Presupuesto:

Use Su Dinero Con Cautela

FICHA TEMTICA

Para tomar el control de su dinero, tome conciencia de cmo gasta y en qu gasta y asigne a su dinero un propsito ms claro.1

Definicin
Un presupuesto es un plan que muestra lo que uno har con su dinero. 2 Un presupuesto es una herramienta bastante simple que cualquier persona, rica o pobre, puede usar para administrar su dinero. Es una especie de mapa que puede ayudarle a llegar, desde el punto en que est ahora, a una meta financiera determinada. Las metas financieras pueden ser de corto plazo, como salir de deudas, cumplir con los gastos diarios sin pedir dinero prestado, pagar los gastos escolares o ahorrar para una necesidad o deseo especial. Las metas tambin pueden ser de largo plazo, como ahorrar para comprar una casa o para cuando se retire del mercado laboral. Elaborar un presupuesto le ayudar a distribuir sus recursos para alcanzar mltiples metas. Se puede hacer tres cosas con el dinero: gastar, ahorrar o invertir: Se gasta dinero para necesidades diarias tales como alimentos, vivienda, transporte, ropa, salud, pago de deudas as como para gastos opcionales tales como golosinas, cine o vacaciones. Se ahorra dinero para emergencias inesperadas, oportunidades inesperadas o para alcanzar metas a corto y mediano plazo. Se invierte dinero en negocios para obtener ingresos a largo plazo.

Griffith, William C., Bill Griffiths 10 Steps to Financial Prosperity, Probus Publishing, IL, 1994. Traduccin no oficial. 2 Godfrey, Neale, S. y Caroline Edwards, Money Doesnt Grow on Trees, A parents guide to raising financially responsible children, Childrens Financial Network/Fireside. NY. 1994. Traduccin no oficial.

MATERIALES

DE REFERENCIA: Ficha temtica

El mejor consejo para administrar estas tres partes de su vida financiera es fcil de decir pero ms difcil de lograr: Gaste sensatamente, Ahorre regularmente, Invierta prudentemente. stos son los principios bsicos para la administracin del dinero. Un presupuesto le ayuda a distribuir su dinero entre estas tres categoras y facilita un poco sus decisiones monetarias de cada da. Un buen presupuesto le ayuda a pagar lo que necesita y a ahorrar para lo que desea. 3

BENEFICIOS

DE UN PRESUPUESTO

Un presupuesto:
Facilita la toma de decisiones sobre gastos y ahorros Estimula gastar prudentemente Estimula ahorrar con disciplina Si se cumple, le ayuda a alcanzar sus metas financieras Le permite tomar el control de su dinero

Cmo elaborar un presupuesto?

1. Lleve el control de sus ingresos y gastos El primer paso es registrar cuidadosamente el dinero que ingresa a su hogar (ingresos de todas las fuentes) y el dinero que sale (gastos). As podr utilizar esta informacin para preparar un estado del flujo de efectivo que muestre de dnde viene y a dnde va su dinero durante un periodo especfico de tiempo. En otras palabras, permite el control del flujo de sus ingresos. Analizar su flujo de efectivo puede ayudarle a determinar si sus gastos son mayores que sus ingresos, permitindole identificar dnde debe reducir sus gastos y de qu forma puede ahorrar ms (Gardner y Gardner 1998). Para elaborar un estado del flujo de efectivo, seleccione un periodo de tiempo recienteun mes o una semanapara su anlisis. Haga una lista de todas sus fuentes y cantidades de ingresos durante este periodo. Sus ingresos totales deben incluir cualquiera de los siguientes tipos de ingresos relacionados con su hogar: su sueldo despus de deducciones, ingreso promedio de su negocio, ingresos del cnyuge, ingresos de otros integrantes del hogar, ingreso por rentas, remesas y otras fuentes de ingresos.

Ibid.
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Si tiene una fuente de ingresos que slo aparece peridicamente (p. ej., quincenalmente, o dos veces al ao), puede calcular el total de todo un ao y dividirlo entre 12 para determinar cunto sera este ingreso por mes. A continuacin, prepare una lista de sus gastos, incluyendo necesidades (alimentos, vivienda, ropa, transporte, etc.), pagos de deudas y gastos voluntarios u opcionales. No incluya gastos extraordinarios o que ocurren una sola vez, sino solamente aquellos gastos en los que normalmente incurre durante este periodo. Finalmente, reste los gastos totales de los ingresos totales. El resultado son sus ingresos netos: la diferencia entre sus ingresos y gastos durante el periodo. En el ejemplo del estado del flujo de efectivo de la Figura 1, Josefina tiene $35 al final del mes, los cuales puede decidir ahorrar, invertir o gastar. Repita sus registros durante varios periodos (semanas o meses) para que pueda identificar las diferencias entre un periodo u otro y llegue a conocer las fluctuaciones de sus ingresos y gastos. Cundo es ms probable que gaste ms dinero que el que ingresa? Cundo son ms altos sus ingresos? Puede ahorrar ms durante esos periodos? Cundo son mayores sus gastos? Qu gastos no frecuentes tiene? Son necesarios estos gastos? 2. Establezca categoras para su presupuesto que sean apropiadas para usted Una vez que haya estimado sus ingresos mensuales netos (Paso 1, arriba), el siguiente paso es establecer las categoras apropiadas para su presupuesto. Debe decidir qu tan especfica o general ser cada categora. Mientras ms simple, mejor. Las dos categoras ms bsicas de un presupuesto son gasto y ahorro. La Figura 2 muestra algunos de los puntos especficos que incluye cada una de estas categoras.

FIGURA 1: ESTADO DEL FLUJO DE DE JOSEFINA NOVIEMBRE 2003

EFECTIVO

Cantidad INGRESOS DE JOSEFINA Ingresos del negocio Puesto de venta . . . . . . . . .$200 Venta de ropa usada . . . . .$300 Ingresos de cultivos . . . . . . . .$175 Trabajos eventuales del esposo . .$200 Ingresos por renta . . . . . . . . . .$50 Remesas . . . . . . . . . . . . . . . . .$75 INGRESO TOTAL $1,000

GASTOS DE JOSEFINA Gastos necesarios Renta de casa . . . . . . . . . . . . .$300 Servicios . . . . . . . . . . . . . . . . .$45 Alimentos . . . . . . . . . . . . . . .$150 Transporte . . . . . . . . . . . . . . . .$25 Gastos escolares . . . . . . . . . . . .$75 Gastos mdicos . . . . . . . . . . . . .$50 Ropa . . . . . . . . . . . . . . . . . .$20 Sub-total $665 Gastos opcionales Renta de videos . . . . . . . . . . . .$32 Golosinas . . . . . . . . . . . . . . . .$18 Donaciones a la iglesia . . . . . . .$80 Sub-total $130 Pago de deudas Gastos escolares . . . . . . . . . . . .$35 Prstamo bancario . . . . . . . . . .$85 Prestamista informal . . . . . . . . .$50 Sub-total $170 GASTO TOTAL $965 INGRESOS NETOS +$35 (ingresos gastos) 3

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FIGURA 2: POSIBLES
Gastos

CATEGORAS DE UN PRESUPUESTO Ahorros

Necesidades (renta, gastos escolares, salud, servicios, alimentos, seguro, transporte, ropa, ROSCA o ahorro informal en grupo) Pago de deudas (prstamos, compras a plazos, otras deudas) Gastos opcionales (entretenimiento, donaciones caritativas)

Fondo de emergencia Ahorros a corto plazo Ahorros a mediano plazo Ahorros a largo plazo

3. Establezca sus metas financieras Las metas pueden variardesde satisfacer necesidades bsicas hasta salir de deudas, educar a los hijos o comprar una casa. Algunas son a corto plazo y se cumplen rpidamente, mientras que otras son a largo plazo. Una vez que decida sus metas prioritarias, determine el costo de cada una y fije un plazo de tiempo para cumplirla. Si la cantidad es mayor de la que piensa que puede lograr, haga ajustes, ampliando el plazo que necesita para ahorrar la cantidad deseada, reduciendo el costo o cambiando de meta. La Figura 3 proporciona un ejemplo de metas financieras. Al comparar la cantidad que Josefina desea ahorrar cada mes para alcanzar sus metas a corto plazo (Figura 3) con la cantidad que tiene disponible para ahorrar (Figura 1), se hace evidente que existe un dficit. Con sus ingresos y gastos actuales, Josefina no puede ahorrar tanto como deseara cada mes. Ella puede ajustar sus metas de ahorro, ahorrando menos para cada meta especfica y ampliando el plazo que le tomar alcanzarlas. Asimismo, puede examinar ms de cerca sus gastos para identificar cules puede reducir y dejar as ms ingresos libres para ahorrar.

FIGURA 3: METAS
Meta

FINANCIERAS A CORTO PLAZO DE

Costo $180 $320 $160

JOSEFINA
Ahorro mensual $15/mes $40/mes $40/mes

Cundo? 12 meses 8 meses 4 meses

1) Reparaciones de la casa 2) Gastos escolares 3) Operacin de un hijo

TOTAL AHORROS NECESARIOS POR MES $95

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4. Distribuya sus ingresos entre las categoras de su presupuesto Si su estado de flujo de efectivo proporciona un estimado correcto y detallado de sus ingresos y gastos actuales, deber poder identificar las oportunidades para reducir gastos y ahorrar ms. Al distribuir el dinero en las categoras del presupuesto, tome en cuenta sus prioridades y metas financieras. Si como en el ejemplo de Josefina, usted no tiene suficientes ingresos para pagar sus necesidades diarias, para cumplir con sus deudas y/o para ahorrar para lograr sus metas especficas, entonces sabe que tendr que realizar ajustes en su presupuesto. Puede reducir los costos proyectados (por ejemplo, utilizando materiales menos costosos para reparar su casa) o ampliar el plazo para alcanzar sus metas (considerando 18 en vez de 12 meses para ahorrar el dinero para las reparaciones de la casa). Sea realista. Observe el ejemplo de distribucin para un presupuesto en la Figura 4.

FIGURA 4: DISTRIBUCIN
Gastos

SIMPLE PARA UN PRESUPUESTO

Ahorros 60% 10% 10% 80% Fondo de emergencia Ahorros a corto plazo Ahorros a largo plazo TOTAL AHORROS 10% 5% 5% 20%

Necesidades (casa, alimentos, etc.) Pago de deudas Gastos opcionales TOTAL GASTOS

Qu otros factores afectarn su presupuesto?

1. Sus creencias monetarias Nuestras creencias sobre el dinero se han formado a partir de lo que hemos visto, escuchado y experimentado en el pasado, influyendo de este modo sobre nuestro comportamiento. Sin embargo, algunas creencias comunes sobre el dinero no son exactas y nos limitan innecesariamente. Por ejemplo, muchos de nosotros creemos que no podemos administrar bien nuestro dinero porque no somos buenos en matemticas (Pohl 2001). La Figura 5 ofrece algunas creencias comunes sobre el dinero. Puede pensar en otras? Cules son algunas de sus creencias personales sobre el dinero? Qu ideas sobre el dinero o el efectivo o los bancos son comunes en su comunidad o son propias de su grupo tnico? 2. Su personalidad monetaria El comportamiento que usted ha mostrado hasta hoy en la administracin de su dinero es el reflejo de su personalidad monetaria. Es usted de los que guardan? De los que gastan? De los que evitan el dinero (una persona as puede gastar fcilmente pero entender poco sobre el dinero)? De los que amasan dinero? De los que arriesgan? De los que huyen del riesgo? 5
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La mayora de personas presenta ms de una personalidad. Conocer su personalidad puede ayudarle a contrarrestar tendencias que pueden interferir con el logro de sus metas financieras (Godfrey y Edwards 1994; Pohl 2001).

FIGURA 5: EVALESE: VERDADERO

Administrar el dinero es complicado

FALSO?

Una persona necesita ser buena en matemticas para ser buena con el dinero Me quedara sin amigos si ganara ms dinero que ellos Hace falta mucho dinero para invertir Mi deuda es demasiado grande como para que pueda hacer algo al respecto Confo en mi esposo para que tome buenas decisiones por m Los pobres no pueden ahorrar dinero

3. La etapa financiera de su vida La cantidad de dinero que ingresa y las cantidades que uno asigna para gastos, ahorros o inversiones varan entre las diferentes etapas de la vida. Cuando uno es joven, gasta la mayor parte de su dinero, pero al alcanzar la edad madura, puede que ahorre ms. Si tiene ms de 65 aos, una cada de los ingresos puede obligarlo a ahorrar menos y gastar ms. Cuando elabore un presupuesto, piense en la etapa financiera de su vida. Al disear la capacitacin en educacin financiera, tome en cuenta las caractersticas comunes de acuerdo a la etapa financiera de sus clientes.

Nada es igual para siempreSu presupuesto cambiar!

Con el tiempo, los cambios de circunstancias pueden llevarle a replantear su presupuesto. Si sus ingresos aumentan, podr asignar ms para ahorros. Si sus ingresos disminuyen, quizs tenga que ahorrar menos para pagar las necesidades bsicas. Si tiene otro hijo, podra decidir ahorrar ms para su educacin. Si los precios de las necesidades bsicas aumentan a mayor velocidad que los ingresos, su presupuesto necesitar algunos ajustes. Siga regularmente de cerca su presupuesto de modo que est preparado para ajustarlo de acuerdo a las circunstancias cambiantes. Los presupuestos tambin pueden fallar a veces. La falla se debe generalmente a (1) una emergencia seria (un desastre natural o una enfermedad repentina) que obliga a efectuar un gasto inesperado; (2) la falta de compromiso o de autodisciplina; o (3) metas poco realistas. Para las emergencias, uno puede protegerse del impacto negativo de las situaciones inesperadas creando un fondo de emergencia que sea parte de su presupuesto. A medida que aprenda sobre el dinero y las finanzas y los comprenda, podr establecer metas financieras ms realistas y desarrollar la autodisciplina para alcanzarlas.

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Cmo mantenerse dentro del presupuesto? Con disciplina!

Elaborar un presupuesto es una tarea sencilla. Cualquiera lo puede hacer. Pero seguir un presupuesto y cumplirlo puede ser mucho ms difcil. Hace falta disciplina! Hay que respetar cada parte del presupuesto, desde establecer metas financieras hasta controlar sus gastos y cumplir con su compromiso de ahorrar. Los siguientes consejos le ayudarn a desarrollar la disciplina que necesita para cada aspecto de su presupuesto.

PARA ESTABLECER METAS FINANCIERAS:

Establezca metas a corto y largo plazo para su dinero. Fije por lo menos una meta que pueda alcanzar rpidamente para recompensarse por haber ahorrado. Replantee sus metas financieras y presupuestos con el tiempo.

PARA GASTAR:
Reduzca los gastos como una de las principales formas de ahorro (Rutherford 2000). Gastar sensatamente le ayuda a ahorrar. Prepare una lista de todas las formas posibles en que podra incurrir en menos gastos diarios. Se puede ahorrar ms a la larga reduciendo los gastos diarios que reduciendo el gasto en un solo artculo grande. Lleve el control de todo lo que gasta.

PARA AHORRAR:
Ahorre primero! Siga la frmula del 10 por cientoahorre 10 por ciento de lo que gana. Una estrategia consiste en ahorrar primero y luego pensar en cmo gastar lo que queda. Aunque es ms fcil decirlo que hacerlo, esta estrategia es una buena forma de alcanzar sus metas financieras. Ahorre entre 3 y 6 meses de gastos operativos en un fondo de emergencia antes de ahorrar para otros fines. Esto lo proteger en caso de enfermedad o desempleo dentro de la familia y reducir su necesidad de adquirir deudas a corto plazo para resolver necesidades en caso de emergencia. Mantenga sus ahorros fuera del alcance. Si guarda sus ahorros en casa, es probable que los miembros de su familia lo presionen para gastar ese dinero.

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PARA INVERTIR:
Cuando piense en invertir, identifique la naturaleza y psicologa del riesgo asociado. Puede pensar en el riesgo como una cuestin de azar y preguntarse, Cules son mis probabilidades de obtener una gran ganancia o sufrir una gran prdida? Pero un segundo aspecto del riesgo es mucho ms importante: Cules son las consecuencias de correr este riesgo? En otras palabras, qu me ocurrir si la inversin fracasa? Determine su tolerancia al riesgo. Recuerde otras ocasiones en su vida en las que tuvo que correr riesgos. Cmo las manej en aquella oportunidad? Cmo le hicieron sentir?

Referencias
De Villiers, Dirk, Do you know your bank? Making the best of banking services, Metz Press: Hoheizen, South Africa, 2001. Gardner, David y Tom Gardner, The Motley Fool Investment Workbook, Fireside, NY, 1998. Godfrey, Neale, S., y Carolina Edwards, Money Doesnt Grow on Trees. A parents guide to raising financially responsible children, Childrens Financial Network/Fireside, NY, 1994. Pohl, Avis, Less Debt, More Cash. Everywomans Money, Alpha Books, NY, 2001. Rutherford, Stuart, The Poor and Their Money, Oxford University Press: New Delhi, India, 2000. Train, John, Preserving Capital and Making it Grow, Penguin Books, NY, 1983. Sease, Douglas y John Prestbo, Barrons Guide to Making Investment Decisions, Prentice Hall, NJ, 1994.

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