Sunteți pe pagina 1din 55

DOSAR DE PRACTICA BANCPOST S.A.

ROMAN

Student: Manea Cristina-Ioana Finante si Banci, anul II

-2011-

Cuprins
1.
2.

Introducere Prezentarea Companiei Bancpost S.A. Sistemul informational bancar Deschiderea si functionarea conturilor bancare Operatiuni bancare cu numerar Operatiunile de creditare bancara Adeverinta eliberata Bibliografie

3. 4. 5. 6. 7. 8.

Bibliografie
1. 2.

Internet - site-ul www.bancpost.ro Sisteme si operatiuni bancare Autor: Lect.drd. Bogdan Capraru

3. Basno C., Dardac N., Floricel C., Moneda, Credit, Banci, Ed Didactica si Pedagogica, R.A. Bucuresti
4. 5. 6.

Internet site-ul www.bnr.ro Internet site-ul www.capital.ro Internet site-ul www.economistul.ro

7. Documente de uz intern intranet Bancpost S.A. sucursala Roman 8. Formulare, cereri, adeverinte etc Bancpost S.A. sucursala Roman

1.Introducere
Domeniul bancar prezinta un rol deosebit in formarea, dezvoltarea si buna functionare a unei economii. Datorita acestui fapt am ales sa imi efectuez stagiul de practica in Agentia Bancpost Galata, Str. Pantelimon Halipa, Nr. 2, Bl. E 4A, din Iasi, in perioada 09.06.2009 25.06.2009. Acest stagiu mi-a oferit oportunitatea de a cunoaste cum se desfasoara in mod efectiv activitatea intr-un asemenea domeniu. Pe durata derularii practicii am realizat ca activitatea desfasurata de catre un operator bancar presupune o atentie si o responsabilitate sporita. Pe langa cunostintele legate de activitatea bancara un operator trebuie sa aiba capacitatea de comunica si de a se prezenta impecabil in fata clientilor. O asemenea prezentare este in folosul companiei, deoarece clientul este motorul tutuor activitatilor intreprinderii si de aceea orice banca trebuie sa atraga si sa fidelizeze un numar insemnat de clienti. Bagajul de informatii acumulate vine in sprijinul celorlalte cunostinte pe care le detineam si m-a ajutat sa inteleg anumite aspecte teoretice.

2. Prezentarea companiei S.C. Bancpost S.A.

Bancpost este una dintre bancile de top din Romania si ofera clientilor corporativi, de retail si persoanelor fizice cu statut financiar ridicat din Romania o gama larga de solutii financiar-bancare inovative si adaptate nevoilor in continua schimbare ale acestora. Bancpost are peste 3.500 angajati si o retea teritoriala extinsa de peste 286 de sucursale, 10 Centre Regionale si 15 Centre de Afaceri. Bancpost a fost infiintata in 1991, ca banca universala, comerciala si de economii, cu capital de stat, devenind in noiembrie 2002 prima banca privatizata integral din sistemul bancar romnesc. Bancpost este membra a Grupului Eurobank EFG, o institutie bancara europeana cu active totale de 87.2 miliarde EUR (FY2010). Grupul are peste 22.500 de angajati si ofera produsele si serviciile sale att prin reteaua proprie de peste 1.600 sucursale si puncte de vnzare, ct si prin canale alternative de distributie. Grupul Eurobank EFG are o prezenta solida in Grecia, Bulgaria, Serbia, Romania, Turcia, Polonia, Ucraina, Marea Britanie, Luxemburg si Cipru. Eurobank EFG este membra a EFG Group, un grup bancar prezent in 40 de tari. Ca urmare a unui profund proces de restructurare si a implementarii modelului unic de business al Eurobank EFG Group, Bancpost beneficiaza astazi de noi atu-uri, esentiale intr-un mediu intens concurential: produse si servicii eficiente si orientate catre client, personal bine instruit, procese si operatiuni optimizate, precum si sisteme informatice moderne. ntreaga activitate a fost concentrata si orientata catre intelegerea obiectivelor fiecarui client, oferind un parteneriat de incredere, pe termen lung, in vederea atingerii cu succes a acestor obiective. Segmentul Retail este bazat pe o infrastructura formata din linii de business specializate pe produs, 10 Centre Regionale si din reteaua extinsa de 286 de sucursale. Aceasta organizare permite o eficienta si o flexibilitate sporite si o ajustare rapida a ofertei Bancii la cerintele clientilor. Segmentul Corporate Banking acopera toate nevoile de business ale clientilor corporativi (corporatii globale, companii mari si medii), prin intermediul solutiilor financiar-bancare integrate. Managerul de relatie dedicat clientului corporativ colaboreaza cu specialistii Grupului Eurobank EFG din diviziile Corporate Banking, Piete Globale, Managementul Cash-ului, Private

Banking, Servicii Tranzactii Globale, Leasing si Investment Banking din Romania si din celelalte tari in care Grupul este prezent, pentru ca afacerea fiecarui client sa aiba acces direct la toate oportunitatile aparute pe pietele financiar-bancare locale si internationale. Reteaua de Centre de Afaceri, un concept inovator specific Grupului Eurobank EFG, asigura companiilor medii servicii personalizate, specialisti dedicati si o comunicare permanenta. Cele 15 Centre de Afaceri sunt situate in orasele cu potential economic ridicat si reprezinta structuri comerciale independente de reteaua de sucursale. Bancpost a investit semnificativ si in dezvoltarea diverselor canale electronice de distributie, instrumente esentiale pentru clientul modern. Fastbanking solutia de Internet Banking a Bancpost, este una dintre cele mai bune de pe piata si a inregistrat un trend crescator semnificativ in ultimii ani, atat din punct de vedere al numarului de utilizatori, cat si al valorii de tranzactionare. Bancpost este totodata unul dintre liderii pietei locale de carduri si a dezvoltat retele extinse de 700 ATM-uri, 9.000 POS-uri si 300 APS-uri care ofera avantajul proximitatii, comoditatii si accesul permanent la serviciile Bancii. Bancpost este partenerul exclusiv in Romania al American Express in ceea ce priveste emiterea si acceptarea cardurilor de credit si este totodata reprezentant Visa si MasterCard. In perioade tulburi, mai mult ca oricand, parteneriatele adevarate reusesc prin incredere, intelegere si flexibilitate de ambele parti. Intr-un efort de sprijinire a clientilor si de sustinere a pietei romanesti, Bancpost a adoptat o serie de masuri (anulari de comisioane, rescadentarea sau reesalonarea creditelor, schimbarea monedei in care creditul a fost acordat) pentru a ajuta firmele si persoanele fizice sa faca fata conditiilor economice dificile din tara. Experienta Bancpost, dobandita in cei peste 19 ani de cand opereaza cu succes pe piata romaneasca, cumulata cu experienta internationala, puterea financiara si modelul unic de business al grupului Eurobank EFG vor impulsiona dezvoltarea urmatoare a Bancii, in beneficiul clientilor, actionarilor si angajatilor sai. Bancpost a fost infiintat in 1991, ca banca universala, comerciala si de economii, cu capital integral de stat, devenind in noiembrie 2002 prima banca 100% privatizata din sistemul bancar romanesc. Grupul Eurobank EFG este o institutie bancara europeana cu active totale de 87.2 miliarde EUR (FY2010). Grupul are peste 22.500 de angajati si ofera produsele si serviciile sale

atat prin reteaua proprie de peste 1.600 sucursale si puncte de vanzare, cat si prin canale alternative de distributie. Grupul Eurobank EFG are o prezenta solida in Grecia, Bulgaria, Serbia, Romania, Turcia, Polonia, Ucraina, Marea Britanie, Luxemburg si Cipru. Eurobank EFG este membra a EFG Group, un grup bancar international prezent in 40 de tari. Structura actionariatului Bancpost este in prezent urmatoarea:

Eurobank EFG S.A. 93,29002% Alti actionari 6,70998%

3.Sistemul informational bancar


Prin felul activitatilor pe care le desfasoara, bancile reprezinta sectorul cel mai informat din economie. Sistemul informational bancar este constituit din ansamblul mijloacelor si metodelor prin care se realizeaza colectarea, prelucrarea si transmiterea informatiilor, reprezentand o premise a unei bune organizari, atat a activitatii de conducere, coordonare si control, cat si a celei operative. Natura tranzactiilor de credit, marimea resurselor de credit, riscul asumat de banci, informatiile cu privire la depozitele si conturile clientilor, operatiunile pe care acestia le intreprind, deciziile pe care le adopta banca pe baza semnalelor date de banca nationala prin intermediul masurilor de politica monetara si pe baza de politici fiscal-bugetare promovate de guvern aduc bancile in postura de centre informationale in economie, indeplinind in felul acesta o functie aparte, privind colectarea, pastrarea si furnizarea de informatii specifice domeniului si primordiale pentru desfasurarea in conditii de normalitate a activitatii economice.

Pentru sporirea profitabilitatii activitatii bancare, corespunzator exigentelor ce decurg din aplicarea in practica a cerintelor mecanismului economiei de piata, este necesara cunoasterea amanuntita a proceselor si actiunilor economice, implicatiile lor de ordin financiar, atat in timpul desfasurarii acestora, cat si ulterior, dupa ce fenomenele respective s-au produs. Realizarea acestui deziderat presupune organizarea unui sistem informational bancar potrivit standardelor actuale, tinand seama de realizarile in acest domeniu pe plan international, care sa asigure un flux cat mai rapid si continuu de informatii. Activitatea bancara in general, dar mai ales organizarea controlului bancar si conducerea bancilor se realizeaza in bune conditii avand ca suport activitatea decizionala. Deciziile sunt cele care stau la baza activitatii operationale .Legatura intre activitatea de decizie si cea operationala se realizeaza printr-un flux continuu de informatii in cadrul sistemului informational bancar. Activitatea operationala este, in fapt, activitatea specifica bancilor in relatiile cu clientii si este generata de actiunea deciziilor in concordanta cu metodologia si normele legale n vigoare. Calitatea activitatii bancare este influentata direct de organizarea si functionarea sistemului informational, de operativitatea, precizia si calitatea informatiilor culese, prelucrate si transmise, precum si de fundamentarea stiintifica a deciziilor. Eficienta sistemului informational bancar este reflectata de calitatea informatiilor bancare, de starea de profitabilitate, de modul n care sunt receptate si apreciate produsele bancare de catre titularii de conturi. Existenta sistemului informational bancar reprezinta una din conditiile de baza ale organizarii rationale a activitatii bancare, a conducerii sale pe principii fundamentate stiintific, devenind in acest fel o premisa a exercitarii cu eficienta sporita a rolului si functiilor bancilor in economie. Modul de concepere, organizare si functionare a sistemului informational bancar influenteaza calitatea si eficienta activitatii bancare. Informatiile bancare care sunt continute de sistemul informational bancar au drept sursa datele din evident contabila, operative si statistica, clientii bancii in calitate de titular de conturi, precum si alte institutii cu care banca intra in relationare (alte banci, banca centrala, biroul de credit, Casa Incidentelor de Plati, agentiile de rating, agentiile de stiri etc.). De asemenea, sistemul informational bancar este sursa de informatii bancare in cadrul institutiei bancare, precum si pentru clienti si institutiile cu care intra in relationare.

Informatii bancare, care pot fi structurate dupa mai multe criterii, astfel: a) Din punctual de vedere al gradului de prelucrare: informatii bancare elementare precizeaza aspectul direct masurabil, cum ar fi, de exemplu: numerarul incasat sau platit, cecurile de calatorie achitate etc.; informatii complexe cele rezultate din prelucrarea datelor primare. In acest sens putem exemplifica informatiile referitoare la creditele acordate, vanzarea-cumpararea de valute, activitatea de decontari etc. La randul lor, informatiile bancare complexe, in functie de gradul de prelucrare, pot fi definitive sau intermediare. Cele definitive ilustreaza rezultatele finale, iar cele intermediare urmeaza sa fie supuse ulterior si altor prelucrari. b) Dupa momentul desfasurarii operatiunilor, informatiile bancare se pot clasifica in: informatii operative evidentiaza starea curenta si faciliteaza posibilitatea urmaririi directe a evolutiei activitatii bancare; informatii postoperative se manifesta dupa efectuarea operatiilor pe care le reflecta, avand ca surse de date evident contabila si statistica si servesc pentru luarea de masuri corespunzatoare, menite sa asigure inlaturarea unor deficient; informatii previzionale se refera la operatiile care se vor produce in viitor si se utilizeaza, cu prioritate, in activitatea de programare bancara; c) Functie de criteriul de organizare in teritoriul retelei bancare se pot clasifica in: informatii necesare agentiilor; informatii necesare sucursalelor; informatii necesare centralei bancii; informatii necesare agentiilor, sucursalelor si centralei; informatii necesare agentiilor si sucursalelor; informatii necesare sucursalelor si centralei. informatii necesare personanlului de executie (controlori de ghiseu, referenti de specialitate, analisti de credite, casieri etc.); informatii necesare sefilor de compartimente; informatii necesare directorilor(agentii, filial, sucursale); informatii necesare organelor superioare de conducere (divizii, comitet director, consiliul de administratie, adunarea generala a actionarilor etc.).

d) Functie de nivelul ierarhic la care sunt utilizate:

e) Functie de caracterul public sau secret al informatiilor bancare, acestea se impart in: informatii publice, accesibile tuturor; informatii confidential, aflate sub incidenta secretarului bancar. Principalele caracteristici ale sistemului informational bancar sunt: informatiile din cadrului sistemului informational bancar sunt intr-o continua transformare si interdependent unele informatii se transforma in altele si se determina una pe alta; ca rezultat al prelucrarii datelor, informatiile se constituie intr-un flux informational bancar care se manifesta, atat in cadrul institutiei bancare cat si in afara ei, in mediul bancar inconjurator, formand circuite informationale; structura sistemului informational se afla intr-o continua dinamica, circuitele informationale in continutul lor, cat si din punct de vedere al ierarhizarii se pot modifica in timp; sistemul informational este supus unui process continuu de perfectionare, functie de nevoile de adaptatre a activitatii institutiei bancare la modificarile de mediu; sistemul informational bancar trebuie sa fie bine proiectat astfel incat sa asigure fluent circuitelor informationale; volumul de informatii bancare, din cadrul sistemului informational bancar trebuie redus la strictul necesar, functie de utilitatea acestora. Pentru a-si putea indeplini in conditii optime rolul atribuit, sistemul informational bancar impune ca la baza organizarii, functionarii si eficientei sale sa se situeze o serie de principia, cum ar fi: principiul piramidal conceperea si functionarea sistemului informational bancar in functie de structura organizatorica a unitatilor bancare (filiale, sucursale, centrale). Acest principiu are in vedere reducerea volumului de informatii la nivelul celor strict necesare si a frecventei transmiterii acestora pe masura trecerii lor de la vertigile inferioare la cele superioare, fara a afecta calitatea deciziilor si sporind eficienta sistemului informational. Astfel, informatiile devin mai sintetice pe masura ce urca in nivelul ierarhic de organizare al bancii, printr-un proces de centralizare si agregare;

principiul ierarhizarii informatiilor bancare dupa importanta si gradul de operativitate. Conform acestui principiu, unele informatii bancare se impun a fi transmise mai rapid, altele mai putin rapid. Scopul va fi optimizarea evidentelor si a fluxurilor de informatii avand drept criteriu accelerarea operatiunilor bancare. In acest context, sporirea numarului de operatiuni bancare pe unitatea de timp, va conduce la o crestere a activitatii bancare, cu amplificarea veniturilor din dobanzi si comisioane, sporind starea de profitabilitate a bancii. La nivel macroeconomic se va realiza o mai buna circulatie baneasca;

principiul concentrarii si centralizarii informatiilor bancare, avand drept scop inlaturarea paralelismelor, asigurarea informarii operative si o mai buna fundamentare a deciziilor; principiul tipizarii documentelor bancare, avand in vedere forma si elementele pe care acestea le contin si concretizandu-se in unificarea codificarii operatiunilor, a documentelor in care acestea se reflecta si totodata adaptarea documentatiei bancare la cerintele informatizarii operatiunilor bancare;

principiul adaptabilitatii sistemului informational bancar functie de noile realitati ale mediului bancar inconjurator; principiul eficientei activitatii bancare presupune conceperea, organizarea si functionarea sistemului informational bancar astfel incat activitatea bancara sa devina mai eficienta, sa sporeasca gradul de operativitate si profitabilitate. Aceste aspecte pot fi apreciate in mod direct, prin scaderea cheltuielilor, prin utilitatea si operativitatea informatiilor culese, prelucrate si transmise, prin promptitudinea si calitatea deciziilor luate, prin modul in care sunt constientizate si apreciate produsele bancare de catre clienti.

Fluxurile informationale ce au loc in afara unitatilor bancare se pot manifesta atat intre verigile bancare (agentie, filial, sucursala, central si invers), cat si intre acestea si titularii de conturi. Fluxurile inflormationale pot avea loc intre banca si alte institutii financiar bancare si banca centrala, formand un sistem informational la nivel de intreg sistem bancar. La randul sau, sistemul informational specific sistemului bancar de ansamblu este conectat la sistemul informational al economiei nationale, contribuind la manifestarea functiilor bancilor in

economie. Calitatea sistemului informational specific sistemului bancar national isi va spune cuvantul in gradul de functionalitate al economiei unei tari. De asemenea, sistemele informationale ale sistemelor bancare nationale sunt interconectate tot mai mult la nivelul economiei mondiale, datorita procesului de globalizare existent. Documentati bancara reprezinta totalitatea documentelor utilizate in organizarea si derularea operatiunilor bancare. Documentatia bancara face parte din sistemu informational bancar, constituind principalul support de date, prin intermediul carora informatia bancara parcurge circuitele informationale. Documentele bancare se pot clasifica din mai multe puncte de vedere si anume: a) Dupa verigile procesului de conducere a institutiei bancare (documente de plan, documente de evident bancara, documente specific controlului, documente statistice) b) Dupa locul in care se intocmesc (documente interne si documente externe) c) Dupa natura operatiunilor (documente de casa, documente de decontare, documente diverse) d) Dupa momentul intocmirii si al volumului de operatii (documente primare si documente centralizatoare sau recapitulative) e) Din punct de vedere al evidentei bancare in care se inscriu documentele, distingem: documenete utilizate in cadrul evidentei contabile analitice documente folosite de evidenta contabila sintetica documente utilizate de evident statistica documente in format electronic) Circuitul documentelor bancare parcuge urmatoarele etape: 1. primirea documentelor la ghiseu, intocmirea documentelor interne si controlul documentelor 2. contabilizarea documentelor 3. inregistrarea in evidenta contabila analitica 4. inregistrarea in evidenta contabila sintetica 5. verificarea inregistrarilor din contabilitatea analitica cu cele din contabilitatea sintetica 6. clasarea documentelor, pastrarea si arhivarea, expedierea documentelor

f) Din punct de vedere al formei in care se prezinta (documente in format fizic, hartie si

Realizarea unor activitati bancare de calitate presupune ca circuitul documentelor sa se desfasoare respectand o serie de reguli:
1. Toate documentele primite la banca de la client sau alti terti se prelucreaza si se

inregistreazain evidentele bancii in aceeasi zi operative. Motivatia: pentru o evident bancara cat mai fidela si pentru a asigura operativitatea activitatii bancare. 2. Prelucrarea si inregistrarea documentelor zilei trebuie realizata astfel incat sa asigure expedierea lor catre destinatari in aceeasi zi. Mtivatia: se creeaza posibilitatea ca acestea sa fie inregistrate in contabilitatea proprie a clientilor in aceeasi zi. 3. Incasarile in numerar efectuate de catre banci, in baza foilor de varsamant cu chitanta sau a ordinelor de incasare, in cazul operatiunilor proprii, presupun primirea mai intai a sumelor de catre casierii incasatori si numai dupa confirmarea acestor operatiuni are loc inregistrarea sumelor in conturile depunatorilor. Motivatia: evitarea riscului de a inregistra in conturi sume nedepunse, solicitandu-se apoi anulari sau stornari de operatii;
4. Platile in numerar efectuate pe baza cecurilor se evidentiaza mai intai in conturile

titularilor, in limitele disponibilului existent sau pe seama creditelor si numai dupa aceea se elibereaza numerarul de catre casieria bancii. Motivatia: se creeaza posibilitatea inlaturarii eventualelor cazuri in care efectuarea unor plati sa fie facute fara existenta capacitatii de plata; 5. Virarea sumelor din unele conturi in altele se va evidentia, cu prioritate, in debitul contului platitorului si numai dupa aceea in creditul contului beneficiarului. Motivatia: toate platile vor fi facute in limita disponibilitatilor evidentiate in conturisau a nivelului creditelor aprobate, respectandu-se disciplina monetara si de credit; 6. Toate documentele bancare, atat cele de incasari si plati prin conturi, cat si cele referitoare la operatiile de numerar se inregistreaza mai intai in evidenta analitica si numai dupa aceea in evidenta sintetica. Motivatia: se creeaza posibilitatea ca documentele ce nu pot fi operate in evidenta analitica sa nu fie operate nici in cea sintetica, evitandu-se prin aceasta operatiunile de corectare prin anulare sau stornare; 7. Operatiunile privind activitatea de creditare (modificarea necesarului, acordari de noi credite, rambursarea creditelor etc.) sa fie efectuate cu operativitate, pana cel mai tarziu la inceputul zilei operative. Motivatia: se creeaza astfel posibilitatea ca grupele operative sa

efectueze evemtualele deblocari de conturi in primele ore ale programului de ghiseu, aspect foarte important in conditiile activizarii lichiditatilor; 8. Confruntarea operatiunilor de casa de catre grupele operative cu evidenta din cadrul serviciului tezaur si casierie trebuie sa se realizeze zilnic, cel tarziu pana la sfarsitul programului de lucru. Motivatia: se creeaza astfel posibilitatea ca eventualele erori sa fie corectate, astfel incat evidentele bancare sa fie cat mai fidele. 9. Evidenta contabila analitica se confrunta cu evidenta sintetica in aceeasi zi cu efectuarea operatiilor bancare, prin intocmirea zilnica a balantei de verificare, cel mai tarziu in dimineata zilei urmatoare. Motivatia: se creeaza astfel posibilitatea ca eventualele erori sa fie corectate, astfel incat evidentele bancare sa fie cat mia fidele. 10. Toate documentele circula in interiorul unitatilor bancare numai prin personalul propriu. Motivatia: se elimina astfel posibilitatea substituirii documentelor prezentate initial la ghiseu si vizate de personalul bancii, cu altele care pot, in mod intentionat, sa genereze operatiuni frauduloase. Sistemul informational de astazi, este un sistem bancar centralizat.

4.Deschiderea si functionarea conturilor


Conturile bancare concept si caracteristici Intr-o economie de piata, atat persoanele juridice, cat si persoanele fizice, potrivit reglementarilor in vigoare, au posibilitatea sa-si deschida conturi la oricare dintre bancile existente in cadrul sistemului bancar. Notiunea de cont bancar poate imbraca mai multe ipostaze: Document contabil contul bancar este o reflectare a operatiunilor efectuate de clienti, fiind un tabel sinoptic al creantelor si datoriilor. El este principalul instrument de realizare a evidentei contabile.

Conventie intre banca si titularul contului contul bancar presupune o conventie intre ambele parti clientul si banca - care prevad anumite drepturi si obligatii reciproce unanim acceptate, de regula materializate prin semnarea unui contract. Astfel contul bancar reprezinta o conventie asupra modului de acoperire si stingere a creantelor si datoriilor intre cele doua parti, regimul dobanzilor, comisioanelor si spezelor bancare practicate, serviciile atasate contului. O expresie a relatiilor de credit intre banca si titularul contului soldurile conturilor bancare, functie de natura lor, pot evidentia fie disponibilitatile banesti ale titularilor de cont sold creditor, fie nivelul creditelor angajate in completarea resurselor proprii sold debitor. Astfel, in prima situatie banca este debitoare clientului, iar in a doua situatie, clientul devine debitor bancii. Fiecare operatiune efectuata va afecta situatia soldului contului, stabilind o noua pozitie intre banca si client. Un instrument de exprimare a platilor si incasarilor toate incasarile si platile sunt inscrise in cont. Debitarea contului titularului reprezinta efectuarea de plati in favoarea altor titulari de conturi, fata de care acesta are datorii. Creditarea contului titularului inseamna incasarea de catre acesta a creantelor de la datornicii sai. Forma de garantare bancara contul cu sold creditor poate reprezenta pentru banca la care are deschis contul sau o terta banca sau o terta persoana cu care titularul are relatii pecuniare o garantie a indeplinirii unor obligatii, de regula credite acordate si exprimate in alte conturi cu soldul debitor. In practica bancara exista sisteme nationale si internationale de codificare a conturilor bancare. Acestea sunt stabilite pentru identificarea precisa a fiecarui titular de cont in procesul de derulare a operatiunilor bancare, precum si verificarea identitatii acestuia, ori de cate ori sunt derulate operatiuni prin intermediul contului. In felul acesta se pot derula operatiunile bancare in mod judicios. Elementele principale ce compun sistemele de codificare sunt: Structura codificarii (a numarului de cont) Metoda de stabilire si verificare a cifrelor de control

Codul IBAN inseamna un sir de caractere care identifica in mod unic la nivel international contul unui client la o institutie, cont utilizat pentru procesarea platilor in cadrul sistemelor de plati sau prin schemele de tip banci corespondent. Structura codurilor IBAN atribuite in Romania de institutiile bancare conturilor clientilor lor consta intr-un sir de 24 de caractere alfanumerice

care,

considerate

de

la

stanga

la

dreapta,

au

urmatoarea

semnificatie:

Nr. Caractere 2 2 4

Tipul caracterelor Alfabetice Numerice Alfabetice

Semnificatie Codul de tara al Romaniei RO Caractere de verificare a codului IBAN Caractere care identifica in mod unic institutia, respectiv primele patru caractere ale codului BIC atribuit institutiei Caractere care identifica in mod unic unitatea teritoriala a institutiei si contul clientului de la

16

Alfanumerice

respectiva unitate teritoriala Metoda de validare a codului IBAN consta in urmatorii pasi: Pas preliminar. In cazul in care codul IBAN este prezentat pe suport hartie, se converteste formatul acestuia la formatul electronic prin stergerea spatiilor de separare. Eexmplu: un cod IBAN de tipul RO49 AAAA 1B31 0075 9384 0000 devine RO49AAAA1B31007593840000. Pasul 1: Se muta primele patru caractere (simbolizand codul de tara si caracterele de verificare) la dreapta codului IBAN. Exemplu: RO49AAAA1B31007593840000 devine AAAA1B31007593840000RO49. Pasul 2: Se face conversia literelor in numere, conform tabelei de conversie cuprinse in tabelul urmator: A=10 B=11 C=12 D=13 E=14 F=15 G=16 H=17 I=18 J=19 K=20 L=21 M=22 N=23 O=24 P=25 Q=26 R=27 S=28 T=29 U=30 V=31 W=32 X=33 Y=34 Z=35

Pasul 3: Se aplica algoritmul MOD 97-10 (conform ISO 7064). Pentru ca cele 2 caractere de verificare sa fie corecte (codul IBAN sa fie corect), restul impartirii numarul astfel obtinut la 97 trebuie sa fie 1. Exemplu: Restul impartirii lui 1010101011131007593840000272449 la 97 este 1. Deschiderea unui cont bancar presupune incheierea conventiei intre banca si viitorul titular de cont, si, de regula, efectuarea primei operatiuni, cum ar fi depunerea unor sume de bani in

cont, prin intermediul casieriei. La deschiderea contului, banca verifica o serie de informatii cu privire la client, cum ar fi: identitatea sa adresa capacitatea si puterea exercitarii drepturilor civile ca titular de cont (ex. Daca are varsta legala etc.) istoricul sau bancar (daca a mai fost client al bancii sau a altor banci) situatia materiala bonitatea financiara sursa fondurilor etc. In acest sens, pentru deschiderea conturilor, bancile solicita o documentatie specifica. Aceasta poate varia de la o banca la alta sau in functie de tipul de client: persoana juridica sau persoana fizica. Documentatia care trebuie depusa la banca in vederea deschiderii conturilor de catre societatile cu personalitate juridica se poate compune din: cererea pentru deschiderea contului actul din care sa rezulte functionarea legala a unitatii. Documentele care atesta aceasta situatie pot fi: copia actului de inregistrare la Directia Generala a Finantelor Publice si autorizatia de functionare, eliberata de Banca Nationala a Romaniei in cazul bancilor comerciale copia actului care atesta inregistrarea la Ministerul Finantelor in cazul societatilor comerciale cu capital mixt roman si strain sau cu capital integral strain copia actului care dovedeste inregistrarea la organele financiare (Ministerul Finantelor sau Directiile Generale a Finantelor Publice), potrivit dispozitiilor legale, activitate economica sau de alta natura pe teritoriul Romaniei. Aceasta inregistrare confera acestora calitatea de persoane juridice. dovada inregistrarii la Registrul Comertului

documentul care atesta dreptul conducatorului unitatii sau a reprezentantilor sai de a dispune de cont. Acest document poate fi ordinul de numire a conducerii (director, contabil, sef) pentru regulile autonome sau institutiile financiare si, respectiv, extrasul dupa procesul-verbal de alegere a organelor de conducere de catre Consiliul de Administratie, in cazul societatilor comerciale

fisa cu specimenele de semnaturi si amprenta stampilei Documentatia depusa la banca, va fi verificata de catre conducatorul compartimentului de

contabilitate si se aproba de catre director. Dupa aceasta operatiune se procedeaza la deschiderea efectiva a conturilor solicitate, atribuindu-le un cod IBAN, corespunzator continutului si functiei pe care urmeaza sa le indeplineasca. Pentru persoanele fizice, procedura de deschidere a conturilor consta din: depunerea unei cereri scrise din care rezulta, cu prioritate, datele de identitate si specimenul de semnatura prezentarea actului de identitate Odata cu deschiderea conturilor bancare, titularii de conturi pot incepe efectuarea de operatiuni bancare. De regula, operatiunile bancare derulate prin conturile bancare sunt: transferuri intre conturile deschise la aceeasi banca transferuri catre conturi deschise la o alta banca din Romania sau din strainatate operatiuni de schimb valutar depunere si retragere de numerar in functie de necesitatile clientului

Functionarea contului presupune conducerea evidentei de cont, adica inregistrarea prin formule contabile a operatiunilor si stabilirea soldului dupa fiecare operatiune sau periodic (la sfarsitul zilei sau alte perioade). De asemenea functionarea conturilor presupune aplicarea unui regim de dobanzi, comisioane si speze bancare. Comisioanele bancare pot fi: comisioane de miscare (rulaj) comisioane de descoperit de cont comisioane de administrare lunara sau anuala comisioane de transfer de fonduri comisioane de alimentare

comisioane de retragere numerar

Inchiderea contului bancar poate fi facuta de catre titularul de cont sau, dupa caz, de catre banca, in anumite conditii. De asemenea, pot exista motive de inchidere a conturilor independente de vointa ambelor parti. In momentul inchiderii se determina pozitia soldului contului, dupa ce sunt derulate toate operatinile care tin de drepturile si obligatiile ambelor parti (plati sau incasari de dobanda, plata comisioanelor de catre client etc. In cazul in care soldul contului este creditor, acesta va fi pus la dispozitia clientului. Astfel, clientul va putea dispune de sumele de bani in numerar, prin intermediul casieriei sau prin virament intr-un alt cont bancar la aceeasi banca sau la alta banca, dupa caz. In urma acestei operatiuni soldul va deveni zero, iar contul va fi inchis efectiv. Tipurile de conturi si subconturi deschise la banci Conturile bancare pot fi de mai multe tipuri, cum ar fi: -

conturi curente conturi separate (simple) de imprumut conturi de disponibilitati conturile de card depozite bancare la termen conturi de finantare a investitiilor conturi bugetare de cheltuieli conturi de corespondent

Conturile curente se deschid agentilor economici care functioneaza pe principiul gestiunii economice, au personalitate juridica si pot beneficia de credite bancare. De asemenea, conturile curente pot fi deschise si persoanelor fizice. Prin intermediul conturilor curente se pot efectua, pe de o parte, fara nici o restrictie, incasari, iar pe de alta parte plati, in limita disponibilitatilor banesti proprii, cat si pe seama liniilor de credite acordate de catre banci. Conturi separate (simple) de imprumut sunt conturi constituite potrivit principiului identificarii creditelor pe activitati sau obiecte creditabile, atat agentilor economici, cat si persoanelor fizice.

Conturile de disponibilitati se deschid, de regula, acelor agenti economici care nu solicita sau carora nu li se pot acorda credite de capital, cat si persoanelor fizice. Platile din contul de disponibilitati se fac in limita disponibilitatilor banesti existente si evidentiate prin soldul acestor conturi. Asemanatoare conturilor curente si conturilor de disponibilitati sunt conturile de card, care se caracterizeaza prin faptul ca accesul la disponibilitati si la limita de creditare se face prin intermediul cardului bancar. Depozitele bancare sunt conturi bancare caracterizate prin faptul ca titularul de cont primeste o bonificatie sub forma de dobanda mai mare decat in cazul conturilor de disponibilitati sau curente, au valabilitate limitata de termenul pentru care sunt constituite si nu pot fi facute plati si incasari pe durata existentei sale. Agentii economici cu raspundere limitata, organizati pe principiul gestiunii economice, dar fara personalitate juridica (ex. uzine, fabrici, santiere, sectii ateliere, depozite etc.) si care au independenta operationala, incheie contracte ca reprezentante imputernicite, fiind abilitate sa aiba relatii economice si financiare si putand beneficia de credite bancare, au dreptul sa solicite bancilor comerciale deschiderea de subconturi curente, de imprumut sau de disponibilitati. Conturile de finantare a investitiilor sunt conturi distincte prin care se evidentiaza distinct sumele de capitalizare pentru constituirea activelor imobilizate. Conturile bugetare de cheltuieli sunt deschise la unitatile de trezoreriede catre toate institutiile finantate de la buget. Prin aceste conturi se vor face plati in cadrul creditelor bugetare aprobate, numite si limite de finantare de la buget. Pentru buna desfasurare a operatiunilor de recreditare sau refinantare, precum si pentru evidentierea operatiunilor de decontare intra si interbancare, toate bancile comerciale au deschise conturi curente si conturi de corespondent la banca centrala. De asemenea, bancile comerciale pot avea deschise conturi de corespondent la oricare alta banca. Continutul si functia contabila a conturilor bancare Operatiunile efectuate prin intermediul conturilor deschise clientilor la banci, pun in evidenta relatiile intervenite intre titularii acestor conturi si banci, reflectand drepturile si obligatiile reciproce ale celor doua parti, stabilite prin conventia incheiata la deschiderea contului.

Potrivit principiului dublei inregistrari si a corespondentei conturilor, in contabilitatea agentilor economici, functia contabila a conturilor deschise la banci este inversa, elementele operative (sold, debit, credit) fiind diametral opuse. La baza deschiderii conturilor la banci stau si principiile de drept administrativ, potrivit carora, titularii de cont se obliga sa respecte disciplina de banca cu referire la efectuarea operatiunilor de incasari si plati, la modul de pastrare a disponibilitatilor sau cu privire la angajarea si rambursarea creditelor. Conturile curente evidentiaza, pe de o parte, disponibilitatile banesti ale titularilor pastrate la banci si din care se pot dispune plati in limita disponibilitatilor, dupa care, pot fi continuate pe seama creditelor acordate in cadrul unei limite de creditare stabilita anterior. Pe masura evidentierii operatiunilor de incasari si cand acestea, ca marime, vor fi superioare platilor, are loc, in mod automat, rambursarea creditelor angajate si apoi reflectarea disponibilitatilor banesti proprii. In acest context, soldul contului curent va evidentia starea trezoreriei titularului de cont. Contul curent prezinta avantajul efectuarii platilor cu o anumita continuitate, ele pot fi efectuate si dupa epuizarea soldului creditor, in baza creditelor bancare angajate, dar pana la nivelul liniei de credite deschisa Din punct de vedere a functiei contabile, conturile curente sunt conturi bifunctionale se pot incheia cu sold debitor sau cu sold creditor. Conturile curente se crediteaza pe masura efectuarii incasarilor si se debiteaza cu ocazia efectuarii operatiunilor de plati. Soldul creditor al contului curent va reflecta nivelul disponibilitatilor banesti proprii ale titularilor de cont, in timp ce soldul debitor va pune in evidenta nivelul creditelor angajate. Principalele operatiuni efectuate prin intermediul contului curent, cat si natura soldului sau, sunt puse in evidenta astfel:

DEBIT CREDIT 1. Plata furnizorilor de materii prime, 1. Incasarea materiale, utilitati, servicii etc. 2. Plata drepturilor salariale ale angajatilor 3. Rambursarea creditelor angajate prin conturile de imprumut

contravalorii

facturilor

privind livrari de marfuri, executari de lucrari, prestari servicii 2. Acordarea de credite prin conturi separate de imprumut

4. Plati catre bugetele statului 5. Plati financiare (dobanzi, comisioane bancare etc.) 6. Alte plati SOLD DEBITOR = nivelul creditelor angajate

3. Incasarea veniturilor financiare din dobanzi 4. Alta incasari SOLD CREDITOR = disponibilitati banesti

proprii Principalele operatiuni ale contului curent Conturile separate de imprumut deschise de banci sunt conturi de activ. Acestea se debiteaza pe masura acordarii creditelor si se crediteaza odata cu rambursarea creditelor respective. Soldul debitor al conturilor de imprumut reprezinta datoriile titularilor acestor conturi fata de banca. Conturile de disponibilitati deschise clientilor la banci sunt conturi de pasiv. Prin intermediul lor se pun in evidenta drepturile de creanta ale titularilor acestor conturi, concomitent cu obligatiile bancilor fata de sumele pastrate in conturile respective pe masura constituirii si majorarii disponibilitatilor banesti. Conturile de disponibilitati se crediteaza cu sumele incasate si de debiteaza cu platile efectuate de titularul de cont. Soldul creditor al contului de disponibilitati indica nivelul disponibilitatilor banesti proprii existente in cont. Din punct de vedere al continutului lor, conturile de imprumut si cele de disponibilitati au functii contabile inverse. In timp ce la banca, conturile de imprumut reflecta obligatiile titularilor acestor conturi pentru creditele primite, sunt conturi de activ, incep sa functioneze contabil prin a se debita si se incheie cu sold debitor sau se soldeaza odata cu rambursarea integrala a creditelor, conturile de disponibilitati evidentiaza drepturile de creanta ale titularilor pentru disponibilul pastrat, sunt conturi de pasiv, incep sa functioneze, prin a se credita, se incheie cu sold creditor sau acesta devine 0, odata cu consumarea tuturor disponibilitatilor. Conturile bugetare de cheltuieli sunt conturi de activ. Se debiteaza pe masura efectuarii platilor reprezentand cheltuielile facute de institutiile publice, titulare ale acestor conturi bugetare si se crediteaza, in cursul anului, cu eventualele restituiri de sume catre buget si la sfarsitul anului cu soldul debitor al contului respectiv, cu ocazia incheierii exercitiului bugetar. Conturile de corespondent ale bancilor comerciale si conturile curente deschise de banci la banca centrala sunt utilizate pentru derularea operatiunilor intra si interbancare. Functia contabila a conturilor de corespondent este asemanatoare cu cea a conturilor de disponibilitati: se crediteaza cu sumele depuse de bancile comerciale ca titulare de cont la banca unde s-a deschis

contul respectiv, sume rezultate din operatiile proprii sau in numele clientilor sai si se debiteaza cu platile efectuate, de asemenea, privind necesitatile proprii sau in numele titularilor de conturi. In urma practicii pe care am efectuat-o la S.C. BANCPOST S.A., in cadrul acestui departament, am primit informatii cu privire la instructiunile de lucru, de uz intern atat in cazul persoanelor fizice, cat si in cazul persoanelor juridice. a) Instructiuni de lucru privind identificarea si verificarea identitatii clientilor persoane fizice Unitatea responsabila este Directia Personal Banking, iar scopul consta in identificarea si verificarea identitatii clientilor persoane fizice asupra specimenului de semnatura al acestora si a modului in care se efectueaza aceste operatiuni precum si modalitatile si drepturile de a efectua tranzactii in conturile titularului persoana fizica de catre reprezentantii acestuia (imputerniciti). Terminologie
-

act de identitate document oficial emis de o autoritate publice prin care se face dovada identitatii, a adresei de domiciliu si dupa caz a adresei de resedinta a titularului persoana fizica rezidenta orice persoana fizica ce indeplineste cel putin una din conditiile: are domiciliul in Romania centrul intereselor vitale ale persoanei este amplasat in Romania este prezenta in Romania pentru o perioada sau mai multe perioade ce depasesc in total 183 de zile, pe parcursul oricarui interval de 12 luni consecutive, care se incheie in anul calendaristic vizat
este cetatean roman care lucreaza in strainatate, ca functionar sau angajat

al Romaniei intr-un stat strain. Pin exceptie de la prevederile lit. a) d), nu este persoana fizica rezidenta un cetatean strain cu statut diplomatic sau consular in Romania, , un cetatean strain care este functionar ori angajat al unui organism international si interguvernamental inregistrat in Romania, un cetatean strain care este functionar sau angajat al unui stat strain in Romania si nici membrii familiilor acestora

persoana fizica nerezidenta orice persoana fizica care nu este persoana fizica rezidenta identificarea unei persoane fizice stabilirea identitatii pe baza informatiilor furnizate de persoana fizica prin care se identifica verificarea identitatii verificarea specimenului de semnaturi se face pe baza Formularului Fizic Fisa specimenului de semnaturi Persoana Fizice, existent la dosarul clientului beneficiarul real persoana fizica in numele careia se efectueaza o tranzactie, se stabileste o relatie de afaceri mandatul (procura sau imputernicire) act prin care persoana numita mandant (titular) da imputernicireunei alte persoane numita mandatar sa incheie mai multe acte juridice in numele si pe seama sa.

Procura act juridic unilateral exprimand vointa mandantului (titularului), inscrisul in care se enumera actele juridice ce urmeaza sa fie indeplinite de mandatar (imputernicit) in numele mandantului (titularului)

Salariat unitate teritoriala director, sef punct lucru, sef agentie, director adjunct, CSS, CSO, LO, PBA, casier, CLO, MLO etc. Acte de identitate acceptate de banca a) Pentru cetateni rezidenti 1. romani

buletin/cartea de identitate cartea de identitate provizorie certificat de nastere adeverinta emisa de Inspectoratul pentru evidenta populatiei/Politie, in cazuri exceptionale de pierdere a actului, se declara pe proprie raspundere sau pasaportul simplu, pasaport diplomatic, pasaport de serviciu, in cazuri exceptionale se declara pe proprie raspundere 2. straini din spatiul UE

permisul de sedere permanenta carte de rezidenta permanenta pentru strainii membri familiei

carte de rezidenta permanenta pentru cetatenii UE 3. strainii din spatiul non UE permisul de sedere permanenta cartea de rezidenta permanenta pentru strainii membri de familie a cetatenilor romani b) Pentru cetateni nerezidenti 1. cetateni romani

pasaportul carte de identitate provizorie 2. cetateni din tarile UE si din spatiul economic european pasaportul documentul de identitate national carte de rezidenta 3. cetateni din tarile non UE pasaport permis de sedere temporara carte de rezidenta pentru strainii membri de familie ai cetatenilor romani 4. cetateni apatrizi document de identitate pentru strini refugiatzi in Romania (in format similar produsului de sedere temporara) document de identitate pentru straini cu protectie subsidiara in Romania document de identitate pentru strainii refugiati sau cu protectie subsidiara

Nota! Certificatul de inregistrare nu este document de identitate acceptat de catre Banca in vedereaidentificarii clientilor. Identificarea si verificarea identitatii clientului si a beneficiarului real Norma privind cunoasterea clientilor in scopul prevenirii actului de identitate se aplica la fiecare tranzactie:
a) la stabilirea unei relatii de afacere

b) la efectuarea unor tranzactii ocazionale in valoare de cel putin 15 000 euro

c) atunci cand exista o suspiciune de spalare a banilor sa de finantare a terorismului, independent de suma implicata d) exista dubii privind caracterul corect si complet al datelor de identificare a clientului obtinute anterior Documentele care atesta verificarea identitatii clientilor copia de pe documentul de identitate documentul ce verifica adresa permanenta de domiciliu documentul ce verifica ocupatia si adresa locului de munca formularul Bancpost: Cerere de initiere relatii de afacere si produse/servicii bancare persoane fizice Cerere de deschidere cont suplimentar formularul Bancpost: Cerere de actualizare datesi specimen de semnatura persoane fizice formularul Bancpost Imputernicit persoane fizice sau procura/procura speciala formularele Bancpost Fisa specimenelor de semnaturi Formularul Bancpost Revocare imputernicire persoane fizice Controale speciale Proceduri privind deschiderea si administrarea CIF si cont curent/cont de economii in Flexcube pentru clientii persoane fizice Procedura de filtrare a clientilor cu SIRON EMBARGO, si Procedura de filtrare a mesajelor Swift in/din strainatate prin SIRON EMBARGO trebuie sa acopere verificarile speciale ale datelor de identitate ale clientului cerute de Norma privind cunoasterea in scopul prevenirii spalarii banilor, finantarii terorismului si a punerii in aplicare a sanctiunilor internationale de blocare a fondurilor (exmpliu: Verificare Liste Nationale si Internationale FATF, OFAC, UE Teroristi, Persoane si entitati interzise etc)

Modalitatea de desemnare a reprezentantilor autorizati sa efectueze tranzactii in numele si in contul titularului


-

La initierea relatiei de afaceri titularul poate desemna imputerniciti a) Formularul Imputernicit si formularul Fisa specimenelor de semnaturi persoane fizice b) Prin procura speciala in forma autentica

Dupa initierea relatiei de afaceri, titularu poate determina imputerniciti prin: a) Formularul Imputernicit si formularul Specimen de Semnaturi persoane fizice b) Prin procura speciala in forma autentica Deschiderea de noi conturi curente/de economii sau inchiderea de conturi curente/de

economii va putea fi efectuata in numele titularului numai pe baza de procura speciala in forma autentica Procurile se vor retine in copie, certificate conform cu originalul, datate, semnate si stampilate. Mandatarul (imputernicitul) actioneaza in numele si pe seama mandantului (titularului de cont). Banca raspunde fata de mandant (titularul de cont) in situatia in care permite depasirea limitelor mandatuluide catre mandatar (imputernicit) Cazuri speciale clienti minori Principii generale In cazul titularilor minori, reprezentantii legali pot fi: Ambii parinti Un parinte (in caz de divor, de deces al unui parinte, in cazul in care pe certificatul de nastere apare un singur parinte) Tutorii in cazul in care parintii sunt decazuti din drepturile parintesti Atentie! Reprezentantii legali ai minorului nu pot transmite unei alte persoane dreptul de reprezentare a minorului in relatie cu bancala deschiderea unui cont/operare pe cont. Minorii sun 14 ani si peste 14 ani trebuie sa aiba tutori legali.

Incetarea imputernicirii/mandatului se realizeaza cand: prin revocarea expresa de catre tutor/mandant prin implinirea termenului pentru care a fost acordat prin moartea uneia dintre parti punerea sub interdictie a uneia dintre parti

Decesul titularului de cont se poate confirma prin certificatul de deces si documentul emis de notarul public care atesta calitatea de mostenitor a solicitantului. Cu ajutorul acestor documente se pot comunica informatii privind numarul de cont si sumele existente. Lista formularelor/rapoartelor Tipul formatului este intranet. Formularele sunt: Cerere initiere relatii de afaceri si produse/servicii bancare Persoane fizice Cerere deschidere cont suplimentar Persoane fizice Cerere de actualizare date si specimen de semnatura Persoane fizice Imputernicit Persoane fizice Revocare Imputernicire Persoane fizice Cerere de inchidere cont Persoane fizice Fisa specimenelor de semnaturi Persoane fizice (pentru titular si imputernicit)

In continuare am atasat documente si formulare care se utilizeaza pentru persoanele fizice, in cadrul acestui departament. In primul rand, trebuie luate in considerare Conditiile generale de afaceri Bancpost S.A. care trebuiesc aduse la cunostinta fiecarui client in parte. Acestea sunt urmate de cateva exemple de formulare pe care persoanele fizice trebuie sa le completeze pentru a se putea efectua diferite operatiuni. Am atasat formulare precum Cerere de initiere relatie de afaceri si produse/servicii bancare persoane fizice, Formular Imputernit persoane fizice, Fisa specimenelor de semnaturi persoane fizice (pentru titular si pentru imputernicit), ordin de plata, cerere lichidare depozit, ordin de vanzare valuta, ordin de cumparare valuta, dispozitie/declaratie de plata externa, termeni si conditii pentru diferite tipuri de conturi (cont de economii combinat, cont curent persoane fizice, mega-cont de economii in valuta), conditii de utilizare a cardului de

debit persone fizice, declaratie persoane fizice, cerere de emitere card debit atasat unui cont curent. (aici urmeaza hartzogaraia de la conturi persoane fizice)

b)Instructiuni de lucru privind identificarea si verificarea identitatii clientilor persoane juridice Unitatea responsabila este Directia Operatiuni si Suport Retea, iar scopul acestei instructiuni este acela de a reglementa identificarea si verificarile ce vor fi efectuate asupra identitatii clientului persoana juridica, asupra specimenului de semnatura al acestuia si a modului in care se efectueaza aceste operatiuni precum si modalitatile si drepturile de a efectua tranzactii in conturi deschise la banca de catre reprezentantii acestiua imputerniciti. Terminologie Persoana juridica colectiv format din persoane fizice avand o organizatie de sine statatoare concretizatat in structura de productie de conceptie si functionala, un patrimoniu propriu, distinct de cel al persoanelor fizicedin compunerea sa si al altor persoane juridice si un scop determinat, corespunzatorintereselor societatii. Persoana juridica participa in nume propriu la raporturile juridice si are o raspundere juridica proprie. Persoana juridica romana/rezidenta orice persoana juridica infiintata in conformitate cu legislatia Romaniei sau care are locul de exercitare a conducerii efective in Romania Persoane juridice straine/nerezidente (tari UE si tari non UE) orice persoana juridica inafara celor juridice romane Actionar Persoana fizica sau juridica detinatoare de actiuni ale unei intreprinderi constituita ca societate pe actiunifie anonima, fie in comandita. Persoana fizica sau juridica, odata cu proprietatea actiunilor, are si dreptul de a participa la impartirea profituluiprin dividente, proportional cu valoarea actiunilor, precum si la adunarea generala a actionarilor. Fiecare actionar are dreptul de a dispune, in adunarea generala, de un numar de voturi proportional cu numarul de actiuni pe care le detine.

Asociat Parte intr-un contract de societate, membru al unei asociatii (asociatia este subiectul de drept constituit de 3 sau mai multe persoane, pe baza unei intelegeri, pun in comun si fara drept de restituire contributia materiala, cunostintele sau aportul lor in munca pentru realizarea unor activitati de interes general comunitar sau dupa caz (in interesul lor personal nepatrimonial) Reprezentare legala - Indeplinire de acte juridice,in termenul unor prevederi legale obligatorii, de catre o persoana, reprezentant, in numele si in interesulaltei persoane. Delegatie Imputernicirea acordata de o persoana juridica unei persoane fizice, pe o anumita perioada, pentru ca in numele persoanei juridice sa efectueze anumite operatiuni in calitate de delegat. Identificarea unei persoane juridice stabilirea identitatii, repectiv obtinerea datelor minime prin care se identifica o persoana juridica Verificarea identitatii obtinerea unor dovezi privind identitatea pe baza de documente si informatii obtinute prin susrse de incredere independenta. Verificarea specimenului de semnaturi verificarea semnaturii clientului pe baza exemplarului scanatal specimenului de semnaturi din aplicatia SV. Acte de identitate acceptate de Banca pentru identificarea persoanelor fizice care reprezinta clientul persoana juridica in relatie cu banca:

a) Pentru cetatenii rezidenti 1. Romani - buletin/carte de identitate - carte de identitate provizorie 2. straini sau apatrizi - permisul de sedere temporara - carte de rezidenta permanenta pentru cetatenii UE - carte de rezidenta permanenta pentru membrii de familie b) pentru cetateni nerezidenti 1. cetateni romani

- pasaportul 2. cetateni din tarile UE si Spatiul Economic European - pasaportul sau documentul de identitate national - cartea de rezidenta se elibereaza cetatenilor statelor terte, membri de familie ai cetatenilor UE 3. cetatenii din tariloe non UE si apatrizi - pasaportul Modalitatea de desemnare a reprezentantilor autorizati sa efectueze tranzactii in numele si in contul clientului persoana juridica: Documente necesare deschiderii contului sunt specificate in Anexa 12 documente necesare initierii relatiei de afaceri cu clienti persoane juridice sau asimilate la Procedura privind deschiderea si administrarea CIF si cont curent in Flexcube pentru clienti persoane juridice. Aceste documente vor include, fara a fi limitativ, urmatoarele: Actul constitutiv (dupa caz republicat/actualizat) prin care este desemnat administratorul si sunt prezentate competentele acestuia Certificat Unic de Inregistrare sau document similar echivalent documentul sa fie prezentat Bancii in original, Banca pastrand la dosar o copie certificata conform cu originalul de catre lucratorul bancar. Documente prin care sa se ateste modificarile privind sediul social administratorul/administratorii, asociatii/actionarii si capitalul social la momentul prezent impreuna cu incheierea judecatoreasca si certificatul de inregistrare/inscriere mentiuni (doar pentru clientii care au suferit modificari ale actului constitutiv doar anterior datei 29.06.2007 Certificat constatator emis de Oficiul Registrului Comertului de data recenta (nu mai vechi de 30 de zile raportat la momentul prezentarii) din care sa rezulte situatia actuala a firmei. Procedura de deschidere si adminitrare si cont curent in Flexcube pentru clienti persoane juridice documentul va fi obtinut de Banca in varianta electronica si ulterior in original.

Pentru persoane juridice nerezidente este necesar a se solicita un document similar/echivalent cu acest certificat emis de autoritatea competenta in statul pe teritoriul caruia firma este inregistrata, insotit de o traducere legalizata in limba romana

Decizia organului statuar adunarea zecimala a asociatilor sau actionari, consiuliu de administratie/administrator unic/asociat unic privind numele persoanelor imputernicite de firma, datele de identitate op. bancare pentru care au imputernicire, perioada pentru care este acordata imputernicirea (permanent/temporar/ocazional), totodata verificarea specimenului de semnatura in Banca a imputernicitilor

Procura valabila in forma autentica emisa de reprezentantul legal al clientului persoana juridica, rezident sau nerezident: daca este data pe teritoriul Romaniei este data in forma autentica in fata unui notar public daca este data pe teritoriul altui stat a) procura este data in fata unui notar este necesara aplicarea apostilei sau supralegalizarii formalitatii care sunt solicitate pentru atestarea veridicitatii actelor straine si traducere legalizata b) procura poate fi data la misiunea diplomatica a Romaniei din tara respectiva, in limba romana, nu sunt necesare apostila sau supralegalizarea

Fisa specimenelor de semnaturi completata de reprezentantii legali ai persoanelor juridice cu specimenele de semnatura ale persoanei autorizate sa dispuna de cont si durata mandatului

Delegatii clientului (delegatia) In cazul unui numar mai mare de 2 imputerniciti, inregistrarile in sistemul Flexcube se vor efectua pentru primii 2 ( in Flexcube Branch), pentru urmatorii (in Flexcube Host) Identificarea si verificarea identitatii clientului

Identificarea si verificarea identitatii clientului - persoana juridica, sunt proceduri obligatorii inaintea efectuarii oricarui tip de tranzactie incluzand atat identificarea si verificarea reprezentantilor legali cat si a imputernicitilor. Identificarea si verificarea identitatii clientului prin prezenta tuturor documentelor prevazute in anexa 12 se aplica in urmatoarele situatii: la stabilirea unei relatii de afaceri la efectuarea unor tranzactii ocazionale in valoare de cel putin 15 000 euro atunci cand exista o suspiciune de spalare a banilor sau finantare a terorismului, independent de suma implicata cand exista dubii privind caracterul corect si complet al datelor de identificare In procesul de identificare a identitatii clientului pe baza documentelor prezentate de client se vor avea in vedere: verificarea existentei legale a entitatii respective daca aceasta este inregistrata la Registrul de Comert documentul relevant pentru efectuarea acestor verificari este Certificatul constatator verificarea existentei legale a clientului persoana juridica se face la initierea relatiei de afacere actualizarea datelor clientului persoana juridica se efectueaza pe baza formularului Cerere actualizare/completare date client persoane juridice si asimilate verificarea clientului persoana juridica se face prin verificarea specimenului de semnatura a actelor de identitate in baza opiniei judiciare care sunt scanate in aplicatia SV verificarea conform Instructiunilor de identificare si verificare a identitatii clientilor persoane fizice

Documente care atesta identificarea si verificarea identitatii clientilor persoane fizice: Dosarul fizic al clientului persoana juridica va contine fara a fi limitativ documentele mentinute in anexa 12 procedura privind deschiderea si administrarea CIF si cont curent in Flexcube pentru clientii persoane juridice Documente in original:

Certificat constatator Decizia organului statuar Procura Delegatia Copie conform cu originalul documentelor: Certificat unic de inregistrare Actul constitutiv A actelor de identitate valide pentru persoane fizice care reprezinta clientul persoana juridica in relatie cu banca Formularul Cerere initiere relatie de afacere si deschidere cont curent persoane juridice si asimilate Formularul Fisa specimenelor de semnaturi pentru persoane juridice si asimilate Se face verificarea specimenului de semnaturi, de asemnea se fac si controale speciale la fel ca la persoane fizice. Incetarea dreptului de reprezentare acordat de catre persoanele juridice, persoanele fizice, imputernicitii/delegatii.
-

Clientul persoana juridica poate dispune incetarea dreptului de a reprezentant/imputernicit, delegarea in fiecare situatie fiind necesara prezentarea unor documente specifice

Exprimarea termenului pentru care o fost acordata imputernicirea/delegatia/mandatul Referinte 1. Anexa 12 documente necesare initierii relatiei de afaceri cu clienti persoane juridice sau asimilate 2. Norma privind cunoasterea clientilor in scopul prevenirii spalarii banilor si finantarii terorismului 3. Proceduri privind evaluarea nivelului de risc al clientilor a prevenirii spalariibanilor si a combaterii finantarii terorismului 4. Politica antifrauda 5. Instructiuni privind inregistrarea si sesizarea incidentelor

Lista formularelor/rapoartelor Formularul Cerere initiere relatie de afaceri si deschidere cont curent persoane juridice si asimilate Formularul Fisa specimenelor de semnaturi pentru persoane juridice si asimilate

In continuare, am atasat Conditiile generale de afacere Bancpost S.A., precum si cateva exemple de formulare precum Cerere initiere relatie de afaceri si deschidere cont curent persoane juridice si asimilate, Fisa specimenelor de semnaturi penrtu persoane juridice si asimilate, Cerere deschidere cont capital social/patrimoniu, Cerere de inchidere cont curent persoane juridice si asimilate, ordin de plata, formular retragere numerar persoane juridice si asimilate, specimen de bilet la ordin si cec. (aici urmeaza hartzogaraia de la conturi persoane juridice)

5.Operatiuni bancare cu numerar


Instructiuni de depunere si retragere numerar in/din conturi Flexcube ale clientilor bancii Scop: Completeaza anumite aspecte legate de activitatile efectuate pentru depunerea/retragerea in numerar din conturile in lei/valuta ale clientilor bancii (persoane fizice/juridice, rezidente si nerezidente) mentionate in Procedura de depunere si retragere numerar in/din conturi deschise in Flexcube ale clientilor bancii. Terminologie Tranzactie ocazionala conform Normei privind cunoasterea clientilor in scopul prevenirii spalarii banilor, finantarii terorismului si a punerii in aplicare a sanctiunilor internationale de blocare a fondurilor este tranzactia solicitata de o persoana fizica sau juridicace nu implica deschiderea unui cont pentru respectiva persoana fizica (cu exceptia conventiilor de salarii incheiate de institutiile statului) Tert persoana fizica sau juridica ce efectueaza tranzactia de depunere numerar si nu are calitatea de titular imputernicit/mandatar/delegat pe contul respectiv.

Descriere Principii generale Prevederile acestei Instructiuni vin in completarea celor mentionate in Procedura de depunere si retragere numerar in/din conturi deschise in Flexcube ale clientilor bancii. In contextul acestei instructiuni depunerile de numerar efectuate de catre terte persoane fizice si juridice (persoane diferite de titular/imputernicit/delegat) in conturile clientilor Bancpost sunt considerate tranzactii ocazionale. Obligatoriu casierul va acorda mare atentie introducerii corecte si complete a datelor in sistem. In campul Descriere se vor completa explicatii clare, fara exprimari vagi astfel incat sa nu induca suspiciuni. In cazul persoanelor juridice, se va completa caracterul economic al depunerii/retragerii efectuate.
1. Retragerile de numerar din conturile clientilor bancii

Intentia de retragere numerar din cont poate fi formulata de catre o persoana fizica sau juridica, rezidanta sau nerezidenta care este client al bancii. Solicitarea de retragere numerar din contul unui client al bancii se efectueaza de catre persoane cu drept de semnatura pe conturile respectivede la orice unitate Bancpost, indiferent de unitatea unde are contul deschis, pe baza actului de identitate ai a altor documente necesare conform Anexei 1 Tipuri de documente necesare efectuarii operatiunilor cu numerar. In cazul delegatilorce au primit drept de ridicare numerar acestia se vor prezeta cu formularul de ridicare numerar semnat de reprezentantii legali ai clientului persoana juridica. In cazul in care exista suspiciuni privind identitatea beneficiarului realsi/sau sursa fondurilor implicate, indiferent de sursa, inainte de procesarea tranzactiei de retragere numerar, casierul solicita clientului completarea si semnarea Declaratia privind identitatea beneficiarului real/sursa de origine a fondurilor/Anexa 6 Norma privind cunoasterea clientilor in scopul prevenirii spalarii banilor, finantarii terorismului si a punerii in aplicare a sanctiunilor internationale de blocare a fondurilor.

a) In cazul operatiunilor de retragere numerar din conturile clientilor persoane fizice de catre imputernicitii acestora, numitiprin formularul de Imputernicit, verificarea drepturilor acestora se efectueaza in sistemul Flexcube. b) In cazul retragerii de numerar efectuat de catre imputernicitii cu procura, unitatea teritoriala va verifica in SV la CIFtitular drepturile imputernicituluiconform procurii scanate, precumsi perioada de valabilitate a acesteia. Daca aceasta nu apare in SV, va verifica existenta la mapa a procurii si a copieiactului de identitate a mandatarului, drepturile mandatarului, precum si perioada de valabilitate a procurii. c) Pentru retrageri in numerar solicitate de imputernicitii cu procura, pentru care nu exista CIF legat la contul titularului, verifica imputernicitii in listele negre si gri din aplicatia DIVORA, printeaza rezultatul verificarii listelor si il ataseaza la documentul de ridicare. Daca rezultatul verificarii este pozitiv, respectiv imputernicitul cu procura se regaseste pe istele L1, L4 sau pe una din listele de sanctiuni internationale din cadrul listelor negre si gri L5, L6, L7, casierul nu va efectua tranzactia, va efectua de urgenta ofiterul de conformitate si va urma instructiunile communicate prin e-mail de catre acesta. In cazul operatiunilor efectuate de catre delegatii clientului persoana juridica, unitatea teritoriala va verifica in sistemul Flexcube calitatea de delegat, respectiv drepturile primite prin delegatie. In cazul in care delegatul nu este regasit in aplicatia Flexcube se va verifica existenta la mapa a delegatiei si a copiei actului de identitate a acestora, precum si valabilitatea delegatiei. Atentie! Conform manual de sistem operatiunea delegat din Flexcube este selectata pentru delegatul pentru care reprezentantul legal al firmei a bifat toate optiunile de pe formularul Delegatie, Anexa 10 la Procedura pivind deschiderea si administrarea CIF si cont curent in Flexcube pentru clienti persoane juridice. In cazul retragerilor de numerar in valuta care sunt egale sau depasesc echivalentul a 50 000 eur efectuate de catre clientii persoane fizice si rezidente in cazul in care plata se va face catre nerezidenti clientului trebuie sa se completeze atat Formularul Retragere Numerar cat si Formularul Dispozitie de Plata Externa. Anexa 1 la prezenta Instructiune mentioneaza documentele ce se vor atasa la actele de casa in functie de ce reprezinta retragerea in numerar.

2. Depunerile de numerar pe conturile clientilor bancii Intentia de depunere numerar poate fi formuata de catre o persoana fizica sau juridica, re zidenta sau nerezidenta care este client al bancii sau tert, care doreste sa depuna numerar in contul unui client al bancii la orice unitate Bancpost, indiferent de unitatea unde are contul deschis, pe baza actului de identitate. Depunerea numerarului de catre un tert se poate efectua fara acceptul prealabil al titularului contului (persoana fizica sau juridica). In cazul clientilor cu risc ridicat, daca se efectueaza depuneri de valori ridicate, se va aplica si Instructiunea de monitorizare si aprobare a tranzactiilor de valori ridicate efectuate de clientii cu risc ridicat, din perspectiva spalarii banilor si a finantarii actelor de terorism. In cazul operatiunilor efectuate de catre delegatii clientilor persoane juridicae, unitatea teritoriala va verifica in sistemul Flexcube calitatea de delegat, respectiv drepturile primite prin delegatie.. In cazul in care delegatul nu este regasit in aplicatia Flexcube se va verifica existenta la mapa clientilor a delegatiei si copiei actului de identitate a acestuia, precum si valabilitatea acesteia. In cazul in care exista suspiciuni privind identitatea beneficiarului real si/sau sursa fondurilor implicate, indiferent de suma inainte de procesarea tranzactiei de depunere, se solicita clientului completarea si semnarea delegatiei privind identitatea beneficiarului real/sursa de origine a fondurilor (Anexa 6 la Norma privind cunoasterea clientilor in scopul prevenirii spalarii banilor, finantarii terorismului si a punerii in aplicare a sanctiunilor internationale de blocare a fondurilor). In cazul tranzactiilor ocazionate (depunerilor de numerar solicitate de catre terti) se vor aplica urmatoarele masuri de cunoastere a clientelei (in plus fata de cele mentionate anterior). Verifica daca depunatorul are CIF si cont. Daca depunatorul are CIF si cont deschis nu se efectueaza verificarea de liste negre si gri, respectiv copia actului de identitate. Daca depunatorul nu are nici CIF si nici cont, sau are numai CIF si nu are cont: Pentru sume mai mici sau egale cu 500 euro sau echivalent Verifica clientii in listele negre si gri si listeaza rezultatul verificarii (Nota: nu se retine copie dupa actul de identitate)

Ofiterul este responsabil asupra corectitudinii si completitudinii introducerii in sistem a datelor personale obligatorii a acestor terti si a introducerii la campul Descriere a unor explicatii clare, fara exprimari vagi. In cazul in care explicatiile date de depunator intra la categoria "alte explicatii, atunci obligatoriu se va retine copia actului de identitate. Pentru sume mai mari decat 500 euro sau echivalent Verifica clientii pe listele negre si gri si listeaza rezultatul verificarii In cazul tertilor persoane fizice pastreaza o copie a actului de identitate pe care o certifica Conform cu originalul o dateaza, semneaza si stampileaza. In cazul tertilor persoane juridice, pastreaza o copie a documentului justificativ aferent tranzactiei ce trebuie sa contina cel putin denumirea si identificator unic (CUI/cod fiscal) sau in cazul in care documentul respectiv nu contine aceste informatii, se va solicita si un alt document din care sa rezulte informatiile respective. Acest document se va certifica Conform cu originalul, data, semnatura, stampila. Rezultatul verificarii listelor, respectiv copia actului de identitate/documentul justificativ, dupa caz, se vor atasa la actul de casa. Daca rezultatul verificarii este pozitiv (clientul se gaseste pe listele L1, L4, listele de sanctiuni internationale L5, L6, L7) din cadrul listelor negre si gri, casierul nu va efectua tranzactia, va informa de urgenta ofiterul si va urma instructiunile communicate prin e-mail de catre acesta. In cazul tertilor care efectueaza mai mult de o tranzactie ocazionala in aceeasi zi bancara (la aceeasi unitate, se va retine la actele de casa un singur exemplar din rezultatul verificarii listelor, respectiv o singura copie act de identitate (exemplu: efectueaza 2 depuneri de numerar in conturile a 2 clienti diferiti; efectueaza o tranzactie Western Union, un schimb valutar si o depunere in contul unui client Bancpost)

Exemple de descrieri clare aferente depunerilor de numerar

1. Pentru depuneri in conturile clientilor persoane fizice Rata credit depunerea este efectuata pentru a acoperi rata de credit si banii apartin titularului. Depunatorul poate fi titularul sau alta persoana. Ajutor/cadou din partea familiei depunatorul poate fi titularul sau alta persoana, iar suma reprezinta un ajutor din partea unui membru al familiei (frate, sora, parinte, bunic, bunica, unchi, matusa, var, verisoara). Daca deponentul nu este ruda, acest detaliu nu va putea fi utilizat, folosindu-se o alta optiune din lista. -

Imprumut personal cu contract depunatorul este diferit de titular sau imputernicit, iar suma reprezinta un imprumut acordat de catre depunatorul titularului. Imprumut personal fara contract depunatorul este diferit de titular sau imputernicit, iar suma reprezinta un imprumut acordat de catre depunator titularului. Rambursare imprumut cu contract depunatorul este diferit de titular sau imputernicit, iar suma reprezinta rambursarea unui imprumut acordat de catre titularul depunatorului Rambursare imprumut fara contract depunatorul este diferit de titular sau imputernicit, iar suma reprezinta rambursarea unui imprumut acordat de catre titularul depunatorului. Chirie depunatorul este diferit de titular sau imputernicit, iar suma reprezinta chiria datorata de catre depunator titularului. Este necesara prezentarea contractului de inchiriere.

Contravaloare masina/imobil/teren(sau alte bunuri mobile/imobile). Depunatorul este diferit de titular sau imputernicit, iar suma reprezinta achizitie masina/imobil/teren etc. Documente justificative sunt necesare pentru aceste tranzactii.

Alimentare cont depunere efectuata doar de catre titular sau imputernicit Alte explicatii oferite de client, cu retinerea unei copii dupa actul de identitate

Pentru aceste situatii casierul va intreba deponentul daca exista un contract, iar in functie de raspuns va completa campul Descriere optiunea din lista. 2. Pentru depuneri in contul clientilor persoane juridice Incasari din vanzari, prestari servicii transport international, prestari servicii turism international, alte tipuri incasari conform obiectului de activitate etc., in cazul depunerilor efectuate de catre reprezentantii firmei/delegatii firmei.

Contravaloare facuta transporturilor, creditare firma conform contractului, pentru depunerile de catre terti persoane fizice sau juridice in contul clientilor persoane juridice. In acest caz, documentul justificativ este necesar acolo unde este mentionat in Anexa 1, in functie de natura depunerii.

Pentru depunerile in numerar a caror valoare este de cel putin 15 000 euro sau echivalent efectuate de tertii persoane fizice, inainte de procesarea tranzactiei, va solicita acestora completarea si semnarea Anexei 2 Formular de identificare client ocazional. Nu se vor accepta depneri efectuate de catre terti persoane juridice in contul clientilor Bancpost pentru sume mai mari sau egale de 15 000 euro sau echivalent. In cazul depunerilor de numerar in valuta care sunt egale sau depasesc echivalentul a 50 000 euro efectuate de catre clienti persoane juridice rezidente, in cazul in care sumele provin din incasari de la nerezidenti: clientul trebuie sa completeze formularul DIE. Anexa 1 la prezenta Instructiune mentioneaza documentele ce se vor atasa la actele de casa in functie de ce reprezinta depunerea de numerar. Referinte 1. Procedura de depunere si retragere numerar in/din conturi deschise in Flexcube ale clientilor bancii. 2. Instructiunea de monitorizare si aprobare a tranzactiilor de valori ridicate efectuate de clientii cu risc ridicat, din perspectiva spalarii banilor si a finantarii actelor de terorism. 3. Instructiunea de lucru privind raportarea datelor pentru eleborarea Balantei de Plati Norma BNR nr. 26/12.12.2006 (privind raportarea statistica a datelor pentru elaborarea balantei de plati) 4. Norma privind cunoasterea clientilor in scopul prevenirii spalarii banilor, finantarii terorismului si a punerii in aplicare a sanctiunilor internationale de blocare a fondurilor. 5. Procedura privind deschiderea si administrarea CIF si cont curent in Flexcube pentru clientii persoane juridice.

Lista formularelor/rapoartelor Pretiparit Formular identificare client ocazional

Tipuri de documente necesare efectuarii operatiunilor cu numerar (acest text trebuie pus la inceputul tabelului 1, la fel cum este in tabelul 2.) 1. In cazul depunerilor de numerar In cazul in care exista suspiciuni privind identificarea beneficiarului real si/sau sursa fondurilor implicate. Indiferent de suma, inainte de procesarea tranzactiei, de depunere, se solicita clientului completarea si semnarea Declaratiei privind identitatea beneficiarului real/sursa de orrigine a fondurilor (Anexa 6 la Norma privind cunoasterea clientilor in scopul prevenirii spalarii banilor, finantarii terorismului si a punerii in aplicare a sanctiunilor internationale de blocare a fondurilor.) Toate documentele furnizate de depunator ce se vor atasa la actele de casa conform acestei anexe vor fi certificate cu Conform cu originalul, datate, semnate si stampilate. Tabel nr 1 in cazul depunerilor de numerar Tabel nr 2 in cazul ridicarilor de numerar In continuare am atasate (la instructiunile privind efectuarea operatiunilor de incasari si plati cu numerar) un ordin de plata si un ordin de incasare. (aici vin puse cele 2 foi de la operatiuni bancare cu numerar)

6.Operatiunile de creditare bancara


Creditul bancar reprezinta suma de bani acordata de o banca in calitate de imprumutator (creditor) unei persoane fizice sau juridice in calitate de imprumutat (debitor), pe o anumita perioada de timp, cu o anumita destinatie, contra unei dobanzi. Creditul bancar se acorda contra

unor garantii si in baza unor contracte incheiate intre parti, care reglementeaza drepturile si obligatiile platilor.Creditul poate lua mai multe forme, de exemplu obligatiuni, imprumutul contra efecte de comert sau bilete la ordin, linii de credit, imprumuturi de la banca, descoperiri de cont, reesalonarea platilor. Creditul este acordat de banca in calitate de creditor si este incasat de debitor, care poate fi o societate comerciala sau persoana fizica.

a) Credite pentru persoane fizice In cele doua saptamani de practica, in cadrul departamentului de credite am primit infomatii despre aceste operatiuni, conspectand cateva idei generale din manualul de credite (fara ipoteca) pentru unitatile teritoriale. Unitatea responsabila este Serviciul Politici de Creditare/Divizia Credite de Consum, iar scopul este sa stabileasca cadrul pentru desfasurarea activitatii referitoare la produsele de creditare acordate persoanelor fizice. Terminologie Carduri de credit sunt instrumente de plata emise catre persoanele fizice prin intermediul carora utilizatorul are acces la disponibilitatile banesti ale emitentului, oferite sub forma unei linii de credit care pot fi utilizate in terminale adaptate pentru acceptarea cardurilor. Descoperirea de cont este o linie de credit contractata de o persoana fizica printr-un cont de disponibilitati Bancpost. Beneficiarii trebuie sa primeasca salariul/pensia lunar sau prin intermediul unui cont. Overdraftul este o facilitate reinnoibilape termen scurt cu valabilitate de un an si optiunile de prelungire, in urma analizei si deciziei bancii. Refinantare interna refinantarea facilitatilor existente intern (credit de consum si/sau overdraft) fara preluarea unei expuneri aditionale mai mare de 5 % din expunerea existenta a clientului.

Criterii de eligibilitate
1. Client al EFG Group Romania Definitie: Client EFG cu un produs de creditare (incluzand cardurile de credit) care a avut sau are mai mult de 8 luni cont activ.

Categ. de intarziere Acum Maximum (12 luni) Maximum (vreodata)

Produse EFG Categ. de intarziere curenta Categ. intraziere 1 Categ. intarziere 2

Carduri de Credit/Credite Bancpost Fara intarziere 30 zile intarziere 60 zile intarziere

2. Cetatenie
-

Cetateni romani, posesori de carte/buletin de identificare romanesc valid, rezidenti in Romania Cetateni straini care lucreaza in Romania in baza unui permis de munca valid si care au rezidenta permanenta/temporara in Romania 3. Varsta Varsta solicitantului, co-debitorului si a utilizatorului autorizat intre 23 si 65 de ani, dar

sa nu depaseasca 70 ani) 4. Scorul si gradul de risc Scorul minim acceptat este :valoarea scazuta cut-off, iar sistemul de evaluare a riscului CREDIT SCORING este aprobat de catre Divizia Risc, in urma propunerii facute de catre Divizia Credite de Consum. Scorul FICO este scorul compartimentat implementat de catre biroul de Credit, dezvoltat de catre Fair Issac, pe baza mai multor factori: Istoric la Biroul de Credit Istoricul platilor Total balanta Tipul creditelor Nr. Interogarilor etc. In baza scorului FICO clientii sunt diferentiati in risc scazut, mediu si ridicat.
5. Parametri creditului

Creditele de consum vor fi acordate pe o perioada de maxim 60 luni. Suma maxima acordata este de 10 000 EUR/35 000 RON: a) In cazul refinantarii interne si/sau externe cu cresterea expunerii clientului, suma aprobata este egala cu suma soldurilor facilitatilor existente pe o perioada maxima de 84 luni b) In cazul refinantarii interne, perioada maxima este de 96 luni, iar suma maima acordata este de 30 000 EUR/100 000RON.

6. Ocupatia Perioada angajarii solicitantii care sunt angajati pot avea contracte de munca pe o perioada nedeterminata sau determinata si trebuie sa aiba vechime in munca de min 3 luni la angajatorul annual. Contractul de munca aplicantii cu contract de muncape perioada determinata sunt acceptati cu conditia ca data expirarii contractului de munca sa depaseasca durata creditului/ perioada facilitatii de credit. Categoria de angajati care nu pot beneficia de credite: cei aflati in perioada de proba cei aflati in preaviz cei care detin posturi supuse restructurarii 7. Numerele de telefon solicitate si verificarea telefonica telefon mobil inregistrat cu contract furnizat de catre solicitant poate fi luat in considerare ca si telefon fix verificat telefon mobil inregistrat cu contract pe numele companiei angajatoare (pentru companiile mici SRL, AF mai putin de 100 de angajati).

Garantii
Tipuri de garantii

a) politica de risc financiar emisa de o companie de asigurari agreata de banca. Asigurarea

pentru riscul de nerambursare a creditului este asigurarea in baza careia societatea de asigurari va rambursa creditul bancii, in locul imprumutatului la aparitia risculuiasigurat, compania de asigurari se va subroga in drepturile bancii pentru recuperarea daunelor achitate deja bancii b) garantii avand ca obiect cesiunea veniturilor prezente si viitoare, indiferent de titlu (inclusiv dar nelimitativ: salarii, onorarii, dividende, pensii, diurne, chirii etc c) garantii asupra soldurilor conturilor si subconturilor deschise la oricare din sucursalele Bancii

Definirea gradului de indatorare si a limitei de finantare


Un solicitat poate primi maxim: un credit de consum un card de credit in fiecare tip de produs maxim o facilitate de descoperire de cont

Cheltuielile de subzistenta sunt estimate la 261 RON, familia aplicantului fiind reprezentata de sot, sotie, copii si alte persoane aflate in intretinerea aplicantului. Tipurile de venituri acceptate: pentru credite de consum si carduri de credit pentru descoperirile de cont venitul lunar acceptat (luat in considerare la stabilirea gradului de indatorare va fi cel din documentatia pusa la dispozitie de angajator tabel nominalvenituri/adeverinta de venit) pentru clientii existenti conventie de virare a salariilor (lista salarii) pentru pensionari care prin pensia in cont curent de pensii la Bancpost (document doveditor lista de pensii, extras de cont din evidentele interne ale bancii Venit lunar net (VN) dupa plata impozitului Pentru toate produsele nivelului venitului net luat in considerare nu va putea depasi cu mai mult de 20% pe cel aferent de anul anterior. In caz contrar schimbarea incadrarii in functie,

schimbarea locului de munca si modificarea cu impact semnificativ asupra cresterii volumului afacerilor persoanelor care obtin venituri din activ independente. Pentru credite de consum si overdraft atat pentru aplicant cat si pentru co-debitor, venitul lunar net minim acceptat este de: Clienti existenti Adresa curenta Grad de risc FICO scazut si DTI <=50% Bucuresti/Ilfov Restul tarii 750 RON 750 RON Conditii grad de risc FICO mediu sau ridicat 1000 RON 750 RON Refinantare internafara cresterea expunerii existente 500 RON 500 RON

Clienti noi Adresa curenta Bucuresti/Ilfov Restul tarii Grad risc FICO scazut si DTI<=45% 750 RON 750 RON Grad risc FICO mediu sau ridicat 1000 RON 750 RON

Venit net eligibil (VNE) este venitul net (VN) din care au fost deduse alte angajamente lunare decat cele de natura creditului. VNE = ( VN AA CS ) * (1 P) VN venit net AA alte angajamente lunare de plata decat cele de natura creditului CS cheltuieli de subzistenta P coeficient de ajustare Formula pentru gradul de indatorare: GI(%) = suma de la k=1 pana la n din Ak supra VNE toata fractia ori 100 (n-am stiut cum sa scriu0

GI(%) Gradul de indatorare Ak - angajamente de plata lunare (suma de plata lunara in cazul creditelor, 2% din limita aprobata pentru cardurile de credit sau overdrafturi existenta si angajamentul lunar de plata pentru produsul curent) VNE venit net eligibil Angajamentele de plata lunare se fac pe proprie raspundere. Limita de finantare Expunerea maxima in cazul produselor de consum (credit de consum, card de credit, descoperire de cont, este de 20 000 EUR/ 80 000 RON.
-

Credite de consum limita maxima de finantare va fi stabilita in conformitate cu gradul de indatorare Carduri de credite limita de credit este acordata dupa caracteristicile cardurilor de credit Descoperirile de cont limita de credit maxima acordatanu poate depasi maximum dintre 2 venituri nete si echivalentul in RON a 15 000 EUR.

Conversia in RON a expunerii in valuta va fi realizata folosind cursul zilnic BNR valabil la data aprobarii.

Documente necesare -

Cererea de credit Contractul de credit Copie certificata conform cu originalul a actului de identitate/pasaport Fisa de risc electronica Norma privind cunoasterea clientilor in scopul prevenirii spalarii banilor si finantarii terorismului si a punerii in aplicare a sanctiunilor internationale de blocare a fondurilor

Factura/contract de utilitati/contract de inchiriere optional (nu se aplica la descoperirea de cont) Documente doveditoare ale veniturilor in functie de tipul de venit

Pentru descoperirea de cont este nevoie de adeverinta de venit sau tabel nominal cu veniturile completat de catre angajator sau lista cu salarii din baza de date interna a bancii si fisa fiscala

pentru anul anterior incheiat. Note: adeverinta de venit, fisa fiscala, tabelul nominal cu venituri si facturi, contractul de utilitati, contractul de incheiere.

Aprobarea creditului Aprobarea creditelor se face centralizat si implicit decizia a 2 ofiteri pentru aprobarea din cadrul Serviciului Aprobare a Creditelor, Devizia Credite de Consum potrivit competentelor stabilite, aplicand principiul celor 4 ochi. Cererea contract pentru emiterea cardului de credit/facilitati de overdraft este semnata de catre solicitant, co-debitor (daca este cazul) si utilizator autorizat (daca este cazul) in prezenta unei persoane autorizate de catre managementul Bancpost, inainte de aprobarea cardului de credit. Exceptii In cazuri justificate se poate cere aprobarea unor exceptii de la cele prevazute in acest manual de la cele de mai sus fara incalcarea regulamentelor BNR in vigoare si a Normei de creditare a persoanelor fizice validate de BNR. Aprobarea acestor exceptii sunt stabilite in Norma pentru nivele de aprobare. Marirea limitei de credit Carduri de credit Pentru a obtine o marire a limite de credit se indeplinesc urmatoarele conditii: Numarul minim de luni de la deschiderea contului 6 luni Numarul minim de luni de la ultima marirea limitei de credit 6 luni Numarul minim de luni de la momentul maririi salariului 3 luni Numarul minim de luni de la ultima delicventa 6 luni Suma utilizata ca procent din limita de credit >=50% Status NORM (normal)

Varsta Profil negativ Ocupatie Verificarea angajatorului Grad de indatorare

Acte pentru a solicita o marire a limite de credit: Act aditional la cerere Acord de consultare a CRB si a Biroului de Credit Act de identitate detinatorului principal si co-debitorului Document care sa ateste cresterea venitului

Aplicantul trebuie sa indeplineasca conditiile gradului de indatorare. In cazut descoperirilor de cont marirea limitei de credit are loc in urma solicitarii scrise a detinatorului facilitatii de overdraft. Limta de credit nu va depasi dupa marire nivelul de 3 venituri lunare nete. Emiterea cardului pentru detinatorul autorizat Carduri de credit La momentul emiterii cardului principal persoana poate sa ceara pe langa cardul de credit un card suplimentar pentru o alta persoana desemnata ca utilizator autorizat, dar respectand anumite conditii. Dupa emiterea cardului principal pentru a putea cere emiterea unui card suplimentar pentru un utilizator autorizat detinatorul de card suplimentar nu trebuie sa fie gasit in situatiile prevazute. Documente: Act aditional la cerere contract pentru emiterea cardului de credit Acord de consultare CRB si Biroului de Credit Act de identitate detinator principal co-debitor si detinator autorizat

Reinnoirea cardului de credit Carduri de credit Reinnoirea va fi automata pentru clientii care corespund client bun al EFG Group. In cazurile in care reinnoirea nu este automata, procesul implica o noua analiza a dosarului de credit. Fiecare card nou este o continuare a celui anterior si I se aplica aceleasi Conditii generale de emitere si utilizare a cardului de credit respectiv. Descoperiri de cont Dupa expirarea perioadei de valabilitate, facilitatea de descoperire de cont va fi reinnoita automat in cazul in care clientul primeste in continuare salariul prin intermediul unui card Bancpost. Prelungirea nu implica necesitatea rambursarii integrale a sumei utilizate in perioada de valabilitate initiala. Descoperirea de cont Rambursare Poate fi facuta partial sau total in orice moment facilitatea de descoperire de cont este inchisa, clientul are obligativitatea de a incheia integral totodata suma folosita. Descoperirea de cont Incheierea Facilitatea poate fi inclusa de catre banca in urmatoarele cazuri: Nerespectarea termenilor si conditiilor din contractul overdraft Incetarea relatiei intre imprumutat si angajatorul cu care banca a incheiat conventia si inexistenta unei conventii similare cu noul angajator Angajatorul intra in stare de faliment

Dobanda este egala cu marja fixa la care se adauga indicatorul. Indicatori:


-

ROBOR pentru lei in Romania inseamna rata medie a dobanzii la care bancile romanesti se imprumuta intre ele in lei. Aceasta se stabileste zilnic de BNR, ca medie

aritmetica a cotatiilor practicate de 10 banci selectate de banca centrala. Valoarea ROBOR se poate verifica la adresa: www.bnr.ro.
-

EURIBOR pentru euro in Europa, Londra inseamna rata dobanzii la care bancile europene se imprumuta intre ele in euro. Aceasta se calculeaza zilnic ca medie a dobanzilor practicate de cele mai importante banci din zona euro.

LIBOR USD si CHF INSEAMNA RATA DOBANZII LA CARE BANCILE DE PE PIATA LONDONEZA SE IMPRUMUTA INTRE ELE. Se calculeaza ca medie aritmetica a ratelor de dobanda practicate de principalele banci pentru diverse valute (lire sterline euro, dolari, franci elvetiei, yeni japonezi).

In continuare am atasat acte necesare, cereri, declaratii, adeverinte, pliante pentru cateva exemple de tipuri de credit cum ar fi:
1) Creditul de consum pentru care se ofera maxim 10 000 EUR/ 35 000 RON, pe o perioada

de 1 8 ani si este mai convenabil sa se faca in RON. Am adaugat o cerere de credit si o adeverinta de venit. Documente necesare: 1. Copie C.I. sau B.I. 2. Adeverinta de venit tip Bancpost 3. Fisa fiscala pentru anul anterior incheiat 4. Copie cartea de munca primele 6 pagini + ultimele 4 pagini (semnate, stampilate, certificate conform cu originalul 5. Factura/contract de utilitati pe numele solicitantului/sotului/sotiei/parintilor 6. Numar de telefon fix persoana de contact 7. Copie C.I. sau B.I. sot/sotie 2) Credit consum garantat cu ipoteca suma care se poate lua este minim 10 000 EUR si 100 000 EUR, perioada minima este de 5 ani si maxima aproximativ 28 ani. Se pot refinanta credite in sold. Este mai convenabil in EUR, dar se poate face si in RON. Am adaugat o cerere de credit.

3) Card de credit (pentru cumparaturi) am atasat o cerere pentru emiterea cardului in lei, declaratie, contractul pentru emiterea cardului de credit in lei, adeverinta de venit si cateva exemple de pliante cu ofertele. 4) Overdraft (descoperirea de cont) am atasat oferta, avantajele, cerere privind acordarea/suplimentarea unei facilitati de overdraft, adeverinta de venit si pliante. 5) Creditul ipotecar se poate ovtine o suma de minim 10 000 euro pe o perioada de minim 5 ani si maxim 35 ani, moneda EUR/RON, se crediteaza max 85% din investitie. Dobanda este de 4,95% marja fixa la care se adauga EURIBOR 3M. Creditele ipotecare sunt acordate persoanelor fizice pentru cumpararea, construirea, extinderea. Consolidarea si reabilitarea de locuinte. Conditii pe care trebuie sa le indeplineasca solicitantii: sa fie cetateni romani cu domiciliu stabil in Romania sa fie majori sa faca dovezi ca realizeaza venituri sa prezinte garantiile solicitate sa nu inregistreze debite sau alte obligatii neachitate la data solicitarii creditului sa aiba, la scadenta finala a creditului, varsta de 70 de ani vechime in munca minim 1 an in completarea capacitatii de rambursare se pot lua in calcul veniturile sotului/sotiei si/sau ale parintilor/socrilor imprumutatului aportul propriu al imprumutatului poate consta atat in disponibilitati banesti, cat si in terenul detinut sau lucrarile deja existente creditul poate fi rambursat in avans, integral sau partial

Avantaje:

b)credite pentru persoane juridice La inceperea colaborarii cu clientul, banca ii va solicta clientului sa puna la dispozitie sa documentele solicitate pentru certificarea identitatii acestuia. Aceste informatii se vor pastra in

forma electronica sau materiala, conform procedurilor Bancii. Mai exact informatiile minime solicitate pentru persoanele juridice si asimilate sunt: denumirea persoanei juridice locul inregistrarii sediul social adresa postala si de e-mail, numere de telefon si de fax obiectul de activitate (CAEN clasificarea activitatilor economice din Comunitatea europeana/ISIC) codul unic de inregistrare (CUI/cod fiscal) inclus in documentul de inregistrare/inmatriculare numarul de inregistrare (la Registrul Comertului National sau la alt Registru public) componenta Consiliului de Administratie, daca acest lucru este posibil datele de identitate ale reprezentantilor legali si informatiile relevante referitoare la autoritatea acestora din punct de vedere juridic datele de identitate ale persoanelor imputernicite sa opereze in conturile clientului tara unde isi desfasoara activitatea principala numele beneficiarului real specimenul de semnatura al celor care sunt autorizati sa opereze in conturi natura relatiei bancare (tipul de servicii bancare solicitate) si profilul tranzactional estimat. Pentru acordarea de credite Bancpost S.A. solicita din partea agentilor economici documente precum: certificatul de inmatriculare la Registrul Comertului si codul fiscal statul si contractul de asociere cu modificarile la zi bilantul contabil pe ultimi 2 ani avizat la Administratia financiara balanta de verificare aferenta ultimelor 2 luni de activitate devize estimative, facturi proforme, oferte, contracte, comenzi etc. care sa justifice nivelul si natura creditului studiu de fezabilitate (in cazul creditelor pentru imobilizari corporale) situatia creditelor angajate la alte banci fluxul de lichiditati nete (cash-flow-ul) din care sa rezulte necesarul de credite

contractele de aprovizionare si desfacere aprobarea de Consiliului de Administratie sau a Adunarii Generale a Actionarilor pentru angajarea creditelor Acordul de consultare a bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare Se face o analiza a clientului care consta in analiza calitativa (surse de informare,

structura actionariat, management, strategia unde se situeaza bussinesul, relatia cu banca, piata, sector de activitate) si analiza cantitativa prin care se face o analiza financiara pe baza situatiilor financiare din care pot fi deduse o serie de corelatii specifice fiecarui tip de activitate si foloseste ca principal instrument indicatorii.Sursele de informatii in analiza cantitativa sunt bilantul contabil, contul de profit si pierdere, balanta de verificare si proiectii. Etapele activitatii de creditare Activitatea bancara in materie de creditare are o importanta exceptionala, din acest motiv de la momentul depunerii cererii de creditare si pana la acordarea efectiva a creditului, relatia banca client trebuie sa parcurga anumite etape si anume: 1. Depunerea cererii de creditare (initierea relatiei cu clientul) 2. Analiza agentului economic din punct de vedere juridic 3. Analiza agentului economic din punct de vedere tehnic 4. Analiza agentului economic din punct de vedere economico-financiar (lichiditatea, solvabilitatea si rentabilitatea) 5. Prezentarea garantiilor aferente creditului 6. Incadrarea in grupe de bonitate 7. Elaborarea deciziei de creditare 8. Acordarea creditelor Aceste etape urmaresc o buna cunoastere a clientului ce soicita creditul, urmarind in acelasi timp identificarea unor riscuri care ulterior ar genera aparitia unor credite neperformante. In continuare sunt atasate gama de produse, pentru credite persoane juridice, care sunt structurate prin urmatoarea oferta: Creditul pentru afacere, Linia de credit revolving Plus, Creditul pentru echipamente, Creditul pentru bunuri imobile pentru companii/ intreprinzatori individuali. De asemenea am atasat si cateva exemple de pliante.