80
139,579.80
8,320.00 8,320.00
0.00
1,738.17
1,738.17
100,000.00
100,000.00
52,000.00

52,000.00
33,200.00
22,632.67

302,069.30
0.00

8,320.00 8,320.00
0.00

293,749.30 293,749.30
0.00

S. A. de
O DE 2010

C. V.

PERDS Y GANS
D
H

33,200.00
22,632.67

BALANZA PREVIA
D
H
2,952.00
13,538.97
22,400.00
37,114.20
22,744.80
20,000.00
110,000.00
83.33
9,166.67
348.00
139,579.80
0.00
1,738.17
100,000.00
3,832.67
0.00
0.00
0.00

55,832.67 55,832.67
0.00

241,749.30 241,749.30
0.00

3,832.67
52,000.00

APARATOS Y MUEBLES, S. A.
Balance General al 31 de Enero
ACTIVO
Circulante
CAJA
BANCOS
ALMACEN
CLIENTES
IVA ACREDITABLE
Suma Circulante
Fijo
MOBILIARIO Y EQUIPO
EQUIPO DE REPARTO
DEPRECIACION ACUMULADA
Suma Fijo
Diferido
GASTOS PAG. POR ANT.
TOTAL ACTIVO

Formul

2,952.00
13,538.97
22,400.00
37,114.20
22,744.80
98,749.97

20,000.00
110,000.00
-83.33
129,916.67

9,166.67
237,833.30

Rev

APARATOS Y MUEBLES, SA DE CV
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 AL 31 DE ENERO DE 2010
VENTAS
menos:
COSTO DE VENTAS
igual:
UTILIDAD BRUTA
menos:
GASTOS DE OPERACIN
igual:
PERDIDA DEL EJERCICIO

Formul

Revis

52,000.00
33,200.00
18,800.00
22,632.67
3,832.67

Autoriz

RATOS Y MUEBLES, S. A. DE C. V.
nce General al 31 de Enero de 2010
PASIVO
Circulante
PROVEEDORES
ACREEDORES DIVERS.
IMPTOS POR PAGAR
Suma Circulante

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL
100,000.00
RESULTADO DEL EJERCICIO
-3,832.67
TOTAL CAPITAL CONTABLE

PASIVO MAS CAPITAL CONTABLE

Revis

Autoriz

348.00
139,579.80
1,738.17
141,665.97

96,167.33

237,833.30

Autoriz

APARATOS Y MUEBLES
CONTABILIDAD ENERO 2010
D O
1 1

OPERACIONES DEL MES DE FEBRERO DE 2010

Compra a Credito Fact 110867 a Distribuidora LG SA de CV
5 Lavadoras LG Modelo Trex
5 Lavadoras LG Modelo Six
5 Refrigeradores LG Modelo Five
5 Televisores LG Modelo m790
5 Televisores LG Modelo m1090
Impuesto Al Valor Agregado

2 Venta Credito Fact. 07 Hotel NH de Lzc, SA de CV

3 Lavadoras LG Modelo Trex
3 Lavadoras LG Modelo Six
3 Refrigeradores LG Modelo Five
3 Televisores LG Modelo m790
3 Televisores LG Modelo m1090
Impuesto Al Valor Agregado
3

5 Paga Jose Tomas Maciel con ch. 11 de HSBC. Depositado en afirme

A cuenta factura 05 Rbo. 12
Impuesto Al Valor Agregado

16,443.00

1,276.00
1,100.00
176.00
4,640.00
4,000.00
640.00
348.00

Transferencia del Hotel NH de Lzc, SA de CV a nuestra cuenta de Banca

Afirme

58,000.00
50,000.00
8,000.00

Transf. de nuestra Banca Afirme a Autos y Camiones de Zihuatanejo SA

de CV
A cuenta Fact 187645 rbo de caja A101004
Impuesto Al Valor Agregado

Venta 105,931.20
9,450.00
12,600.00
24,000.00
19,890.00
25,380.00
14,611.20

300.00
48.00

A cuenta F-07
Impuesto al valor agregado
6

Costo
6,300.00
8,400.00
15,000.00
11,700.00
14,100.00

Transferencia de nuestra cuenta de Banamex a Distribuidora LG SA de

CV
Resto de su Factura 109786 trasf. 10897
Impuesto Al Valor Agregado

107,300.00

10,500.00
14,000.00
25,000.00
19,500.00
23,500.00
14,800.00

14,175.00
2,268.00

4 Pago efectivo la Sra. Luisa Reyes Perez, dep en Banamex

Resto de su Factura 01 Rbo. 10
Impuesto Al Valor Agregado

Importe

2,100.00
2,800.00
5,000.00
3,900.00
4,700.00

Paga Lavanderia Limpia SA de CV con ch. 101 de Bancomer. Dep en

Banamex
Resto de su factura 02
Impuesto Al Valor Agregado

C.U.

26,427.83
22,782.61
3,645.22

9 Ch. 04 de Banca Afirme a Sistemas de Computo SA de CV

Resto de su factura 9768
Impuesto Al Valor Agregado

8 10 Ch 07 de Banamex Pago a Lopez Impresores SA de CV

F-39001 DEL MES DE ENERO09
Impuesto Al Valor Agregado

Pgina 12

1,740.00
1,500.00
240.00
759.80
655.00
104.80

APARATOS Y MUEBLES
CONTABILIDAD ENERO 2010

10 11 Compra credito segn Factura 8965 de Distribuidora Italika, SA de CV

10,440.00

Motocicleta Italika modelo ITK3500

9,000.00

Impuesto Al Valor Agregado

1,440.00

12 12 CH. 05 Banca Afirme al Sr. Marco Perez Maciel

Pago de la Renta del Mes de Febrero Rbo. 49
Impuesto Al Valor Agregado
Retencion ISR
Retencion IVA

2,860.00
3,000.00
480.00
-300.00
-320.00

12 13 CH 06 banca Afirme Marco A Lopez Chavez Rbo 57

Honorarios mes de Febrero09
Iva
Retencion ISR
Retencion IVA

2,500.00
400.00
-250.00
-266.67

2,383.33

13 14 Compra a Credito a Sistemas de Computo SA de CV fact 10001

Impresora hp Mod 6023
Impuesto Al Valor Agregado

3,944.00
3,400.00
544.00

13 15 Compra a credito segn F-926 a Equipos de Seguridad, SA de CV

Casco de Seguridad
Impuesto Al Valor Agregado

1,392.00
1,200.00
192.00

14 16 F-40067 Compra a credito a Lopez Impresores SA de CV

580.00

Papeleria
Iva

500.00
80.00

14 17 Ch 07 de Banca Afirme F-1035 Jose Tomas Maciel

Pintada de Fachada e interior del local
Iva

1,508.00
1,300.00
208.00

14 18 Ch. 08 de Banamex a Telmex

Rbo telefonico Enero 2009

754.00
650.00

Impuesto Al Valor Agregado

104.00

15 19 Pago sueldos 1era. Qna.con cheque 08 de Banca Afirme

Sr. Cirilo Saucedo Navarrete
Sueldo
5 Hs extras dobles
Premio de Puntualidad
Premio de Asistencia
Sra. Brigida Ayala Pizano
Sueldo
7 Hs extras dobles
Premio de Asistencia
Premio de puntualidad

7,010.00
3,850.00
3,000.00
250.00
300.00
300.00
3,160.00
2,400.00
280.00
240.00
240.00

Pgina 13