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x en una empresa comercial Infotech Computer SAC, con el fin de mostrar la facilidad del ingreso de informacin y posterior visualizacin de resultados en los nuevos formatos aplicando el Nuevo Plan Contable General Empresarial. CASO PRACTICO N 01
Empresa R.U.C. Direccin Giro : : : : INFOTECH COMPUTER S.A.C. 20489657687 Jr. Ayacucho N 518 Venta de computadoras y suministros.
Terminada la instalacin, en XP se muestra en el escritorio el acceso directo para ingresar al FoxCont 9.x
Para acceder a todos los mdulos del FoxCont Suite, desde aqu: Inicio, Todos los programas, FoxCont Suite 9.00 ____________________________________________________________________________________________
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SELECCIN DE TIPO DE COSTEO. FoxCont cuenta con 2 tipos de costeo: 1) Costeo Porcentaje, el costo es distribuido en las cuentas 94111 y 95111 de acuerdo al valor porcentaje definido en Centro de Costos. En Costeo Total el costo es fijado de acuerdo a la cuenta seleccionada de la lista 94111, 95111 u otra cuenta definido en el Centro de Costos. Se recomienda en las empresas tipo comercial se use el costeo PORCENTAJE y para empresas tipo servicios se use el costeo TOTAL.
4) Aqu debe modificar por el texto TOTAL si desea cambiar el tipo de costeo
1) Fjese aqu se selecciona CENTRO DE COSTOS, a la derecha contiene el listado de cuentas de costos y su respectivo valor en porcentajes
2) Por defecto el sistema viene con 50% en la Cta 94 y 50% en la Cta 95 3) Seleccione GASTOS DE VENTA, click en Modificar y aqu puede digitar otro valor, Cta 94 + 95 sumados deben ser igual a 100%, solo funciona para tipo costeo PORCENTAJE
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CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial PLAN DE CUENTAS. El Plan de Cuentas, como en las versiones anteriores de FoxCont, tiene una estructura uniforme, fcil de entender y de acuerdo al Nuevo Plan Contable General Empresarial, que est clasificado en: Cuentas (2 dgitos), Sub Cta (3 dgitos), Divisionaria (4 dgitos), Sub Divisionaria (5 o ms dgitos). El Plan de Cuentas de FoxCont est uniformizado a 5 o 6 dgitos, quiere decir que las cuentas que terminan en 3 o 4 dgitos segn el PCGE, en FoxCont se han extendido a 5 dgitos. Ejemplo: PCGE FOXCONT 101 Caja 1011 Caja 10111 Efectivo 1041 Ctas Ctes Operativas 10411 DE CREDITO DEL PERU S/. 1212 Emitidas en cartera 12121 Emitidas en cartera 4212 Emitidas 42121 Emitidas 70111 Terceros 701111 Gravadas (6 dgitos Z. Amazona) 70111 Terceros 701112 No Gravadas (6 dgitos Z. Amazona) Ntese como en FoxCont las cuentas se han extendido a 5 o 6 dgitos nivel Sub Divisionaria. Esta forma de normalizar del Plan de Cuentas es nica de FoxCont, no podr encontrar en otros sistemas. Este Plan de Cuentas es muy bien recibido por los contadores, por su facilidad de comprensin y visualizacin en los formatos de Registros y Libros contables.
Para agregar Cta. Contable Para modificar Cta. Contable Smbolo de Importar, puede actualizar PCGE de cualquier ao y de cualquier otra empresa
SUCURSAL.
En FoxCont los comprobantes de Compras, Ventas y Caja, puede asignarlas a la oficina Principal o una Sucursal, como tambin puede crear una Obra de Construccin, para filtrar fcilmente los ingresos o gastos por una determinada sucursal
BANCOS.
2) La Cta.Contable de 5 dgitos asignada aqu debe ser el mismo registrado en el Plan Contable
TERMINOLOGIA: 1. Registro de .- Cuando en el texto aparece en Mayscula, se trata del Art. 1 Literal f) de la Res. 234-2006SUNAT. 2. registro en minsculas.- En informtica, un registro (tambin llamado fila) representa un tem nico de datos implcitamente estructurados en una tabla. Cada fila de una tabla representa un conjunto de datos relacionados. 3. Men.- En informtica, es una barra que contiene opciones desplegables para acceder a un formulario para el ingreso de datos. 4. Comprobante.- Cualquiera de los documentos sealados en la Tabla 10 Tipo de Comprobante de pago o documento, de la Res. 234-2006-SUNAT.
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REGISTRO DE ASIENTO DE APERTURA. 01 OPERACIN.- Al 01 de Enero del 2009, se tienen los siguientes datos para el ingreso de cuentas contables para generar el asiento de apertura.
CUENTA 10111 10411 20111 33831 40171 47912 50111 59111 40321 40311 NOMBRE CTA Efectivo De Crdito del Per Mercaderas Costo Muebles y enseres Renta de Tercera Categora C.T.S. Acciones Utilidades acumulados ONP EsSalud DEBE 10,562.35 18,975.73 6,248.74 3,093.00 HABER
3) Seleccione INICIAL O APERTURA. 1) Comprobantes, Asientos Otros Apertura. Click aqu y se muestra la siguiente ventana. 4) Click aqu para ir a la siguiente ventana para el registro del Asiento de Apertura
Esta pantalla contiene la informacin de las cuentas contables despus de haber terminado con el ingreso de datos del Asiento de Apertura. (Para mejor visibilidad se han recortado algunas pantallas)
1) Ntese que el mes 00-2009 indica Apertura
12) Click aqu para cerrar la ventana. Funciona igual con la tecla ESC
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CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial El ingreso de la primera lnea cuenta 10111 se vera del siguiente modo:
3) Seleccionar de la lista tal como se muestra en la figura en las 3 opciones
4) Digite el RUC, nombre y direccin 6) Digite el importe 9) En Apertura debe seleccionar NINGUNO 7) Digite D lado DEBE y H lado HABER 8) Digite la Cuenta Contable de 5 dgitos 10) Glosa o descripcin
El ingreso del los dems registros del lado D (DEBE) de las cuentas 10411, 20111 y 33831 es similar al ingreso de la Cuenta 10111. La diferencia solo est en el importe y la cuenta contable.
Ahora veamos el ingreso del N Orden 5, cuenta 40171, en el H (HABER) se vera del siguiente modo:
1) Digite el importe
3) Digite la Cuenta Contable de 5 dgitos 2) Digite H lado HABER 5) Glosa o descripcin 4) Seleccione CREDITO siempre y cuando sea Cta. 42,12 Por Pagar o Cobrar. Para generar un Estado de Cta.Cte.
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CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial Para ver el asiento contable de click en el botn Asientos, que muestra la siguiente ventana.
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CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial REGISTRO DE VENTAS MES DE ENERO. Para acceder al Registro de Ventas puede usar cualquiera de las siguientes formas a) o b).
a) Comprobantes, Comprobante para registrar. Click aqu para mostrar la ventana de seleccin de Libros y Registros.
b) El acceso rpido desde la pantalla principal. Click aqu para mostrar la ventana de seleccin de Libros y Registros
Por a) o b) se llega a esta ventana de seleccin de Libros y Registros, Tabla 8 de la Res. 2342006 SUNAT
Click aqu para cerrar la ventana. Funciona igual con la tecla ESC
Aqu debe seleccionar el N 14 Reg. Ventas e Ingresos Para acceder a la siguiente ventana de registro de Click aqu
02 OPERACIN.- El da 04 de Enero del 2009, se vende un equipo de cmputo a la Municipalidad Provincial de Huamales, con RUC N 20175212095, mercadera al crdito, segn Factura N 002-000037, por un importe de S/. 3,661.80. Por estar fuera del mbito de la zona de Amazona est afecto al IGV.
CUENTA 12121 40111 701111 NOMBRE CTA Emitidas en cartera IGV Gravadas DEBE 3,661.80 HABER 584.66 3,077.14
Los No Gravados se muestran en esta columna Los Gravados se muestran en esta columna Formatos de Impresin de Registro de Ventas
Clik en el boton Nuevo y la ventana con informacin del primer registro se vera as: Desde el inicio use la tecla ENTER para saltar de un control a otro y al terminar de digitar.
1) Principal o sucursal 5) Aqu el total de la Factura 2) en operaciones Gravadas con IGV 6) Cuentas contables, si desea cambiar agregue una letra, ejemplo: 12121x enter y se mostrar la ventana del plan de cuentas
3) Escriba el RUC y si encuentra llena el nombre y direccin, en caso contrario se digita y el sistema lo agrega a la base de datos clientes en forma automtico
Para ingresar una Factura Anulada la secuencia es la misma, en RUC digite 99, nombre o Razn Social es ANULADO y Direccin puede digitar el lugar o ciudad, los dems datos de la factura con los importes en cero.
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CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial 03 OPERACIN.- El da 06 de Enero del 2009, se vende mercaderas a la empresa Distribuidora Huallaga SRL, con RUC N 20489723736, segn Factura N 001-000241, por un importe de S/. 2,280.00, al Contado. Por ser zona de Amazona no est afecto al IGV.
CUENTA 12121 701112 NOMBRE CTA Emitidas en cartera No Gravadas DEBE 2,280.00 HABER 2,280.00
Desde el inicio use la tecla ENTER para saltar de un control a otro y al terminar de digitar.
1) En operaciones NO Gravadas con IGV 7) Aqu el total de la Factura 8) Condicin bsica cuando es CONTADO Para el Libro Caja 9) Condicin para el formato Detalle Mov. del Efectivo
5) Escriba el RUC y si encuentra llena el nombre y direccin, en caso contrario se digita y el sistema lo agrega a la base de datos clientes 6) Seleccione Factura, aqu la Serie es 0001, N de Factura y Fecha de emisin de la Fact. 11) Click aqu para guardar y finalizar
10) Este cuadro es Caja, los resultados son automticos, digitar Fech de Cancelacin, Descrip. Operac. o glosa
3) Click aqu en los 3 puntos para la ventana de definicin de cuentas 2) Lista de seleccin de detalle de operacin 4) En esta ventana puede modificar las ctas. contables definidas
04 OPERACIN.- El da 08 de Enero, se vende mercaderas a la Municipalidad Distrital de Chinchao, con RUC N 20166915181, segn Factura N 001-000242, por un importe de S/. 809.50. Por ser zona de Amazona no est afecto al IGV. Condicin al Contado cancelado con Cheque del Banco de la Nacin el da 15 de Enero.
CUENTA 12121 701112 NOMBRE CTA Emitidas en cartera No Gravadas DEBE 809.50 HABER 809.50
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CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial Desde el inicio use la tecla ENTER para saltar de un control a otro y al terminar de digitar.
3) No Gravado. El importe es derivado a la 4ta lnea
2) En consolid. de Boletas ingresar as: 0020-0058, separado por un guion. 6) Aqu seleccione 007 Cheques con .. y escriba el N de Cheque
7) 15-01 es la Fecha de emisin de Cheque Cancelacin para Libro Caja, fecha distinta al compromiso Fecha de Emisin 08-01.
05 OPERACIN.- El da 22 de Enero, se vende mercadera (mouse) a la Sra(ita) Ana Puente Ayala, segn Boleta de Venta N 001-000121, por un importe de S/. 30.00. No Gravado al IGV. Condicin al Contado en efectivo.
CUENTA 12121 701112 NOMBRE CTA Emitidas en cartera No Gravadas DEBE 30.00 30.00 HABER
1) En B.Venta, en el RUC puede dejar en blanco, puede escribir su DNI u otro N que haga referencia a un nombre
4) Aqu el total de la Boleta y con ENTER continue 5) Condicin bsica cuando es CONTADO Para el Libro Caja
3) Es el Orden secuencial del N de ingresos al Reg. de Ventas, indica que es el 5to ingreso o 5to comprob. 8) Fecha de Cancelacin la misma fecha de emisin de la Boleta
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CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial Terminado de registrar los comprobantes, el Registro de Ventas se vera asi:
Efectivo 1, Bancos 2
Click en cualquier formato para visualizar las opciones de impresin Puede visualizar el asiento contable en 3 modelos diferentes
Puede imprimir determinadas pginas, solo funciona si est seleccionado destino impresora
Click aqu para visualizar el Registro de Ventas en formato de exportacin a Excel, Word, PDF, Html, gif ____________________________________________________________________________________________
CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO. Para acceder al Registro de Compras puede usar cualquiera de las siguientes formas a) o b) detallados en la Operacin 02 Registro de Ventas.
Ventana de seleccin de Libros y Registros vinculados a Asuntos Tributarios. Tabla 8 de la Res. 234-2006 SUNAT
El sistema por defecto selecciona el N 8 Reg. Compras Para acceder a la siguiente ventana de registro de Comprobantes, Click aqu
Pantalla principal del Registro de Compras, registrado todos los comprobantes se vera as:
Nombre del Registro, periodo mes y ao Fact. con IGV, sus Ventas totalmente gravados con el IGV, empresas ubicadas fuera de la Amazona Fact. con IGV, sus Ventas estn Grav. y No Grav. con el IGV, empresas ubicadas en la Amazona Fact. con IGV, pero sus Ventas estn totalmente No Gravados Fact. sin IGV en esta columna
Ingreso del Comprobante de Pago al Registro de Compras en FoxCont. 06 OPERACIN.- El da 02 de Enero, nuestro proveedor de transporte EMPRESA DE TRANSPORTE LA PERLA DEL ORIENTE S.A, con RUC N 20132962511 nos emite la Factura N 0055-006415, por un importe de S/. 200.00. Zona de Amazona no estn gravados los servicios con el IGV.
CUENTA 42121 60911 NOMBRE CTA Emitidas Transporte DEBE 200 HABER 200.00
Clik en el boton Nuevo y la ventana con informacin del primer registro se vera as: Desde el inicio use la tecla ENTER para saltar de un control a otro y al terminar de digitar.
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2) Escriba el RUC, si encuentra recupera el nombre y direccin, en caso contrario se digita y el sistema lo agrega a la base de datos proveedores 4) Fecha de emisin. Puede ingresar de meses anteriores, en este caso el sistema le advierte de fecha distinto al mes actual
6) Para cambiar la Cta. agregue una letra: 60911x enter y se mostrar el PCGE
07 OPERACIN.- El da 06 de Enero, se compra mercaderas del proveedor GRUPO DELTRON S.A., con RUC N 20212331377, con Factura N 0002-0181650, por un importe de US$ 1,008.40 mas IGV, compra al crdito a 16 das. Tipo de cambio = 3.140
CUENTA 42121 40111 60111 NOMBRE CTA Emitidas IGV Gravadas DEBE 191.60 1,008.40 HABER 1,200.00
6) Se genera el asiento destino automtico en S/. 7) Condicin bsica cuando es CREDITO. Se crea la Cta.Cte Proveedores 3) Seleccione Factura, escriba N Serie, N de Factura y Fecha de emisin del comprob. 4) Elija Tipo de Moneda Dlares
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CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial 08 OPERACIN.- El da 09 de Enero, se compra mercaderas del proveedor HALION INTERNACIONAL S.A., con RUC N 20505970323, con Factura N 0010-002550, por un importe de US$ 600.00 con IGV, al contado con depsito en cuenta. Tipo de cambio = 3.142
CUENTA 42121 40111 60111 NOMBRE CTA Emitidas IGV Gravadas DEBE 127.73 672.27 HABER 800.00
09 OPERACIN.- El da 12 de Enero, se registra el Servicio de Telefona del proveedor TELEFONICA DEL PERU S.A.A, con RUC N 20100017491, la Factura N C014778402845, por un importe de S/. 205.34 incluido IGV, se cancela el da 28 de Enero en las ventanillas de Telefnica.
CUENTA 42121 40111 63641 NOMBRE CTA Emitidas IGV Telfono DEBE 127.73 672.27 HABER 800.00
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6) Se genera automtico el asiento de destino de gasto, de acuerdo a las ctas. y porcentaje definido
2) El N de serie y N Comp. pueden aceptar datos alfanumricos 8) Fecha de cancelacin para el Libro Caja
10 OPERACIN.- El da 14 de Enero, se compra mercaderas del proveedor TOLEDO SANTOS, LUIS, con RUC N 10224090612, con Factura N 0001-002306, por un importe de S/. 1,235.00, se cancela el mismo da con Cheque N 300 del Banco de Crdito. El proveedor en zona de Amazona no est afecto al IGV.
CUENTA 42121 60112 NOMBRE CTA Emitidas No Gravadas 3) No Gravado. El importe es derivado a la 4ta lnea DEBE 1,235.00 4) Indica si es D (DEBE) y H (HABER) en asientos contables HABER 1,235.00
5) Condicin bsica para el Libro Caja 6) Si cancelamos con Cheque, seleccione Bancos Mov Cta.Cte
8) Aqu seleccione 7) Aqu 007 Cheques con .. seleccione el y escriba el N de Banco Cta.Cte. Cheque y las cuentas Contables son automticos ____________________________________________________________________________________________ 2) Cuando la Moneda es Nuevos Soles, el Tipo de Cambio siempre debe ser igual a 1.00
CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial (NOTA DE CRDITO X DEVOLUCION) 11 OPERACIN.- El da 22 de Enero, se registra del proveedor GRUPO DELTRON S.A. con RUC N 20212331377, la Nota de Crdito N 0001-0044014, por un importe de USS/. 40.28 incluido IGV, por concepto de DEVOLUCIN, con referencia a la Factura N 0002-0181650.
1) Debe Seleccionar de acuerdo como fue registrado la Fact. de referencia 4) El importe se ingresa con el signo menos negativo CUENTA 42121 40111 60111 NOMBRE CTA Emitidas IGV Cta Propia Gravadas DEBE -6.43 -33.85 HABER -40.28.00
2) Devolucin 5) Las ctas. Contables son los mismo de la Fact. de la Referencia 6) El Comprob. genera automtico el asiento de destino en S/. negativo
7) CREDITO en T.Doc. Nota de Crdito. La Fact. de Referencia igual debe estar como CREDITO 3) Datos de la Fact. de referencia
(NOTA DE CRDITO X DESCUENTO) 12 OPERACIN.- El da 22 de Enero, se registra del proveedor GRUPO DELTRON S.A. con RUC N 20212331377, la Nota de Crdito N 0001-0044020, por un importe de US$ 100.00 incluido IGV, por concepto de DESCUENTO, con referencia a la Factura N 0002-0181650.
3) CREDITO en T.Doc. Nota de Crdito. La Fact. de Referencia igual debe estar como CREDITO CUENTA 42121 40111 73111 NOMBRE CTA Emitidas IGV Cta Propia Terceros DEBE -100.00 HABER -15.97 -84.03
1) Datos de la Fact. de referencia. Digite serie y N exactamente igual como se registr la Fact. de Referenc.
2) Descuento
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VISTA PREVIA E IMPRESIN DEL ASIENTO CONTABLE. En FoxCont la generacin de asientos es automtico de acuerdo al ingreso de los comprobantes.
Asiento N 3
Asiento N 4
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CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial (INGRESO DE OTROS ASIENTOS - PLANILLAS) 12 OPERACIN.- El da 30 de Enero, se registra el asiento de PLANILLAS, el siguiente es el cuadro resumen de Planillas, la empresa tiene 3 trabajadores, 2 en ONP y 1 en AFP.
CUENTA
NOMBRE CTA Sueldos y salarios Rgimen de prestaciones de salud EsSalud ONP AFP PAREDES VERA, RAFAEL NELSON VIDAL SIFUENTEZ, MARIA DEL PILAR RAMOS MARTINES, JUAN DE DIOS
DNI
HABER
El Orden N 2 y Orden N 3, la ventana de ingreso es similar al Orden 1, solo debe cambiar (Importe, D/H y Cta. Contable), definir bien estas 3 variables.
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Orden N 6
Digite DNI del trabajador, nombre y direccin Cuenta contable de 7 dgitos, vea la siguiente estructura del PCGE
Nivel 1 (2 dgitos) Nivel 2 (3 dgitos) Nivel 3 (4 dgitos) Nivel 4 (5 dgitos) Nivel 5 (7 dgitos) Estructura del Plan Contable nica de FoxCont, de acuerdo al PCGE
Orden N 7 y 8 Aqu solo mostramos la informacin que cambia en cada Orden con respecto al anterior.
Orden N 7
Orden N 8
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CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial El ASIENTO CONTABLE AUTOMATICO. En la pantalla principal de click en el botn Asiento.
Asiento N 1 Asiento N 2
LIBRO DE CAJA Y BANCOS MES DE ENERO. Para ingresar al Libro Caja, siga la secuencia similar para ingresar a Registro de Compras o Registro de Ventas. Menu Comprobantes, Comprobante para registrar, aqu seleccione 1 LIBRO CAJA Y BANCOS, y click en el botn Seleccionar. Mostrando la pantalla siguiente.
Caja y Bancos en FoxCont es sencillo de entender, se parte de la premisa siguiente: 1) CAJA Y BANCOS - INGRESOS (Todo ingreso de dinero que entra a Caja o Bancos, va cobranza de crditos, depsito a Cta. Cte y otros, la diferencia solo est en seleccionar Modo: Movimiento en Efectivo (CAJA) o Movimiento Cta.Cte (BANCOS)). 2) CAJA Y BANCOS - EGRESOS (Todo egreso de dinero que sale de Caja o Bancos, va pago de Ctas. x Pagar, pago de impuestos, pago de personal, giros o retiros, gastos como ITF o Mantenimiento de cuenta, la diferencia solo est en seleccionar Modo: Movimiento en Efectivo (CAJA) o Movimiento Cta.Cte (BANCOS)).
(DEPOSITO BANCARIO) 13 OPERACIN.- El da 06 de Enero, de caja se deposita en nuestra Cta. Cte. Banco de Crdito del Per, los ingresos de las ventas del da, que suman S/. 2,280.00. Cuenta Contable 10111. La cuenta Bancos 10411 es automtico, viene definido al momento de crear en Bancos la Cuenta Corriente.
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7) Cta.Cte. donde se deposita 9) Tipo de Medio de Pago y el N 10) Fecha de Cance. o depsito y glosa o descrip. del depsito
(PAGO POR ITF - EXTRACTO BANCARIO) 14 OPERACIN.- El da 06 de Enero, se registra el pago por ITF por el depsito a la Cta.Cte., por el monto de S/. 1.37. Cuenta Contable 64912. Fjese que es salida de dinero y se selecciona CAJA y BANCOS - EGRESOS
Asiento automtico Escriba la cuenta variable, en este caso 64912 Acreedor si es egresos
(RETIRO BANCARIO O RETIRO DE CTA.CTE) 15 OPERACIN.- El da 12 de Enero, se realiza un retiro de Bancos Cta.Cte a Caja, para el pago en las ventanillas de Telefnica, el importe de S/. 205.34. Cuenta Contable 10111. La cuenta Bancos es automtico, viene definido al momento de crear en Bancos la Cuenta Corriente.
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La cuenta variable sigue siendo 10111, pero en el HABER 8) Fijese que la 10411 est ahora en el DEBE
7) Cta.Cte. de donde se retira 9) Tipo de Medio de Pago y el N 10) Fecha de Cancel. o retiro y glosa o descrip. del retiro
(PAGO POR ITF - EXTRACTO BANCARIO) 16 OPERACIN.- El da 12 de Enero, se registra el pago por ITF por el retiro de la Cta.Cte., por el monto de S/. 0.12 Cuenta Contable 64912. La pantalla es la misma de la operacin 14 solo cambia el importe. (PAGO DE IMPUESTO A LA RENTA) 17 OPERACIN.- El da 14 de Enero, se registra el pago a cuenta del Impuesto a la Renta, en efectivo, por el monto de S/. 154.00. Cuenta Contable 40171.
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CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial (PAGO DE ONP) 18 OPERACIN.- El da 14 de Enero, se registra el pago de ONP, en efectivo, por el monto de S/. 351.00. Cuenta Contable 40321.
(PAGO DE ESSALUD) 19 OPERACIN.- El da 14 de Enero, se registra el pago de ESSALUD, en efectivo, por el monto de S/. 298.00. Cuenta Contable 40311.
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CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial (COBRANZA CUENTAS POR COBRAR) 20 OPERACIN.- El da 20 de Enero, se realiza la cobranza de (02 Operacin), que nos cancela con cheque, por la suma de S/. 3,661.80. Cuenta Contable 12121.
1) Dinero entrante, seleccione INGRESOS 2) Digite el RUC del cliente 3) Para este caso es la Factura que se cancela
4) La cuenta variable es 12121, en el DEBE y aparece el cuadro Ctas. x Cobrar para cancelar el CREDITO 5) Cta.Cte. donde se deposita
10) Click aqu para cancelar y aparece la 2da lnea, el importe en la columna pagos
11) Saldo = 0
(PAGO DE PLANILLAS EMPLEADO 1, 2 Y 3) 21, 22 y 23 OPERACIN.- El da 30 de Enero, se realiza el pago de la Planilla de Sueldos, de acuerdo a los importes comprometidos en el mes.
En RUC, digite el DNI del trabajador Se deja como ejercicio el registro de empleado 2 y 3, que es igual que esta pantalla, solo cambia el DNI, importe y Cuenta Variable ____________________________________________________________________________________________
CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial (PAGOS CUENTAS POR PAGAR EN DOLARES) 24 OPERACIN.- El da 30 de Enero, se cancela cuentas por pagar a la empresa GRUPO DELTRON S.A. por el importe de US$ 1,200.00. Cuenta Contable 42121.
1) Dinero saliente, seleccione EGRESOS 2) Digite el RUC del proveedor 3) Para este caso es la Factura que se cancela
4) La cuenta variable es 42121, en el HABER y aparece el cuadro Ctas. x Pagar para cancelar el CREDITO 5) Efectivo, nica opcin disponible
6) Tipo Medio de Pago y el N Operac. 15) Click aqu para guardar todos los datos
10) Click aqu para cancelar y aparece la 4ta lnea, el importe en la columna pagos
11) 1era lnea es el Crdito, 2da y 3ra lnea son las N.C., resultando saldo US$ 1,059.72, 4ta lnea Cancelado
13) Click aqu para cancelar el Saldo por Difer.Cambio y aparece la 5ta lnea
(PAGOS MANTENIMIENTO DE CUENTA CORRIENTE) 25 OPERACIN.- Por ltimo el da 31 de Enero, registramos el Mantenimiento de Cuenta corriente, por el importe de S/. 45.00. Cuenta Contable 67931.
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En esta ventana solo se ingresan comprob. o movimientos para el Libro Caja y Bancos Click aqu para visualizar la siguiente ventana Ventana de centralizacin de Caja y Bancos, aqu se muestra los comprobantes cancelados en Reg. Compras, Reg. Venta y Caja y Bancos Varios modelos de formatos de Libro Caja
CENTRALIZACION DE CAJA
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Asiento 1 de centralizacin, digite 2 para visualizar la centralizacin de egresos, 3 para destino de gasto
(INGRESO DE OTROS ASIENTOS DIFERENCIA DE CAMBIO) 26 OPERACIN.- Esta operacin es para generar el Asiento automtico por diferencia de cambio por el pago en dlares de cuentas por pagar (24 Operacin). Se accede por Menu Comprobantes, Asientos otros Apertura, aqu seleccione DIFERENCIA DE CAMBIO PERDIDA
1) Seleccione este tipo de asiento por diferencia de cambio y click en el botn Seleccionar
4) Al finalizar los registros deben quedar as 5) Click en Asiento para generar y digitar las glosas
3) Click aqu para generar los registros por diferencia de cambio prdida
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2) Aqu debe seleccionar Banco Cta.Cte 3) Click aqu para ver los movimientos
5) Digitar en la columna Op I(ITF) M(Mant) y en la columna amarilla digitar T (Transito) cuando un cheque no figure en el extracto
4) El mov. de la Fact. N 3) Puede filtrar 5) Puede 002-0181650. Fjese como por Comp. o imprimir su RUC la N.Cred. va a restar al Est.Cta. monto y se paga el saldo ____________________________________________________________________________________________
CASO PRCTICO 01 - Empresa Comercial GENERAR LIBRO DIARIO. (Puede ingresar de 2 formas: a) y b).
Bsicamente la funcin es consolidar los asientos mensuales realizados o generados en: Apertura, Reg. Compras, Reg. Ventas, Libro Caja y otros asientos del diario, con la finalidad de actualizar el Libro DIARIO
LIBRO DIARIO FORMATO SIMPLIFICADO, GENERAL Y CLASICO. Una vez actualizado o generado el Libro Diario, est listo para visualizar el Libro Diario, Libro Mayor, Hoja de Trabajo y Los Estados Financieros.
Cantidad de dgitos
LIBRO MAYOR.
Si desea intervalo ejemplo: de Cta. 60 hasta Cta. 70
Cantidad de dgitos
____________________________________________________________________________________________
Hoja de Trabajo en sus diferentes estados hasta concluir con la Hoja de Activo, Pasivo y Patrimonio Estado de ganancias y Perdidas por Funcin y Naturaleza y su configuracin
DERECHOS RESERVADOS
Los materiales "en lnea" o electrnica, e impresos, son propiedad de
Systemas Gerenciales SAC ____________________________________________________________________________________________