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AO 2005
VARIACIN
ABSOLUTA
VARIACIN
RELATIVA
4.157.600
2.687.609,31
-1.469.990,69
-35,35671277
ACTIVOS
DISPONIBLE
CAJA
2.628.803
933.477,63
-1.695.325,37
-64,4903924
1.528.797
1.754.131,68
225.334,68
14,73934603
977.693,00
977.693,00
-977.693,00
-977.693,00
1.424.990
612.612,00
-812.378,00
-57,00938252
318.690
513.930,75
195.240,75
61,26353196
1.106.299
98.681,25
-1.007.617,75
-91,08005612
-935.000,00
-100
935.000,00
0,00
-935.000,00
-935.000,00
4.988.161,00
3.839.700,00
1.675.000,00
1.675.000,00
735.300
2.900.000,00
2.164.700,00
294,3968448
ANTICIPO DE IMPUESTOS
108.161
108.161,00
0,00
305.000
305.000,00
0,00
4.324.541
2.375.206,76
-1.949.334,24
-45,07609571
6.610.104
6.733.603,76
123.499,76
1,868348214
3.357.745
3.357.745,00
0,00
161.900
661.812,00
499.912,00
308,7782582
-5.805.208
-8.377.954,00
-2.572.746,00
44,31789524
302.800,00
302.800,00
302.800,00
302.800,00
10.966.389,07
-1.024.202,93
-8,541721126
INVERSIONES
INVERSIONES PERMANENTES
PROVISION DE INVERSIONES
PERMANENTES
INVENTARIOS
BIENES NO TRANSFORMADOS POR LA
ENTIDAD
MATERIAS PRIMAS
CARTERA DE CREDITOS
935.000
935.000
EQUIPO DE COMPUTO Y
COMUNICACION
EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES
DEPRECIACION ACUMULADA
1.148.461
OTROS ACTIVOS
BIENES DE ARTE Y CULTURA
TOTAL ACTIVO
11.990.592
334,3343831
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
PROVEEDORES
3.473.293
2.548.330,68
-924.962,32
-26,63070233
3.269.968
422.500,00
-2.847.468,00
-87,07938426
677.000
603.200,00
-73.800,00
-10,90103397
237.669,00
237.669,00
861.891,68
659.242,68
423.070,00
423.070,00
2.610.026
4.502.474,12
1.892.448,12
72,50686851
2.610.026
4.502.474,12
1.892.448,12
72,50686851
RETENCION EN LA FUENTE
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
202.649
325,3125749
1.540.972
1.931.800,02
390.828,02
195.415,00
195.415,00
1.189.577
1.384.991,17
195.414,17
16,42719807
351.394
351.393,85
25,36243488
-0,15
-42687
1.351.648
1.351.648
100
OBLIGACIONES LABORALES
1.351.648
1.351.648
100
TOTAL PASIVO
8.975.939
8.982.604.82
6.665.82
0.0742632
5.103.143
5.484.745,22
381.602,22
7,4777881
4.204.243
4.585.845,22
381.602,22
9,076597618
898.900
898.900,00
0,00
3.033.224
3.033.223,79
-0,21
-6.923
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
APORTES SOCIALES
FONDO SOCIAL MUTUAL
RESERVAS
3.033.224
3.033.223,79
-0,21
-6.923
SUPERAVIT
1.055.434
1.055.434,00
0,00
AUXILIOS Y DONACIONES
RESULTADOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
1.055.434
1.055.434,00
0,00
-6.177.148
-7.589.618,76
-1.412.470,76
22,86606635
-6.177.148
-6.177.147,71
0,29
-4.695
-1.412.471,05
-1.412.471,05
1.983.784,25
-1.030.868,75
PERDIDAS
TOTAL PATRIMONIO
3.014.653
-34,19527057
ANALISIS HORIZONTAL
COOPERATIVA DE LOS ESTUDIANTES DE ADMININISTRACION DE EMPRESAS DE LA UPTC
NIT. 820,000,617-9
ESTADO DE RESULTADOS 2004- 2005.
INGRESOS
OPERACIONALES
AO
2.004
AO 2.005
VARIACION
ABSOLUTA
VARIACIN
RELATIVA
108.544.578
112.491.514
3.946.936
3,636235059
94.397.041
(94.397.041)
-100
HOTELES Y RESTAURANTES
13.530.209
(13.530.209)
-100
617.328
(617.328)
-100
ACTIVIDAD INMOBILIARIA,
EMPRESARIAL Y DE ALQUILER
TOTAL INGRESOS
INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
(108.544.57
8)
0
108.544.578
24.268.299
14.907.726
24.268.299
24.268.299
88.223.215
23.074.847
88.223.215
88.223.215
0
71.504.722
0
0
71.504.722
14.350.204
14.350.204
57.154.518
57.154.518
34.035.237
40.986.792
6.951.555
ADMINISTRACION
26.076.290
19.858.621
(6.217.669)
GASTOS DE PERSONAL
GENERALES
PROVISIONES
AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO
DEPRECIACIONES
GASTOS FINANCIEROS
8.197.514
16.112.801
977.693
0
16.012.249
935.000
450.000
2.461.372
0
(8.197.514)
(100.552)
(42.693)
450.000
1.684.297
(11.207)
VENTAS
GASTOS DE PERSONAL
IMPUESTOS
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
ARRENDAMIENTOS
SERVICIOS
MATENIMIENTO Y REPARACIONES
ADECUACION E INSTALACION
DEPRECIACIONES
DIVERSOS
0
11.262.990
861.559
57.931
21.354.367
10.792.333
0
0
6.290.900
1.889.597
172.040
66.085
111.374
2.032.038
21.354.367
(470.657)
(861.559)
(57.931)
6.290.900
633.663
(52.322)
(837.398)
111.374
448.020
ELABORACION DE OTROS
PRODUCTOS ALIMENTICIOS
COMERCIO AL POR MAYOR Y POR
MENOR
VENTA DE OTROS PRODUCTOS
ACTIVIDADES INMOVILIARIAS,
EMPRESARIALES Y DE ALQUILER
ACTIVIDADES CONEXAS
COSTO DE VENTAS
COSTOS DE OPERACIN
ELABORACION DE OTROS
PRODUCTOS ALIMENTICIOS
VENTA DE OTROS PRODUCTOS
UTILIDAD BRUTA
9.360.573
65.148.368
-100
159,260827
3
35,4189179
4
2.042.458
GASTOS
777.075
11.207
1.255.934
224.362
903.483
1.584.018
23,8441473
-100
-0,62405041
-4,36670816
216,748319
-100
-4,17879267
-100
-100
50,45352702
-23,3203484
-92,6855292
28,2837695
-8.190.930
(226.196)
7.964.734
97,2384577
INGRESOS NO OPERACIONALES
OTRAS VENTAS
FINANCIEROS
SERVICIOS
RECUPERACIONES
DIVERSOS
0
64.441
101.347
245.084
946.750
3.621.877
0
17.945
75.830
3.178.102
350.000
3.621.877
(64.441)
(83.402)
(169.254)
2.231.352
350.000
-100
-82,2935065
-69,0595877
235,6854502
GASTOS NO OPERACIONALES
66.000
4.808.152
4.742.152
GASTOS EXTRAORDINARIOS
GASTOS DIVERSOS
66.000
0
148.402
4.659.750
82.402
4.659.750
RESULTADO ANTES DE
EJERCICIOS ANTERIORES
-8.190.930
(1.412.471)
6.778.459
-82,75567
INGRESOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
2.697.798
(2.697.798)
-100
GASTOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
-1.975.639
1.975.639
-100
-8.190.930
(1.412.471)
6.778.459
-82,75567
RESULTADO OPERACIONAL
108.544.578 millones
100%
74.508.941 millones
68.6%
34.035.237 millones
31.35%
-Gastos de operaciones
26.076.290 millones
24.02%
=Utilidad de operacin
7.958.947 millones
7.33%
2.697.798 millones
=utilidad neta
-8.190.930 millones
2.48%
-7.54%
7185,07878
8
124,8515152
OBSERVACIONES
ANALISIS VERTICAL
PRESENTADO A:
HENRRY BERNAL
EN EL CURSO DE:
FINANZAS II