S.C. WOLF S.R.

Planul de afaceri

S.C. WOLF S.R.L.

Data ntocmirii (ZZ/LL/AA) Perioada de planificare (LL/AA LL/AA) Data actualizrii curente (ZZ/LL/AA) Numrul actualizrii curente Motivul actualizrii curente Copyright Informaiile cuprinse n prezentul document sunt strict confideniale.

1 ntocmire

Este interzis reproducerea sau transmiterea prezentului document, sub orice form sau prin orice mijloace, incluznd (dar nu limitndu-se la) copierea sau nregistrarea electronic sau mecanic, precum i stocarea n orice alt tip de sistem de recuperare a datelor n afara acordului prealabil n scris dat de . Utilizarea oricrui tip de autorizaie privind drepturile de autor nu implic accesul public nelimitat la orice parte a acestui document. Este interzis modificarea i actualizarea prezentului document fr verificarea prealabil realizat de ctre .., i aprobarea prealabil dat de ctre .. . Este interzis utilizarea oricrei pri a prezentului document, inclusiv de ctre persoanele autorizate, fr aprobarea prealabil dat de ctre . .

APROBAT PENTRU (nume, prenume) .. DATA . SCOPUL APROBRII

reproducere transmitere modificare i actualizare utilizare

VERIFICAT DE .. DATA . SEMNTURA ... APROBAT DE . DATA.. SEMNTURA ... LUARE N PRIMIRE DATA .. SEMNTURA ..

S.C. WOLF S.R.L.

CUPRINS
CUPRINS............................................................................................................................................3 1. Sumarul executiv..........................................................................................................................6
1.1 - Misiunea firmei................................................................................................................................6 1.2 - Descrierea firmei..............................................................................................................................6 1.3 - Obiectivele de afaceri.......................................................................................................................6 1.4 Strategia de afaceri............................................................................................................................6 1.5 - Stadiul de dezvoltare .....................................................................................................................6 1.6 - Produsele i/sau serviciile ...............................................................................................................6 1.7 - Piaa (pieele) int ..........................................................................................................................6 1.8 - Concurena i procentele de pia ..................................................................................................6 1.9 - Avantajele concureniale.................................................................................................................6 1.10 - Producie i operaiuni.....................................................................................................................6 1.11 - Resursele umane...............................................................................................................................6 1.12 - Situaia financiar............................................................................................................................7 1.13 - Proieciile financiare .......................................................................................................................7 1.14 - Necesitile financiare i rambursarea...........................................................................................7 1.15 - Riscurile ...........................................................................................................................................7 Concluzii.....................................................................................................................................................7

2. Descrierea afacerii.......................................................................................................................8
2.1 - Misiunea firmei..................................................................................................................................8 2.2 - Descrierea firmei................................................................................................................................8 2.3 - Obiectivele de afaceri.......................................................................................................................11 2.4 - Strategia de afaceri..........................................................................................................................11

3. Planificarea de marketing..........................................................................................................12
3.1 Cercetarea de marketing...................................................................................................................12 3.2 Obiectivele de marketing..................................................................................................................35 3.3 Strategia i tacticile de marketing....................................................................................................35

4. Planificarea produciei i operaiunilor....................................................................................42

4.1 Obiectivele de producie i operaiuni..............................................................................................42 4.2 Strategia de producie i operaiuni..................................................................................................42 4.3 Amplasamentele, terenurile, mijloacele fixe, obiectele de inventar................................................43 4.4 Producia i serviciile.........................................................................................................................45 4.5 Protecia mediului..............................................................................................................................49 4.6 Logistica..............................................................................................................................................51

S.C. WOLF S.R.L.

4.7 Paz i protecie..................................................................................................................................54

5. Planificarea resurselor umane..................................................................................................57

5.1 Obiectivele de resurse umane...........................................................................................................57 5.2 Strategia de resurse umane...............................................................................................................57 5.3 Analiza cerinelor i necesarului de personal..................................................................................57 5.4 Recrutarea, selecia i integrarea.....................................................................................................58 5.5 Promovarea performanelor.............................................................................................................59 5.6 Conducerea managerial..................................................................................................................59

6. Planificarea financiar-contabil...............................................................................................62
6.1 Obiectivele financiar-contabile.........................................................................................................62 6.2 Strategia financiar-contabil............................................................................................................62 6.3 Situaia financiar-contabil ............................................................................................................63 6.4 Previziuni financiar-contabile.........................................................................................................80 6.5 Necesitile financiare....................................................................................................................121

7. Managementul informaiilor...................................................................................................123
7.1 Cercetarea sistemelor informatice..................................................................................................123 7.2 Obiectivele sistemelor informaionale.............................................................................................124 7.3 Strategia informaional..................................................................................................................125

8. Managementul riscurilor ........................................................................................................127

8.1 Ipotezele folosite la elaborarea planului.......................................................................................127 8.2 Riscurile..........................................................................................................................................127 8.3 Ieirea din afaceri...........................................................................................................................127

9. Implementarea planului de afaceri.........................................................................................128

9.1 Planurile de aciune..........................................................................................................................128 9.2 Controlul...........................................................................................................................................128 9.3 Procedurile de modificare i actualizare.........................................................................................130

Anexe .............................................................................................................................................131
1 - CV-urile managerilor cheie .............................................................................................................131 2 - Numele i detaliile privind consilierii..............................................................................................131 3 - Lista i planul amplasamentelor......................................................................................................131 4 - Informaii tehnice i de producie....................................................................................................131 5 Lista furnizorilor..............................................................................................................................131 6 - Fotografii...........................................................................................................................................131 7 - Programul de achiziie a echipamentelor........................................................................................131 8 - Detalii privind drepturile de autor .................................................................................................131 9 - Detalii privind metodele i rezultatele cercetrii de pia..............................................................131 10. Detalii privind concurena...............................................................................................................131

S.C. WOLF S.R.L.

11 - Materiale de marketing..................................................................................................................131 12 - Conturile verificate.........................................................................................................................131 13 - Rapoartele consultanilor i alte materiale de susinere...............................................................131 14 - Contracte importante, comenzi ferme, scrisori de intenie..........................................................131 15 - Organigrama...................................................................................................................................131 16 Raport financiar-contabil..............................................................................................................132 17 - Raport privind evaluarea implementrii planificrii de __________.........................................133 18 Jurnal de activitate.........................................................................................................................134 19 - Tabelul modificrilor i actualizrilor...........................................................................................135

S.C. WOLF S.R.L.

1. Sumarul executiv 1.1 - Misiunea firmei

1.2 - Descrierea firmei

1.3 - Obiectivele de afaceri

1.4 Strategia de afaceri

1.5 - Stadiul de dezvoltare

1.6 - Produsele i/sau serviciile

1.7 - Piaa (pieele) int

1.8 - Concurena i procentele de pia

1.9 - Avantajele concureniale

1.10 - Producie i operaiuni

1.11 - Resursele umane

S.C. WOLF S.R.L.

1.12 - Situaia financiar

1.13 - Proieciile financiare

1.14 - Necesitile financiare i rambursarea

1.15 - Riscurile

Concluzii

S.C. WOLF S.R.L.

2. Descrierea afacerii 2.1 - Misiunea firmei

2.2 - Descrierea firmei

2.2.1 Denumire, form legal de organizare, amplasare
Denumirea legal: Numele de marc: Tipul de societate comercial: Data nfiinrii: Codul unic de nregistrare (codul fiscal): Atribut fiscal: din data de ____________________ din data de ________________

Numrul de ordine n Registrul Comerului: Seria i numrul Certificatului de nregistrare: Data emiterii Certificatului de nregistrare: Domeniul principal de activitate (conform C.A.E.N.): Domeniu Cod CAEN Detalii document de aprobare

Activitile principale (conform C.A.E.N.): Activitate Alte activiti: Activitate Cod CAEN Cod CAEN

S.C. WOLF S.R.L. Valoarea capitalului social: ..lei, la data .. (conform .) Divizarea capitalului social: Natura capitalului social: Durata de activitate a societii: Distribuirea prilor sociale / aciunilor:
Asociat / Acionar Adresa complet, nr. telefon etc. Nr. pri sociale Pri sociale (lei) TOTAL Participarea la profit / pierderi (%) 100%

Detalii asociai: 1. Nume: ____________________ Prenume: __________________ Calitatea: asociat (unic)/acionar Cetenia: cetean roman Adresa domiciliu: BI/CI: C.I. seria ____ numrul _________, eliberat la data de ________ de ctre ______________ Cod numeric personal: ______________ Tel./fax.: __________________ Mobil: _____________ 2. Nume: ____________________ Prenume: __________________ Calitatea: asociat/acionar Cetenia: cetean roman Adresa domiciliu: BI/CI: C.I. seria ____ numrul _________, eliberat la data de ________ de ctre ______________ Cod numeric personal: ______________ Tel./fax.: __________________ Mobil: _____________

Nr. cont bancar: _________________ la banca _________________; Date de identificare a sediului social: Date de identificare a punctelor de lucru: Date de identificare a birourilor: Date de identificare a seciilor de producie: Date de identificare a filialelor, sucursalelor etc.:

S.C. WOLF S.R.L.

2.2.2 Conducerea managerial

Funcia actual Numele i prenumele Detalii document de numire Studii Experiena profesional (funcie, responsabiliti, perioad)

Detalii persoane din conducerea managerial: 1. Nume: ____________________ Prenume: __________________ Calitatea: asociat (unic)/acionar i administrator Cetenia: cetean roman Adresa domiciliu: BI/CI: C.I. seria ____ numrul _________, eliberat la data de ________ de ctre ______________ Cod numeric personal: ______________ Tel./fax.: __________________ Mobil: _____________ 2. Nume: ____________________ Prenume: __________________ Calitatea: angajat, administrator, Preedinte al Consiliului de Administraie Cetenia: cetean roman Adresa domiciliu: BI/CI: C.I. seria ____ numrul _________, eliberat la data de ________ de ctre ______________ Cod numeric personal: ______________ Tel./fax.: __________________ Mobil: _____________

2.2.3 Aria geografic deservit

2.2.4 - Stadiul de dezvoltare a afacerii

Istoricul activitii: Situaia curent: Data introducerii produsului i/sau serviciului: Situaia ndeplinirii planurilor curente:

S.C. WOLF S.R.L. Evaluarea performanelor: Ali indicatori ai dezvoltrii afacerii:

2.3 - Obiectivele de afaceri

Obiectiv N Cifra de afaceri Vnzri de produse i servicii Mrfuri vndute Profitul net Cota de pia absolut N+1 Anul N+2 N+3 N+4

2.4 - Strategia de afaceri

(sinteza strategiilor de marketing, producie i operaiuni, resurse umane, financiar-contabile)

S.C. WOLF S.R.L.

3. Planificarea de marketing 3.1 Cercetarea de marketing

3.1.1 Analiza factorilor externi
3.1.1.1 - Piaa int a) Identificarea pieei int

Nivelul de pia deservit (internaional, naional, judeean, local, local la nivel de cartier): Tipul de clientel (persoane fizice, persoane juridice, n principal persoane fizice, dar i juridice, n principal persoane juridice dar i fizice): Persoane fizice: Tipul de relaie profesional (angajai, patroni, n principal angajai dar i patroni, n principal patroni, dar i angajai, persoane fizice care exercit activiti independente): Intervalul de vrst: Intervalul de venituri: Persoane juridice: Tipul de persoane juridice (microntreprinderi, ntreprinderi mici, mijlocii, mari, sau o combinaie a acestora):

b)

Dimensiunea pieei i tendinele de evoluie

Dimensiunea aproximativ actual estimat a pieei int: Tipul de evoluie: Pia n expansiune; Pia constant; Pia n recesiune; Rata de cretere / declin a pieei: Persoane fizice (conform segmentrii): Persoane juridice (conform segmentrii): Schimbrile pe pia: Schimbrile ce influeneaz nevoia pentru produs / serviciu: Schimbrile ce influeneaz capacitatea de a cumpra produsul / serviciul: Schimbrile utilizrii produsului / serviciului: Schimbrile valorilor sociale care influeneaz produsul / serviciul:

S.C. WOLF S.R.L.

c) Aspecte privind piaa int c.1 - Aspectele demografice - Clieni persoane fizice Domiciliul: Cetenia: Apartenena etnic (naionalitatea): Apartenena cultural: Apartenena religioas: Intervalele de vrst: Intervalele de venituri: Clasa social: Nivelul de educaie: Sexul: Starea civil: Dimensiunea familiei: Proprietatea asupra locuinei: Tipul de relaie profesional: Ocupaia (conform C.O.R.): Altele: - Clieni persoane juridice Industria principal: Domeniul de activitate (conform CAEN): Mrimea: Vechimea n afaceri: Cota de pia: Creterea de pia: Numrul de angajai: Nivelul cheltuielilor de exploatare: Nivelul de profitabilitate: Nivelul de lichiditate: Nivelul de capitalizare: Altele: c.2 - Aspectele geografice Zona geografic deservit: Tipul de relief: Tipul zonei (urban, rural etc.): Densitatea populaiei: Tipul de climat: Temperatura medie ianuarie: Temperatura medie iulie: Nivelul precipitaiilor (media anual): Nr. anual de zile cu precipitaii 0,1 mm: Durata strlucirii soarelui (medie anual):

S.C. WOLF S.R.L.

c.3 - Stilul de via / Stilul de afacere Clieni persoane fizice: Stadiul din ciclul de via al familiei: Pasiuni: Sporturile preferate: Programe TV favorite: Muzica preferat: Filme favorite: Modaliti de petrecere a timpului liber: Publicaii preferate: Abonamente la publicaii: Organizaii la care sunt membri: Activiti n cadrul comunitii: Opiune politic: Altele: Clieni persoane juridice: Tipuri de persoane juridice: Stadiul din ciclul de via al afacerii: Stilul de management: Tipul de for de munc: Relaiile cu angajaii: Publicaii preferate: Abonamente la publicaii: Organizaii la care sunt membre: Activiti n cadrul comunitii: Altele:

c.4 - Aspectele psihografice Clieni persoane fizice: Conductori: Au responsabilitate social: Sunt n cutarea statutului propriu: Adepi ai noilor tehnologii: Inventivi: Sunt conservatori / responsabili: Au contiin ecologic: Sunt cumprtori inteligeni: Sunt orientai spre familie: Caut distracia: Sunt buni gospodari: Altele:

S.C. WOLF S.R.L. Clieni persoane juridice: Lideri ai industriei: Lideri de pia: Avansate d.p.d.v. tehnologic: Sunt inovatoare: Este conservatoare / responsabil: Au responsabilitate social: Au contiin ecologic: Au manageri inteligeni: Sunt prudente d.p.d.v. fiscal: Au un management bun al resurselor umane: Sunt influenate de firmele lider de pia: Altele: d) Cota de pia actual Cota de pia absolut % fa de anul N-4 % fa de anul precedent

Anul N-4 N-3 N-2 N-1 e) Principalii clieni existeni Denumire client Persoane fizice 1 2 3 4 5 6 7 Persoane juridice 1 2 3 4 5 6 7

Adresa

Perioada

Valoare lei

S.C. WOLF S.R.L. f) Cota de pia necesar Cota de pia absolut % fa de N % fa de anul precedent

Anul N N+1 N+2 N+3 N+4

g)

Principalii clieni poteniali Denumire client Persoane fizice Adresa Perioada Valoare lei

1 2 3 4 5 6 7 Persoane juridice 1 2 3 4 5 6 7

h) i)

Nevoile clienilor Comportamentul de cumprare

Modul de vnzare: Ocazia achiziionrii produsului / serviciului: Motivul achiziionrii produsului / serviciului: De cte ori a fost achiziionat produsul: Intervalul de timp dintre achiziiile succesive (frecvena de cumprare): Cantitatea de produse / servicii achiziionate (mrimea consumului): Motivul utilizrii n continuare a produsului: Durata procesului decizional de cumprare: Nivelul la care se ia decizia de achiziionare: Unde a auzit clientul prima dat despre produse / servicii:

S.C. WOLF S.R.L. Locurile n care clientul a comandat produsele / serviciile: Locurile n care clientul utilizeaz produsele / serviciile: Modul n care clientul utilizeaz produsele (modaliti de folosire): Metoda de plat preferat: Nevoi speciale: Proceduri de achiziie speciale: Altele: j) k) Informaii comerciale Factori ce influeneaz comportamentul de cumprare
Descriere

Factori Indicativ *) 1. Marketing a) Caracteristici privind produsele / serviciile Gama (portofoliul) produselor Gama (portofoliul) serviciilor Calitatea Numele de marc Caracteristicile de originalitate Elementele i materialele componente Elementele componente disponibile Materiile prime componente disponibile Caracteristicile fizice Dimensiunea nfiarea Caracteristicile chimice Caracteristicile mecanice Caracteristicile organoleptice Caracteristicile funcionale Caracteristici nutritive Abateri [limit] Caracteristicile ambalajelor Caracteristicile produselor/ serviciilor accesorii b) Caracteristici privind preurile produselor i serviciilor Preul de baz Politica de preuri fa de intermediari Politica de preuri pentru valoarea total a achiziiilor Politica de preuri pentru momentul i cuantumul achitrii facturilor Politica de preuri pentru activiti promoionale Politica de preuri n funcie de poziia geografic a clienilor Politica de preuri n funcie de vechimea clienilor Politica variabilitii preurilor Politica de preuri n funcie de gama de produse i servicii Politica meninerii unui nivel constant al preului final

S.C. WOLF S.R.L.

Politica de reducere temporar a preului Politica de reducere a preurilor pentru accelerarea vnzrii produselor perisabile Politica de reducere a preurilor pentru produsele i serviciile nevandabile Politica de preuri pentru produsele i serviciile oferite n extra-sezon Politica de reducere a preului pentru vnzrile de soldare Politica de reducere a preurilor pentru produsele i serviciile oferite prin magazine de fabric Politica de reducere a preurilor pentru produsele i serviciile oferite prin depozite de fabric Politica garaniilor fa de declinul preului Politica de preuri orientate dup concuren Politica de preuri psihologice Politica de preuri pentru ofertele speciale (inclusiv vnzrile grupate, simultan sau succesiv) Posibilitile de creditare Modalitile de plat Marja comercial n distribuia cu amnuntul Altele c) Caracteristici privind plasarea produselor i serviciilor Canalele de distribuie (de marketing) Gradul de participare a firmei n activitatea canalelor Amploarea distribuiei Numrul canalelor de distribuie Lungimea canalelor de distribuie Tipul canalelor de distribuie utilizate Gradul de control asupra distribuiei Gradul de flexibilitate a aparatului de distribuie Logistica micrii produselor i serviciilor Modalitile de livrare Ritmicitatea livrrii Condiiile de livrare Termenul de livrare Faciliti la livrare Modalitile de recepie Modalitile de transport Locurile de achiziionare Modalitile de achiziionare Altele Altele Altele Altele d) Caracteristici privind promovarea produselor i serviciilor Activitile de publicitate Asistena de specialitate utilizat Elemente de reprezentare a imaginii firmei Tipuri de publicitate utilizate Mediile de transmitere a mesajelor publicitare

S.C. WOLF S.R.L.

Obiecte promoionale utilizate Tehnici de merchandising Metodele de contactare a clienilor poteniali Metodele de contactare a clienilor existeni Activitile de relaii publice Campaniile de relaii publice utilizate Mediile de transmitere a mesajelor de relaii publice Instrumentele de transmitere a mesajelor de relaii publice Fora vnzrilor 2. Caracteristici privind producia i operaiunile Amplasarea Procesul de producie i prestare de servicii Terenurile i mijloacele fixe Stocurile Aprovizionarea Distribuia Onorarea comenzilor Cercetare / dezvoltare Paz i protecie 3. Caracteristici privind resursele umane Procesul de recrutare i selecie a personalului Procesul de integrare a personalului Instruirea profesional Evaluarea performanelor Stimularea performanelor 4. Alte caracteristici Influena condiiilor meteorologice Influena sezonier Influena ciclicitii Influena schimbrilor n economie

*) 0 = Influen inexistent; 1 = Influen mic; 2 = Influen medie; 3 = Influen mare; 4 = Influen determinant;

S.C. WOLF S.R.L.

3.1.1.2 - Industria a) Nr. ord .

1 2 3 4 5 6

Sectoarele economice n care se ncadreaz afacerea Denumire N-4 Mrimea N-3 N-2 N-1

b) Nr. ord.

Tendinele de evoluie trecute i viitoare ale sectorului economic Denumire

1 2 3 4 5 6

Media creterii pentru anii N-4 N-1

Media creterii pentru per. N - N+4

(eventual) -3 = scdere mare; -2 = scdere medie; -1 = scdere mic; 0 = stagnare; 1 = cretere mic; 2 = cretere medie; 3 = cretere mare; Comentarii:

c)

Industriile n care se ncadreaz afacerea Cod CAEN Tipul industriei

Nr. ord. Domeniul de activitate (conform CAEN)

Activitatea principal Alte activiti 1 2 3 4 5 6

S.C. WOLF S.R.L. d) Tendinele de evoluie trecute i viitoare ale industriei

N-5 N-4 N-3 N-2 N-1

Denumirea industriei: Factor Cifra de afaceri Rata de cretere a industriei Numrul de angajai (mediu) Rata de cretere a PIB (%) Rata de cretere a industriei comparativ cu rata de cretere a PIB (%)

Denumirea industriei: Factor Cifra de afaceri Rata de cretere a industriei Numrul de angajai (mediu) Rata de cretere a PIB (%) Rata de cretere a industriei comparativ cu rata de cretere a PIB (%)

N+1

N+2

N+3

N+4

Comentarii:

e)

Stadiul de dezvoltare al industriei, oportunitile i riscurile Stadiul de dezvoltare Oportuniti Riscuri

Denumire Tipul stadiului Rata de cretere Concurena Liderii de pia Standarde, reglementri Obiectivele de marketing Strategia de marketing Gama de produse i/sau servicii Loialitatea clienilor

S.C. WOLF S.R.L.

f)

Sensibilitatea industriei

Denumire Factorii sezonieri Srbtorile Vacanele Anotimpurile Mediul economic Creterea / recesiunea economic omajul ncrederea n mediu de afaceri Rata dobnzilor Inflaia Importurile Exporturile Mediul politic Mediul social Mediul legislativ Mediul internaional Factori tehnologici Piaa financiar Piaa imobiliar Furnizorii Distribuitorii

Gradul de sensibilitate Moderat Moderat Moderat Moderat Ridicat Ridicat Foarte ridicat Ridicat Ridicat Ridicat Moderat Moderat Sczut Moderat Moderat Moderat Moderat Ridicat Ridicat

Tipul efectului n principal pozitiv n principal pozitiv n principal pozitiv n principal pozitiv n principal negativ n principal negativ n principal negativ n principal negativ n principal negativ n principal pozitiv n principal pozitiv n principal negativ n principal negativ n principal pozitiv n principal pozitiv n principal pozitiv n principal pozitiv n principal negativ n principal negativ

Descriere

g)

Fluctuaiile comerciale ale cererii Fluctuaii Termen scurt Termen lung

Produs

h)

Schimbrile tehnologice din ultimii ani Amploarea schimbrilor tehnologice *) Descriere

Domenii

Producie/Prelucrare Administraie/Facturare: Managementul informaiilor: Controlul stocurilor: Metode/Timp de livrare: Marketing/Comunicare: *) 0 = Inexistente; 1 = Sczute; 2 = Medii; 3 = Mare

S.C. WOLF S.R.L.

i) j) k)

Cercetare - dezvoltare Sprijin i asisten din partea statului Canalele de aprovizionare i distribuie Numrul *) Nivelul de dezvoltare **) Descriere

Domenii

Aprovizionare Distribuie *) 0 = Lips; 1 = Sczut; 2 = Mediu; 3 = Mare; **) 1 = Slab dezvoltat; 2 = Relativ dezvoltat; 3 = Bine dezvoltat; l) Elementele reprezentative ale comportamentului financiar

Adaosul comercial (n cazul veniturilor din vnzarea mrfurilor): Cheltuieli cu materii prime, materiale consumabile, obiecte de inventar (n cazul veniturilor din producia vndut; pondere din cifra veniturilor din producia vndut): Adaosul distribuitorilor: Comisioane la vnzri: Reduceri: Rebuturi: Condiii standard de creditare: Viteza medie de rotaie a stocurilor: Profitul mediu brut: Altele: Procentul din pre pentru: Munca vie: Materiale: Energie: Cheltuieli fixe: Transport i expediere: Altele: m) Alte informaii

S.C. WOLF S.R.L.

3.1.1.3 - Concurena a) Analiza de ansamblu a.1 - Identificarea concurenei Denumire a. Concureni direci a.1 Concureni direci primari Adresa i datele de contact Explicaie

a.2 Concureni direci secundari

b. Concureni indireci

c. Concureni poteniali c.1 Concureni noi c.2 Concurenii existeni care intenioneaz s-i diversifice activitatea c.3 Concurenii existeni care intenioneaz s prseasc piaa

a.2 - Descrierea situaiei concurenei. Explicaii Rezultatele i performanele generale ale concurenilor Numrul concurenilor pe pia Intensitatea concurenei Profesionalismul concurenilor a.3 - Mrimea concurenilor

S.C. WOLF S.R.L.

a.4 - Distribuia cotelor de pia Cota de pia absolut 200_

Nr. crt. Denumire SC Firma ta SRL 1 2 3 4 5 Cifra de afaceri a industriei Cifra de afaceri a concurentului % Cifra de afaceri a industriei

200_
Cifra de afaceri a concurentului % Cifra de afaceri a industriei

200_
Cifra de afaceri a concurentului % Cifra de afaceri a industriei

200_
Cifra de afaceri a concurentului %

Observaii:

Cota de pia relativ 200_

Nr. crt. 1 2 3 4 5 Denumire Cifra de afaceri a concurentului Cifra de afaceri a societii comerciale % Cifra de afaceri a concurentului

200_
Cifra de afaceri a societii comerciale % Cifra de afaceri a concurentului

200_
Cifra de afaceri a societii comerciale % Cifra de afaceri a concurentului

200_
Cifra de afaceri a societii comerciale %

Observaii:

a.5 - Concurenii care i-au crescut n ultimii patru ani cota de pia

S.C. WOLF S.R.L.

Nr. crt. 1 2 3 4 5 6 Denumire SC Firma ta SRL N-1 fa de N-2 (%) N-2 fa de N-3 (%) N-3 fa de N-4 (%) Cretere medie de pia Ierarhie conform creterii de pia

Ierarhia conform creterii de pia 1 2 3 4 5 6

Denumire

Cretere medie de pia

Cota medie de pia

Ierarhia conform cotei de pia

Ierarhie combinat (prioritar creterea)

Firmele considerate concureni principali: 1 2 3 4 5

S.C. WOLF S.R.L. b) Analiza detaliat a concurenilor principali b.1 - Descrierea concurenilor principali b.2 - Analiza profitabilitii i lichiditii concurenilor principali. Explicaii
1999 Denumire Concurent 1 (Denumirea firmei) Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Rezultatul brut al exerciiului Rezultatul net al exerciiului Lichiditi la sfritul perioadei Concurent 2 (Denumirea firmei) Concurent 3 (Denumirea firmei) Concurent 1 (Denumirea firmei) 2000 Concurent 2 (Denumirea firmei) Concurent 3 (Denumirea firmei) Concurent 1 (Denumirea firmei) 2001 Concurent 2 (Denumirea firmei) Concurent 3 (Denumirea firmei) Concurent 1 (Denumirea firmei) 2002 Concurent 2 (Denumirea firmei) Concurent 3 (Denumirea firmei)

Observaii: b.3 - Analiza indicatorilor de eficien economico-financiar

200_ Denumire Concuren t1 (Denumir ea firmei) Concuren t2 (Denumir ea firmei) Concuren t3 (Denumir ea firmei) Concuren t1 (Denumir ea firmei) 200_ Concuren t2 (Denumir ea firmei) Concuren t3 (Denumir ea firmei) Concuren t1 (Denumir ea firmei) 200_ Concuren t2 (Denumir ea firmei) Concuren t3 (Denumir ea firmei) Concuren t1 (Denumir ea firmei) 200_ Concuren t2 (Denumir ea firmei) Concuren t3 (Denumir ea firmei)

Indicatori de lichiditate Rata lichiditii curente Rata lichiditii imediate Indicatori de ndatorare (solvabilitate, risc) Rata datoriilor Rata de acoperire a capitalului propriu (gradul de ndatorare)

S.C. WOLF S.R.L.

Rata de acoperire a dobnzilor Rata de solvabilitate Rata de acoperire a serviciului datoriilor Indicatori de activitate (de gestiune) Viteza de rotaie a activelor circulante prin cifra de afaceri (VRAC) Viteza de rotaie a activelor imobilizate (VRAI) Viteza de rotaie a activelor totale (VRAT) Viteza de rotaie a stocurilor Viteza de rotaie a creanelor Viteza de rotaie a furnizorilor prin cifra de afaceri Indicatori de rentabilitate (profitabilitate) Marja profitului de exploatare Marja profitului net Rentabilitatea capitalului propriu Rentabilitatea activelor totale Rentabilitatea activelor fixe Rentabilitatea capitalului permanent (angajat) Marja costurilor bunurilor vndute Marja brut din vnzri (sau rata profitului brut)

b.4 - Analiza caracteristicilor importante ale concurenilor principali

Factori 1 1. Marketing a) Caracteristici privind produsele / serviciile Gama (portofoliul) produselor Gama (portofoliul) serviciilor Calitatea Numele de marc Caracteristicile de originalitate Elementele i materialele componente Elementele componente disponibile Materiile prime componente disponibile Concurenii 2 3 4

S.C. WOLF S.R.L.

Caracteristicile fizice Dimensiunea nfiarea Caracteristicile chimice Caracteristicile mecanice Caracteristicile organoleptice Caracteristicile funcionale Caracteristici nutritive Abateri [limit] Caracteristicile ambalajelor Caracteristicile produselor/ serviciilor accesorii b) Caracteristici privind preurile produselor i serviciilor Preul de baz Politica de preuri fa de intermediari Politica de preuri pentru valoarea total a achiziiilor Politica de preuri pentru momentul i cuantumul achitrii facturilor Politica de preuri pentru activiti promoionale Politica de preuri n funcie de poziia geografic a clienilor Politica de preuri n funcie de vechimea clienilor Politica variabilitii preurilor Politica de preuri n funcie de gama de produse i servicii Politica meninerii unui nivel constant al preului final Politica de reducere temporar a preului Politica de reducere a preurilor pentru accelerarea vnzrii produselor perisabile Politica de reducere a preurilor pentru produsele i serviciile nevandabile Politica de preuri pentru produsele i serviciile oferite n extra-sezon Politica de reducere a preului pentru vnzrile de soldare Politica de reducere a preurilor pentru produsele i serviciile oferite prin magazine de fabric Politica de reducere a preurilor pentru produsele i serviciile oferite prin depozite de fabric Politica garaniilor fa de declinul preului Politica de preuri orientate dup concuren Politica de preuri psihologice Politica de preuri pentru ofertele speciale (inclusiv vnzrile grupate, simultane sau succesive)

S.C. WOLF S.R.L.

Posibilitile de creditare Modalitile de plat Marja comercial n distribuia cu amnuntul Altele c) Caracteristici privind plasarea produselor i serviciilor Canalele de distribuie (de marketing) Gradul de participare a firmei n activitatea canalelor Amploarea distribuiei Numrul canalelor de distribuie Lungimea canalelor de distribuie Tipul canalelor de distribuie utilizate Gradul de control asupra distribuiei Gradul de flexibilitate a aparatului de distribuie Logistica micrii produselor i serviciilor Modalitile de livrare Ritmicitatea livrrii Condiiile de livrare Termenul de livrare Faciliti la livrare Modalitile de recepie Modalitile de transport Locurile de achiziionare Modalitile de achiziionare Altele Altele Altele Altele d) Caracteristici privind promovarea produselor i serviciilor Activitile de publicitate Asistena de specialitate utilizat Elemente de reprezentare a imaginii firmei Tipuri de publicitate utilizate Mediile de transmitere a mesajelor publicitare Obiecte promoionale utilizate Tehnici de merchandising Metodele de contactare a clienilor poteniali Metodele de contactare a clienilor existeni

S.C. WOLF S.R.L.

Activitile de relaii publice Campaniile de relaii publice utilizate Mediile de transmitere a mesajelor de relaii publice Instrumentele de transmitere a mesajelor de relaii publice Fora vnzrilor 2. Caracteristici privind producia i operaiunile Amplasarea Procesul de producie Terenurile i mijloacele fixe Stocurile Aprovizionarea Distribuia Onorarea comenzilor Cercetare / dezvoltare Paz i protecie 3. Caracteristici privind resursele umane Procesul de recrutare i selecie a personalului Procesul de integrare a personalului Instruirea profesional Evaluarea performanelor Stimularea performanelor 4. Alte caracteristici Influena condiiilor meteorologice Influena sezonier Influena ciclicitii Influena schimbrilor n economie

*) 0 = Ignorat; 1 = Ineficient; 2 = Profesionist; Comentarii:

S.C. WOLF S.R.L.

3.1.1.4 - Bariere la intrare Tipul barierei Importana factorului *) Descriere

Bariere dependente de activitatea firmelor Brevetele de invenie Mrcile nregistrate Fidelitatea fa de marc Calitatea ridicat a produselor i serviciilor Costuri de reorientare a clienilor ridicate Cheltuieli mari de exploatare Experiena necesar Piaa saturat Accesul dificil la canalele de aprovizionare Accesul dificil la canalele de distribuie Bariere independente de activitatea firmelor Nivelul ridicat al investiiei Problemele tehnice i tehnologice Lipsa furnizorilor Lipsa distribuitorilor Standarde ridicate Reglementri restrictive Numrul limitat de licene *) 0 = Nici una; 1 = Sczut; 2 = Medie; 3 = Mare Comentarii:

S.C. WOLF S.R.L.

3.1.2 Analiza factorilor interni de marketing

3.1.2.1 Produsele i serviciile a) a.1)
Nr. ord. Produse

Descrierea Produse i / sau servicii existente

Denumire Cod CPSA Descriere Data introducerii Pondere (% din vnzri) Poziie de portofoliu *) Stadiul ciclului de via **) Grad de dezvoltare (%) ***)

Servicii

(Nr. de ordine se va respecta n ntreg planul) *) 1 = stea; 2 = generator de venituri; 3 = semn de ntrebare; 4 = consumator de venituri; **) 0 = Nou creat; 1 = n cretere; 2 = Maturitate; 3 = Declin; ***) procentaj de definitivare; arat ct mai trebuie fcut pentru a fi complet dezvoltat pe pia; a.2)
Nr. ord. Produse

Produse i / sau servicii viitoare

Denumire Cod CPSA Descriere Data introducerii Pondere (% din vnzri) Poziie de portofoliu *) Stadiul ciclului de via **) Grad de dezvoltare (%) ***)

Servicii

(Nr. de ordine se va respecta n ntreg planul) *) 1 = stea; 2 = generator de venituri; 3 = semn de ntrebare; 4 = consumator de venituri; **) 0 = Nou creat; 1 = n cretere; 2 = Maturitate; 3 = Declin; ***) procentaj de definitivare; arat ct mai trebuie fcut pentru a fi complet dezvoltat pe pia; b) c) Utilitatea Aplicaii

S.C. WOLF S.R.L.

d) Drepturile de proprietate intelectual / industrial Brevetele deinute / n curs de obinere: Drepturile de autor deinute / n curs de obinere: Numele de marc deinute / n curs de obinere: Licenele deinute / n curs de obinere:

3.1.2.2 Preurile Denumire Influena preurilor asupra profitabilitii firmei Influena preurilor asupra volumului vnzrilor Sensibilitatea preurilor Politica actual de stabilire a preurilor Politica actual de reducere / cretere a preurilor Politica actual de creditare Importana Explicaii

3.1.2.3 Plasarea produselor i serviciilor

3.1.2.4 Promovarea produselor i serviciilor

3.1.3 Analiza SWOT

a) Puncte tari (avantaje) b) Puncte slabe (dezavantaje) c) Oportuniti d) Ameninri

S.C. WOLF S.R.L.

3.2 Obiectivele de marketing

Obiectivul general (penetrarea pieei, dezvoltarea produselor, extinderea pieei, diversificarea produselor): Obiective: Denumire
Creterea vnzrilor de mrfuri (% fa de anul precedent) Creterea produciei vndute (% fa de anul precedent) Cifra de afaceri Cota absolut de pia

N+1

N+2

N+3

N+4

3.3 Strategia i tacticile de marketing

3.3.1 Definirea strategiei de marketing
Tipul strategiei: Strategia de evoluie a firmei (cretere prin expansiune, cretere prin integrare, restrngere a activitii): Strategia concurenial (ofensiv, defensiv): Strategia privind avantajul concurenial (dominarea prin costuri, diferenierea, focalizarea): Strategia de poziionare (ntrirea poziiei actuale, ocuparea unei poziii noi, depoziionarea sau repoziionarea concurenei, alipirea la un club al celor mari)

3.3.2 Strategia i tacticile mix-ului de marketing

a) Produsele i/sau serviciile Strategie Tactici

Denumire
Gama (portofoliul) produselor Gama (portofoliul) serviciilor Calitatea Numele de marc Caracteristicile de originalitate Elementele i materialele componente Elementele componente disponibile Diversitatea gamei de elemente componente Elementele componente utilizate Cantitatea unitar a elementelor componente utilizate Calitatea elementelor componente Proporionalitatea elementele componente

S.C. WOLF S.R.L.

Altele Materiile prime componente disponibile Diversitatea gamei de materii prime utilizate Materiile prime utilizate Cantitatea unitar a materiilor prime Calitatea materiilor prime Proporionalitatea compoziiei Altele Caracteristicile fizice Dimensiunea Lungimea Limea Grosimea Adncimea Greutatea cu accesorii (aparent/ normal/ maxim/ minim/ specific) Greutatea fr accesorii (aparent/ normal/ maxim/ minim/ specific) Diametrul (nominal, interior, exterior) Dimensiuni de gabarit (nlime, lungime, lime) Volumul/ Cubajul/ Capacitatea Suprafaa/ Aria (util/ de lucru/ de nclzire etc.) Poziia centrului de greutate Perimetrul/ Circumferina Declivitatea (nclinaia - la terenuri) Altele nfiarea Forma Gradul de finisare Liniaritatea muchiilor Granulozitatea (diametrul granulelor) Transparena/ opacitatea Fluiditatea Consistena Densitatea Gradul de compactare Altele Caracteristicile chimice Sterilitatea Alcalinitatea Indicele pH (acid/ slab acid/ neutr/ slab bazic/ bazic) Concentraia Oxidabilitatea Gradul de umiditate Nocivitatea Ecologitatea Altele Caracteristicile mecanice Duritatea Fragilitatea Maleabilitatea

S.C. WOLF S.R.L.

Plasticitatea Flexibilitatea Dilatabilitatea Solubilitatea Rigiditatea Aderena Adezivitatea Stabilitatea Permeabilitatea Inflamabilitatea (punctul de inflamabilitate) Congelabilitatea (punctul de congelare) Caracteristicile fonoizolante Caracteristicile termoizolante Caracteristici electroizolante Conductivitatea (fonic, termic, electric) Rezistena instantanee sau permanent (la traciune/ compresiune (sau capacitatea portant)/ ncovoiere/ oc/ uzur) Tixotropia (poprietatea de lichefiere reversibil sub influena unor aciuni mecanice) Vscozitatea Altele Caracteristicile organoleptice Culoarea (de baz) Gustul Mirosul Starea suprafeei (lustruit/ rugoas/ linitit/ neted/ mat/ geluit/ lefuit/ afumat/ oxidat/ arat) Rezonana/ sonoritatea Turbiditatea (coninutul de suspensii/ tulbureala) Modul de prezentare Altele Caracteristicile funcionale Destinaia Presiunea (de lucru/ nominal/ de regim) Turaia (rotaii/ minut) Puterea instalat Condiii de pstrare Sigurana utilizrii Uurina n utilizare Uurina n ntreinere Instruciunile de utilizare i ntreinere Debitul (nominal/ normal/ de vrf/ specific etc.) Capacitatea de absorbie Capacitatea de transport/ remorcare/ traciune/ ridicare (sarcina maxim) nlimea de ridicare/ pompare Viteza de deplasare/ ridicare/ penetrare/ coborre Durabilitatea Valabilitatea

S.C. WOLF S.R.L.

Temperatura (minim, optim, maxim; pentru pstrare/ funcionare/ utilizare/ de lucru) Combustibilii utilizai Consumul de combustibili Tensiunea Productivitatea medie de exploatare (capacitatea de producie) Capacitatea de iluminare Fora de traciune Puterea caloric (la alimente) Puterea calorific (kW) Frecvena sunetului Numrul contraindicaiilor Transportabilitatea Rapiditatea realizrii serviciului Promptitudinea realizrii serviciului Gradul de acoperire a necesitilor clienilor Politica privind garaniile Politica privind service-ul Politica privind post-service-ul Politica privind retururile Altele Caracteristici nutritive Coninutul de factori nutritivi plastici Coninutul de factori nutriviti energetici Coninutul de factori nutriviti biocatalitici Coninutul de alimente de transport Nivelul caloriilor Altele Abateri [limit] Rezidualitatea/ Impuritatea Neregulariti Deviaii Altele Caracteristicile ambalajelor Diversitatea gamei de ambalaje disponibile Ambalajele utilizate Calitatea ambalajelor Elementele i materialele componente ale ambalajelor Caracteristici fizice Caracteristici chimice Caracteristici mecanice Caracteristici organoleptice Caracteristici funcionale Caracteristici nutritive Abateri [limit]/ Neregulariti/ Deviaii Altele Caracteristicile produselor/ serviciilor accesorii Diversitatea gamei de produse/ servicii accesorii disponibile Accesoriile utilizate Calitatea accesoriilor

S.C. WOLF S.R.L.

Elementele i materialele componente ale accesoriilor Caracteristici fizice Caracteristici chimice Caracteristici mecanice Caracteristici organoleptice Caracteristici funcionale Caracteristici nutritive Abateri [limit]/ Neregulariti/ Deviaii Altele

a)

Preurile Strategie Tactici

Denumire
Preul de baz Politica de preuri fa de intermediari Politica de preuri pentru valoarea total a achiziiilor Politica de preuri pentru momentul i cuantumul achitrii facturilor Politica de preuri pentru activiti promoionale Politica de preuri n funcie de poziia geografic a clienilor Politica de preuri n funcie de vechimea clienilor Politica variabilitii preurilor Politica de preuri n funcie de gama de produse i servicii Politica meninerii unui nivel constant al preului final Politica de reducere temporar a preului Politica de reducere a preurilor pentru accelerarea vnzrii produselor perisabile Politica de reducere a preurilor pentru produsele i serviciile nevandabile Politica de preuri pentru produsele i serviciile oferite n extra-sezon Politica de reducere a preului pentru vnzrile de soldare Politica de reducere a preurilor pentru produsele i serviciile oferite prin magazine de fabric Politica de reducere a preurilor pentru produsele i serviciile oferite prin depozite de fabric Politica garaniilor fa de declinul preului Politica de preuri orientate dup concuren Politica de preuri psihologice Politica de preuri pentru ofertele speciale (inclusiv vnzrile grupate, simultane sau succesive) Posibilitile de creditare Modalitile de plat Marja comercial n distribuia cu amnuntul Altele

S.C. WOLF S.R.L.

Persoanele responsabile:

c)

Plasarea produselor i/sau serviciilor Strategie Tactici

Denumire
Canalele de distribuie Gradul de participare a firmei n activitatea canalelor Amploarea distribuiei Numrul canalelor de distribuie Lungimea canalelor de distribuie Tipul canalelor de distribuie utilizate Gradul de control asupra distribuiei Gradul de flexibilitate a aparatului de distribuie Logistica micrii produselor i serviciilor Modalitile de livrare Ritmicitatea livrrii Condiiile de livrare Termenul de livrare Faciliti la livrare Modalitile de recepie Modalitile de transport Locurile de achiziionare Modalitile de achiziionare Altele Altele Altele Altele

Persoanele responsabile: d) Promovarea produselor i/sau serviciilor Strategie Tactici

Denumire
Activitile de publicitate Asistena de specialitate utilizat Elemente de reprezentare a imaginii firmei Tipuri de publicitate utilizate n funcie de obiect n funcie de natura obiectivelor urmrite n funcie de timpul de reacie n funcie de aria geografic n funcie de natura pieei int n funcie de tipul mesajului difuzat Mediile de transmitere a mesajelor publicitare Mediat tiprit Media audio-vizual Publicitatea exterioar

S.C. WOLF S.R.L.

Alte medii de transmitere a mesajelor publicitare Obiecte promoionale utilizate Obiecte promoionale pe din hrtie sau carton Obiecte promoionale corporale Alte obiecte promoionale Tehnici de merchandising Managementul relaiilor cu clienii Tipul de marketing al relaiilor utilizat Clieni poteniali Metode de contactare Persoanele care contacteaz clienii poteniali Frecvena contactrii Perioada de contactare Orele de contactare Durata contactrii Numrul contactrilor unui client potenial pentru a obine: o ntlnire o vnzare Clieni existeni Metode de contactare Persoanele care contacteaz clienii existeni Frecvena contactrii Perioada de contactare Orele de contactare Durata contactrii Activitile de relaii publice Tipurile de campanii de relaii publice utilizate Mediile de transmitere a mesajelor de relaii publice Media tiprit Media audio-vizual Alte medii de transmitere a mesajelor de relaii publice Instrumentele de transmitere a mesajelor de relaii publice Fora vnzrilor Tipul de for de vnzri utilizat Comisioanele pltite personalului din vnzri (%) Modul de stabilire a comisioanelor Alte stimulente i bonificaii Cheltuieli rambursabile personalului din vnzri Cheltuieli nerambursabile ale personalului din vnzri

S.C. WOLF S.R.L.

4. Planificarea produciei i operaiunilor 4.1 Obiectivele de producie i operaiuni

- Calitatea produciei i serviciilor - Flexibilitatea produciei i serviciilor - Volumul produciei i serviciilor - Costurile de producie - Termenele de fabricaie - Termenele de livrare

4.2 Strategia de producie i operaiuni

Denumire Amplasamentele Amplasamentele principale Filiale / Amplasamente de producie suplimentare / Centre de distribuie / Alte amplasamente Spaiile destinate produciei sau prestrii de servicii Chiriile mbuntirile Utiliti/ ntreinere Terenurile Mijloacele fixe Obiectele de inventar Producia Procesele de producie Productivitatea Capacitatea de producie Controlul calitii Impactul asupra mediului Cercetare/ dezvoltare Logistica Achiziiile Stocarea i depozitarea ntreinerea (mentenana) Gestionarea comenzilor Distribuia fizic Activitile de post-vnzare Paz i protecie Paza i protecia bunurilor Paza i protecia persoanelor Paza i protecia obiectivelor Paza i protecia transportului Echipamentele necesare Strategie Tactici

S.C. WOLF S.R.L.

4.3 Amplasamentele, terenurile, mijloacele fixe, obiectele de inventar

4.3.1 Amplasamentele
a) Amplasamentele principale Adresa amplasamentului: Suprafaa: Drepturi de proprietate: Descrierea destinaiei: Parcarea: Transportul: Posibilitile de depozitare: Posibilitile de ncrcare (expediere): Altele: b) Filiale / Amplasamente de producie suplimentare / Centre de distribuie / Alte amplasamente Numrul: Amplasamentul: Suprafaa: Descrierea destinaiei: Alte aspecte: c) Spaiile destinate produciei sau prestrii de servicii Adresa: Suprafaa: Drepturi de proprietate: Descrierea destinaiei: Detalii privind utilitile: Apa curent: Canalizare: Gaz metan: Energie electric: Energie termic: Abur tehnologic: Telefonie digital: Spaii de depozitare: Faciliti pentru ncrcare: Toalete: Ci de acces (aerian, terestru, feroviar): Modaliti de dezvoltare a spaiilor pentru a face fa creterii cererii:

S.C. WOLF S.R.L. d) Chiriile Durata contractului: Chirie / Condiii: Restricii: Concesiuni: e) mbuntirile (perei tavane, utiliti etc. ce trebuie fcut pentru amenajarea corespunztoare a spaiului?) Existente: Viitoare: Suma acoperit de chiria: Suma acoperit de proprietar: f) Utiliti / ntreinere Detalieri Valoare lei

Denumire Cheltuieli lunare: Variaia cheltuielilor datorit activitii desfurate Cheltuieli medii de ntreinere Variaia sezonier a cheltuielilor Variaia cheltuielilor de ntreinere Altele

4.3.2 Terenuri
Nr. Adre ord. sa Existent/ de achiziion at Numr cadastr u Suprafa a Zona de amplasa re Forma de proprieta te Categori a de folosin Data achizii ei Valoa re lei Valoar e euro

TOTAL:

(Zona de amplasare (intravilan/extravilan): Forma de proprietate (public/privat): Categoria de folosin (arabil, forestier (pduri, rchitrii, culturi de arbuti), pune, fnee, plantaii viticole (vii), pomicole (livezi), bazine piscicole): )

S.C. WOLF S.R.L.

4.3.3 Mijloace fixe

Nr. Ord. 1 2 3 4 Descrierea (denumire/ model) Existent/ De achiziionat Nr. buc. Furnizor Grad de utilizare Starea Data achiziiei Valoare lei (per buc.) Valoare lei Valoare euro

4.3.4 Obiectele de inventar

Nr. Ord. 1 2 3 4 Descrierea (denumire/ model) Existent/ De achiziionat Nr. buc. Furnizor Grad de utilizare Starea Data achiziiei Valoare lei (per buc.) Valoare lei Valoare euro

4.4 Producia i serviciile

4.4.1 Procesele de producie i prestare de servicii
a)
Nr. ord .

Descrierea proceselor de producie

Tipul procesului de producie Tipul de fabricai e Tipul de producie Procesul de munc Procesul tehnologic

Produsul/ serviciul Producia vndut Produse

Servicii

Vnzarea de mrfuri

S.C. WOLF S.R.L.

Tipul procesului de producie / prestare a serviciilor - continuu/discontinuu/natural Tipul de fabricaie - fabricarea pe comand/ fabricarea pe stoc/ fabricarea mixt Tipul de producie / prestare a serviciilor - n serie/ n mas/ individual Procesul de munc Operaiile de munc, fazele de munc, mnuirile, micrile Procesul tehnologic - Tipul procesului tehnologic (elementar/complex), Tehnologiile utilizate, Operaiile tehnologice

b) Productivitatea Numrul zilelor de lucru/ angajat/ lun: Programul de lucru normal: Programul de lucru suplimentar: Numrul orelor de lucru/ angajat/ lun: Organizarea timpului de producie are legtur cu durata ciclului de producie, care este format din: Perioada de lucru Perioada de ntreruperi ntreruperi intraschimburi ntreruperi de lot ntreruperi de ateptare ntreruperi de completare ntreruperi interoperaiuni ntreruperi interschimburi
Nr. ord. Produsul/ serviciul Numr de produse/ servicii necesare (total lunar) Numr angajai direct productivi implicai n realizarea produsului/ serviciului Numr mediu produse/ servicii necesare de realizat/ angajat/ lun Timpul productiv Timpul neproductiv Total timp de munc/ produs (serviciu)/ angajat Total timp de munc/ total numr produse (servicii)/ angajat

Timpul de munc Timpul productiv Timpul de pregture i ncheiere Timpul operativ Timp de baz Timp de munc manual Timp de munc manual-mecanizat

S.C. WOLF S.R.L. Timp de supraveghere a funcionrii utilajului Timp ajuttor Timp de munc manual Timp de munc manual-mecanizat Timp de supraveghere a funcionrii utilajului Timpul de trecere (de la un loc de munc la altul) Timpul de servire a locului de munc Timp de servire tehnic Timp de servire organizatoric Timpul neproductiv Timpul de ntreruperi reglementate Timp de odihn i necesiti fiziologice Timpul de ntreruperi condiionate de organizarea muncii Timpul de ntreruperi condiionate de tehnologie Timpul de munc neproductiv Timpul consumat n cazul rebutrii unei piese, Timpul pentru remedierea unei lucrri, cnd aceast remediere se datoreaz unei neglijene a executantului respectiv, Timpul pentru scoaterea unei piese dintr-o gramad de piese aruncate la ntmplare etc. Timpul de ntreruperi nereglementate Timp de ntreruperi nereglementate independente de executant Timp de ntreruperi nereglementate dependente de executant Timpul de folosire a utilajelor Timpul de funcionare util a utilajului Timp util de mers n sarcin Timp util de mers n gol Timpul de funcionare inutil a utilajului Timpul de nefuncionare a utilajului Timp de ntreruperi reglementate Timp de ntreruperi nereglementate Timp de ntreruperi nereglementate independente de utilaj Timp de ntreruperi nereglementate dependente de utilaj Nivelul creterii productivitii muncii pe parcursul anilor anteriori: Limitrile productivitii: Metode ce pot conduce la reducerea normei de timp fr a pierde din calitate: Alte metode de cretere a productivitii:

c) Capacitatea de producie Numrul de uniti de produse i / sau servicii realizate pe amplasament: pe zi: pe sptmn: pe lun:

pe an:

S.C. WOLF S.R.L. Numrul de uniti de produse i / sau servicii realizate ntr-o zi / sptmn / lun / an: Procentul din capacitatea maxim de funcionare n prezent din punctul de vedere al: forei de munc: echipamentului: spaiilor: Modul de utilizare n prezent a excesului de capacitate: Alte modaliti de utilizare a excesului de capacitate avute n vedere: Modaliti de sporire a capacitii de producie: d) Controlul calitii Responsabilul cu controlul calitii: Activitile ntreprinse pentru controlul produselor i / sau serviciilor finite: Activitile ntreprinse pentru asigurarea calitii n cadrul procesului: Modul de testare a calitii produselor i / sau serviciilor: Modul de motivare a angajailor n scopul asigurrii calitii: Modul de solicitare a prerii clienilor: Alte activiti ntreprinse pentru controlul calitii:

4.4.2 Cercetare/Dezvoltare
Produse/ servicii noi ce se gsesc n stadiul de cercetare: Produse/ servicii noi ce se gsesc n stadiul de dezvoltare: Responsabilii n domeniul cercetrii/dezvoltrii: Modul de folosire a angajailor n activitatea de cercetare/dezvoltare: Procentul din timpul de munc al angajailor care este alocat activitii de cercetare/dezvoltare, i cheltuielile aferente: Echipamentele necesare pentru activitatea de cercetare/dezvoltare, i cheltuielile aferente: Furnizorii necesari pentru activitatea de cercetare/dezvoltare: Publicaiile necesare activitii de cercetare/dezvoltare, i cheltuielile aferente: Participarea la conferine n scopul derulrii activitii de cercetare i dezvoltare, i cheltuielile aferente:

S.C. WOLF S.R.L.

4.5 Protecia mediului

4.5.1 Impactul asupra mediului
Efectele activitii firmei asupra mediului nconjurtor: Efectele produselor i serviciilor asupra mediului nconjurtor:

4.5.2 Activiti de protecia mediului

Reglementri relevante cu privire la protecia mediului: Licene, autorizaii, standarde, permise existente pentru funcionare: Licene, autorizaii, standarde, permise necesare pentru funcionare: Planul de msurare i monitorizare a factorilor de mediu Factor Punct de Frecvena Caracteristici de colectare msurtorilor msurate mediu date Limite admis e nregistrri Responsabil

Explicaii: Factor de mediu spre exemplu, ape uzate, aer, sol etc.; Punct de colectare date locul unde are loc procesul de colectare a datelor; Frecvena msurtorilor trecei periodicitatea (sptmnal, lunar, trimestrial, anual etc.) Caracteristici msurate detalieri cu privire la ceea ce se msoar; Limite admise cifre care cuantific limitele admise de poluare de ctre caracteristicile msurate; nregistrri Documentul n care se consemneaz nregistrrile; Responsabil Persoana (fizic sau juridic) responsabil cu msurarea i monitorizarea factorilor de mediu;

S.C. WOLF S.R.L. Aciunile derulate voluntar de firm pentru a proteja mediul ambiant: Amplasament / Aspect de Proces / mediu Activitate / identificat Operaie (exemplificativ) Stocarea i depozitarea temporar a bateriilor de (exemplificativ) acumulatori Atelierul Auto / scoase din uz Gestionare deeuri (exemplificativ) Stocarea i depozitarea temporar a anvelopelor uzate ____________________ * N = normal A = anormal Gestionarea deeurilor: Locul de unde provin e deeul Loc de depozitar e temporar Mod de eliminar e

Impact de mediu asociat (exemplificativ ) Poluare sol (exemplificativ ) Evacuare ape pluviale care antreneaz acidul (exemplificativ ) Poluare sol impact vizual

Tip funcionare Soluii tehnice corective (N/A)* A (exemplificativ) 1. Amenajare spaiu depozitare temporar baterii de acumulatori; 2. Achiziionare containere speciale pentru stocarea / manipulare / transport baterii de acumulatori; 3. Eliminare prin firme specializate sau predarea la schimb; (exemplificativ) Amenajare spaiu depozitare temporar anvelope uzate i eliminare prin firme specializate sau predarea la schimb;

Nr. crt. 1 2 3

Tip de deeu produs

Cod dee u

Responsa bil colectare

Responsabi l eliminare

Obs.

S.C. WOLF S.R.L.

Cheltuieli cu protecia mediului: Nr. crt. Programe de aciuni Planificate 0 1 2 3 4 Activiti de instruire i contientizare a personalului: 1 Stadiul realizrii 2 Realizat / Nerealizat Cheltuieli efectuate pentru protecia Observaii mediului fr TVA (lei) Planificat Realizat 3 4 5

4.6 Logistica
4.6.1 Achiziiile
Persoanele cu putere de decizie n aprovizionare: Materiile prime / materialele cheie necesare: Cheltuielile medii asociate acestor bunuri: Furnizorii:
Nr. ord . Denumire Tipul furnizorului (principal/ alternativ) Adresa

Materii prime i materiale consumabile

Nr. ord. Materii prime i materiale consumabile Denumire furnizor principal Denumire furnizori alternativi Ponderea (%) *) Periodicitatea

S.C. WOLF S.R.L.

*) ponderea furnizorului n aprovizionarea cu materia prim respectiv Dependena de unul sau doi dintre furnizori n ce privete materiile prime: Seriozitatea furnizorilor: Capacitatea furnizorilor de a satisface o comand foarte urgent ntr-un timp foarte scurt: Cheltuielile suplimentare pentru satisfacerea comenzilor urgente: Condiiile de creditare a furnizorilor: Cheltuielile medii asociate creditelor: Factorii cheie n alegerea furnizorului / furnizorilor existeni: Alte elemente privind aprovizionarea:

4.6.2 Stocarea i depozitarea

Enumerarea stocurilor necesare: Nivelul minim al stocurilor ce trebuie meninut n permanen: Responsabilul pentru controlul stocurilor: Denumire Minim Aducerea materialelor de la furnizori Producerea bunurilor comandate Expedierea bunurilor comandate Condiii de depozitare: Spaiul necesar: Temperatura necesar: Modul de transmitere a informaiilor privind vnzrile ctre departamentele de producie i aprovizionare: Alte aciuni destinate controlului stocurilor: Intervalul de timp necesar Mediu Maxim

S.C. WOLF S.R.L.

4.6.3 ntreinerea (mentenana)

a) ntreinerea cldirilor i structurilor (extindere, modificare, reparaii) b) ntreinerea echipamentelor (instalare, repoziionare, reparare) c) ntreinerea administrativ cotidian (repoziionarea, modificarea, asigurarea, repararea activitilor administrative i de birou) d) ntreinerea utilitilor (asigurare, gestionare, reparare): Energia electric Lumina Gazul Apa Aburul tehnologic Aerul condiionat Poluarea Canalizarea Deeurile i gunoiul Activiti de gospodrie zilnic e) Asigurarea securitii la locul de munc Procedurile folosite pentru mbuntirea securitii la locul de munc: Programul de lucru folosit pentru ncurajarea muncitorilor s respecte protecia muncii:

4.6.4 Gestionarea comenzilor

Responsabilii cu primirea i prelucrarea comenzilor: Modul de comunicare a comenzilor de la angajaii din vnzri ctre cei din producie i expediie: Modalitile de control a promptitudinii i corectitudinii onorrii comenzilor: Procentul de comenzi nepregtite i neonorate corespunztor: Modul de pregtire a bunurilor pentru expediere: Modalitile de expediere: Cheltuielile de expediie a unei comenzi medii: Posibilitile de livrare n condiii deosebite: Cheltuieli suplimentare pentru livrrile n condiii deosebite: Persoanele obligate la plata cheltuielilor suplimentare: Metode alternative de livrare: Responsabilii cu facturarea: Intervalul mediu de timp ntre plasarea comenzii i transmiterea facturii: Responsabilii pentru plile firmei: Politica privind plile: Responsabilii cu deciderea modificrii procedurilor de plat sau facturare:

4.6.5 Distribuia fizic

Modul de realizare a distribuiei ctre clieni: Distribuia direct: Distribuia indirect: angrositi:

S.C. WOLF S.R.L. ageni pe baz de comision: Existena intermediarilor, vnztorilor cu ridicata: Numrul intermediarilor pn la clientul final: Puncte tari ale intermediarilor folosii: Punctele slabe ale intermediarilor folosii: Distribuitorii alternativi: Distribuitori exclusivi: Seriozitatea distribuitorilor: Reputaia distribuitorilor n rndul clienilor: Transportul: Tipurile de pli i comisioane folosite de distribuitori: Alte modaliti alternative disponibile de distribuie:

4.6.6 Activitile de post-vnzare

Perioada de garanie: Condiiile de garanie: Perioada de service: Condiiile de service: Condiiile de post-service: Procentul din produse care necesit reparaii n perioada de service: Cheltuielile medii asociate unei reparaii n perioada de service: Procentul din produse care necesit reparaii n perioada post-service: Politica de retururi: Rata medie a retururilor: Cheltuielile medii asociate retururilor: Modalitile de solicitare a prerii clienilor:

4.7 Paz i protecie

4.7.1 Paza i protecia bunurilor

S.C. WOLF S.R.L.

4.7.2 Paza i protecia persoanelor

4.7.3 Paza i protecia obiectivelor

Planul de paz al obiectivului

4.7.4 Paza i protecia transportului

(Caietul de sarcini, traseul de urmat, punctele de oprire cele mai sigure)

4.7.5 Echipamentele necesare

a) Sisteme de alarmare efracie i incendiu centrale de alarmare; sisteme radio cu cod fix si saritor; detectori PIR, contacte magnetice, senzori de geam spart, detectori de fum si gaz, detectori de soc; sisteme integrate control acces si efractie; centrale incendiu; sirene; dispecerate; bariere microunda si infrarosu; b) Sisteme de control acces Sisteme autonome de control acces (stand alone); Sisteme integrate control acces - efractie; Sisteme profesionale pentru control acces si pontaj; Sisteme fizice acces turnicheti; c) Sisteme de supraveghere video Camere video alb/negru si color; Speed dome; Lentile; Monitoare; Switchers, quad, multiplexoare; Suporti, carcase, accesorii, pan/tilt, controlere; Sisteme transmisie video fara fir profesionale; Sisteme de transmisie semnal video la mare distanta; Time lapse analogic / digital; Digital voice/video recorder;

S.C. WOLF S.R.L. d) Interfonie Interfonie simple Video interfoane Yale electromagnetice e) Automatizri Motoare pentru pori batante Motoare pentru pori culisante Accesorii pori culisante Lumini avertizare i semnalizare Bariere electromecanice f) Obiecte din dotare Sprayuri lacrimogene mbrcmintea (veste antiglon/ antioc; diversificare n funcie de anotimpuri i specificul obiectivului interior/ exterior, instituii, obiective industriale Arme de foc Arme cu gaz Arme albe (Bastoane tomfa) Telefoane mobile/ staii emisie-recepie Autospeciale (maini de teren, autodube blindate prevzute cu materiale PSI)

S.C. WOLF S.R.L.

5. Planificarea resurselor umane 5.1 Obiectivele de resurse umane

Obiectiv Numr angajai, din care: Numrul de persoane de conducere Numrul de angajai TESA Numrul de angajai direct productivi Reducerea absenteismului Reducerea fluctuaiilor de personal Salariul brut Beneficiile N N+1 N+2 N+3 N+4

5.2 Strategia de resurse umane

5.3 Analiza cerinelor i necesarului de personal

5.3.1 Structura de personal
Numrul total de angajai: Pe perioad nedeterminat (permaneni): Pe perioad determinat (temporari): Perioada de utilizare a angajailor temporari: Numrul total al colaboratorilor Numrul de schimburi: Durata schimbului: Programul de funcionare: Calificri de baz ale angajailor: Modul de organizare: echip individual altul: permaneni: temporari:

Persoanele care supravegheaz angajaii: Alte aspecte privind personalul:

S.C. WOLF S.R.L.

Alte cheltuieli privind personalul: Structura numeric de personal (conducerea societii, personalul direct i indirect productiv; vezi i organigrama din Anexa): a) conducerea societii: b) personal direct productiv: - muncitori - maitri - ingineri - alte calificri (precizai care) c) personal indirect productiv: - administrativ - marketing - desfacere - alte departamente (precizai care)

5.3.3 Necesarul de personal

5.4 Recrutarea, selecia i integrarea

5.4.1 Recrutarea personalului
Metodele de recrutare: Sursele de recrutare: Criteriile de recrutare: Procesul de recrutare: Evaluarea riscurilor legate de procesul de recrutare:

5.4.2 Selecia personalului

Metodele de selecie Criteriile de selecie Procesul de selecie Evaluarea riscurilor legate de procesul de selecie:

5.4.3 Integrarea personalului

Principiile integrrii personalului: Metodele de integrare a personalului: Procesul de integrare a personalului: Evaluarea riscurilor legate de procesul de integrare a personalului:

S.C. WOLF S.R.L.

5.5 Promovarea performanelor

5.5.1 Instruirea profesional
a) Pregtirea profesional b) Perfecionarea profesional c) Dezvoltarea profesional

5.5.2 Evaluarea performanelor

5.5.3 Stimularea performanelor

Drepturile i obligaiile angajailor Disciplina muncii: disciplina tehnologic disciplina organizatoric Recompensarea angajailor Sanciunile:

5.6 Conducerea managerial

5.6.1 Caracterizarea membrilor echipei manageriale

Experien (funcie, responsabiliti, perioad): Succes: Educaie: Puncte tari: Puncte slabe:

S.C. WOLF S.R.L.

5.6.2

Compensaiile i stimulentele

Salariu: Beneficii: Alte stimulente:

5.6.3
Funcia

Consiliul Director (de administraie)

Numele i prenumele Studii Interese financiare n firm Experiena Responsabiliti Perioad

Frecvena reunirii Consiliului Director i responsabilitile:

5.6.4

Comitetul consultativ

Funciile: Responsabilitile: Frecvena reunirii: Numele membrilor Consiliului Consultativ, experiena profesional, compensaiile primite: 1.____________________________________________________________________ 2.____________________________________________________________________ 3.____________________________________________________________________ 4.____________________________________________________________________ 5.____________________________________________________________________

5.6.5

Angajai cheie

S.C. WOLF S.R.L.

5.6.6

Personalul de management ce urmeaz a fi angajat

Funcia: Calificrile dorite: Studii: Experiena profesional (funcie, responsabiliti, perioad): Data aproximativ a angajrii: Nivelul aproximativ al compensaiilor: Alte stimulente:

5.6.7

Consultanii i ali specialiti externi

Numele firmei: Numele consultantului: Alte firme aflate n consultana acestuia: Calificri: Modul n care este folosit de firm:

5.6.8

Stilul de management

Natura i funciile managementului n firm: Relaia dintre stilul de management al firmei i cultura organizaional a acesteia: Relaia dintre personalitile angajailor cheie i stilul de management n firm: Metodele de realizare a spiritului de echip n rndul angajailor: Politicile privind beneficiile, ncheierea contractului de munc, promovarea: Modul de asigurare a comunicrii ntre angajai: Metodele de recunoatere i recompensare a realizrilor angajailor: Modalitile de obinere a prerii angajailor:

5.6.9

Circuite formale de comand

5.6.10 Relaiile informale

S.C. WOLF S.R.L.

6. Planificarea financiar-contabil 6.1 Obiectivele financiar-contabile

n perioada __________ firma SC __________ urmrete din punct de vedere financiar-contabil: - reducerea riscurilor financiare prin creterea cifrei de afaceri anuale cu 10% fa de anul precedent, timp de cinci ani; - rezolvarea situaiilor neprevzute prin constituirea anual de rezerve n procent de 5% din profitul net al anului precedent, timp de trei ani, i creterea profitului net anual cu 10% timp de cinci ani; - reducerea costului finanrii prin creterea capitalului propriu al firmei cu 10% anual timp de cinci ani, i scderea procentului din profitul net anual destinat distribuirii dividendelor, cu 5% n urmtorii trei ani.

6.2 Strategia financiar-contabil

1. Vnzrile - meninerea sau creterea venitului brut sau net lunar/anual provenit din vnzarea anumitor sau tuturor produselor; 2. Cheltuielile de exploatare - reducerea, meninerea sau creterea costurilor directe i/sau indirecte de producie pe perioada planificat; exprimarea poate fi una procentual; 3. Contul de profit i pierdere - meninerea sau creterea procentual a profitului net previzionat, comparativ cu perioadele anterioare; 4. Fluxul de numerar - meninerea sau creterea ntr-un anumit procent a lichiditilor, lunar sau anual, pe perioada planificat; 5. Bilanul strategia bilanului poate fi stabilit prin prisma indicatorilor de eficien economic (spre exemplu rata datoriilor, gradul de ndatorare, rata de solvabilitate); 6. Indicatorii de eficien economic separat de indicatorii folosii pentru stabilirea strategiei privind bilanul, pot fi folosii i ali indicatori.

S.C. WOLF S.R.L.

6.3 Situaia financiar-contabil

6.3.1 - Vnzrile
(lei, anul _______) Denumire Luna 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total

A
A1 abcdefA2 abcdefA3 abcdef-

PRODUCTIA VANDUTA
(Nume produs) Volum vnzri (bucati, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c) - (e x d) (Nume produs) Volum vnzri (bucati, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c) - (e x d) (Nume produs) Volum vnzri (buci, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vnzri (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c) - (e x d)

S.C. WOLF S.R.L.

A4 abcdTOTAL (A1+A2+A3) Comisioane pentru vnzri (medie procentuala din venitul brut) Retururi i reduceri (medie procentuala din venitul brut) Total venit brut (A1e+A2e+A3e) Total venit net (A1f+A2f+A3f)

B
B1 abcdefB2 abcdefB3 abcdefB4 abc-

Vnzarea mrfurilor
(Nume produs) Volum vnzri (buci, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vnzri (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c) - (e x d) (Nume produs) Volum vnzri (buci, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vnzri (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c / 100) - (e x d / 100) (Nume produs) Volum vnzri (buci, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vnzri (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (c x e) - (d x e) TOTAL B (B1+B2+B3) Comisioane pentru vnzri (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Total venit brut (a x b)

S.C. WOLF S.R.L.

dTotal venit net (a x b) c - d TOTAL VENIT BRUT Producia vndut si vnzarea mrfurilor (A4c+B4c) TOTAL VENIT NET Producia vndut si vnzarea mrfurilor (A4d+B4d)

S.C. WOLF S.R.L.

6.3.2 - Cheltuieli de marketing

(lei, anul _______)
Anul _____ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Domenii A 1 2 3 4 5 B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 C 1 2 3 4 5 6 Asisten de specialitate Marketing/PR Agenii de publicitate Specialiti n vnzri Design / Grafic Altele Imaginea firmei Logo Slogan, cuvinte cheie Hrtie personalizat Designul produselor Alte imagini grafice / Design Ambalare Decor mbrcmintea angajailor oruri Altele Produse publicitare Fluturai (foi volante) Brouri Cri de vizit (cu hart) Cataloage Cri de mulumire Cadouri de protocol (brelocuri, bloc-notes-uri, pixuri, cravate, butoni, insigne, diplome, portvizit-uri, agende, calendare, jucrii, seturi de birou etc.) Materiale ataate produselor (produse semnal, produse legate) Cupoane pt. probe gratuite, reduceri de pre

Total

7 8

S.C. WOLF S.R.L.

9 10 11 12 13 D 1 abcd5 6 7 8 9 E 1 2 3 F 1 2 abc3 4 5 6 7 8 Eantioane Postere Bannere Afiaje la locul de vnzare Altele Media tiprit Ziare de interes general locale regionale naionale internaionale Reviste Publicaii de specialitate Cri de telefon Anuare, repertorii Altele Audio-vizual Radio Televiziune Altele Altele Galantare/Zone de prezentare Pagini de internet reclama pe internet ntreinere site altele Trguri i expoziii Conferine i seminarii Concursuri Aciuni promoionale la punctul de vnzare Relaii publice Altele Total (A+B+C+D+E+F)

S.C. WOLF S.R.L.

6.3.3 - Cheltuieli de exploatare

(lei, anul _______)
DETALIERE I. Costuri de producie (Directe) Costul mrfurilor vndute (fr TVA) Materii prime, materiale consumabile (fr TVA) Cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar (603) (fr TVA) Cheltuieli privind materialele nestocate (604) (fr TVA) Cheltuieli privind animalele si psrile (606) (fr TVA) Cheltuieli privind ambalajele (608) (fr TVA) Alte cheltuieli din afar (cu energie i ap) (fr TVA) Total salarii nete personal direct productiv (inclusiv beneficii nenregistrate n Cartea de Munc) Total contribuii sociale i alte reineri - personal direct productiv II. Costuri indirecte variabile Servicii de reparaii i ntreinere (fr TVA) Alte servicii executate de teri (fr TVA) - cheltuieli cu asigurrile (fixe), chiria (fixe), studii si cercetri, colaboratori, transportul de bunuri i personal, deplasri, detari, transferri III. Costuri indirecte fixe Reclama, publicitate, cheltuieli de protocol (fr TVA) Amortizare indirect productiv Total salarii nete personal de conducere (inclusiv beneficii nenregistrate n Cartea de Munc) Total contribuii sociale i alte reineri - personal de conducere Total salarii nete personal indirect productiv (T.E.S.A.) (inclusiv beneficii nenregistrate n Cartea de Munc) Total contribuii sociale i alte reineri - personal indirect productiv (T.E.S.A.) Taxe potale i de telecomunicaii (fr TVA) Servicii bancare Taxe i impozite indirecte TOTAL CHELTUIELI DE EXPLOATARE (I+II+III) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL

S.C. WOLF S.R.L.

6.3.4 - Cheltuieli de personal

(lei, anul _______) Denumire 1 1. Personal de conducere Numr angajai Salariu brut/ angajat (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salariu brut/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salariu net/ angajat Salarii nete/ total angajai Beneficii/ angajat (nenregistrate n cartea de munc) Beneficii/ total angajai (nenregistrate n cartea de munc) Ctig salarial/ angajat (salariu net + beneficii nenregistrate n CM) Contribuii sociale si alte reineri salariale Contribuii sociale datorate de angajai / angajat Contribuii sociale datorate de angajai / total angajai Contribuii sociale datorate de angajatori / angajat Contribuii sociale datorate de angajatori / total angajai Impozit pe salarii / angajat Impozit pe salarii / total angajai Total contribuii sociale si alte reineri / angajat Total contribuii sociale si alte reineri / total angajai Total parial 1 (salarii nete + contribuii si reineri + beneficii/ total angajai) 2. Personal T.E.S.A. (indirect productiv) Numr angajai Salariu brut/ angajat (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salariu brut/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) 2 3 4 5 Total 8 9 10 11 12

Anul _______
6 7

S.C. WOLF S.R.L.

Salariu net/ angajat Salarii nete/ total angajai Beneficii/ angajat (nenregistrate n cartea de munc) Beneficii/ total angajai (exclusiv contribuii sociale) Ctig salarial/ angajat (salariu net + beneficii nenregistrate n CM) Contribuii sociale si alte reineri salariale Contribuii sociale datorate de angajai / angajat Contribuii sociale datorate de angajai / total angajai Contribuii sociale datorate de angajatori / angajat Contribuii sociale datorate de angajatori / total angajai Impozit pe salarii / angajat Impozit pe salarii / total angajai Total contribuii sociale si alte reineri / angajat Total contribuii sociale si alte reineri / total angajai Total parial 2 (salarii nete + contribuii si reineri + beneficii/ total angajai) 3. Personal direct productiv Numr angajai Salariu brut/ angajat (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salariu brut/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salariu net/ angajat Salarii nete/ total angajai Beneficii/ angajat (nenregistrate n cartea de munc) Beneficii/ total angajai (exclusiv contribuii sociale) Ctig salarial/ angajat (salariu net + beneficii nenregistrate n CM) Contribuii sociale si alte reineri salariale Contribuii sociale datorate de angajai / angajat Contribuii sociale datorate de angajai / total angajai Contribuii sociale datorate de angajatori / angajat Contribuii sociale datorate de angajatori / total angajai Impozit pe salarii / angajat Impozit pe salarii / total angajai

S.C. WOLF S.R.L.

Total contribuii sociale si alte reineri / angajat Total contribuii sociale si alte reineri / total angajai Total parial 3 (salarii nete + contribuii si reineri + beneficii/ total angajai) TOTAL (1+2+3) Numr total angajai Salarii brute/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salarii nete/ total angajai Beneficii/ total angajai (exclusiv contribuii sociale) Total contribuii sociale si alte reineri / total angajai TOTAL CH. PERSONAL (salarii nete+contribuii si reineri+beneficii/ total angajai)

S.C. WOLF S.R.L.

6.3.5 - Contul de profit i pierdere

(lei, anul _______) Nr. Ord. 1 Cifra de afaceri net (rd. 02 la 05) Producia vndut (ct. 701+702+703+704+705+706+708) Venituri din vnzarea mrfurilor (ct. 707) Venituri din dobnzi nregistrate de entitile al cror obiect principal de activitate l constituie leasingul (ct. 766) Venituri din subvenii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct. 7411) 2 Variaia stocurilor de produse finite i a produciei n curs de execuie (ct. 711) Sold C Sold D 3 Producia realizat de entitate pentru scopurile sale proprii i capitalizat (Producia imobilizat) (ct. 721+722) 4 Alte venituri din exploatare (ct. 7417+758) (rd. 01+06-07+08+09) Venituri din exploatare Total 5a Cheltuieli cu materiile prime i materialele consumabile (ct. 601+602-7412) Alte cheltuieli materiale (ct. 603+604+606+608) b Alte cheltuieli externe (cu energie si apa) (ct. 605-7413) c Cheltuieli privind mrfurile (ct. 607) 6 Cheltuieli cu personalul (rd.16+17) a b Salarii i indemnizaii (ct. 641+642-7414) Cheltuieli cu asigurrile i protecia social (ct. 645-7415) Denumirea indicatorului N r. r d . 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 4 1 5 1 6 1 An ul 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Anul

S.C. WOLF S.R.L.

7a Ajustri de valoare privind imobilizrile corporale i necorporale (rd. 19-20) a1 - Cheltuieli (ct. 6811+6813) a2 - Venituri (ct. 7813+7815) 7b Ajustri de valoare activelor circulante (rd.22-23) b1 - Cheltuieli (ct. 654+6814) b2 - Venituri (ct. 754+7814) 8 Alte cheltuieli de exploatare (rd 25 la 28) 8.1 Cheltuieli privind prestaiile externe (ct.611+612+613+614+621+622+623+624+625+626+627+ 628-7416) 8.2 Cheltuieli cu alte impozite, taxe i vrsminte asimilate (ct. 635) 8.3 Cheltuieli cu despgubiri, donaii i activele cedate (ct. 658) Cheltuieli privind dobnzile de refinanare nregistrate de entitile al cror obiect principal de activitate l constituie leasingul (ct. 666*) Ajustri privind provizioanele (rd.30-31) - Cheltuieli (ct. 6812) - Venituri (ct. 7812) (rd.11 la 15+18+21+24+29) Cheltuieli de exploatare Total Profitul sau pierderea din exploatare (Rezultatul din exploatare) - Profit (rd.10-32) - Pierdere (rd.32-10) 7 1 8 1 9 2 0 2 1 2 2 2 3 2 4 2 5 2 6 2 7 2 8 2 9 3 0 3 1 3 2 3 3 3 4

S.C. WOLF S.R.L.

9 Venituri din interese de participare (ct. 7611+7613) - din care, venituri obinute de la entitile afiliate 10 Venituri din alte investiii i mprumuturi care fac parte din activele imobilizate (ct.763) - din care, venituri obinute de la entitile afiliate 11 Venituri din dobnzi (ct. 766) - din care, venituri obinute de la entitile afiliate Alte venituri financiare (ct. 762+764+765+767+768) (rd.35+37+39+41) Venituri financiare Total 12 Ajustri de valoare privind imobilizrile financiare i investitiile deinute ca active circulante (rd.44-45) - Cheltuieli (ct. 686) - Venituri (ct. 786) 13 Cheltuieli privind dobnzile (ct. 666-7418) - din care, cheltuielile n relaia cu entitile afiliate Alte cheltuieli financiare (ct. 663+664+665+667+668) (rd.43+46+48) Cheltuieli financiare Total Profitul sau pierderea financiar (Rezultatul financiar): - Profit (rd. 42-49) - Pierdere (rd.49-42) 14 Profitul sau pierderea curent (Rezultatul curent (ordinar)): - Profit (rd.10+42-32-49) 3 5 3 6 3 7 3 8 3 9 4 0 4 1 4 2 4 3 4 4 4 5 4 6 4 7 4 8 4 9

5 0 5 1 5

S.C. WOLF S.R.L.

2 5 3 5 4 5 5

- Pierdere (rd. 32+49-10-42) 15 16 Venituri extraordinare (ct. 771) Cheltuieli extraordinare (ct. 671)

17 Profitul sau pierderea din activitatea extraordinar (Rezultatul extraordinar): - Profit (rd. 54-55) - Pierdere (rd. 55-54) Venituri totale (rd. 10+42+54) Cheltuieli totale (rd. 32+49+55) Profitul sau pierderea brut (Rezultatul brut): - Profit (rd. 58-59) - Pierdere (rd. 59-58) 18 Impozitul pe profit (ct. 691) 19 Alte impozitele neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698) 20 Profitul sau pierderea net () exerciiului financiar (Rezultatul net al exerciiului): - Profit (rd. 60-62-63) - Pierdere (rd. 61+62+63) (rd. 62+63-60) 5 6 5 7 5 8 5 9 6 0 6 1 6 2 6 3 6 4 6 5

S.C. WOLF S.R.L.

6.3.6 - Fluxul de numerar (metoda direct)

(lei, anul _______) Anul OPERAIUNEA / PERIOADA ACTIVITATEA DE INVESTIII I FINANARE Total intrri de lichiditi din: Aport la capitalul social Retrageri de capital social Vnzri de active, inclusiv TVA Credite pe termen lung, din care: - mprumut A - mprumut B - mprumut C Total ieiri de lichiditi prin: Achiziii de active fixe corporale, inclusiv TVA Achiziii de active fixe necorporale, inclusiv TVA Creterea investiiilor n curs Excedent / Deficit de lichiditi (A-B) Rambursri de Credite pe termen mediu i lung, din care: - mprumut A (inclusiv avansul) - mprumut B (inclusiv avansul) - mprumut C (inclusiv avansul) Pli de dobnzi la Credite pe termen mediu i lung, din care: - mprumut A - mprumut B - mprumut C Flux de lichiditi din activitatea de investiii i finanare (C-D1-D2) ACTIVITATEA DE EXPLOATARE I ALTE ACTIVITI ncasri din activitatea de exploatare, inclusiv TVA, dup caz: F1. Vnzri existente (fr afacerea / proiectul ce urmeaz a fi creditat) F2. Vnzri generate de afacerea / proiectul ce urmeaz a fi creditat F3. Variaia stocurilor F4. Venituri din producia de imobilizri 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 Anul

I. A.

B.

C. D1.

D2.

E. II. F.

S.C. WOLF S.R.L.

F5. Alte venituri din exploatare exclusiv vnzarea de active ncasri din activitatea financiar ncasri din activitatea excepional Credite pe termen scurt Total Intrri de numerar (F+G+H+I) Pli pentru activitatea de exploatare, inclusiv TVA (dup caz), din care: K1. Materii prime - intrri de stocuri K2. Materiale consumabile - intrri de stocuri K3. Materiale de natura obiectelor de inventar - intrri de stocuri K4. Cheltuieli privind materialele nestocate K5. Alte cheltuieli din afar (externe, privind energia i apa) K6. Animale i psri - intrri de stocuri K7. Mrfuri - intrri de stocuri K8. Ambalaje - intrri de stocuri K9. Cheltuieli cu ntreinerea i reparaiile K10. Cheltuieli cu redevenele, locaiile de gestiune i chiriile K11. Cheltuieli cu primele de asigurare K12. Cheltuieli cu studiile i cercetrile K13. Cheltuieli cu colaboratorii K14. Cheltuieli privind comisioanele i onorariile K15. Cheltuieli de protocol, reclama i publicitate K16. Cheltuieli de protocol, reclama i publicitate - Nedeductibile K17. Cheltuieli cu transportul de bunuri i personal K18. Cheltuieli cu deplasri, detari, i transferri K19. Cheltuieli potale i taxe de telecomunicaii K20. Cheltuieli cu serviciile bancare i asimilate K21. Alte cheltuieli cu serviciile executate de teri K22. Cheltuieli cu alte impozite, taxe i vrsminte asimilate K23. Cheltuieli cu salariile personalului (inclusiv CAS), din care: K23.1. Cheltuieli cu personalul direct productiv (inclusiv CAS) K23.2. Cheltuieli cu personalul TESA (inclusiv CAS) K23.3. Cheltuieli cu personalul de conducere (inclusiv CAS) K23.4. Alte cheltuieli cu personalul (inclusiv CAS) K24. Pierderi din creane i debitori diveri K25. Alte cheltuieli de exploatare (amenzi, penaliti, donaii etc.) Flux brut exclusiv pli pentru impozit pe profit i TVA (J-K)

G. H. I. J. K.

L.

S.C. WOLF S.R.L.

M. Pli (+) i recuperri (-) pentru impozite i taxe M1. TVA de plat M2. Impozit pe profit Rambursri de credite pe termen scurt Pli de dobnzi la credite pe termen scurt Pli excepionale Dividende Total pli, exclusiv cele aferente exploatrii (M+N1+N2+O1+O2) Flux de numerar din activitatea curent (L-P) FLUX DE LICHIDITI (CASH FLOW) Flux de lichiditi net al perioadei (Q+E) Disponibil de numerar al lunii precedente Disponibil de numerar curent (S+R)

N1 N2 O1 O2 P. Q. III. R. S. T.

6.3.7 - Bilanul
(lei, anul _______) Nr. Denumire rd. A. Active imobilizate 01 I. Imobilizri necorporale 02 II. Imobilizri corporale 03 III. Imobilizri financiare 04 Active imobilizate - Total (rd. 01 la 03) B. Active circulante 05 I. Stocuri 06 II. Creane III. Investiii financiare pe termen 07 scurt 08 IV. Casa si conturi la banci 09 Active circulante - Total (rd. 05 la 08) 10 C. Cheltuieli in avans D. Datorii ce trebuie platite intr-o 11 perioada de pana la un an 12 E. Active circulante nete, respectiv Luna 6 Total 7 8 9 10 11 12

S.C. WOLF S.R.L.

datorii curente nete (rd. 09+10-11-18) F. Total active minus datorii 13 curente (rd. 04+12-17) G. Datorii ce trebuie platite intr-o 14 perioada mai mare de un an H. Provizioane pentru riscuri si 15 cheltuieli 16 I. Venituri in avans (rd. 17+18), din care 17 ct. 131 18 ct. 472 J. Capital si rezerve 19 I. Capital (rd.20 la 22) din care: 20 - capital subscris nevrsat 21 - capital subscris vrsat 22 - patrimoniul regiei 23 II. Prime de capital 24 III. Rezerve din reevaluare - Sold C 25 - Sold D 26 IV. Rezerve 27 V. Rezultatul reportat - Sold C 28 - Sold D VI. Rezultatul exercitiului financiar 29 - Sold C 30 - Sold D Repartizarea profitului la 31 dividende Total capitaluri proprii 32 (rd.19+23+24-25+26+27-28+29-30-31) 33 Patrimoniul public 34 Total capitaluri (rd. 33+34 )

S.C. WOLF S.R.L.

6.4 Previziuni financiar-contabile

6.4.1 - Ipoteze previzionale
Iat care ar trebui s fie n principal ipotezele previzionale: a) pentru primii doi ani de planificare: - Paritatea leu/euro: - Rata inflaiei - Valoare mijloace intrri fixe amortizabile: - Perioada de amortizare: - Valoare mijloace intrri fixe neamortizabile: - Venituri lunare n anul _____ din producia vndut: - Venituri lunare n anul _____ din vnzarea de mrfuri: - Cheltuieli lunare cu materiile prime, materiale consumabile n anul ____: - Alte cheltuieli din afar (energie, ap, gaz) n anul ____: - Salarii brute personal / lun: - Salariu brut Director General sau personalul de management: - Contribuii sociale i alte reineri: - Cheltuieli cu publicitatea i de protocol: - Taxe, impozite i alte vrsminte asimilate: - Cota de impozit pe profit: - Costul serviciilor de reparaii i ntreinere (% din veniturile din producia vndut / lun): - Costul altor servicii executate de teri (contabilitate, consultan, altele): - Taxe potale i de telecomunicaii: - Coeficient de repartizare a dividendelor (% din profitul net): - Altele b) pentru ceilali ani ai perioadei planificate: - Cretere anual a veniturilor din producia vndut: 10% fa de anul precedent; - Cretere anual a tuturor cheltuielilor: 10% fa de anul precedent; - Coeficient de repartizare a dividendelor: n medie cu 5% fa de anul precedent. - Altele

S.C. WOLF S.R.L.

6.4.2 - Cheltuielile de demarare

(lei, anul _______) Denumire 1 Amplasamente Chirie / cumprare Depozite / garanii (utiliti) mbuntiri / reparaii etc. Alte cheltuieli legate de amplasamente Echipamente Mobilier Utilaje / echipamente Calculatoare / software Case de marcat Telefoane Autovehicule Alte echipamente Materii prime, materiale Stocuri iniiale Materiale / comp. pt. producie Materiale de prezentare / reclam Altele Cheltuieli privind taxele i prestaiile externe Licene / permise Contabilitate Taxe legale Asigurri Activiti de promovare Consultan n Mg. & Mk. Consultan n design Rezerve Pentru salarii Pentru cheltuieli de funcionare Pentru cheltuieli neprevzute TOTAL 2 3 4 5 Anul ____ 6 Total 7 8 9 10 11 12

S.C. WOLF S.R.L.

6.4.3 - Vnzrile
a) Previziuni lunare privind vnzrile pentru primul an de activitate
(lei, anul _______)
Denumire A A1 abcdefA2 abcdefA3 abcdefA4 abPRODUCTIA VANDUTA (Nume produs) Volum vnzri (bucati, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c) - (e x d) (Nume produs) Volum vnzri (bucati, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c) - (e x d) (Nume produs) Volum vnzri (bucati, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c) - (e x d) TOTAL (A1+A2+A3) Comisioane pentru vanzari (medie procentuala din venitul brut) Retururi i reduceri (medie procentuala din venitul Anul _____ 6 7 Total

10

11

12

S.C. WOLF S.R.L.

brut) Total venit brut (A1e+A2e+A3e) Total venit net (A1f+A2f+A3f) Vanzarea marfurilor (Nume produs) Volum vnzri (bucati, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c) - (e x d) (Nume produs) Volum vnzri (bucati, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c / 100) - (e x d / 100) (Nume produs) Volum vnzri (bucati, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (c x e) - (d x e) TOTAL B (B1+B2+B3) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Total venit brut (a x b) Total venit net (a x b) c - d TOTAL VENIT BRUT Productia vanduta si vanzarea marfurilor (A4c+B4c) TOTAL VENIT NET Productia vanduta si vanzarea marfurilor (A4d+B4d)

cdB B1 abcdefB2 abcdefB3 abcdefB4 abcd-

S.C. WOLF S.R.L. b) Previziuni anuale privind vnzrile

(lei, anii_______)

Denumire A A1 abcdefA2 abcdefA3 abcdefA4 abcdB B1 aA - PRODUCTIA VNDUT (Nume produs) Volum vnzri (bucati, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c) - (e x d) (Nume produs) Volum vnzri (bucati, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c) - (e x d) (Nume produs) Volum vnzri (bucati, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c) - (e x d) TOTAL (A1+A2+A3) Comisioane pentru vanzari (medie procentuala din venitul brut) Retururi i reduceri (medie procentuala din venitul brut) Total venit brut (A1e+A2e+A3e) Total venit net (A1f+A2f+A3f) Vanzarea marfurilor (Nume produs) Volum vnzri (bucati, litri, kilograme etc.)

N+1

N+2

N+3

N+4

S.C. WOLF S.R.L.

bcdefB2 abcdefB3 abcdefB4 abcdPre unitar (lei) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c) - (e x d) (Nume produs) Volum vnzri (bucati, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c) - (e x d) (Nume produs) Volum vnzri (bucati, litri, kilograme etc.) Pre unitar (lei) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Venit brut (a x b) Venit net (a x b) (e x c) - (e x d) TOTAL B (B1+B2+B3) Comisioane pentru vanzari (% din venitul brut) Retururi i reduceri (% din venitul brut) Total venit brut (a x b) Total venit net (a x b) c - d TOTAL VENIT BRUT Productia vanduta si vanzarea marfurilor (A4c+B4c) TOTAL VENIT NET Productia vanduta si vanzarea marfurilor (A4d+B4d)

S.C. WOLF S.R.L.

6.4.4 - Cheltuieli de marketing

a) Previziuni lunare privind cheltuielile de marketing pentru primul an de activitate
(lei, anul _______) Domenii A 1 2 3 4 5 B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 C 1 2 3 4 5 6 7 Asisten de specialitate Marketing/PR Agenii de publicitate Specialiti n vnzri Design / Grafic Altele Imaginea firmei Logo Slogan, cuvinte cheie Hrtie personalizat Designul produselor Alte imagini grafice / Design Ambalare Decor mbrcmintea angajailor oruri Altele Produse publicitare Fluturai (foi volante) Brouri Cri de vizit (cu hart) Cataloage Cri de mulumire Cadouri de protocol (brelocuri, bloc-notesuri, pixuri, cravate, butoni, insigne, diplome, port-vizit-uri, agende, calendare, jucrii, seturi de birou etc.) Materiale ataate produselor (produse Anul _____ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total

S.C. WOLF S.R.L.

8 9 10 11 12 13 D 1 abcd5 6 7 8 9 E 1 2 3 F 1 2 abc3 4 5 6 7 8 semnal, produse legate) Cupoane pt. probe gratuite, reduceri de pre Eantioane Postere Bannere Afiaje la locul de vnzare Altele Media tiprit Ziare de interes general locale regionale naionale internaionale Reviste Publicaii de specialitate Cri de telefon Anuare, repertorii Altele Audio-vizual Radio Televiziune Altele Altele Galantare/Zone de prezentare Pagini de internet reclama pe internet ntreinere site altele Trguri i expoziii Conferine i seminarii Concursuri Aciuni promoionale la punctul de vnzare Relaii publice Altele Total (A+B+C+D+E+F)

S.C. WOLF S.R.L. b) Previziuni anuale privind cheltuielile de marketing

(lei, anul _______) Domenii A 1 2 3 4 5 B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 C 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Asisten de specialitate Marketing/PR Agenii de publicitate Specialiti n vnzri Design / Grafic Altele Imaginea firmei Logo Slogan, cuvinte cheie Hrtie personalizat Designul produselor Alte imagini grafice / Design Ambalare Decor mbrcmintea angajailor oruri Altele Produse publicitare Fluturai (foi volante) Brouri Cri de vizit (cu hart) Cataloage Cri de mulumire Cadouri de protocol (brelocuri, bloc-notes-uri, pixuri, cravate, butoni, insigne, diplome, port-vizit-uri, agende, calendare, jucrii, seturi de birou etc.) Materiale ataate produselor (produse semnal, produse legate) Cupoane pentru probe gratuite, reduceri de pre Eantioane Postere Bannere Afiaje la locul de vnzare Anul N+2

N+1

N+3

N+4

S.C. WOLF S.R.L.

13 D 1 abcd5 6 7 8 9 E 1 2 3 F 1 2 ab3 4 5 6 7 8 Altele Media tiprit Ziare de interes general locale regionale naionale internaionale Reviste Publicaii de specialitate Cri de telefon Anuare, repertorii Altele Audio-vizual Radio Televiziune Altele Altele Galantare/Zone de prezentare Pagini de internet reclama pe internet ntreinere site Trguri i expoziii Conferine i seminarii Concursuri Aciuni promoionale la punctul de vnzare Relaii publice Altele Total (A+B+C+D+E+F)

S.C. WOLF S.R.L.

6.4.5 - Cheltuieli de exploatare

a) Previziuni lunare privind cheltuielile de exploatare pentru primul an de activitate
(lei, anul _______)
DETALIERE I. Costuri de producie (Directe) Costul mrfurilor vndute (fr TVA) Materii prime, materiale consumabile (fr TVA) Cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar (603) (fr TVA) Cheltuieli privind materialele nestocate (604) (fr TVA) Cheltuieli privind animalele si psrile (606) (fr TVA) Cheltuieli privind ambalajele (608) (fr TVA) Alte cheltuieli din afar (cu energie i ap) (fr TVA) Total salarii nete personal direct productiv (inclusiv beneficii nenregistrate n Cartea de Munc) Total contribuii sociale i alte reineri - personal direct productiv II. Costuri indirecte variabile Servicii de reparaii i ntreinere (fr TVA) Alte servicii executate de teri (fr TVA) - cheltuieli cu asigurrile (fixe), chiria (fixe), studii si cercetri, colaboratori, transportul de bunuri i personal, deplasri, detari, transferri III. Costuri indirecte fixe Reclama, publicitate, cheltuieli de protocol (fr TVA) Amortizare indirect productiv Total salarii nete personal de conducere (inclusiv beneficii nenregistrate n Cartea de Munc) Total contribuii sociale i alte reineri - personal de conducere Total salarii nete personal indirect productiv (T.E.S.A.) (inclusiv beneficii nenregistrate n Cartea de Munc) Total contribuii sociale i alte reineri - personal indirect productiv (T.E.S.A.) Taxe potale i de telecomunicaii (fr TVA) Servicii bancare Taxe i impozite indirecte TOTAL CHELTUIELI DE EXPLOATARE (I+II+III) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL

S.C. WOLF S.R.L. b) Previziuni anuale privind cheltuielile de exploatare

(lei, anii _______)

DETALIERE
I. Costuri de producie (Directe) Costul mrfurilor vndute (fr TVA) Materii prime, materiale consumabile (fr TVA) Cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar (603) (fr TVA) Cheltuieli privind materialele nestocate (604) (fr TVA) Cheltuieli privind animalele si psrile (606) (fr TVA) Cheltuieli privind ambalajele (608) (fr TVA) Alte cheltuieli din afar (cu energie i ap) (fr TVA) Total salarii nete personal direct productiv (inclusiv beneficii nenregistrate n Cartea de Munc) Total contribuii sociale i alte reineri - personal direct productiv II. Costuri indirecte variabile Servicii de reparaii i ntreinere (fr TVA) Alte servicii executate de teri (fr TVA) - cheltuieli cu asigurrile (fixe), chiria (fixe), studii si cercetri, colaboratori, transportul de bunuri i personal, deplasri, detari, transferri III. Costuri indirecte fixe Reclama i publicitate (fr TVA) Amortizare indirect productiv Total salarii nete personal de conducere (inclusiv beneficii nenregistrate n Cartea de Munc) Total contribuii sociale i alte reineri - personal de conducere Total salarii nete personal indirect productiv (T.E.S.A.) (inclusiv beneficii nenregistrate n Cartea de Munc) Total contribuii sociale i alte reineri - personal indirect productiv (T.E.S.A.) Taxe potale i de telecomunicaii (fr TVA) Servicii bancare Taxe i impozite indirecte TOTAL CHELTUIELI DE EXPLOATARE (I+II+III)

N+1

N+2

N+3

N+4

S.C. WOLF S.R.L.

6.4.6 - Cheltuieli de personal

a) Previziuni lunare privind cheltuielile de personal
(lei, anul _______) Denumire 1 1. Personal de conducere Numr angajai Salariu brut/ angajat (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salariu brut/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salariu net/ angajat Salarii nete/ total angajai Beneficii/ angajat (nenregistrate n cartea de munc) Beneficii/ total angajai (nenregistrate n cartea de munc) Ctig salarial/ angajat (salariu net + beneficii nenregistrate n CM) Contribuii sociale si alte reineri salariale Contribuii sociale datorate de angajai / angajat Contribuii sociale datorate de angajai / total angajai Contribuii sociale datorate de angajatori / angajat Contribuii sociale datorate de angajatori / total angajai Impozit pe salarii / angajat Impozit pe salarii / total angajai Total contribuii sociale si alte reineri / angajat Total contribuii sociale si alte reineri / total angajai Total parial 1 (salarii nete + contribuii si reineri + beneficii/ total angajai) 2. Personal T.E.S.A. (indirect productiv) Numr angajai 2 3 4 5 Total 8 9 10 11 12

Anul _______
6 7

S.C. WOLF S.R.L.

Salariu brut/ angajat (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salariu brut/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salariu net/ angajat Salarii nete/ total angajai Beneficii/ angajat (nenregistrate n cartea de munc) Beneficii/ total angajai (exclusiv contribuii sociale) Ctig salarial/ angajat (salariu net + beneficii nenregistrate n CM) Contribuii sociale si alte reineri salariale Contribuii sociale datorate de angajai / angajat Contribuii sociale datorate de angajai / total angajai Contribuii sociale datorate de angajatori / angajat Contribuii sociale datorate de angajatori / total angajai Impozit pe salarii / angajat Impozit pe salarii / total angajai Total contribuii sociale si alte reineri / angajat Total contribuii sociale si alte reineri / total angajai Total parial 2 (salarii nete + contribuii si reineri + beneficii/ total angajai) 3. Personal direct productiv Numr angajai Salariu brut/ angajat (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salariu brut/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salariu net/ angajat Salarii nete/ total angajai Beneficii/ angajat (nenregistrate n cartea de munc) Beneficii/ total angajai (exclusiv contribuii sociale) Ctig salarial/ angajat (salariu net + beneficii nenregistrate n CM) Contribuii sociale si alte reineri salariale Contribuii sociale datorate de angajai / angajat Contribuii sociale datorate de angajai / total angajai Contribuii sociale datorate de angajatori / angajat

S.C. WOLF S.R.L.

Contribuii sociale datorate de angajatori / total angajai Impozit pe salarii / angajat Impozit pe salarii / total angajai Total contribuii sociale si alte reineri / angajat Total contribuii sociale si alte reineri / total angajai Total parial 3 (salarii nete + contribuii si reineri + beneficii/ total angajai) TOTAL (1+2+3) Numr total angajai Salarii brute/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salarii nete/ total angajai Beneficii/ total angajai (exclusiv contribuii sociale) Total contribuii sociale si alte reineri / total angajai TOTAL CH. PERSONAL (salarii nete+contribuii si reineri+beneficii/ total angajai)

S.C. WOLF S.R.L. b) Previziuni anuale privind cheltuielile de personal

(lei, anii _______) Denumire 1. Personal de conducere Numr mediu angajai / an Salarii brute/ lun/ angajat (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salarii brute/ lun/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salarii brute/ an/ angajat (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salarii brute/ an/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salarii nete/ lun/ angajat Salarii nete/ an/ total angajai Beneficii/ lun/ angajat (nenregistrate n cartea de munc) Beneficii/ an/ total angajai (nenregistrate n cartea de munc) Contribuii sociale/ lun/ angajat Contribuii sociale/ an/ total angajai Total parial 1 (salarii nete + contribuii si reineri + beneficii/ an/ total angajai) 2. Personal T.E.S.A. (indirect productiv) Numr mediu angajai / an Salarii brute/ lun/ angajat (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salarii brute/ lun/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salarii brute/ an/ angajat (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salarii brute/ an/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salarii nete/ lun/ angajat Salarii nete/ an/ total angajai Beneficii/ lun/ angajat (nenregistrate n cartea de munc) Beneficii/ an/ total angajai (nenregistrate n cartea de munc) Contribuii sociale/ lun/ angajat Contribuii sociale/ an/ total angajai Total parial 2 (salarii nete + contribuii si reineri + beneficii/ an/ total angajai) 3. Personal direct productiv Numr mediu angajai / an Salarii brute/ lun/ angajat (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salarii brute/ lun/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salarii brute/ an/ angajat (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) N N+1 N+2 N+3 N+4

S.C. WOLF S.R.L.

Salarii brute/ an/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salarii nete/ lun/ angajat Salarii nete/ an/ total angajai Beneficii/ lun/ angajat (nenregistrate n cartea de munc) Beneficii/ an/ total angajai (nenregistrate n cartea de munc) Contribuii sociale/ lun/ angajat Contribuii sociale/ an/ total angajai Total parial 3 (salarii nete + contribuii si reineri + beneficii/ an/ total angajai) TOTAL (1+2+3) Numr mediu angajai / an Salarii brute/ lun/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salarii brute/ an/ total angajai (exclusiv beneficii nenregistrate n CM) Salarii nete/ lun/ total angajai Salarii nete/ an/ total angajai Beneficii/ lun/ total angajai (nenregistrate n cartea de munc) Beneficii/ an/ total angajai (nenregistrate n cartea de munc) Contribuii sociale/ lun/ total angajai Contribuii sociale/ an/ total angajai Total 1+2+3 (salarii nete+contribuii si reineri+beneficii/ an/ total angajai)

S.C. WOLF S.R.L.

6.4.7 - Contul de profit i pierdere

a) Previziuni lunare privind Contul de profit si pierdere pentru primul an de activitate
(conturile asupra crora nu s-au fcut previzionri sau nu au fost incluse valori nominale au fost eliminate pentru simplificarea tabelului) (lei, anul _______) Nr. Ord. 1 Cifra de afaceri net (rd. 02 la 05) Producia vndut (ct. 701+702+703+704+705+706+708) Venituri din vnzarea mrfurilor (ct. 707) Venituri din dobnzi nregistrate de entitile al cror obiect principal de activitate l constituie leasingul (ct. 766) Venituri din subvenii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct. 7411) 2 Variaia stocurilor de produse finite i a produciei n curs de execuie (ct. 711) Sold C Sold D 3 Producia realizat de entitate pentru scopurile sale proprii i capitalizat (Producia imobilizat) (ct. 721+722) 4 Alte venituri din exploatare (ct. 7417+758) (rd. 01+06-07+08+09) Venituri din exploatare Total 5a Cheltuieli cu materiile prime i materialele consumabile (ct. 601+602-7412) Alte cheltuieli materiale (ct. 603+604+606+608) b Alte cheltuieli externe (cu energie si apa) (ct. 605-7413) c Cheltuieli privind mrfurile (ct. 607) 6 Cheltuieli cu personalul (rd.16+17) Denumirea indicatorului N r. r d . 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 4 1 An ul 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Anul

S.C. WOLF S.R.L.

a Salarii i indemnizaii (ct. 641+642-7414) b Cheltuieli cu asigurrile i protecia social (ct. 645-7415) 7a Ajustri de valoare privind imobilizrile corporale i necorporale (rd. 19-20) a1 - Cheltuieli (ct. 6811+6813) a2 - Venituri (ct. 7813+7815) 7b Ajustri de valoare activelor circulante (rd.22-23) b1 - Cheltuieli (ct. 654+6814) b2 - Venituri (ct. 754+7814) 8 Alte cheltuieli de exploatare (rd 25 la 28) 8.1 Cheltuieli privind prestaiile externe (ct.611+612+613+614+621+622+623+624+625+626+627+ 628-7416) 8.2 Cheltuieli cu alte impozite, taxe i vrsminte asimilate (ct. 635) 8.3 Cheltuieli cu despgubiri, donaii i activele cedate (ct. 658) Cheltuieli privind dobnzile de refinanare nregistrate de entitile al cror obiect principal de activitate il constituie leasingul (ct. 666*) Ajustri privind provizioanele (rd.30-31) - Cheltuieli (ct. 6812) - Venituri (ct. 7812) (rd.11 la 15+18+21+24+29) Cheltuieli de exploatare Total Profitul sau pierderea din exploatare (Rezultatul din exploatare) 5 1 6 1 7 1 8 1 9 2 0 2 1 2 2 2 3 2 4 2 5 2 6 2 7 2 8 2 9 3 0 3 1 3 2

S.C. WOLF S.R.L.

- Profit (rd.10-32) - Pierdere (rd.32-10) 9 Venituri din interese de participare (ct. 7611+7613) - din care, venituri obinute de la entitile afiliate 10 Venituri din alte investiii i mprumuturi care fac parte din activele imobilizate (ct.763) - din care, venituri obinute de la entitile afiliate 11 Venituri din dobnzi (ct. 766) - din care, venituri obinute de la entitile afiliate Alte venituri financiare (ct. 762+764+765+767+768) (rd.35+37+39+41) Venituri financiare Total 12 Ajustri de valoare privind imobilizrile financiare i investitiile deinute ca active circulante (rd.44-45) - Cheltuieli (ct. 686) - Venituri (ct. 786) 13 Cheltuieli privind dobnzile (ct. 666-7418) - din care, cheltuielile n relaia cu entitile afiliate Alte cheltuieli financiare (ct. 663+664+665+667+668) (rd.43+46+48) Cheltuieli financiare Total Profitul sau pierderea financiar (Rezultatul financiar): - Profit (rd. 42-49) - Pierdere (rd.49-42) 3 3 3 4 3 5 3 6 3 7 3 8 3 9 4 0 4 1 4 2 4 3 4 4 4 5 4 6 4 7 4 8 4 9

5 0 5

S.C. WOLF S.R.L.

1 14 Profitul sau pierderea curent (Rezultatul curent (ordinar)): - Profit (rd.10+42-32-49) - Pierdere (rd. 32+49-10-42) 15 16 Venituri extraordinare (ct. 771) Cheltuieli extraordinare (ct. 671) 5 2 5 3 5 4 5 5

17 Profitul sau pierderea din activitatea extraordinar (Rezultatul extraordinar): - Profit (rd. 54-55) - Pierdere (rd. 55-54) Venituri totale (rd. 10+42+54) Cheltuieli totale (rd. 32+49+55) Profitul sau pierderea brut (Rezultatul brut): - Profit (rd. 58-59) - Pierdere (rd. 59-58) 18 Impozitul pe profit (ct. 691) 19 Alte impozitele neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698) 20 Profitul sau pierderea net () exerciiului financiar (Rezultatul net al exerciiului): - Profit (rd. 60-62-63) - Pierdere (rd. 61+62+63) (rd. 62+63-60) 5 6 5 7 5 8 5 9 6 0 6 1 6 2 6 3 6 4 6 5

S.C. WOLF S.R.L.

S.C. WOLF S.R.L. b) Previziuni anuale privind Contul de profit si pierdere

(conturile asupra crora nu s-au fcut previzionri sau nu au fost incluse valori nominale au fost eliminate pentru simplificarea tabelului) (lei, anii _______) Nr. Ord. 1 Cifra de afaceri net (rd. 02 la 05) Producia vndut (ct. 701+702+703+704+705+706+708) Venituri din vnzarea mrfurilor (ct. 707) Venituri din dobnzi nregistrate de entitile al cror obiect principal de activitate l constituie leasingul (ct. 766) Venituri din subvenii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct. 7411) 2 Variaia stocurilor de produse finite i a produciei n curs de execuie (ct. 711) Sold C Sold D 3 Producia realizat de entitate pentru scopurile sale proprii i capitalizat (Producia imobilizat) (ct. 721+722) 4 Alte venituri din exploatare (ct. 7417+758) (rd. 01+06-07+08+09) Venituri din exploatare Total 5a Cheltuieli cu materiile prime i materialele consumabile (ct. 601+602-7412) Alte cheltuieli materiale (ct. 603+604+606+608) b Alte cheltuieli externe (cu energie si apa) (ct. 605-7413) c Cheltuieli privind mrfurile (ct. 607) 6 a Cheltuieli cu personalul (rd.16+17) Salarii i indemnizaii (ct. 641+642-7414) Denumirea indicatorului N r. r d . 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 4 1 5 1

Anul N N+1 N+2 N+3 N+5

S.C. WOLF S.R.L.

b Cheltuieli cu asigurrile i protecia social (ct. 645-7415) 7a Ajustri de valoare privind imobilizrile corporale i necorporale (rd. 19-20) a1 - Cheltuieli (ct. 6811+6813) a2 - Venituri (ct. 7813+7815) 7b Ajustri de valoare activelor circulante (rd.22-23) b1 - Cheltuieli (ct. 654+6814) b2 - Venituri (ct. 754+7814) 8 Alte cheltuieli de exploatare (rd 25 la 28) 8.1 Cheltuieli privind prestaiile externe (ct.611+612+613+614+621+622+623+624+625+626+627+ 628-7416) 8.2 Cheltuieli cu alte impozite, taxe i vrsminte asimilate (ct. 635) 8.3 Cheltuieli cu despgubiri, donaii i activele cedate (ct. 658) Cheltuieli privind dobnzile de refinanare nregistrate de entitile al cror obiect principal de activitate il constituie leasingul (ct. 666*) Ajustri privind provizioanele (rd.30-31) - Cheltuieli (ct. 6812) - Venituri (ct. 7812) (rd.11 la 15+18+21+24+29) Cheltuieli de exploatare Total Profitul sau pierderea din exploatare (Rezultatul din exploatare) - Profit (rd.10-32) 6 1 7 1 8 1 9 2 0 2 1 2 2 2 3 2 4 2 5 2 6 2 7 2 8 2 9 3 0 3 1 3 2 3 3

S.C. WOLF S.R.L.

- Pierdere (rd.32-10) 9 Venituri din interese de participare (ct. 7611+7613) - din care, venituri obinute de la entitile afiliate 10 Venituri din alte investiii i mprumuturi care fac parte din activele imobilizate (ct.763) - din care, venituri obinute de la entitile afiliate 11 Venituri din dobnzi (ct. 766) - din care, venituri obinute de la entitile afiliate Alte venituri financiare (ct. 762+764+765+767+768) (rd.35+37+39+41) Venituri financiare Total 12 Ajustri de valoare privind imobilizrile financiare i investitiile deinute ca active circulante (rd.44-45) - Cheltuieli (ct. 686) - Venituri (ct. 786) 13 Cheltuieli privind dobnzile (ct. 666-7418) - din care, cheltuielile n relaia cu entitile afiliate Alte cheltuieli financiare (ct. 663+664+665+667+668) (rd.43+46+48) Cheltuieli financiare Total Profitul sau pierderea financiar (Rezultatul financiar): - Profit (rd. 42-49) - Pierdere (rd.49-42) 14 Profitul sau pierderea curent 3 4 3 5 3 6 3 7 3 8 3 9 4 0 4 1 4 2 4 3 4 4 4 5 4 6 4 7 4 8 4 9

5 0 5 1

S.C. WOLF S.R.L.

(Rezultatul curent (ordinar)): - Profit (rd.10+42-32-49) - Pierdere (rd. 32+49-10-42) 15 16 Venituri extraordinare (ct. 771) Cheltuieli extraordinare (ct. 671) 5 2 5 3 5 4 5 5

17 Profitul sau pierderea din activitatea extraordinar (Rezultatul extraordinar): - Profit (rd. 54-55) - Pierdere (rd. 55-54) Venituri totale (rd. 10+42+54) Cheltuieli totale (rd. 32+49+55) Profitul sau pierderea brut (Rezultatul brut): - Profit (rd. 58-59) - Pierdere (rd. 59-58) 18 Impozitul pe profit (ct. 691) 19 Alte impozitele neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698) 20 Profitul sau pierderea net () exerciiului financiar (Rezultatul net al exerciiului): - Profit (rd. 60-62-63) - Pierdere (rd. 61+62+63) (rd. 62+63-60) 5 6 5 7 5 8 5 9 6 0 6 1 6 2 6 3 6 4 6 5

S.C. WOLF S.R.L.

6.4.8 - Profitul previzionat

(lunar/trimestrial/semestrial/anual)
(lei, anii _______)

Denumire Venituri totale Cheltuieli totale Profit brut Impozit pe profit Profit net

N+1

N+2

N+3

N+4

S.C. WOLF S.R.L.

6.4.9 - Fluxul de numerar (metoda direct)

a) Previziuni lunare privind Fluxul de numerar pentru primul an de activitate
(lei, anul _______) Anul OPERAIUNEA / PERIOADA ACTIVITATEA DE INVESTIII I FINANARE Total intrri de lichiditi din: Aport la capitalul social Retrageri de capital social Vnzri de active, inclusiv TVA Credite pe termen lung, din care: - mprumut A - mprumut B - mprumut C Total ieiri de lichiditi prin: Achiziii de active fixe corporale, inclusiv TVA Achiziii de active fixe necorporale, inclusiv TVA Creterea investiiilor n curs Excedent / Deficit de lichiditi (A-B) Rambursri de Credite pe termen mediu i lung, din care: - mprumut A (inclusiv avansul) - mprumut B (inclusiv avansul) - mprumut C (inclusiv avansul) Pli de dobnzi la Credite pe termen mediu i lung, din care: - mprumut A - mprumut B - mprumut C Flux de lichiditi din activitatea de investiii i finanare (C-D1-D2) ACTIVITATEA DE EXPLOATARE I ALTE ACTIVITI ncasri din activitatea de exploatare, inclusiv TVA, dup caz: F1. Vnzri existente (fr afacerea / proiectul ce urmeaz a fi creditat) F2. Vnzri generate de afacerea / proiectul ce urmeaz a fi creditat 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 Anul

I. A.

B.

C. D1.

D2.

E. II. F.

S.C. WOLF S.R.L.

F3. Variaia stocurilor F4. Venituri din producia de imobilizri F5. Alte venituri din exploatare exclusiv vnzarea de active ncasri din activitatea financiar ncasri din activitatea excepional Credite pe termen scurt Total Intrri de numerar (F+G+H+I) Pli pentru activitatea de exploatare, inclusiv TVA (dup caz), din care: K1. Materii prime - intrri de stocuri K2. Materiale consumabile - intrri de stocuri K3. Materiale de natura obiectelor de inventar - intrri de stocuri K4. Cheltuieli privind materialele nestocate K5. Alte cheltuieli din afar (externe, privind energia i apa) K6. Animale i psri - intrri de stocuri K7. Mrfuri - intrri de stocuri K8. Ambalaje - intrri de stocuri K9. Cheltuieli cu ntreinerea i reparaiile K10. Cheltuieli cu redevenele, locaiile de gestiune i chiriile K11. Cheltuieli cu primele de asigurare K12. Cheltuieli cu studiile i cercetrile K13. Cheltuieli cu colaboratorii K14. Cheltuieli privind comisioanele i onorariile K15. Cheltuieli de protocol, reclama i publicitate K16. Cheltuieli de protocol, reclama i publicitate - Nedeductibile K17. Cheltuieli cu transportul de bunuri i personal K18. Cheltuieli cu deplasri, detari, i transferri K19. Cheltuieli potale i taxe de telecomunicaii K20. Cheltuieli cu serviciile bancare i asimilate K21. Alte cheltuieli cu serviciile executate de teri K22. Cheltuieli cu alte impozite, taxe i vrsminte asimilate K23. Cheltuieli cu salariile personalului (inclusiv CAS), din care: K23.1. Cheltuieli cu personalul direct productiv (inclusiv CAS) K23.2. Cheltuieli cu personalul TESA (inclusiv CAS) K23.3. Cheltuieli cu personalul de conducere (inclusiv CAS) K23.4. Alte cheltuieli cu personalul (inclusiv CAS) K24. Pierderi din creane i debitori diveri

G. H. I. J. K.

S.C. WOLF S.R.L.

K25. Alte cheltuieli de exploatare (amenzi, penaliti, donaii etc.) Flux brut exclusiv pli pentru impozit pe profit i TVA (J-K) Pli (+) i recuperri (-) pentru impozite i taxe M1. TVA de plat M2. Impozit pe profit Rambursri de credite pe termen scurt Pli de dobnzi la credite pe termen scurt Pli excepionale Dividende Total pli, exclusiv cele aferente exploatrii (M+N1+N2+O1+O2) Flux de numerar din activitatea curent (L-P) FLUX DE LICHIDITI (CASH FLOW) Flux de lichiditi net al perioadei (Q+E) Disponibil de numerar al lunii precedente Disponibil de numerar curent (S+R)

L. M.

N1 N2 O1 O2 P. Q. III. R. S. T.

b) Previziuni anuale privind Fluxul de numerar

(lei, anii _______)

I. A.

B.

OPERAIUNEA / PERIOADA ACTIVITATEA DE INVESTIII I FINANARE Total intrri de lichiditi din: Aport la capitalul social Retrageri de capital social Vnzri de active, inclusiv TVA Credite pe termen lung, din care: - mprumut A - mprumut B - mprumut C Total ieiri de lichiditi prin: Achiziii de active fixe corporale, inclusiv TVA Achiziii de active fixe necorporale, inclusiv TVA Creterea investiiilor n curs

N+1

N+2

N+3

N+4

S.C. WOLF S.R.L.

C. D1. Excedent / Deficit de lichiditi (A-B) Rambursri de Credite pe termen mediu i lung, din care: - mprumut A (inclusiv avansul) - mprumut B (inclusiv avansul) - mprumut C (inclusiv avansul) Pli de dobnzi la Credite pe termen mediu i lung, din care: - mprumut A - mprumut B - mprumut C Flux de lichiditi din activitatea de investiii i finanare (C-D1-D2) ACTIVITATEA DE EXPLOATARE I ALTE ACTIVITI ncasri din activitatea de exploatare, inclusiv TVA, dup caz: F1. Vnzri existente (fr afacerea / proiectul ce urmeaz a fi creditat) F2. Vnzri generate de afacerea / proiectul ce urmeaz a fi creditat F3. Variaia stocurilor F4. Venituri din producia de imobilizri F5. Alte venituri din exploatare exclusiv vnzarea de active ncasri din activitatea financiar ncasri din activitatea excepional Credite pe termen scurt Total Intrri de numerar (F+G+H+I) Pli pentru activitatea de exploatare, inclusiv TVA (dup caz), din care: K1. Materii prime - intrri de stocuri K2. Materiale consumabile - intrri de stocuri K3. Materiale de natura obiectelor de inventar - intrri de stocuri K4. Cheltuieli privind materialele nestocate K5. Alte cheltuieli din afar (externe, privind energia i apa) K6. Animale i psri - intrri de stocuri K7. Mrfuri - intrri de stocuri K8. Ambalaje - intrri de stocuri K9. Cheltuieli cu ntreinerea i reparaiile K10. Cheltuieli cu redevenele, locaiile de gestiune i chiriile K11. Cheltuieli cu primele de asigurare K12. Cheltuieli cu studiile i cercetrile K13. Cheltuieli cu colaboratorii K14. Cheltuieli privind comisioanele i onorariile

D2.

E. II. F.

G. H. I. J. K.

S.C. WOLF S.R.L.

K15. Cheltuieli de protocol, reclama i publicitate K16. Cheltuieli de protocol, reclama i publicitate - Nedeductibile K17. Cheltuieli cu transportul de bunuri i personal K18. Cheltuieli cu deplasri, detari, i transferri K19. Cheltuieli potale i taxe de telecomunicaii K20. Cheltuieli cu serviciile bancare i asimilate K21. Alte cheltuieli cu serviciile executate de teri K22. Cheltuieli cu alte impozite, taxe i vrsminte asimilate K23. Cheltuieli cu salariile personalului (inclusiv CAS), din care: K23.1. Cheltuieli cu personalul direct productiv (inclusiv CAS) K23.2. Cheltuieli cu personalul TESA (inclusiv CAS) K23.3. Cheltuieli cu personalul de conducere (inclusiv CAS) K23.4. Alte cheltuieli cu personalul (inclusiv CAS) K24. Pierderi din creane i debitori diveri K25. Alte cheltuieli de exploatare (amenzi, penaliti, donaii etc.) Flux brut exclusiv pli pentru impozit pe profit i TVA (J-K) Pli (+) i recuperri (-) pentru impozite i taxe M1. TVA de plat M2. Impozit pe profit Rambursri de credite pe termen scurt Pli de dobnzi la credite pe termen scurt Pli excepionale Dividende Total pli, exclusiv cele aferente exploatrii (M+N1+N2+O1+O2) Flux de numerar din activitatea curent (L-P) FLUX DE LICHIDITI (CASH FLOW) Flux de lichiditi net al perioadei (Q+E) Disponibil de numerar al lunii precedente Disponibil de numerar curent (S+R)

L. M.

N1 N2 O1 O2 P. Q. III. R. S. T.

S.C. WOLF S.R.L.

6.4.10 - Bilanul
a) Previziuni lunare privind Bilanul pentru primul an de activitate
(lei, anul _______) Nr. Denumire rd. A. Active imobilizate 01 I. Imobilizri necorporale 02 II. Imobilizri corporale 03 III. Imobilizri financiare 04 Active imobilizate - Total (rd. 01 la 03) B. Active circulante 05 I. Stocuri 06 II. Creane III. Investiii financiare pe termen 07 scurt 08 IV. Casa si conturi la bnci 09 Active circulante - Total (rd. 05 la 08) 10 C. Cheltuieli in avans D. Datorii ce trebuie pltite intr-o 11 perioada de pana la un an E. Active circulante nete, respectiv 12 datorii curente nete (rd. 09+10-11-18) F. Total active minus datorii 13 curente (rd. 04+12-17) G. Datorii ce trebuie pltite intr-o 14 perioada mai mare de un an H. Provizioane pentru riscuri si 15 cheltuieli 16 I. Venituri in avans (rd. 17+18), din care 17 ct. 131 18 ct. 472 J. Capital si rezerve 19 I. Capital (rd.20 la 22) din care: 20 - capital subscris nevrsat 21 - capital subscris vrsat Anul ____ 6 7 Total 8 9 10 11 12

S.C. WOLF S.R.L.

22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 - patrimoniul regiei II. Prime de capital III. Rezerve din reevaluare - Sold C - Sold D IV. Rezerve V. Rezultatul reportat - Sold C - Sold D VI. Rezultatul exerciiului financiar - Sold C - Sold D Repartizarea profitului la dividende Total capitaluri proprii
(rd.19+23+24-25+26+27-28+29-30-31)

Patrimoniul public Total capitaluri (rd. 33+34 )

b) Previziuni anuale privind Bilanul

(lei, anii _______) Nr. rd. 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 Denumire N N+1 N+2 N+3 N+4

A. Active imobilizate
I. Imobilizri necorporale II. Imobilizri corporale III. Imobilizri financiare Active imobilizate - total (rd. 01 la 03) I. Stocuri II. Creane III. Investiii financiare pe termen scurt IV. Casa si conturi la bnci Active circulante - total (rd. 05 la 08) C. Cheltuieli in avans D. Datorii ce trebuie pltite intr-o perioada de pana la un an E. Active circulante nete, respectiv datorii curente nete (rd. 09+10-11-18)

B. Active circulante

S.C. WOLF S.R.L.

13 F. Total active minus datorii curente (rd. 04+12-17) 14 G. Datorii ce trebuie pltite intr-o perioada mai mare de un an 15 H. Provizioane pentru riscuri si cheltuieli 16 I. Venituri in avans (rd. 17+18), din care 17 ct. 131 18 ct. 472 J. Capital si rezerve 19 I. Capital (rd.20 la 22) din care: 20 - capital subscris nevrsat 21 - capital subscris vrsat 22 - patrimoniul regiei 23 II. Prime de capital 24 III. Rezerve din reevaluare - Sold C - Sold D 25 26 IV. Rezerve 27 V. Rezultatul reportat - Sold C 28 - Sold D 29 VI. Rezultatul exerciiului financiar - Sold C 30 - Sold D 31 Repartizarea profitului - la dividende 32 Total capitaluri proprii (rd. 19+23+24-25+26+27-28+29-30-31) 33 Patrimoniul public 34 Total capitaluri (rd. 32+33 )

S.C. WOLF S.R.L.

6.4.11 Previziuni privind indicatorii de eficien economico-financiar

a) Indicatori de lichiditate RATA LICHIDITII CURENTE Explicaii Active circulante Obligaii (datorii pe termen scurt) Lichiditate curent (RLC) Formula: RLG = Active curente / pasive curente

N+1

N+2

N+3

N+4

RATA LICHIDITII IMEDIATE Explicaii N N+1 N+2 N+3 Active circulante Stocuri Creane ndoielnice Obligaii (datorii pe termen scurt) Lichiditatea imediat (RLI) Formula: RLI = (Active circulante Stocuri Creane ndoielnice) / Pasive curente

N+4

b) Indicatori de ndatorare (solvabilitate, risc) RATA DATORIILOR Explicaii N N+1 N+2 Total datorii Total active Rata datoriilor Formula: RD = Total datorii / Total active unde: Total datorii = Datorii pe termen scurt + Datorii pe termen lung Total active = Active imobilizate + Active circulante.

N+3

N+4

RATA DE ACOPERIRE A CAPITALULUI PROPRIU (GRADUL DE NDATORARE) Explicaii N N+1 N+2 N+3 N+4 Total datorii Capital propriu Rata de acoperire a capitalului propriu Formula: RACP = Total datorii / Capital propriu

S.C. WOLF S.R.L. RATA DE ACOPERIRE A DOBNZILOR Explicaii N N+1 N+2 N+3 Profit nainte de impozitare si plata dobnzilor Cheltuieli cu dobnda Rata de acoperire a dobnzilor Formula: Profit nainte de impozitare si plata dobnzilor / Cheltuieli cu dobnda RATA DE SOLVABILITATE Explicaii N N+1 mprumut pe termen lung Capital propriu Rata de solvabilitate Formula: RS = mprumut pe termen lung / Capital propriu.

N+4

N+2

N+3

N+4

RATA DE ACOPERIRE A SERVICIULUI DATORIILOR Explicaii N N+1 N+2 N+3 Profit din activitate dup impozitare Dobnzi TOTAL 1 Dobnzi Rata de rambursare a mprumuturilor pe termen lung TOTAL 2 Rata de acoperire a datoriilor (Total 1 / Total 2) Formula: RAD = (Profit din activitate dup impozitare + Dobnzi) / (Dobnzi + Rata de rambursare a mprumuturilor pe termen lung) c) Indicatori de activitate (de gestiune)

N+4

VITEZA DE ROTATIE A ACTIVELOR CIRCULANTE PRIN CIFRA DE AFACERI (VRAC) Explicaii N N+1 N+2 N+3 N+4 Active circulante Cifra de afaceri Numr de zile 365 365 365 365 365 RAC Formula: RAC = (Active circulante / CA) x 365 zile VITEZA DE ROTATIE A ACTIVELOR IMOBILIZATE (VRAI) Explicaii N N+1 N+2 Cifra de afaceri Active imobilizate VRAI Formula: Cifra de afaceri / Active imobilizate

N+3

N+4

S.C. WOLF S.R.L.

VITEZA DE ROTATIE A ACTIVELOR TOTALE (VRAT) Explicaii N N+1 N+2 Cifra de afaceri Total active VRAT Formula: Cifra de afaceri / Total active

N+3

N+4

VITEZA DE ROTATIE A STOCURILOR Explicaii N N+1 N+2 N+3 Valoarea stocurilor Costul mrfurilor vndute Numr de zile 365 365 365 365 Viteza de rotaie a stocurilor Formula: RS = (Valoarea stocurilor / Costul mrfurilor vndute) * 365 zile VITEZA DE ROTATIE A CREANTELOR Explicaii N N+1 N+2 Valoarea creanelor Vnzri pe credit Numr de zile 365 365 365 Viteza de rotaie a creanelor Formula: RCr = (Creane / Vnzri pe credit) * 365 zile Vnzrile pe credit pot fi considerate ca procent din cifra de afaceri.

N+4 365

N+3 365

N+4 365

VITEZA DE ROTATIE A FURNIZORILOR PRIN CIFRA DE AFACERI Explicaii N N+1 N+2 N+3 N+4 Valoarea furnizorilor Cumprri pe credit Numr de zile 365 365 365 365 365 Viteza de rotaie a furnizorilor Formula: RFz = (Furnizori / Cumprri pe credit) * 365 Cumprrile pe credit pot fi considerate ca procent din Cheltuielile cu materii prime, materiale, energie si combustibil. d) Indicatori de rentabilitate (profitabilitate) MARJA PROFITULUI DE EXPLOATARE (Marja brut din vnzri) (%) Explicaii N N+1 N+2 N+3 Profit din exploatare Cifra de afaceri Marja profitului de exploatare Formula: MPE = (Profit din exploatare / Cifra de afaceri) * 100

N+4

S.C. WOLF S.R.L.

MARJA PROFITULUI NET (%) Explicaii N N+1 Profit net Cifra de afaceri Marja profitului net Formula: MPN = (Profit net / Cifra de afaceri) * 100

N+2

N+3

N+4

RENTABILITATEA CAPITALULUI PROPRIU (ROI) (%) Explicaii N N+1 N+2 Profit net Capital propriu ROI Formula: ROI = (Profit net / Capital propriu) * 100

N+3

N+4

RENTABILITATEA ACTIVELOR TOTALE (%) Explicaii N N+1 N+2 N+3 Profit nainte de impozitare si plata dobnzilor Total active Rentabilitatea activelor totale Formula: RAT = (Profit nainte de impozitare si plata dobnzilor / Total active) * 100 RENTABILITATEA ACTIVELOR FIXE Explicaii N N+1 N+2 N+3 Profit nainte de impozitare si plata dobnzilor Total active fixe (imobilizate) (inclusiv amortizrile aferente) Rentabilitatea activelor fixe Formula: RAF = (Profit nainte de impozitare i plata dobnzilor / Total active fixe) * 100 RENTABILITATEA CAPITALULUI PERMANENT (ANGAJAT) Explicaii N N+1 N+2 Profit net Capital propriu Datorii pe termen mediu si lung Rentabilitatea capitalului permanent Formula: (Profit net / Capital permanent) x 100 MARJA COSTURILOR BUNURILOR VANDUTE Explicaii N N+1 N+2 Costul mrfurilor vndute Cifra de afaceri Marja costurilor bunurilor vndute Formula: MCBV = (Costul mrfurilor vndute / Cifra de afaceri) x 100 N+3

N+4

N+4

N+4

N+3

N+4

S.C. WOLF S.R.L. e) Analiza punctului critic (pragului rentabilitii) % din total 100% 100% 50% 70% 43% 41% 80% 0% 0% 50% 30% 58% 59% 100% 20% 100% 100% 100% 100% 100% %

Denumire A. Cheltuieli variabile total, din care: Costul mrfurilor Materii prime i materiale Materiale consumabile Energie, apa Alte cheltuieli materiale Servicii executate de teri Personal Taxe, impozite, vrsminte B. Cheltuieli fixe total din care: Materii prime i materiale Materiale consumabile Energie, ap Alte cheltuieli materiale Servicii executate de teri Taxe, impozite, vrsminte Personal Amortizare Alte cheltuieli de exploatare Cheltuieli pre-producie Cheltuieli financiare total Cheltuieli extraordinare C. Venituri total Pragul de rentabilitate [B/(C - A)x100] f) Determinarea intervalului de siguran

N+1

N+2

N+3

N+4

g) Rata intern de rentabilitate financiar a proiectului de investiii h) Rata de recuperare a investiiei i) Rentabilitatea medie j) Indicele de profitabilitate neactualizat k) Termenul de recuperare a investiiei neactualizate

S.C. WOLF S.R.L. l) Termenul de recuperare (TR) m) Valoarea actualizat net (VAN)

n) Indicele de profitabilitate (IP)

6.4.12 - Efectele fiscale ale investiiei

Impozit/taxa Impozit pe profit TVA Contribuii salariale TOTAL N N+1 N+2 N+3 N+4

S.C. WOLF S.R.L.

6.5 Necesitile financiare

6.5.1 - Sumele necesare i utilizarea lor
Investiia necesar este de aproximativ _______ euro, din care ______ euro capital propriu (surse proprii), i __________ euro capital mprumutat (surse atrase). Aceasta va fi folosit pentru construcia i amenajarea spaiilor de producie, precum i pentru procurarea utilajelor i echipamentelor necesare produciei. (personalizai i detaliai)

6.5.2 - Modul de rambursare

Valoarea creditului n lei: Valoarea creditului n euro: Paritatea euro/lei considerat: Durata creditului: Perioada de graie considerat: Rata dobnzii (pentru suma n lei): Luna de ncepere a derulrii creditului considerat:
Rata dobnzii Rata creditului

Anul

N+1

N+3

Luna 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2

Anuitate

Sold credit

INTRRI

S.C. WOLF S.R.L.

3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

N+4

Sursele de restituire a fondurilor 1

Tipul de mprumut

Suma (lei)

Perioada

Dobnda (%)

Amortizarea creditului

Anuitate (5+6)

Lunar / trim.

6.5.3 - Investiii ulterioare

(investiii care vor fi realizate ulterior, odat finalizat proiectul de fa) Denumire investiie Estimare investitie

TOTAL

S.C. WOLF S.R.L.

7. Managementul informaiilor 7.1 Cercetarea sistemelor informatice

7.1.1 Sistemul informaional material
7.1.1.1 Amplasamentele utilizate 7.1.1.2 Instrumentele, echipamentele i materialele utilizate 7.1.1.3 Materialele i informaiile supuse nregistrrii 7.1.1.4 Arhivarea materialelor i informaiilor 7.1.1.5 Consultarea i circulaia materialelor i informaiilor 7.1.1.6 Dezarhivarea materialelor i informaiilor

7.1.2 Sistemul informaional electronic

7.1.2.1 Amplasamentele utilizate 7.1.2.2 Instrumentele, echipamentele hardware i materialele necesare 7.1.2.3 Componente software necesare Denumire Furnizor Data achiziie Pre Nivel utilizare Tip sistem Domeniu utilizare

7.1.2.4 Sistemul de comunicaii a. Sistemele de comunicare online b. Sistemele de comunicare telefonic

S.C. WOLF S.R.L.

c. Sistemele de comunicare radio d. Sistemele de comunicare audio-vizual 7.1.2.5 Analiza i proiectarea sistemelor informaionale electronice 7.1.2.6 Implementarea sistemelor informaionale electronice a. Construirea sistemelor b. Punerea n funciune a noilor sisteme c. Mentenana sistemelor (Activitatea de monitorizare, evaluare i modificare a sistemului pentru a face mbuntirile dorite sau necesare.) 7.1.2.7 Utilizarea sistemului informaional electronic a. Materialele i informaiile supuse nregistrrii electronice b. Clasificarea materialelor i informaiilor electronice c. Nivelurile de acces d. Utilizatorii sistemului informaional electronic e. Securitatea sistemului informaional electronic f. Procedura de consultare i circulaie a materialelor i informaiilor electronice g. Corectarea erorilor de nregistrare a materialelor i informaiilor electronice

7.2 Obiectivele sistemelor informaionale

Obiectivele ar putea fi cuantificabile. Exemple: - creterea gradului de ncrcare a capacitilor de producie existente; - reducerea duratei ciclului de fabricaie; - accelerarea vitezei de rotaie a mijloacelor circulante; - reducerea cheltuielilor de transport; - reducerea costului informaiei; - reducerea cheltuielilor indirecte; - creterea volumului produciei; - creterea productivitii muncii; - creterea vitezei de rspuns a sistemului la solicitrile beneficiarilor; - creterea exactitii i preciziei n procesul de prelucrare a datelor i informare a conducerii; - sporirea completitudinii situaiilor de informare-raportare; - raionalizarea fluxurilor informaionale; - raionalizarea circuitelor informaionale;

S.C. WOLF S.R.L. - raionalizarea formularisticii de eviden; - reducerea consumurilor specifice de materii prime i materiale consumabile; - reducerea personalului administrativ-funcionresc; - creterea profitului; Obiectivele ar putea fi i necuantificabile. Exemple: - sporirea calitii produselor finite sau a serviciilor prestate; - reducerea muncii n asalt; - creterea prestigiului unitii economice; - creterea calitii informaiilor.

7.3 Strategia informaional

7.3.1 Strategia privind sistemul informaional material
7.3.1.1 Amplasamentele utilizate 7.3.1.2 Instrumentele, echipamentele i materialele utilizate 7.3.1.3 Materialele i informaiile supuse nregistrrii 7.3.1.4 Arhivarea materialelor i informaiilor 7.3.1.5 Consultarea i circulaia materialelor i informaiilor 7.3.1.6 Dezarhivarea materialelor i informaiilor

7.3.2 Strategia privind sistemul informaional electronic

7.3.2.1 Amplasamentele utilizate 7.3.2.2 Instrumentele, echipamentele hardware i materialele necesare 7.3.2.3 Componente software necesare Denumire Furnizor Data achiziie Pre Nivel utilizare Tip sistem Domeniu utilizare

S.C. WOLF S.R.L. 7.3.2.4 Sistemul de comunicaii a. Sistemele de comunicare online b. Sistemele de comunicare telefonic c. Sistemele de comunicare radio d. Sistemele de comunicare audio-vizual 7.3.2.5 Analiza i proiectarea sistemelor informaionale electronice 7.3.2.6 Implementarea sistemelor informaionale electronice a. Construirea sistemelor b. Punerea n funciune a noilor sisteme c. Mentenana sistemelor (Activitatea de monitorizare, evaluare i modificare a sistemului pentru a face mbuntirile dorite sau necesare.) 7.3.2.7 Utilizarea sistemului informaional electronic a. Materialele i informaiile supuse nregistrrii electronice b. Clasificarea materialelor i informaiilor electronice c. Nivelurile de acces d. Utilizatorii sistemului informaional electronic e. Securitatea sistemului informaional electronic f. Procedura de consultare i circulaie a materialelor i informaiilor electronice g. Corectarea erorilor de nregistrare a materialelor i informaiilor electronice

S.C. WOLF S.R.L.

8. Managementul riscurilor 8.1 Ipotezele folosite la elaborarea planului

Descrierea ipotezelor Marja de eroare Importana Descrierea ipotezei influenei ipotezelor eronate asupra planului Modaliti de corectare a influenei ipotezelor eronate asupra planului

Planificarea de marketing Planificarea produciei i operaiunilor Planificarea resurselor umane Planificarea financiar-contabil

8.2 Riscurile
Domeniu Riscuri Indicator *) Planul de reducere a efectelor:

Industrie Pia Concuren Utilizarea produsului Cheltuieli Furnizori Distribuitori Vnzri Tehnologie Legislaie / reglementri Management Finanare Flux de numerar Preurile *) 0 = inexistent; 1 = sczut; 2 = moderat; 3 = ridicat;

8.3 Ieirea din afaceri

S.C. WOLF S.R.L.

9. Implementarea planului de afaceri 9.1 Planurile de aciune

Implementarea strategiei de afaceri a SC ___________________ va fi realizat prin aplicarea diagramei GANTT, detaliat dup cum urmeaz: Graficul de realizare a investiiei Denumire Proiecte, aprobri, avize Amenajare spaiu Achiziie mijloace fixe Transport, montare, probele utilajelor Recrutare, selecie i angajare personal Instruire i verificare personal Pornirea activitii 1 2 3 4 Anul___ 5 6 7 8 9 10 11 12

Toate departamentele firmei i pot ntocmi planul propriu de aciune, care, pentru a fi aplicat, trebuie verificat i aprobat de ctre superiorul direct, devenind parte a dosarului de planificare general al firmei precum i al dosarului de planificare departamental (coninutul acestor dosare este stabilit la punctul 8.2). Strategie Situaia actual Aciune DEPARTAMENTUL: Persoana Data Data Rezultat Costuri responsabil nceperii finalizrii previzionat

9.2 Controlul
Pentru realizarea controlului planificrii activitii firmei SC ____________, se va ntocmi dosarul de planificare general al firmei, ce trebuie s conin: - Planul de afaceri actualizat la zi, - Anexele necesare, - Planurile de aciune, - Jurnalele activitii, - Rapoartele privind evaluarea planificrii de marketing, producie i operaiuni, resurse umane, i financiar-contabile. Pe baza dosarului de planificare general al firmei, se pot constitui la nevoie dosare de planificare departamentale, pentru fiecare dintre departamentele firmei. Dosarul de planificare general va fi ntocmit periodic de ctre persoanele desemnate n acest scop de ctre Directorul General, i prezentat acestuia pentru a fi evaluat. Numai n urma evalurii se poate decide modificarea i actualizarea planului de afaceri.

S.C. WOLF S.R.L.

9.2.1 Controlul planificrii de marketing

a) Surse de informaii pentru realizarea controlului b) Procedura de gestionare a controlului Dosarul de planificare trebuie s conin: planul de afaceri, anexele necesare, rapoartele privind evaluarea planificrii de marketing, jurnalele activitii de producie i operaiuni; c) Evaluarea implementrii planificrii de marketing Persoana responsabil: Termene i condiii de evaluare: Utilitatea evalurii:

9.2.2 Controlul planificrii produciei i operaiunilor

a) Surse de informaii pentru realizarea controlului b) Procedura de gestionare a controlului Dosarul de planificare trebuie s conin: planul de afaceri, anexele necesare, rapoartele privind evaluarea planificrii produciei i operaiunilor, jurnalele activitii de producie i operaiuni; c) Evaluarea implementrii planificrii produciei i operaiunilor Persoana responsabil: Termene i condiii de evaluare: Utilitatea evalurii:

9.2.3 Controlul planificrii de resurse umane

a) Surse de informaii pentru realizarea controlului b) Procedura de gestionare a controlului Dosarul de planificare trebuie s conin: planul de afaceri, anexele necesare, rapoartele privind evaluarea planificrii de resurse umane, jurnalele activitii de resurse umane; c) Evaluarea implementrii planificrii de resurse umane Persoana responsabil: Termene i condiii de evaluare: Utilitatea evalurii:

S.C. WOLF S.R.L.

9.2.4 Controlul planificrii financiar-contabile

a) Surse de informaii pentru realizarea controlului b) Procedura de gestionare a controlului Dosarul de planificare trebuie s conin: planul de afaceri, anexele necesare, rapoartele privind evaluarea planificrii financiar-contabile, jurnalele activitii financiar-contabile; c) Evaluarea implementrii planificrii financiar-contabile Persoana responsabil: Termene i condiii de evaluare: Utilitatea evalurii:

9.3 Procedurile de modificare i actualizare

n urma rapoartelor de evaluare, se va decide modificarea planului de afaceri n scopul atingerii obiectivelor generale de afaceri. Orice modificare a planului de afaceri determin actualizarea ntregului plan, pentru a se realiza corelarea tuturor informaiilor, precum i activitilor firmei. Orice modificare i actualizare a planului de afaceri trebuie verificat de personalul de management i aprobat de Directorul General, n caz contrar fiind interzis operarea modificrii sau actualizrii. Activitatea firmei se va desfura strict n funcie de planul de afaceri modificat i actualizat, verificat i aprobat.

9.3.1 Termenele i condiiile generale de actualizare: 9.3.2 Condiii specifice de modificare i actualizare
Pri componente Evenimente determinante Persoana responsabil Nume i Funcia prenume

9.3.3 Informaii suplimentare de obinut pentru urmtoarea actualizare 9.3.4 Procedura

Orice modificare a planului de afaceri determin actualizarea ntregului plan, pentru a realiza corelarea tuturor informaiilor.

S.C. WOLF S.R.L.

Anexe 1 - CV-urile managerilor cheie 2 - Numele i detaliile privind consilierii 3 - Lista i planul amplasamentelor 4 - Informaii tehnice i de producie 5 Lista furnizorilor 6 - Fotografii 7 - Programul de achiziie a echipamentelor 8 - Detalii privind drepturile de autor 9 - Detalii privind metodele i rezultatele cercetrii de pia 10. Detalii privind concurena 11 - Materiale de marketing 12 - Conturile verificate 13 - Rapoartele consultanilor i alte materiale de susinere 14 - Contracte importante, comenzi ferme, scrisori de intenie 15 - Organigrama

S.C. WOLF S.R.L.

16 Raport financiar-contabil
Nr. raport: Data ntocmirii raportului: Perioada analizat: Persoana responsabil:
Luna Total venit brut producia vndut Previz. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 (continuare) Luna Ch. de exploatare Total Previz. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 (Se poate continua raportul cu indicatorii de eficien economic) Real Real Total venit net producia vndut Previz. Real SITUAIA VNZRILOR Total venit brut Total venit net vnzarea vnzarea mrfurilor mrfurilor Previz. Real Previz. Real Total venit brut prod. vndut & vnzarea mrfurilor Previz. Real Total venit brut prod. vndut & vnzarea mrfurilor Previz. Real

Cont de profit i pierdere Rezultat net (profit net) Previz. Real

Flux de numerar Lichiditi la sfritul perioadei Previz. Real Total active minus datorii curente Previz. Real

Bilan Total capitaluri Previz. Real

S.C. WOLF S.R.L.

17 - Raport privind evaluarea implementrii planificrii de __________

(Pe baza Jurnalelor de activitate i a raportului financiar-contabil)
Nr. crt. Strategia Realizat / Nerealizat Data nceperii *) Data finalizrii *) Rezultat previzionat Rezulta t atins **) Explicaii Efect e Recomandri

*) 0 = Nerespectat; 1 = Respectat **) 0 = Nu; 1 = Parial atins; 2 = Rezultat atins; 3 = Rezultat peste ateptri; Concluzii:

ntocmit de ... Data (ZZ/LL/AA)

S.C. WOLF S.R.L.

18 Jurnal de activitate
Nr. crt. Data (ZZ/LL/AA) Activitate Detalii

Persoana responsabil:

S.C. WOLF S.R.L.

19 - Tabelul modificrilor i actualizrilor

Nr. crt . Denumire Obiectul modificrii Data
(ZZ/LL/AA)

Motivul

Persoana (Departamentul) responsabil()