Lege 204

Lege nr.
204/2006 privind pensiile facultative

Monitorul Oficial, Partea I nr. 470 din 31/05/2006 Parlamentul Romniei adopt prezenta lege. CAPITOLUL I Dispoziii generale Art. 1. - Prezenta lege stabilete: a) principiile elaborrii i autorizrii prospectului schemei de pensii facultative i ale fondului de pensii facultative; b) principiile organizrii i funcionrii administratorilor fondurilor de pensii facultative, precum i coordonarea activitii altor entiti implicate n acest domeniu; c) reglementarea i supravegherea prudenial a administrrii fondurilor de pensii facultative. Art. 2. - (1) n nelesul prezentei legi, termenii i expresiile de mai jos au urmtoarele semnificaii: 1. activele unui fond de pensii facultative reprezint instrumentele financiare, inclusiv instrumentele financiare derivate, precum i numerarul, rezultate ca urmare a investirii activelor personale ale participanilor; 2. activul personal reprezint suma acumulat n contul unui participant, egal cu numrul de uniti de fond deinute de acesta, nmulite cu valoarea la zi a unei uniti de fond; 3. activul net total al fondului de pensii facultative la o anumit dat reprezint valoarea care se obine prin deducerea valorii obligaiilor fondului din valoarea activelor acestuia la acea dat; 4. actul individual de aderare reprezint contractul scris, ncheiat ntre persoana fizic i administrator, care conine acordul persoanei de a fi parte la contractul de societate civil i la prospectul schemei de pensii; 5. acionarul semnificativ reprezint persoana fizic, persoana juridic sau grupul de persoane fizice i/sau juridice care acioneaz mpreun i care deine direct ori indirect o participaie de 10% sau mai mult din capitalul social al unei societi ori din drepturile de vot sau o participaie care permite exercitarea unei influene semnificative asupra gestiunii i politicii de afaceri a acesteia; 6. administrarea special reprezint exercitarea rspunderii fiduciare de ctre administratorul special, pe o perioad determinat, asupra activelor fondului de pensii facultative, n scopul limitrii pierderilor pentru protejarea drepturilor cuvenite participanilor i beneficiarilor; 7. administratorul special poate fi orice persoan juridic autorizat s administreze un fond de pensii, desemnat de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private i care se subrog n drepturile i obligaiile administratorului pentru o perioad determinat; 8. administratorul poate fi o societate de pensii, o societate de administrare a investiiilor, o societate de asigurri, autorizate conform legislaiei care reglementeaz domeniile n care activeaz, a cror autorizaie este n vigoare i care sunt autorizate, n conformitate cu prevederile prezentei legi, de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private pentru a administra fonduri de pensii facultative i, opional, pentru a furniza pensii private; 9. angajatorul reprezint persoana fizic sau juridic ce poate, potrivit legii, s angajeze for de munc pe baz de contract individual de munc, potrivit Legii nr. 53/2003 - Codul muncii, cu modificrile i completrile ulterioare, sau pe baz de raport de serviciu, potrivit Legii nr. 188/1999
privind Statutul funcionarilor publici, republicat, cu modificrile ulterioare; 10. beneficiarul reprezint motenitorul participantului, definit conform prevederilor Codului civil; 11. beneficiile colaterale reprezint orice avantaje, precum faciliti bneti sau cadouri, altele dect cele care rezult din calitatea de participant sau de beneficiar al unei pensii facultative; 12. Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, denumit n continuare Comisia, reprezint autoritatea administrativ autonom, cu personalitate juridic, aflat sub controlul Parlamentului Romniei, potrivit prevederilor Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 50/2005 privind nfiinarea, organizarea i funcionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobat cu modificri prin Legea nr. 313/2005; 13. Consiliul de supraveghere special reprezint dou sau mai multe persoane, n funcie de numrul de fonduri de pensii facultative administrate sau de numrul de participani la acestea, care fac parte din personalul de specialitate al Comisiei i care asist i supervizeaz activitatea administratorului pentru limitarea riscurilor i asigurarea redresrii fondului de pensii facultative; 14. contractul de administrare reprezint contractul ncheiat ntre administrator i participant, care are ca obiect administrarea fondului de pensii facultative; 15. contribuiile reprezint sumele pltite de ctre participani i/sau n numele acestora la un fond de pensii facultative; 16. depozitarul reprezint instituia de credit din Romnia, autorizat de Banca Naional a Romniei, n conformitate cu legislaia bancar, sau sucursala din Romnia a unei instituii de credit, autorizat ntr-un stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European, avizat de Comisie, pentru activitatea de depozitare, potrivit legii, creia i sunt ncredinate spre pstrare, n condiii de siguran, toate activele fiecrui fond de pensii facultative; 17. fondul de pensii facultative reprezint fondul constituit prin contract de societate civil, ncheiat ntre participani, n conformitate cu prevederile Codului civil referitoare la societatea civil particular i cu dispoziiile prezentei legi; 18. fondul de garantare a pensiilor reprezint fondul nfiinat din contribuii ale administratorilor i ale furnizorilor de pensii, avnd scopul de a proteja drepturile participanilor i beneficiarilor, dup caz, dobndite n cadrul sistemului de pensii reglementat i supravegheat de Comisie; 19. instrumentele financiare reprezint: a) valori mobiliare; b) titluri de participare la organismele de plasament colectiv; c) instrumente ale pieei monetare, inclusiv titluri de stat cu scaden mai mic de un an i certificate de depozit; d) contracte futures financiare, inclusiv contracte similare cu decontare final n fonduri; e) contracte forward pe rata dobnzii; f) swap-uri pe rata dobnzii, pe curs de schimb i pe aciuni; g) opiuni pe orice instrument financiar prevzut la lit. a)-d), inclusiv contracte similare cu decontare final n fonduri; aceast categorie include i opiuni pe curs de schimb i pe rata dobnzii; h) orice alt instrument admis la tranzacionare pe o pia reglementat ntr-un stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European ori pentru care s-a fcut o cerere de admitere la tranzacionare pe o astfel de pia; 20. instrumentele financiare derivate reprezint instrumentele definite la pct. 19 lit. d) i g), combinaii ale acestora, precum i alte instrumente calificate astfel prin reglementri ale Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare; 21. participantul reprezint persoana care contribuie sau/i n numele creia s-au pltit contribuii la un fond de pensii facultative i care are n viitor un drept la o pensie facultativ; 22. pensia facultativ reprezint suma pltit periodic titularului sau beneficiarului, n mod suplimentar i distinct de cea furnizat de sistemul public; 23. ponderea zilnic a unui fond reprezint raportul dintre activul net total al fondului i suma activelor nete ale tuturor fondurilor calculate n ziua respectiv;
24. ponderea medie a unui fond pe o anumit perioad reprezint media aritmetic a ponderilor zilnice ale fondurilor pe perioada respectiv; 25. prospectul schemei de pensii facultative reprezint documentul care cuprinde termenii contractului de administrare i ai schemei de pensii facultative; 26. provizionul tehnic reprezint un volum adecvat de pasive corespunztor angajamentelor financiare rezultate din portofoliul de investiii care acoper riscurile biometrice i pe cele privind investiiile; 27. rata de rentabilitate a unui fond de pensii facultative reprezint rata anualizat a produsului randamentelor zilnice, msurate pe o perioad de 24 de luni; randamentul zilnic al unui fond este egal cu raportul dintre valoarea unei uniti de fond din ziua respectiv i valoarea unitii de fond din ziua precedent; 28. rata medie ponderat de rentabilitate a tuturor fondurilor reprezint suma produselor dintre rata de rentabilitate a fiecrui fond i ponderea medie a fondului n totalul fondurilor de pensii facultative pe perioada respectiv; 29. rata de rentabilitate minim a tuturor fondurilor reprezint cea mai mic valoare dintre rata medie ponderat de rentabilitate a tuturor fondurilor n perioada respectiv, diminuat cu 4 puncte procentuale, i 50% din rata medie ponderat de rentabilitate a tuturor fondurilor n perioada respectiv; 30. riscurile biometrice reprezint riscurile legate de deces, invaliditate i longevitate; 31. schema de pensii facultative reprezint sistemul de termene, condiii i reguli pe baza crora administratorul colecteaz i investete activele fondului de pensii facultative, n scopul dobndirii de ctre participani a unei pensii facultative; 32. societatea de pensii reprezint societatea pe aciuni, constituit n conformitate cu dispoziiile legislaiei comerciale i cu prevederile prezentei legi, care are ca obiect exclusiv de activitate colectarea, administrarea, investirea activelor fondurilor de pensii facultative i, opional, furnizarea pensiilor private; 33. statul membru de origine reprezint statul membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European, n care administratorul i are sediul social i principala structur administrativ sau, dac nu are un sediu social, locul unde se afl principala sa structur administrativ; 34. statul membru gazd reprezint statul membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European, a crui legislaie social i de munc relevant n domeniul schemelor de pensii facultative este aplicabil relaiei dintre angajator i participani; 35. statul ter reprezint oricare alt stat care nu este stat membru al Uniunii Europene sau nu aparine Spaiului Economic European; 36. unitatea de fond reprezint raportul dintre valoarea activului net total al fondului de pensii facultative i valoarea la zi a unei uniti de fond. (2) Persoana afiliat, n raport cu o persoan fizic sau juridic, denumit n continuare prima entitate, reprezint: a) un acionar sau un grup de acionari care deine mai mult de 10% din aciunile emise de prima entitate ori care, dei deine un procent mai mic, poate influena, direct sau indirect, deciziile luate de prima entitate; b) orice entitate n care prima entitate deine, direct sau indirect, mai mult de 10% din aciunile emise ori care, dei deine un procent mai mic, poate influena, direct sau indirect, deciziile luate de respectiva entitate; c) orice alt entitate n care un acionar deine, direct sau indirect, mai mult de 30% din aciunile emise i, n acelai timp, deine, direct sau indirect, mai mult de 30% din totalul aciunilor emise de prima entitate; d) orice persoan care poate determina, direct sau indirect, deciziile primei entiti; e) orice membru al consiliului de administraie sau al altui organ de conducere ori de supraveghere al respectivei entiti; f) soul/soia sau o rud pn la gradul al treilea ori un afin pn la gradul al doilea inclusiv al
oricrei persoane prevzute la lit. a)-e). CAPITOLUL II nfiinarea societilor de pensii, autorizarea i retragerea autorizaiei administratorilor Art. 3. - (1) Pot administra fonduri de pensii facultative societile de pensii, societile de administrare a investiiilor i societile de asigurare, autorizate de Comisie n acest scop. (2) Societile de administrare a investiiilor i societile de asigurare prevzute la alin. (1) sunt nfiinate i autorizate potrivit legislaiei ce reglementeaz domeniul lor de activitate. Art. 4. - (1) Societile de pensii necesit autorizare de ctre Comisie pentru constituire i administrare. (2) Societatea de pensii se constituie sub forma unei societi pe aciuni, iar persoanele care intenioneaz s nfiineze o societate de pensii depun la Comisie cererea pentru autorizarea de constituire. (3) Cererea pentru autorizarea de constituire a societii de pensii este nsoit de urmtoarele documente: a) proiectul actului constitutiv; b) dovada c fondatorii dein resursele financiare necesare vrsrii capitalului social, precum i proveniena acestora; c) cazierele judiciare i cazierele fiscale ale fondatorilor; d) documente privind fondatorii, cu informaii referitoare la statutul lor juridic, eventuala lor calitate de persoane afiliate, precum i natura legturilor dintre ei; e) documente din care s reias situaia financiar a fondatorilor n ultimii 3 ani, auditate de un auditor financiar; f) declaraia pe propria rspundere a fondatorilor, a candidailor pentru consiliul de administraie i comitetul de direcie, din care s rezulte c dein, individual sau n legtur cu alte persoane implicate n orice societate comercial, cel puin 5% din capitalul social sau din drepturile de vot; g) documente privind candidaii pentru consiliul de administraie i comitetul de direcie, dup caz, curriculum vitae datat i semnat, care s specifice calificarea i experiena profesional, copia actului de identitate, copia diplomei de studii; h) cazierele judiciare i fiscale ale candidailor pentru consiliul de administraie i comitetul de direcie, dac este cazul; i) proiectul regulamentului de organizare i funcionare a societii de pensii; j) dovada vrsrii integrale i n form bneasc a capitalului social; k) dovada plii taxei privind cererea de autorizare de constituire. (4) Comisia poate solicita n scris i alte documente i informaii suplimentare celor prevzute la alin. (3), potrivit reglementrilor cuprinse n normele elaborate de Comisie. Art. 5. - (1) Comisia poate solicita fondatorilor, n termen de 30 de zile calendaristice de la primirea cererii pentru autorizarea de constituire, documente i informaii suplimentare, pe care acetia trebuie s le furnizeze n maximum 30 de zile calendaristice de la data primirii solicitrii. (2) Comisia verific orice aspect legat de cererea pentru autorizarea de constituire, fiind ndreptit s se adreseze autoritilor competente i s obin de la acestea orice documente i informaii pe care le consider relevante. Art. 6. - Comisia analizeaz cererea pentru autorizarea de constituire i procedeaz, n termen de 30 de zile calendaristice de la data primirii ultimului set de documente i informaii, la aprobarea sau la respingerea cererii, prin decizie scris i motivat. Art. 7. - Comisia aprob cererea pentru autorizarea de constituire, dac sunt ndeplinite cumulativ urmtoarele condiii: a) fondatorii nu au datorii ctre bugetul de stat, bugetul asigurrilor sociale de stat, bugetele locale i bugetele fondurilor speciale; b) calitatea acionarilor i a membrilor propui pentru consiliul de administraie i comitetul de
direcie garanteaz gestiunea corect i prudenial a fondului de pensii facultative; c) fondatorii i membrii propui pentru consiliul de administraie i comitetul de direcie nu sunt n procedur de reorganizare judiciar sau de faliment, nu au contribuit, direct sau indirect, la falimentul unor persoane juridice, dup caz, i nu au fost implicai n niciun fel de scandaluri financiare; d) membrii propui pentru consiliul de administraie i comitetul de direcie au pregtirea i experiena profesional necesare funciei pe care urmeaz s o ndeplineasc; e) denumirea societii de pensii nu este de natur s induc n eroare participanii, potenialii participani sau alte persoane; f) fondatorii fac dovada vrsrii integrale i n form bneasc a capitalului social; g) se face dovada achitrii taxei pentru cererea de autorizare de constituire. Art. 8. - (1) Comisia respinge cererea pentru autorizarea de constituire n urmtoarele situaii: a) documentaia prezentat rmne incomplet sau nu este ntocmit n conformitate cu dispoziiile legale n vigoare; b) nendeplinirea uneia dintre condiiile prevzute la art. 7. (2) Decizia de respingere, scris i motivat, se comunic fondatorilor n termen de 5 zile calendaristice de la adoptarea acesteia. Art. 9. - (1) Fondatorii nregistreaz societatea la Oficiul Naional al Registrului Comerului, n termen de 30 de zile calendaristice de la primirea deciziei pentru autorizarea de constituire. (2) Depirea termenului prevzut la alin. (1) duce la pierderea valabilitii autorizaiei de constituire. (3) Autorizaia de constituire a unei societi de pensii nu garanteaz i obinerea autorizaiei de administrare. Art. 10. - (1) Administratorul trebuie s obin autorizaie de administrare a fondurilor de pensii facultative de la Comisie. (2) n vederea obinerii autorizaiei de administrare, societatea de pensii, societatea de administrare a investiiilor sau societatea de asigurare depune la Comisie o cerere nsoit de urmtoarele documente: a) certificatul de nmatriculare la Oficiul Naional al Registrului Comerului; b) dovada vrsrii sau a rentregirii, sub form bneasc, a capitalului social, dup caz; c) proiectul contractului de depozitare; d) proiectul de contract de societate civil; e) declaraia privind politica de investiii; f) planul de afaceri pe 3 ani; g) proiectul prospectului schemei de pensii facultative; h) dovada plii taxei pentru cererea de autorizare de administrare; i) orice alte documente i informaii suplimentare prevzute n normele adoptate de Comisie. (3) Comisia poate solicita societii de pensii, societii de administrare a investiiilor sau societii de asigurare, n termen de 30 de zile calendaristice de la primirea cererii pentru autorizare, documente i informaii suplimentare, pe care acestea trebuie s le furnizeze n maximum 30 de zile calendaristice de la data primirii solicitrii. (4) Comisia analizeaz cererea pentru autorizarea de administrare i, n termen de 30 de zile calendaristice de la data primirii ultimului set de documente i informaii, procedeaz la aprobarea sau la respingerea cererii, prin decizie scris i motivat. Art. 11. - Decizia de aprobare sau decizia de respingere, dup caz, se comunic n termen de 5 zile calendaristice de la adoptarea acesteia. Art. 12. - (1) Modificarea coninutului documentelor care au stat la baza autorizaiei de administrare trebuie aprobat n prealabil de Comisie, cu excepia cazului n care modificarea este n afara controlului administratorului. (2) Comisia analizeaz modificrile n conformitate cu procedura de autorizare prevzut la art. 10 i aprob sau respinge modificrile solicitate. Decizia se comunic potrivit prevederilor art. 11. Art. 13. - (1) Comisia ntocmete i ine evidena n Registrul fondurilor de pensii private i al
administratorilor, denumit n continuare Registru. (2) Registrul cuprinde: a) denumirea i natura fondului de pensii facultative; b) denumirea, sediul, numrul de nregistrare n registrul comerului i codul unic de nregistrare ale administratorului; c) lista acionarilor administratorului, a membrilor consiliului de administraie i a deinerilor de aciuni de ctre acetia; d) denumirea, sediul, numrul de nregistrare n registrul comerului i codul unic de nregistrare ale depozitarului; e) codul autorizaiei fondului de pensii facultative, codul autorizaiei administratorului i codul avizului depozitarului; f) statul membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European, n care funcioneaz administratorul, n cazul desfurrii activitilor n condiiile art. 29 alin. (3); g) alte informaii prevzute n normele adoptate de Comisie. (3) Registrul are rolul de a nregistra i de a actualiza evidena fondurilor de pensii facultative i a administratorilor acestora. (4) La data acordrii autorizaiei de administrare, Comisia nscrie administratorul n Registru. (5) Orice modificare privind suspendarea sau retragerea autorizaiei administratorului se consemneaz n Registru. Art. 14. - Denumirea societii de pensii care obine autorizaie de administrare, n conformitate cu prezenta lege, va conine sintagma "societate de administrare a fondurilor de pensii facultative". Art. 15. - (1) Activitatea unui administrator cuprinde, n principal, urmtoarele: a) colectarea contribuiilor participanilor, transformarea lor n uniti de fond i actualizarea informaiilor privind conturile acestora; b) transferul de lichiditi bneti i decontarea cheltuielilor privind operaiunile fondului de pensii facultative; c) evidena, administrarea i investirea activelor fondului de pensii facultative; d) calculul sumei din contul fiecrui participant la sfritul perioadei de acumulare, conform legii; e) calculul valorii nete a activelor fondului de pensii facultative i al unitii de fond, n fiecare zi lucrtoare; f) convertirea contribuiilor i a transferurilor de lichiditi bneti n uniti de fond; g) evidena conturilor individuale, precum i furnizarea documentelor privind participarea, notificarea, informarea periodic sau transferul participanilor; h) gestionarea operaiunilor zilnice ale fondului de pensii facultative; i) efectuarea plilor datorate entitilor implicate; j) gestionarea relaiilor cu entitile implicate; k) elaborarea, prezentarea, depunerea, publicarea i distribuirea rapoartelor, potrivit legii; l) gestionarea, pstrarea i arhivarea documentelor privind fondul de pensii facultative, activitatea proprie, participanii i beneficiarii si; m) alte activiti prevzute n normele adoptate de Comisie. (2) Activele i pasivele fiecrui fond de pensii facultative sunt organizate, evideniate i administrate distinct, separat de celelalte activiti i de contabilitatea proprie ale administratorului, fr posibilitatea transferului ntre fonduri sau ntre fonduri i administrator. (3) Toate activele i pasivele corespunztoare activitii de administrare a fondurilor de pensii facultative sunt restricionate, gestionate i organizate separat de alte activiti ale societilor de asigurare, respectiv ale societilor de administrare a investiiilor, fr posibilitatea de transfer. (4) Activele i pasivele restricionate, gestionate i organizate separat, prevzute la alin. (3), sunt limitate la operaiunile legate de fondurile de pensii facultative i activiti conexe. (5) Contabilitatea operaiunilor ce decurg din aplicarea prevederilor prezentei legi se efectueaz n conformitate cu reglementrile contabile aplicabile. (6) Comisia elaboreaz i emite norme i reglementri n domeniul contabilitii i n domeniul arhivrii, pentru domeniul supravegheat de aceasta, cu avizul Ministerului Finanelor Publice.
(7) Situaiile financiare i cele privind operaiunile oricrei entiti supuse autorizrii, supravegherii i controlului Comisiei, conform prevederilor prezentei legi, vor fi elaborate n conformitate cu cerinele specifice stabilite de Ministerul Finanelor Publice i cu reglementrile Comisiei i vor fi auditate de persoane fizice sau juridice, persoane active, membre ale Camerei Auditorilor Financiari din Romnia. (8) Modul de aplicare a prevederilor referitoare la auditul financiar al entitilor implicate n administrarea fondurilor de pensii facultative se va stabili pe baza unui protocol ncheiat ntre Comisie i Camera Auditorilor Financiari din Romnia. Art. 16. - Administratorul are obligaia de a constitui n structura sa organizatoric o direcie de audit intern i o direcie distinct, responsabil cu analiza oportunitilor investiionale i plasarea activelor n conformitate cu strategia stabilit. Art. 17. - (1) Administratorul nu poate delega rspunderea privind administrarea fondului de pensii facultative. (2) ncredinarea executrii anumitor obligaii ctre un ter nu exonereaz administratorul de rspundere. (3) Un administrator poate administra unul sau mai multe fonduri de pensii facultative, pentru fiecare fond avnd un prospect al schemei de pensii facultative distinct i autorizat. Art. 18. - (1) Aciunile administratorului sunt nominative, nu pot fi transformate n aciuni la purttor, nu pot fi aciuni prefereniale i pot fi denominate. (2) Actul constitutiv al administratorilor trebuie s prevad c acionarii nu pot beneficia de drepturi prefereniale sau de alte privilegii i c este interzis limitarea drepturilor sau impunerea de obligaii suplimentare. Art. 19. - Administratorul poate dobndi o parte sau tot capitalul social al altui administrator numai cu aprobarea prealabil a Comisiei i cu respectarea legislaiei din domeniul concurenei. Art. 20. - (1) Capitalul social al administratorului nu poate proveni din mprumuturi sau credite i nu poate fi grevat de sarcini. (2) Capitalul social minim necesar pentru administrarea de fonduri de pensii facultative este echivalentul n lei, calculat la cursul de schimb al Bncii Naionale a Romniei la data constituirii, al sumei de 1,5 milioane euro. (3) Capitalul social minim al administratorului reprezentat de o societate de pensii nou-nfiinat este subscris i vrsat integral, exclusiv n numerar, la momentul constituirii, ntr-un cont deschis la o banc, persoan juridic romn, sau la o sucursal a unei bnci strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. (4) Capitalul social minim al administratorului reprezentat de o societate de administrare a investiiilor sau de o societate de asigurri se completeaz, dac este cazul, la nivelul prevzut la alin. (2), prin subscriere i vrsare integral, exclusiv n numerar, la momentul autorizrii de administrare, ntr-un cont deschis la o banc, persoan juridic romn, sau la o sucursal a unei bnci strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. (5) Capitalul social al administratorului, prevzut la alin. (2), va fi majorat cu 0,2% pentru echivalentul n lei al fiecrui milion de euro care depete echivalentul n lei a 200 milioane euro active totale nete ale fondurilor de pensii facultative, aflate n administrare. Art. 21. - (1) O persoan fizic sau juridic poate fi acionar la un singur administrator. (2) Orice deinere mai mare de 5% din capitalul social al administratorului va fi avizat de Comisie. (3) Calitatea acionarilor trebuie s rspund nevoii garantrii unei gestiuni prudente i sntoase a fondului de pensii facultative i s permit realizarea unei supravegheri eficiente, n scopul protejrii intereselor participanilor i ale beneficiarilor. (4) Acionarii administratorului trebuie s ndeplineasc cel puin urmtoarele condiii: a) s justifice proveniena fondurilor destinate participaiei la capitalul social; b) s furnizeze toate informaiile necesare pentru identificarea relaiilor de afiliere cu alte persoane; c) s fi funcionat, n cazul acionarilor persoane juridice, minimum 3 ani, cu excepia celor
rezultai n urma fuziunii sau divizrii unei alte persoane juridice care, nainte de fuziune sau de divizare, a funcionat minimum 3 ani. Art. 22. - (1) Consiliul de administraie al administratorului decide asupra politicii de investiii i asupra politicii financiare a fondului de pensii facultative, precum i asupra oricror alte atribuii prevzute n regulamentul de organizare i funcionare avizat de Comisie. (2) Membrii consiliului de administraie i ai comitetului de direcie, dup caz, trebuie s ndeplineasc condiiile cerute de legislaia privind societile comerciale, precum i urmtoarele condiii: a) s fie absolveni ai unei instituii de nvmnt superior; b) s aib experien profesional de cel puin 5 ani n domeniul investiiilor, financiar, juridic, bancar sau de asigurri; c) s aib onorabilitatea necesar pentru funcia pe care urmeaz s o ndeplineasc. (3) Membrii consiliului de administraie sau ai comitetului de direcie, dup caz, trebuie s aib conduita moral i profesional corespunztoare funciei i s ndeplineasc cel puin urmtoarele cerine: a) s nu fi fost sancionai de ctre autoriti romne sau strine din domeniul financiar cu interdicia de a desfura activiti n sistemul financiar sau, la data depunerii cererii de autorizare, cu interdicia temporar de a desfura astfel de activiti; b) s nu fi deinut funcia de administrator al unei societi comerciale romne sau strine, aflat n curs de reorganizare judiciar ori declarat n stare de faliment n ultimii 2 ani anteriori declanrii procedurii falimentului; c) s nu fi fcut parte din conducerea unei societi care nu i-a respectat obligaiile materiale i financiare fa de teri la momentul ncetrii activitii societii respective; d) s nu aib meniuni n cazierele judiciar i fiscal. Art. 23. - (1) Membrii consiliului de administraie i ai comitetului de direcie, dup caz, al unui administrator nu pot fi membri n organele de conducere ale: a) altor administratori de fonduri de pensii facultative sau ale persoanelor afiliate acestora; b) depozitarului fondului de pensii facultative sau persoanelor afiliate acestuia; c) organizaiilor sindicale i patronale. (2) Interdicia prevzut la alin. (1) se aplic i persoanelor care au raporturi de munc, comerciale sau alte raporturi similare cu entitile prevzute la acelai alineat. Art. 24. - (1) Administratorul trebuie s acioneze n interesul participanilor i s aplice principii prudeniale n activitatea sa. (2) Administratorul nu poate fi o persoan afiliat angajatorului sau depozitarului. Art. 25. - (1) Activele financiare proprii ale administratorului nu pot fi utilizate pentru: a) acordarea de mprumuturi; b) garantarea de mprumuturi sau de credite. (2) Tranzaciile n nume propriu efectuate de un administrator respect obligaiile de investire prudenial a activelor fondurilor de pensii facultative prevzute de prezenta lege. (3) De la data aderrii Romniei la Uniunea European, administratorii pot desemna: a) pentru conservarea activelor lor, depozitarii stabilii n alt stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European i autorizai corespunztor pentru aceast activitate; b) pentru gestionarea portofoliilor lor de investiii, gestionari de investiii stabilii n alt stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European i autorizai corespunztor pentru aceast activitate. La solicitarea autoritii competente din statul de origine al administratorului, Comisia poate interzice depozitarului din Romnia s dispun liber de activele fondului de pensii facultative. Art. 26. - (1) Pentru administrarea unui fond de pensii facultative, administratorul percepe participanilor i beneficiarilor un comision de administrare. (2) Cuantumul maxim al comisioanelor se stabilete prin prospectul schemei de pensii facultative i este acelai pentru toi participanii i beneficiarii la schema respectiv. (3) Modificarea comisioanelor se comunic participanilor cu cel puin 6 luni nainte de aplicarea
lor, cu avizul Comisiei. Art. 27. - (1) Administratorul achit Comisiei, de la momentul autorizrii primului fond de pensii facultative administrat, pe durata valabilitii acesteia, o tax lunar de administrare. (2) Pentru nevirarea la termen a taxei lunare de administrare prevzute la alin. (1), Comisia calculeaz dobnzi i penaliti de ntrziere, n conformitate cu reglementrile n vigoare referitoare la sumele nevirate la termen pentru obligaii bugetare. Art. 28. - (1) Taxele de autorizare, avizare i administrare se stabilesc prin normele adoptate de Comisie. (2) Taxele prevzute la alin. (1) sunt suportate de solicitant, respectiv de administrator. (3) n cazul respingerii cererii de autorizare sau de avizare, taxa perceput nu se restituie. (4) Prin proiectul anual al bugetului propriu, Comisia poate modifica nivelul taxelor. Art. 29. - (1) De la data aderrii Romniei la Uniunea European, poate fi administrator, n sensul prezentei legi, orice entitate autorizat pentru aceast activitate ntr-un alt stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European. (2) Administratorii care au fost autorizai, avizai sau supui unei proceduri similare n vederea funcionrii ca administrator de scheme de pensii facultative ntr-un stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European sunt exceptai de la cerina autorizrii de ctre Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private. (3) De la data aderrii Romniei la Uniunea European, administratorii autorizai n Romnia pot primi contribuii de la participani i ntreprinderi dintr-un alt stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European. (4) De la data aderrii Romniei la Uniunea European, persoanele care ndeplinesc condiiile pentru a deveni participani la scheme de pensii facultative i ntreprinderile din Romnia pot vira contribuii ctre fonduri de pensii administrate de administratori autorizai ntr-un alt stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European. (5) Administratorul din Romnia care intenioneaz s accepte contribuii de la un participant dintr-un alt stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European trebuie autorizat n prealabil de Comisie. (6) Administratorul prevzut la alin. (5) notific intenia sa Comisiei, indicnd: statul membru gazd, numele participantului i principalele caracteristici ale schemei de pensii facultative. (7) Comisia, notificat conform alin. (6), dac nu are motive s considere c structura administrativ sau situaia financiar a administratorului ori reputaia i calificrile profesionale sau experiena persoanelor din conducerea acestuia sunt incompatibile cu activitile propuse n statul gazd, comunic autoritii competente din acest stat, n termen de 3 luni de la primire, toate informaiile prevzute la alin. (6) i aduce la cunotin administratorului aceasta. (8) nainte ca un administrator dintr-un stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European s nceap s administreze o schem de pensii facultative cu participani din Romnia, Comisia comunic autoritii competente din statul membru de origine, n termen de dou luni de la primirea informaiilor prevzute la alin. (6), cerinele stabilite de legislaia romn privind pensiile facultative, n conformitate cu care trebuie gestionat schema de pensii facultative cu participani din Romnia, spre transmitere administratorului interesat. (9) La primirea informaiilor prevzute la alin. (8) sau, dac nu primete nici o notificare din partea autoritii competente a statului membru de origine, la expirarea perioadei prevzute la alin. (8), administratorul poate ncepe s administreze schema de pensii facultative cu participani din Romnia, n conformitate cu cerinele stabilite de legislaia romn privind pensiile facultative. (10) Administratorul dintr-un stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European, care administreaz o schem de pensii facultative cu participani din Romnia, va respecta cerinele de furnizare de informaii stabilite de Comisie, potrivit prevederilor prezentei legi. (11) Comisia informeaz autoritatea competent din statul membru de origine asupra oricror modificri semnificative survenite cu privire la cerinele legislaiei romne privind pensiile facultative.
(12) Comisia supravegheaz permanent administratorul dintr-un stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European, care administreaz o schem de pensii facultative cu participani din Romnia, urmrind respectarea n activitile acestuia a cerinelor stabilite de legislaia romn privind pensiile facultative, precum i a cerinelor de furnizare de informaii, prevzute la alin. (10). (13) n cazul n care, n urma supravegherii, se constat nclcri ale acestor cerine n activitatea administratorului, Comisia notific fr ntrziere autoritatea competent din statul membru de origine. (14) Comisia, n colaborare cu autoritatea competent din statul membru gazd, adopt msurile necesare pentru ca administratorul din Romnia s pun capt nclcrii cerinelor stabilite de legislaia social i de munc relevant n domeniul schemelor de pensii facultative din statul membru gazd. (15) Dac, n ciuda msurilor luate de autoritatea competent din statul membru de origine al administratorului sau pentru c asemenea msuri nu au fost adoptate n statul membru de origine, administratorul continu s ncalce legislaia romn privind pensiile facultative, Comisia poate, dup ce informeaz autoritatea competent din statul membru de origine, s ia msurile necesare pentru a preveni sau a sanciona alte nclcri, inclusiv, dac este strict necesar, prin interdicia aplicat administratorului de a desfura activiti n contul participanilor n Romnia. (16) Comisia poate solicita autoritii competente din statul membru de origine al administratorului s decid asupra separrii activelor i pasivelor corespunztoare activitii desfurate n Romnia de celelalte active i pasive. (17) La solicitarea autoritii competente din statul membru gazd, Comisia cere administratorului din Romnia s separe activele i pasivele corespunztoare activitii desfurate n statul gazd de celelalte active i pasive. CAPITOLUL III Autorizarea prospectului schemei de pensii facultative Art. 30. - (1) Prospectul schemei de pensii facultative este elaborat i propus de ctre administrator. (2) Fiecare prospect al schemei de pensii facultative propus de administrator trebuie s obin autorizarea Comisiei. (3) Prospectul schemei de pensii facultative poate fi modificat numai cu avizul prealabil al Comisiei. Art. 31. - (1) Pentru a obine autorizarea primului prospect al schemei de pensii facultative, societatea de pensii, societatea de administrare a investiiilor sau societatea de asigurri depune la Comisie o cerere, odat cu cererea pentru autorizarea de administrare, prospectul schemei de pensii facultative, inclusiv proiectul contractului de depozitare i proiectul contractului de societate civil. (2) Autorizarea primului prospect al schemei de pensii facultative se emite odat cu autorizarea de administrare a fondului de pensii. (3) Procedura de autorizare i modificare a prospectului schemei de pensii facultative este prevzut n normele adoptate de Comisie. Art. 32. - Administratorul procedeaz la publicitatea prospectului schemei de pensii facultative numai dup autorizarea acestuia, sub sanciunea retragerii autorizaiei de administrare. Art. 33. - Coninutul schemei de pensii facultative se stabilete prin normele adoptate de Comisie i conine obligatoriu cel puin urmtoarele elemente: a) denumirea i sediul administratorului; b) condiiile de eligibilitate a participanilor pentru aderarea la schema de pensii facultative; c) cuantumul contribuiei la fondul de pensii facultative, precum i modalitatea de plat a acesteia; d) modalitatea de mprire ntre participani a rezultatelor din investiii; e) principiile investiionale ale schemei de pensii facultative; f) riscurile financiare, tehnice i de alt natur implicate de schema de pensii facultative;
g) natura i distribuia riscurilor prevzute la lit. f); h) dreptul exclusiv de proprietate al participanilor la schema de pensii facultative asupra sumei existente n conturile individuale; i) condiiile nceperii i plii prestaiilor facultative; j) condiiile de acordare a prestaiilor facultative n caz de invaliditate; k) nivelurile maxime ale comisioanelor suportate de fondul de pensii facultative, defalcate pe categorii; l) periodicitatea i procedura de raportare ctre participani; m) condiiile i procedurile de ncetare a participrii i de transfer la un alt fond de pensii facultative. Art. 34. - Comisia elaboreaz modelul contractului-cadru de administrare, care conine n mod obligatoriu urmtoarele: a) prile contractante; b) principiile schemei de pensii facultative; c) principalele drepturi i obligaii ale prilor contractante i modalitatea de implementare; d) modul de administrare; e) modalitile de control, exercitate de ctre auditori; f) obligaiile de informare a administratorului fa de participani i autoriti; g) evidenele administratorului referitoare la participani, contribuii, investiii i pensii facultative; h) modalitile specifice de constatare, reclamare i remediere a deficienelor; i) rspunderea prilor contractante; j) sanciunile; k) durata contractului de administrare, modalitile de modificare i de ncetare a contractului de administrare; l) informaii privind depozitarul fondului de pensii facultative. Art. 35. - Auditorul i depozitarul i pltesc fiecare taxa de avizare. Art. 36. - (1) Modificarea prospectului schemei de pensii facultative se face de ctre administrator cu acordul majoritii participanilor la fondul de pensii facultative. (2) Modificrile devin aplicabile numai dup avizarea lor de ctre Comisie. Art. 37. - (1) Comisia suspend autorizaia de administrare a administratorului dac se dovedete c au fost nclcate regulile unui prospect al schemei de pensii facultative, dispoziiile prezentei legi sau ale normelor adoptate de Comisie. (2) De la data suspendrii autorizaiei de administrare a administratorului se aplic prevederile art. 58-70 privind administrarea special. (3) Administratorul poate ataca decizia de suspendare a autorizaiei de administrare a administratorului la instana judectoreasc competent, n conformitate cu prevederile Legii contenciosului administrativ nr. 554/2004, cu modificrile ulterioare. Art. 38. - Comisia retrage autorizaia de administrare a administratorului n una dintre urmtoarele situaii: a) nerespectarea prevederilor art. 12 alin. (1), art. 16, 21, art. 22 alin. (2) i (3) i ale art. 23; b) rentabilitatea fondului de pensii facultative s-a situat sub rentabilitatea minim timp de 4 trimestre consecutive; c) neexecutarea sau executarea necorespunztoare a obligaiilor care rezult din prezenta lege, din normele adoptate de Comisie sau din prospectul schemei de pensii facultative; d) administratorul nu a nceput operaiunile pentru care a fost autorizat, n termen de un an de la primirea autorizaiei, sau nu i-a exercitat mai mult de 6 luni activitatea de administrare; e) acionarii au decis lichidarea, fuziunea sau divizarea administratorului; f) administratorul se afl n incapacitate de plat; g) administratorul nu mai ndeplinete condiiile de funcionare; h) administratorul nu asigur aprarea corespunztoare a intereselor participanilor i ale beneficiarilor;
i) administratorul nu a stabilit provizioane tehnice suficiente privind ntreaga activitate sau nu are suficiente active pentru a acoperi provizioanele tehnice; j) n cazul desfurrii activitii n condiiile art. 29 alin. (3), atunci cnd administratorul nu respect cerinele stabilite de legislaia din domeniul muncii i proteciei sociale relevant n domeniul schemelor de pensii facultative din statul membru gazd; k) orice alte situaii prevzute n normele adoptate de Comisie. Art. 39. - (1) n cazul n care Comisia procedeaz la retragerea autorizaiei de administrare, administratorul este obligat s prezinte Comisiei situaia financiar a fondului de pensii facultative la data retragerii, auditat de un auditor financiar. (2) De la data retragerii autorizaiei de administrare, Comisia hotrte instituirea administrrii speciale. Art. 40. - (1) Decizia de respingere a autorizrii de constituire ori de administrare sau decizia de suspendare ori de retragere a autorizaiei de administrare, scris i motivat, se comunic n termen de 5 zile calendaristice de la adoptarea acesteia i poate fi atacat la instana judectoreasc competent, n conformitate cu prevederile Legii nr. 554/2004, cu modificrile ulterioare. (2) Plngerea adresat instanei de contencios administrativ competente nu suspend, pe timpul soluionrii acesteia, msurile dispuse de Comisie. (3) Soluionarea plngerii se face cu precdere i de urgen. (4) Procedura de suspendare sau de retragere a autorizaiei de administrare se stabilete prin normele adoptate de Comisie. (5) n termen de 10 zile calendaristice de la data expirrii perioadei de contestare sau, dup caz, de la data rmnerii definitive i irevocabile a hotrrii judectoreti prin care s-a soluionat contestaia, Comisia public anunul privind retragerea autorizaiei de administrare n Monitorul Oficial al Romniei, Partea a IV-a, precum i n dou cotidiene centrale. Art. 41. - Comisia emite norme privind metodologia de autorizare a constituirii, precum i de autorizare, suspendare i retragere a autorizaiei de administrare a administratorului. CAPITOLUL IV nfiinarea, autorizarea i retragerea autorizaiei fondurilor de pensii facultative Art. 42. - (1) Fondul de pensii facultative trebuie autorizat de Comisie dup autorizarea administratorilor i a prospectului schemei de pensii facultative. (2) Autorizaia se elibereaz pe baza unei cereri formulate de administrator, la care se anexeaz urmtoarele documente: a) actul individual de aderare la contractul de societate civil care nfiineaz fondul de pensii facultative i la prospectul schemei de pensii facultative; b) contractul de societate civil de constituire a fondului de pensii facultative; c) alte documente i informaii, potrivit cerinelor prevzute n normele adoptate de Comisie. Art. 43. - (1) Comisia poate solicita administratorului alte documente i informaii, n termen de 30 de zile calendaristice de la data nregistrrii cererii de autorizare a fondului de pensii facultative. (2) Comisia poate verifica orice aspect legat de cererea de autorizare a fondului de pensii facultative, fiind ndreptit: a) s se adreseze autoritilor competente; b) s solicite documente i informaii din alte surse. Art. 44. - (1) Fondul de pensii facultative trebuie s aib minimum 100 de participani i se constituie prin contract de societate civil. (2) Coninutul contractului-cadru de societate civil prin care se constituie un fond de pensii facultative este stabilit prin normele adoptate de Comisie. (3) Denumirea fondului de pensii facultative va conine sintagma "fond de pensii facultative". (4) Denumirea fondului de pensii facultative nu trebuie s induc n eroare participanii, potenialii participani sau alte persoane.
Art. 45. - Comisia verific dac sunt ntrunite condiiile prevzute de prezenta lege de ctre membrii fondului de pensii facultative pentru a fi participani, conform prezentei legi, avizeaz contractul de societate civil i procedeaz, n termen de 30 de zile calendaristice de la data primirii ultimului set de documente i informaii de la administrator, la aprobarea sau la respingerea motivat a autorizrii fondului de pensii facultative. Art. 46. - (1) Comisia respinge cererea de autorizare a fondului de pensii facultative dac documentaia prezentat: a) rmne incomplet i dup expirarea termenului de 30 de zile calendaristice de la solicitarea unor informaii sau documente suplimentare; b) nu este ntocmit n conformitate cu dispoziiile legale n vigoare; c) conine clauze care pot prejudicia interesele participanilor sau care nu le protejeaz n mod corespunztor. (2) Decizia de respingere a cererii de autorizare a fondului de pensii facultative, scris i motivat, se comunic n termen de 10 zile calendaristice de la adoptarea acesteia. Art. 47. - (1) Fondul de pensii facultative primete contribuii numai dup autorizarea sa de ctre Comisie. (2) Resursele financiare ale fondului de pensii facultative sunt: a) contribuiile nete convertite n uniti de fond; b) drepturile cuvenite n calitate de beneficiar i nerevendicate n termenul general de prescripie; c) dobnzile i penalitile de ntrziere aferente contribuiilor nevirate n termen; d) sumele provenite din investirea veniturilor prevzute la lit. a)-c). (3) Cheltuielile legate de administrare suportate de fondul de pensii facultative sunt urmtoarele: a) comisionul de administrare; b) comisionul de depozitare; c) comisioanele de tranzacionare; d) comisioanele bancare; e) taxe de auditare a fondului de pensii facultative. Art. 48. - Un fond de pensii facultative nu poate fi declarat n stare de faliment. Art. 49. - Un fond de pensii facultative poate fi administrat i reprezentat n raporturile cu terii, inclusiv n faa instanelor judectoreti, numai de ctre administratorul care are autorizaie de administrare pentru acel fond. Art. 50. - Toate informaiile privind fondurile de pensii facultative sunt furnizate de ctre administrator. Art. 51. - (1) Toi participanii i beneficiarii la un fond de pensii facultative au aceleai drepturi i obligaii i li se aplic un tratament nediscriminatoriu. (2) Participanii i beneficiarii la un fond de pensii facultative au dreptul la egalitate de tratament i n cazul schimbrii locului de munc, a domiciliului sau reedinei ntr-o alt ar, stat membru al Uniunii Europene ori aparinnd Spaiului Economic European. (3) n cazul schimbrii locului de munc, a domiciliului sau reedinei ntr-o alt ar, participanii opteaz ntre a plti n continuare contribuiile la un fond de pensii facultative din Romnia sau a plti contribuii la un alt fond de pensii. (4) Nici o persoan care dorete s devin participant nu poate fi supus unui tratament discriminatoriu i nu i se poate refuza calitatea de participant, dac aceasta este eligibil. Art. 52. - (1) Cnd numrul de participani a sczut i se menine sub minimul legal timp de un trimestru, Comisia retrage autorizaia unui fond de pensii facultative. (2) Administratorul nceteaz orice activitate aferent fondului de pensii facultative de la data lurii la cunotin despre retragerea autorizaiei acestuia. (3) De la data la care Comisia retrage autorizaia unui fond de pensii facultative se aplic prevederile art. 58-70 referitoare la administrarea special. Art. 53. - Decizia de respingere a cererii de autorizare a fondului de pensii facultative sau de retragere a autorizaiei, dup caz, poate fi atacat la instana de contencios administrativ competent, potrivit legii.
Art. 54. - n termen de 10 zile calendaristice de la data expirrii perioadei de contestare sau, dup caz, de la data rmnerii definitive i irevocabile a hotrrii prin care s-a soluionat contestaia, Comisia public anunul privind retragerea autorizaiei n Monitorul Oficial al Romniei, Partea a IV-a, precum i n dou cotidiene centrale. CAPITOLUL V Supravegherea special Art. 55. - (1) Supravegherea special are drept scop aplicarea unor msuri suplimentare pentru limitarea riscurilor i asigurarea redresrii fondului de pensii facultative, n vederea protejrii intereselor participanilor i ale beneficiarilor, n situaia n care se constat deficiene n urma controalelor efectuate de Comisie i care nu sunt situaii de natur a institui administrarea special. (2) Instituirea supravegherii speciale, precum i desemnarea Consiliului de supraveghere special se fac de ctre Comisie. (3) Comisia notific administratorilor instituirea supravegherii speciale, mpreun cu documentele privind motivele i procedura de contestare. Art. 56. - (1) Membrii Consiliului de supraveghere special au acces la toate documentele i evidenele fondului de pensii facultative i ale administratorului, fiind obligai s pstreze confidenialitatea informaiilor. (2) Consiliul de supraveghere special nu se substituie organelor de conducere ale administratorului. Art. 57. - (1) Consiliul de supraveghere special asist i supervizeaz activitatea administratorului referitoare la fondul de pensii facultative. (2) Consiliul de supraveghere special are urmtoarele atribuii: a) analizeaz situaia financiar a fondului de pensii facultative i a administratorului i prezint Comisiei rapoarte periodice despre aceasta; b) urmrete modul n care administratorul aplic msurile de remediere a deficienelor constatate n actele de control ntocmite de organele de control ale Comisiei; c) urmrete realizarea planului de remediere a deficienelor sau de redresare financiar a fondului de pensii facultative, propus de administrator; d) suspend sau desfiineaz actele de decizie ale administratorului, contrare reglementrilor prudeniale sau care determin deteriorarea situaiei financiare a fondului de pensii facultative; e) propune Comisiei aplicarea de sanciuni n situaia n care administratorul nu respect msurile dispuse de Consiliul de supraveghere special; f) alte atribuii stabilite de Comisie. (3) n perioada exercitrii supravegherii speciale, Consiliul de supraveghere special avizeaz deciziile adoptate de organele de conducere ale administratorului. CAPITOLUL VI Administrarea special Art. 58. - (1) Administrarea special are drept scop exercitarea rspunderii fiduciare de a pstra valoarea activelor fondurilor de pensii facultative i de a limita pierderile, n vederea protejrii drepturilor cuvenite participanilor i beneficiarilor. (2) Administrarea special se instituie n cazul suspendrii ori retragerii autorizaiei fondului de pensii facultative sau a autorizaiei de administrare. Art. 59. - n ziua lucrtoare urmtoare datei adoptrii deciziei de suspendare sau de retragere a autorizaiei de administrare, Comisia notific administratorului suspendarea sau retragerea autorizaiei i solicit oferte celorlali administratori autorizai pentru administrarea fondurilor de pensii facultative, pentru preluarea n administrare temporar a fondurilor i a prospectelor schemei de pensii facultative. Art. 60. - n termen de 5 zile calendaristice de la data notificrii, administratorii transmit ofertele
de administrare temporar. Art. 61. - (1) n termen de 5 zile calendaristice de la expirarea termenului prevzut la art. 60, Comisia selecteaz ofertele de administrare temporar. (2) Principalele criterii de selecie a ofertelor constau n performana administratorilor, politica investiional i nivelul cheltuielilor legate de administrare. Art. 62. - Administratorul selectat potrivit criteriilor de selecie prevzute la art. 61 alin. (2) preia n administrare activele fondurilor de pensii facultative. Art. 63. - n cazul n care administratorii nu transmit oferte, Comisia desemneaz un administrator special pentru administrarea temporar a fondului de pensii facultative respectiv, dup expirarea termenului prevzut la art. 60, dintre administratorii autorizai. Art. 64. - n ziua lucrtoare urmtoare desemnrii administratorului special, Comisia anun public participanii fondului de pensii facultative respectiv despre necesitatea alegerii, n termen de 90 de zile calendaristice, a unui nou administrator. Art. 65. - Dup efectuarea repartizrii, Comisia notific administratorului desemnat cu privire la noul administrator la care trebuie transferat, n termen de 12 luni, activul personal al fiecrui participant repartizat. Art. 66. - Administratorul special desemnat administreaz activele fondurilor de pensii facultative, inclusiv contribuiile primite n aceast perioad, n termen de 12 luni, n vederea transferrii activelor personale la administratorul ales. Art. 67. - n situaia n care la sfritul termenului prevzut la art. 64 participanii nu au ales un alt administrator, Comisia repartizeaz participanii la ali administratori n termen de 30 de zile calendaristice, lund n considerare criteriile prevzute la art. 61 alin. (2). Art. 68. - Msura de instituire a administrrii speciale sau de desemnare a administratorului special poate fi contestat la instana de contencios administrativ competent, potrivit legii. Art. 69. - Anunul privind instituirea sau revocarea administrrii speciale, precum i a administratorului special desemnat se public de ctre Comisie n Monitorul Oficial al Romniei, Partea a IV-a, precum i n dou cotidiene centrale. Art. 70. - Comisia emite norme privind: a) criteriile de selectare i condiiile pe care trebuie s le ndeplineasc administratorul special; b) atribuiile administratorului special; c) procedura de administrare a fondului de pensii facultative pn la data rmnerii definitive i irevocabile a hotrrii instanei de contencios administrativ competente. CAPITOLUL VII Transferurile ntre fondurile de pensii facultative Art. 71. - (1) Prospectul schemei de pensii facultative conine reguli privind transferul la alt fond de pensii facultative. (2) n condiiile n care participantul a aderat la un nou fond de pensii facultative, acesta poate: a) s i transfere activul personal de la fondurile de pensii facultative anterioare la noul fond; b) s i pstreze calitatea de participant la toate fondurile de pensii facultative, urmnd a le cumula la momentul deschiderii dreptului de pensie. Art. 72. - (1) Dac participantul dorete s transfere activul personal la un alt fond de pensii facultative, este obligat s ntiineze administratorul fondului anterior de pensii facultative i s i transmit o copie a actului de aderare. (2) Comisia emite norme referitoare la: a) forma i coninutul documentului prin care participantul ntiineaz administratorul despre transferul la un alt fond de pensii facultative; b) procedurile de aderare la noul fond de pensii facultative. Art. 73. - (1) n termen de 5 zile calendaristice de la ntiinare, administratorul fondului anterior de pensii facultative efectueaz un transfer de lichiditi bneti ctre administratorul noului fond de pensii facultative.
(2) Transferul de lichiditi bneti cuprinde activul personal, calculat la data cererii, mai puin deducerile legale. (3) Administratorul fondului anterior de pensii facultative transmite administratorului noului fond de pensii facultative toate informaiile referitoare la contribuiile fcute n contul participantului, precum i despre transferurile de lichiditi bneti cu privire la contul acelui participant. CAPITOLUL VIII Participani i contribuii Art. 74. - (1) Participantul la un fond de pensii facultative este angajatul, funcionarul public sau persoana autorizat s desfoare o activitate independent, potrivit legii, persoana care i desfoar activitatea n funcii elective sau care este numit n cadrul autoritii executive, legislative ori judectoreti, pe durata mandatului, membrul unei societi cooperative potrivit Legii nr. 1/2005 privind organizarea i funcionarea cooperaiei, precum i alt persoan care realizeaz venituri din activiti profesionale sau agricole, care ader la un fond de pensii facultative i care contribuie sau/i n numele creia s-au pltit contribuii la un fond de pensii facultative i are un drept viitor la o pensie facultativ. (2) Aderarea la un fond de pensii facultative este o opiune individual. (3) La semnarea actului de aderare participanii sunt informai asupra condiiilor schemei de pensii facultative, mai ales n ceea ce privete drepturile i obligaiile prilor implicate n schema de pensii facultative, riscurile financiare, tehnice i de alt natur, precum i despre natura i distribuia acestor riscuri. Art. 75. - (1) Actul individual de aderare este un contract scris, ncheiat ntre persoana fizic i administrator, i conine acordul persoanei la contractul de societate civil i la prospectul schemei de pensii facultative, precum i faptul c a primit o copie a acestor documente i a acceptat coninutul acestora. (2) Administratorul nu poate refuza semnarea actului individual de aderare nici unei persoane care are dreptul de a participa la aceast schem de pensii facultative. (3) Forma actului de aderare este aceeai pentru toi participanii la acel fond de pensii facultative. (4) Forma-cadru a actului individual de aderare este stabilit de Comisie prin norme. (5) Administratorul poate modifica acest act numai cu autorizaia Comisiei. Art. 76. - (1) Contribuiile la un fond de pensii facultative se stabilesc conform regulilor acelei scheme de pensii facultative, se rein i se vireaz de ctre angajator sau, dup caz, de ctre participant, odat cu contribuiile de asigurri sociale obligatorii, n contul fondului de pensii specificat n actul individual de aderare. (2) Contribuia la un fond de pensii facultative poate fi de pn la 15% din venitul salarial brut lunar sau din venitul asimilat acestuia al persoanei care ader la un fond de pensii facultative. (3) Contribuia prevzut la alin. (2) poate fi mprit ntre angajat i angajator potrivit prevederilor stabilite prin contractul colectiv de munc sau, n lipsa acestuia, pe baza unui protocol ncheiat cu reprezentanii angajailor. (4) Angajatorul i sindicatul sau, dup caz, reprezentanii salariailor, prin contractul colectiv de munc la nivel de unitate, grup de uniti sau de ramur, ori angajatorul singur sau prin asociere cu ali angajatori i reprezentanii salariailor, n lipsa unui contract colectiv de munc i/sau n lipsa sindicatului, pot propune participarea la un fond de pensii facultative. (5) Angajatorul constituie i vireaz lunar contribuia datorat de fiecare angajat care a aderat la un fond de pensii facultative, pe baza unui exemplar al actului individual de aderare la prospectul schemei de pensii facultative ncheiat cu un administrator. (6) Pentru nevirarea la termen a contribuiilor, Comisia verific modul de stabilire a dobnzilor i penalitilor de ntrziere calculate de administrator, n conformitate cu reglementrile n vigoare referitoare la sumele nevirate la termen pentru obligaii bugetare. (7) Administratorul este obligat s notifice angajatorului, Comisiei i participantului nendeplinirea obligaiei fa de fondul de pensii facultative.
(8) Suma reprezentnd contribuiile la fondurile de pensii facultative, prevzut la alin. (2), este deductibil pentru fiecare participant din venitul salarial brut lunar sau din venitul asimilat acestuia, n limita unei sume reprezentnd echivalentul n lei a 200 euro, ntr-un an fiscal. (9) Suma reprezentnd contribuiile la fondurile de pensii facultative ale unui angajator proporional cu cota acestuia de participare este deductibil, la calculul profitului impozabil, n limita unei sume reprezentnd, pentru fiecare participant, echivalentul n lei a 200 euro, ntr-un an fiscal. (10) n vederea recuperrii obligaiei financiare prevzute la alin. (5), administratorul poate solicita aplicarea msurilor de executare silit asupra angajatorului, potrivit dispoziiilor Codului de procedur civil. (11) Participanii pot, n orice moment, s modifice, cu respectarea nivelului prevzut la alin. (2), s suspende sau s nceteze contribuiile la un fond de pensii facultative, ntiinnd n scris administratorul i angajatorul, dup caz, cu cel puin 30 de zile calendaristice nainte de data suspendrii sau ncetrii contribuiilor. (12) ntiinarea prevzut la alin. (11) nu va afecta n nici un fel activul personal i d dreptul angajatorului s suspende sau s nceteze obligaia contractual. Art. 77. - (1) Dac un participant nceteaz plata contribuiei, acesta i pstreaz drepturile, conform regulilor schemei de pensii facultative, cu excepia cazului n care a solicitat un transfer de lichiditi bneti ctre alt fond de pensii facultative. (2) Participantul la un fond de pensii facultative din Romnia, care a fost detaat ntr-o alt ar, are dreptul la continuarea plii contribuiilor la acel fond pe durata detarii sale. (3) Dac un participant devine incapabil de a presta o munc ca urmare a invaliditii, acesta va avea dreptul s foloseasc activul personal n conformitate cu normele adoptate de Comisie. (4) Dac un participant decedeaz nainte de pensionare, activele personale evaluate la acea dat se distribuie beneficiarilor conform actului de succesiune i normelor Comisiei. (5) n cazul schimbrii locului de munc, a domiciliului sau a reedinei n alt ar, stat membru al Uniunii Europene ori aparinnd Spaiului Economic European, participantul i beneficiarul pstreaz dreptul la pensia facultativ ctigat n cadrul schemelor de pensii facultative din Romnia i aceasta se pltete n acel stat, n cuantumul rmas dup scderea tuturor taxelor i cheltuielilor aferente plii. CAPITOLUL IX Conturile participanilor i evaluarea activelor Art. 78. - (1) Participantul este proprietarul activului personal din contul su. (2) Activul personal este insesizabil, neputnd face obiectul nici unei msuri de executare silit. (3) Activul personal nu poate fi gajat sau cesionat, nu poate fi folosit pentru acordarea de credite sau pentru a garanta credite, sub sanciunea nulitii. Art. 79. - (1) Contribuiile se colecteaz pe baza codului numeric personal n conturile individuale ale participanilor. (2) Contribuiile la un fond de pensii facultative i transferurile de lichiditi bneti se convertesc n uniti de fond i diviziuni ale acestora, calculate cu 6 zecimale. (3) Valoarea total a unitilor de fond ale unui fond de pensii facultative este ntotdeauna egal cu valoarea total a activelor fondului. (4) Comisia emite norme referitoare la activul total net i la principiile de evaluare a activelor i pasivelor fondurilor de pensii facultative. Art. 80. - (1) Contribuiile i transferul de lichiditi bneti la un fond de pensii facultative se convertesc n uniti de fond n maximum dou zile lucrtoare de la data ncasrii acestora. (2) Valoarea iniial a unei uniti de fond va fi de 10 lei (RON). Art. 81. - (1) Valoarea activelor nete i valoarea unitii de fond ale unui fond de pensii facultative se calculeaz att de ctre administrator, ct i de ctre depozitar n fiecare zi lucrtoare i se comunic Comisiei n aceeai zi.
(2) Valoarea activelor nete i valoarea unitii de fond ale unui fond de pensii facultative sunt supuse anual auditrii de ctre un auditor financiar, membru al Camerei Auditorilor Financiari din Romnia, avizat de Comisie. Auditorul nu poate fi persoan afiliat angajatorului, administratorului sau depozitarului. (3) Auditorii care au fost autorizai, avizai sau supui unei proceduri similare n vederea funcionrii ca auditor pe piaa pensiilor ntr-un stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European sunt exceptai de la cerina avizrii de ctre Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private. Art. 82. - Administratorul care a primit contribuii pe o perioad de cel puin 24 de luni calculeaz, n ultima zi lucrtoare a fiecrui trimestru, rata de rentabilitate a fiecrui fond de pensii facultative pentru ultimele 24 de luni i o comunic Comisiei. Art. 83. - Comisia emite norme cu privire la: a) regulile de calcul privind valoarea zilnic a activului net total i valoarea zilnic a unei uniti de fond; b) obligaiile de informare ale depozitarului ctre Comisie privind valoarea activelor nete ale fondului de pensii facultative, valoarea unei uniti de fond, rentabilitatea fondului, precum i metoda prin care se face aceast ntiinare; c) forma i data publicrii ratelor medii ponderate de rentabilitate a tuturor fondurilor de pensii facultative; d) procedura de avizare a auditorului financiar. CAPITOLUL X Investiiile fondurilor de pensii facultative Art. 84. - Comisia verific ndeplinirea obligaiei administratorilor de investire prudenial a activelor fondurilor de pensii facultative, cu respectarea, n principal, a urmtoarelor reguli: a) investirea n interesul participanilor i al beneficiarilor, iar n cazul unui conflict potenial de interese, administratorul care gestioneaz activele fondurilor de pensii facultative trebuie s adopte msuri ca investirea s se fac numai n interesul acestora; b) investirea ntr-un mod care s asigure securitatea, calitatea, lichiditatea i profitabilitatea lor, iar cele deinute pentru acoperirea Fondului de garantare se investesc, de asemenea, ntr-un mod adecvat naturii i duratei drepturilor cuvenite participanilor i beneficiarilor; c) investirea n instrumente tranzacionate pe o pia reglementat, astfel cum este prevzut n Legea nr. 297/2004 privind piaa de capital, cu modificrile i completrile ulterioare; d) investiiile n instrumente financiare derivate sunt permise doar n msura n care contribuie la scderea riscurilor investiiei sau faciliteaz gestionarea eficient a activelor; e) activele se diversific n mod corespunztor, astfel nct s se evite dependena excesiv de un anumit activ, emitent sau grup de societi comerciale i concentrri de riscuri pe ansamblul activelor. Art. 85. - Comisia poate decide s nu aplice cerinele prevzute la art. 84 lit. c) i e) pentru investiiile n titluri de stat. Art. 86. - (1) Administratorul elaboreaz o declaraie privind politica de investiii, n form scris. Declaraia privind politica de investiii respect regulile de investire i conine: a) strategia de investire a activelor, n raport cu natura i durata obligaiilor; b) metode de evaluare a riscurilor investiionale; c) procedurile de management al riscului; d) metoda de revizuire a regulilor de investire; e) persoanele responsabile de luarea deciziilor i realizarea investiiilor, procedurile pentru luarea deciziilor. (2) Administratorul revizuiete i completeaz declaraia privind politica de investiii ori de cte ori intervine o schimbare important n politica de investiii sau cel puin o dat la 3 ani, cu acordul Comisiei, informnd participanii referitor la noua politic investiional.
Art. 87. - (1) Cu respectarea dispoziiilor art. 84, administratorul investete n: a) instrumente ale pieei monetare, inclusiv conturi i depozite n lei la o banc, persoan juridic romn, sau la o sucursal a unei instituii de credit strine autorizat s funcioneze pe teritoriul Romniei i care nu se afl n procedura de supraveghere special ori de administrare special sau a crei autorizaie nu este retras, fr s depeasc un procent mai mare de 20% din valoarea total a activelor fondului de pensii facultative; b) titluri de stat emise de Ministerul Finanelor Publice din Romnia, emise de state membre ale Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European, n procent de pn la 70% din valoarea total a activelor fondului de pensii facultative; c) obligaiuni i alte valori mobiliare emise de autoritile administraiei publice locale din Romnia sau din statele membre ale Uniunii Europene ori aparinnd Spaiului Economic European, n procent de pn la 30% din valoarea total a activelor fondului de pensii facultative; d) valori mobiliare tranzacionate pe piee reglementate i supravegheate din Romnia, din statele membre ale Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European, n procent de pn la 50% din valoarea total a activelor fondului de pensii facultative; e) titluri de stat i alte valori mobiliare emise de state tere, n procent de pn la 15% din valoarea total a activelor fondului de pensii facultative; f) obligaiuni i alte valori mobiliare tranzacionate pe piee reglementate i supravegheate, emise de autoritile administraiei publice locale din state tere, n procent de pn la 10% din valoarea total a activelor fondului de pensii facultative; g) obligaiuni i alte valori mobiliare ale organismelor strine neguvernamentale, dac aceste instrumente sunt cotate la burse de valori autorizate i ndeplinesc cerinele de rating, n procent de pn la 5% din valoarea total a activelor fondului de pensii facultative; h) titluri de participare emise de organisme de plasament colectiv n valori mobiliare din Romnia sau din alte ri, n procent de pn la 5% din valoarea total a activelor fondului de pensii facultative; i) alte forme de investiii prevzute de normele adoptate de Comisie. (2) Investiiile prevzute la alin. (1), dup caz, sunt efectuate n conformitate cu reglementrile Bncii Naionale a Romniei privind operaiunile valutare. (3) Comisia poate modifica temporar procentul maxim al activelor care poate fi investit n categoriile de active prevzute la alin. (1) i va emite norme n acest scop. (4) n funcie de natura emitentului de instrumente n care administratorul poate investi, procentele maxime admise sunt: a) 5% din activele unui fond de pensii facultative pot fi investite ntr-o singur societate comercial sau n fiecare categorie de active ale acesteia; b) 10% din activele unui fond de pensii facultative pot fi investite n activele unui grup de emiteni i persoanele afiliate lor. Art. 88. - Investiiile activelor fondurilor de pensii facultative sunt scutite de impozit pn la momentul plii dreptului cuvenit participanilor i beneficiarilor. Art. 89. - (1) Administratorul exercit, n numele participanilor, dreptul de vot n adunrile generale ale acionarilor societilor comerciale n al cror capital social au fost investite activele fondului de pensii facultative. (2) Votul este exercitat exclusiv n interesul participanilor i beneficiarilor la fondul de pensii facultative. Art. 90. - (1) Activele fondului de pensii facultative nu pot fi investite n: a) active care nu pot fi nstrinate prin lege; b) active a cror evaluare este incert, precum i n antichiti, lucrri de art, autovehicule i altele asemenea; c) bunuri imobiliare; d) aciuni, obligaiuni i alte valori mobiliare emise de administrator; e) orice alte active stabilite prin normele adoptate de Comisie. (2) Activele fondului de pensii facultative nu pot fi nstrinate:
a) administratorului sau auditorului; b) depozitarului; c) administratorului special; d) membrilor Consiliului Comisiei i personalului Comisiei; e) persoanelor afiliate entitilor prevzute la lit. a)-d); f) oricror alte persoane sau entiti prevzute prin normele adoptate de Comisie. (3) Activele fondului de pensii facultative nu pot constitui garanii i nu pot fi utilizate pentru acordarea de credite, sub sanciunea nulitii. Art. 91. - (1) Comisia calculeaz i public lunar: a) rata medie ponderat de rentabilitate a tuturor fondurilor de pensii facultative pentru ultimele 24 de luni; b) rata de rentabilitate a fiecrui fond de pensii facultative pentru ultimele 24 de luni; c) rata de rentabilitate minim a tuturor fondurilor. (2) n cazul n care rata de rentabilitate a unui fond de pensii facultative este mai mic dect rata de rentabilitate minim a tuturor fondurilor de pensii din Romnia n 4 trimestre consecutive, Comisia retrage autorizaia de administrare a administratorului respectiv, aplicnd procedura privind administrarea special prevzut la art. 58-70. CAPITOLUL XI Finanarea activitii administratorului Art. 92. - (1) Veniturile administratorului rezultate din administrarea fondurilor de pensii facultative se constituie din: a) comision de administrare; b) penaliti de transfer; c) tarife pentru servicii de informare suplimentare, la cerere, furnizate potrivit prevederilor prezentei legi. (2) Comisionul de administrare se constituie prin: a) deducerea unui cuantum din contribuiile pltite, dar nu mai mult de 5%, cu condiia ca aceast deducere s fie fcut nainte de convertirea contribuiilor n uniti de fond; b) deducerea unui procent din activul net total al fondului de pensii facultative, dar nu mai mult de 0,2% pe lun, stabilit prin prospectul schemei de pensii facultative. (3) Penalitatea de transfer reprezint suma suportat de participant n cazul n care transferul la alt administrator se realizeaz mai devreme de 2 ani de la aderarea la fondul de pensii facultative precedent, limita maxim a acesteia fiind stabilit prin normele adoptate de Comisie. (4) Administratorul utilizeaz aceeai metod de calcul i de percepere a comisioanelor de administrare pentru toi participanii la acelai fond de pensii facultative. CAPITOLUL XII Plata pensiilor Art. 93. - (1) Activul personal este folosit numai pentru obinerea unei pensii facultative. (2) Dreptul la pensia facultativ se deschide, la cererea participantului, cu ndeplinirea urmtoarelor condiii cumulative: a) participantul a mplinit vrsta de 60 de ani; b) au fost pltite minimum 90 de contribuii lunare; c) activul personal este cel puin egal cu suma necesar obinerii pensiei facultative minime prevzute prin normele adoptate de Comisie. Art. 94. - Se excepteaz de la prevederile art. 93 situaiile n care: a) participantul nu ndeplinete una dintre condiiile prevzute la art. 93 alin. (2) lit. b) i c), caz n care primete suma existent n contul su ca plat unic sau pli ealonate n rate pe o durat de maximum 5 ani, la alegerea sa;
b) participantul beneficiaz de pensie de invaliditate pentru afeciuni care nu mai permit reluarea activitii, definite potrivit Legii nr. 19/2000 privind sistemul public de pensii i alte drepturi de asigurri sociale, cu modificrile i completrile ulterioare, caz n care poate obine: 1. suma existent n contul su ca plat unic sau pli ealonate n rate pe o durat de maximum 5 ani, dac nu ndeplinete condiia prevzut la art. 93 alin. (2) lit. c), conform normelor adoptate de Comisie; 2. o pensie facultativ ale crei condiii i termene sunt stabilite prin lege special privind organizarea i funcionarea sistemului de plat a pensiilor reglementate i supravegheate de Comisie, dac ndeplinete condiia prevzut la art. 93 alin. (2) lit. c); c) decesul participantului a survenit nainte de depunerea cererii pentru obinerea unei pensii facultative, caz n care suma din cont se pltete beneficiarilor, n condiiile i n cuantumul stabilite prin actul individual de aderare i prin actul de succesiune; d) decesul participantului a survenit dup deschiderea dreptului la pensia facultativ, caz n care sumele aferente se pltesc ctre persoana nominalizat; e) decesul participantului a survenit dup deschiderea dreptului la pensia facultativ i acesta nu a ales un tip de pensie facultativ cu componenta de supravieuitor, caz n care sumele aferente se pltesc beneficiarilor. Art. 95. - n termen de 3 ani de la intrarea n vigoare a prezentei legi, se adopt legea special privind organizarea i funcionarea sistemului de plat a pensiilor reglementate i supravegheate de Comisie. Art. 96. - Pensia facultativ se supune reglementrilor legale privind impozitarea pensiilor i executarea silit. CAPITOLUL XIII Interdicii Art. 97. - (1) Este interzis oferirea de beneficii colaterale unei persoane cu scopul de a o convinge s adere sau s rmn participant la un fond de pensii facultative. (2) Este interzis oferirea de beneficii colaterale unui angajator sau unor persoane afiliate acelui angajator, cu scopul de a-l recompensa sau de a-l determina s conving ori s solicite angajailor si s adere la un anumit fond de pensii facultative. (3) Este interzis oferirea de beneficii colaterale unui sindicat sau altei entiti colective ori unor persoane afiliate acelui sindicat sau entiti, cu scopul de a-l rsplti sau de a-l determina s conving ori s solicite membrilor si s adere la un anumit fond de pensii facultative. (4) Este interzis oferirea de beneficii colaterale fundaiilor, asociaiilor de orice tip, partidelor politice, patronatelor sau oricror structuri asociative, cu scopul de a le rsplti sau de a le determina s conving ori s solicite membrilor lor s adere la un anumit fond de pensii facultative. Art. 98. - (1) Administratorilor, depozitarilor, angajatorilor, precum i persoanelor afiliate lor le este interzis: a) s transmit informaii eronate, incomplete sau care pot crea o impresie fals, s emit pretenii ori s fac afirmaii, inclusiv prin publicitate sau prin alte forme promoionale ori n informaiile scrise care sunt distribuite participanilor sau potenialilor participani, despre un prospect al schemei de pensii facultative, despre un fond de pensii facultative sau despre administratorul acestuia; b) s fac, n faa participanilor sau a potenialilor participani, afirmaii ori previziuni despre evoluia investiiilor unui fond de pensii facultative, altfel dect n forma i n modul prevzute n normele adoptate de Comisie. (2) n cazul n care Comisia constat c informaiile sunt susceptibile de a induce n eroare, aceasta poate interzice publicarea i distribuirea acestora i oblig la publicarea rectificrii n termen de 30 de zile calendaristice de la constatare. Art. 99. - (1) Comisia emite norme cu privire la informaiile coninute n reclame sau n materiale promoionale n legtur cu un prospect al schemei de pensii facultative.
(2) Comisia emite norme care s prevad orice alte obligaii privind marketingul prospectelor schemelor de pensii facultative. CAPITOLUL XIV Obligaii de raportare i transparen Art. 100. - (1) Administratorul public cel mai trziu la data de 31 mai a fiecrui an un raport anual cu informaii corecte i complete despre activitatea desfurat n anul calendaristic precedent. (2) Administratorul pune raportul anual la dispoziia oricrei persoane care solicit dobndirea calitii de participant. (3) Anual, administratorul pune raportul la dispoziia Comisiei i a oricrui participant la un fond de pensii facultative. Art. 101. - Raportul anual conine urmtoarele informaii cu privire la administrator i la fondul sau fondurile de pensii facultative pe care le administreaz: a) componena consiliului de administraie i, dac este cazul, a comitetului de direcie; b) numele acionarilor care dein mai mult de 5% din totalul aciunilor i procentul deinut de acetia din totalul aciunilor; c) denumirea i sediul depozitarului; d) orice alte informaii cerute de normele adoptate de Comisie. Art. 102. - (1) Administratorul transmite lunar Comisiei un raport privind investiiile fiecrui fond de pensii facultative. (2) Comisia elaboreaz raportul-cadru, care trebuie s conin cel puin: a) structura portofoliului de investiii din perioada de raportare; b) procentul activelor unui fond de pensii facultative investit ntr-o singur societate comercial sau n fiecare clas de active ale acesteia; c) procentul activelor unui fond de pensii facultative investit, n cazul activelor unui singur emitent; d) modul de transmitere i publicare ale acestuia. (3) Comisia poate s solicite administratorilor, membrilor consiliilor de administraie ale acestora i altor manageri, directori sau persoane nsrcinate cu controlul acestora s furnizeze informaii privind toate aspectele activitii sau s le pun la dispoziie toate documentele. (4) Comisia poate controla relaiile dintre administratori i ali administratori sau societi comerciale, atunci cnd administratorul transfer atribuii acestora din urm, care influeneaz situaia financiar a administratorului sau care sunt relevante pentru o supraveghere eficient. (5) Comisia poate obine periodic declaraia privind politica de investiii, conturile anuale i rapoartele anuale, precum i toate documentele necesare supravegherii. Acestea pot include documente cum ar fi: a) rapoarte interne intermediare; b) evaluri actuariale i previziuni detaliate; c) studii privind activele i pasivele; d) dovezi ale respectrii principiilor politicii de investiii; e) dovezi ale plii contribuiilor conform planificrii; f) rapoarte ale persoanelor responsabile cu auditul conturilor anuale. (6) Comisia poate efectua inspecii la faa locului la sediul administratorului i, dac este cazul, cu privire la funciile externalizate, pentru a verifica dac activitile se deruleaz n conformitate cu normele de control. Art. 103. - (1) Administratorul l informeaz anual, n scris, pe fiecare participant, la ultima adres comunicat, despre activul personal, respectiv numrul de uniti de fond i valoarea acestora, precum i despre situaia administratorului. (2) Administratorul transmite participantului i beneficiarului sau, dup caz, reprezentanilor acestora, n termen de 10 zile calendaristice, orice informaie relevant privind schimbarea regulilor
schemei de pensii facultative. (3) Administratorul pune, la cerere, la dispoziie participanilor i beneficiarilor sau, dup caz, reprezentanilor acestora declaraia privind politica de investiii prevzut la art. 10 alin. (2) lit. c), conturile i rapoartele anuale. (4) Fiecare participant sau beneficiar primete, de asemenea, la cerere, informaii detaliate i de substan privind riscul investiiei, gama de opiuni de investiii, dac este cazul, portofoliul existent de investiii, precum i informaii privind expunerea la gradul de risc i costurile legate de investiii. (5) n cazul n care participantul sau beneficiarul solicit, pe lng informrile obligatorii la care are dreptul potrivit alin. (1)-(4), informaii suplimentare privind participarea sa la un fond de pensii facultative, administratorul este obligat s i ofere, contra cost, aceste informaii. (6) Tariful serviciului prevzut la alin. (5) se stabilete anual de ctre Comisie. (7) n cazul n care un participant la o schem de pensii facultative din Romnia i schimb locul de munc, domiciliul sau reedina ntr-un alt stat membru al Uniunii Europene ori aparinnd Spaiului Economic European, administratorul i va comunica n scris informaii adecvate referitoare la drepturile sale de pensie facultativ i opiunile sale posibile n acest caz. Art. 104. - (1) Administratorul elaboreaz i transmite Comisiei, pn la data de 15 aprilie, un raport anual care ofer o imagine real i corect a fondurilor de pensii facultative administrate, care s cuprind: a) situaiile activelor i pasivelor, ale veniturilor i cheltuielilor pentru fiecare fond de pensii facultative administrat; b) situaiile activelor i pasivelor, contul de profit i pierdere privind activitatea proprie; c) situaia comisioanelor pltite pentru depozitar, administrator i alte situaii privind cheltuielile solicitate de Comisie; d) numrul de participani la fiecare schem de pensii facultative; e) alte informaii solicitate de Comisie. (2) Raportul prevzut la alin. (1) se aprob de un auditor avizat de Comisie, care prezint inclusiv concluzii privind respectarea strategiei investiionale prezentate de administrator. Prevederile art. 81 alin. (3) se apic n mod corespunztor. (3) Informaiile cuprinse n raportul prevzut la alin. (1) trebuie s fie coerente, complete i clar prezentate. CAPITOLUL XV Depozitarul activelor Art. 105. - Administratorul poate ncheia contracte de depozitare cu un singur depozitar pentru toate fondurile de pensii facultative administrate. Art. 106. - (1) Depozitarul se supune controlului Bncii Naionale a Romniei i Comisiei. Acesta trebuie s prezinte suficiente garanii financiare i profesionale pentru a-i putea desfura eficient activitile care i revin ca depozitar i pentru a-i ndeplini obligaiile aferente acestei funcii. (2) Depozitarul poate ncheia contracte de depozitare cu mai muli administratori, cu condiia de a pstra activele, operaiunile i nregistrrile fiecrui fond de pensii facultative separat pentru fiecare fond, precum i separat de propriile active. (3) Depozitarul nu trebuie s fie persoan afiliat administratorului. Art. 107. - (1) Depozitarul trebuie s ndeplineasc cumulativ urmtoarele condiii: a) obiectul de activitate autorizat de Banca Naional a Romniei s cuprind activiti de depozitare a activelor financiare ale fondurilor de pensii facultative; b) s dein avizul Comisiei pentru desfurarea activitii de depozitare a fondurilor de pensii facultative; c) s nu se afle n procedur de supraveghere special sau de administrare special; d) s ndeplineasc alte cerine prevzute n normele elaborate de Comisie, cu consultarea Bncii Naionale a Romniei; e) s nu acorde credite, sub orice form, administratorului fondului de pensii facultative.
(2) Angajaii sau membrii organelor de conducere ale depozitarului nu pot fi membri ai consiliului de administraie sau angajai ai administratorului fondului de pensii facultative ale crui active le pstreaz. Art. 108. - n exercitarea atribuiilor sale depozitarul este obligat: a) s primeasc i s pstreze n siguran nregistrrile referitoare la toate activele fondului de pensii facultative; b) s pstreze nregistrrile referitoare la valorile mobiliare n form dematerializat, care constituie activele fondului de pensii facultative; c) s calculeze i s ntiineze, n fiecare zi lucrtoare, administratorul despre valoarea net a activelor fondului de pensii facultative; d) s actualizeze nregistrrile n conturi; e) s transmit administratorului informaii privind activele fondurilor de pensii facultative; f) s ndeplineasc instruciunile administratorului, cu excepia cazului n care acestea sunt contrare legislaiei n vigoare ori actelor constitutive ale acestuia; g) s transmit Comisiei informaiile i raportrile privind activele fondului de pensii facultative, n condiiile i la termenele stabilite prin normele elaborate de aceasta. Art. 109. - Modelul contractului-cadru de depozitare elaborat de Comisie cuprinde clauze privind: a) obligaiile depozitarului i ale administratorului; b) comisionul depozitarului i modul de calcul al acestuia; c) rspunderea contractual a prilor i alte elemente prevzute n normele elaborate de Comisie. Art. 110. - (1) Depozitarul este responsabil fa de administrator, participani i beneficiari n privina oricrui prejudiciu suferit de acetia ca rezultat al nendeplinirii obligaiilor sau al ndeplinirii necorespunztoare a acestora. (2) Depozitarul nu este exonerat de rspundere i rspunderea sa nu poate fi limitat prin ncredinarea obligaiilor sale unei alte entiti, sub sanciunea nulitii. (3) Comisia verific respectarea conformitii contractului de depozitare cu clauzele stabilite prin modelul contractului-cadru de depozitare. (4) Comisia emite norme privind condiiile i procedura de modificare a contractului de depozitare. Art. 111. - Comisia poate obliga administratorul s nlocuiasc depozitarul n cazul n care nu mai este ndeplinit una dintre condiiile prevzute la art. 107 i 108. Art. 112. - n situaia rezilierii contractului de depozitare, depozitarul transmite altui depozitar activele din depozitul su, precum i copiile evidenelor privind ndeplinirea obligaiilor sale, n condiiile legii, ntr-o perioad stabilit de comun acord, aprobat de Comisie, cu asigurarea continuitii ndeplinirii obligaiilor contractuale. Art. 113. - Activele fondului de pensii facultative nu pot face obiectul executrii silite mpotriva depozitarului i nici al unei tranzacii. Art. 114. - (1) De la data aderrii Romniei la Uniunea European poate fi depozitar n sensul prezentei legi i orice entitate autorizat n aceast calitate pe teritoriul unui stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European. (2) Depozitarii care au fost autorizai, avizai sau supui unei proceduri similare n vederea funcionrii ca depozitar al activelor fondurilor de pensii facultative ntr-un stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European sunt exceptai de la cerina avizrii de ctre Comisie. CAPITOLUL XVI Provizioane tehnice i garanii reglementate i supravegheate de Comisie Art. 115. - (1) Administratorul trebuie s asigure permanent un volum adecvat de lichiditi corespunztoare angajamentelor financiare rezultate din portofoliul existent al schemei de pensii facultative. (2) Administratorul care administreaz scheme de pensii facultative n care sunt prevzute msuri
de protecie mpotriva riscurilor biometrice i/sau garanii cu privire la performanele investiiilor ori un nivel stabilit al beneficiilor trebuie s asigure provizioane tehnice pentru toate aceste scheme. (3) Administratorul trebuie s dein permanent un nivel suficient i corespunztor de active pentru a acoperi provizioanele tehnice privind toate schemele de pensii facultative administrate. (4) Calculul provizioanelor tehnice se efectueaz anual. Calculul poate fi efectuat o dat la 3 ani, dac administratorul prezint Comisiei i/sau participanilor un raport asupra modificrilor survenite n anii respectivi. Raportul trebuie s reflecte modificrile provizioanelor tehnice i schimbrile survenite n riscurile acoperite. (5) Calculul provizioanelor tehnice se efectueaz i se certific de ctre un actuar sau de ctre un alt specialist n acest domeniu, inclusiv de ctre un auditor, n conformitate cu legislaia naional, pe baza metodelor actuariale stabilite prin normele Comisiei i cu respectarea urmtoarelor principii: a) nivelul minim al provizioanelor tehnice se calculeaz conform unei evaluri actuariale suficient de prudente, lundu-se n considerare toate angajamentele contractate de administrator n materie de prestaii i cotizaii n cadrul schemelor de pensii facultative pe care le administreaz. Acesta trebuie s acopere pensiile facultative i prestaiile deja n plat i, de asemenea, s reflecte angajamentele rezultate din drepturile de pensie acumulate ale participanilor. Prognozele economice i actuariale pentru evaluarea angajamentelor se aleg n mod prudent, lundu-se n considerare, dac este cazul, o marj adecvat pentru variaii nefavorabile; b) ratele maxime ale dobnzii utilizate se aleg n mod prudent i se determin n conformitate cu legislaia naional. Aceste rate prudente ale dobnzii se calculeaz lundu-se n considerare: - randamentul activelor corespunztoare deinute de administrator i randamentul viitor al investiiilor; i/sau - randamentele obligaiilor de stat sau de nalt calitate; c) tabelele biometrice folosite pentru calculul provizioanelor tehnice se bazeaz pe principii prudente, inndu-se cont de principalele caracteristici ale grupului de participani i ale schemelor de pensii facultative, n special de evoluia prevzut pentru riscurile relevante; d) metodele i baza de calcul pentru provizioanele tehnice rmn n general constante de la un exerciiu financiar la altul. Discontinuitile pot fi justificate de schimbarea legislaiei ori a condiiilor economice sau demografice pe care se bazeaz provizioanele. (6) Comisia poate stabili cerine suplimentare pentru calcularea provizioanelor tehnice, n cazul n care consider aceast msur necesar pentru protejarea corespunztoare a intereselor participanilor. (7) Comisia poate permite administratorului s dein temporar active sub nivelul provizioanelor tehnice, cu condiia realizrii unui plan concret i fezabil de acoperire a provizioanelor, n conformitate cu prevederile alin. (3). Cerinele pe care trebuie s le ndeplineasc planul de acoperire a provizioanelor se stabilesc prin normele adoptate de Comisie. (8) Prevederile alin. (7) nu se aplic n cazul desfurrii activitilor n condiiile art. 29 alin. (3). Art. 116. - (1) n vederea protejrii interesului participanilor i beneficiarilor, prin contribuia administratorilor i furnizorilor de pensii facultative, dup caz, se constituie Fondul de garantare a pensiilor reglementate i supravegheate de Comisie, denumit n continuare Fond de garantare. (2) Fondul de garantare este destinat plii drepturilor participanilor i beneficiarilor fondurilor de pensii facultative, n cazul imposibilitii asigurrii lor de ctre administratori sau furnizori de pensii facultative, dup caz. (3) Fondul de garantare se va constitui n termen de 90 de zile calendaristice de la autorizarea de administrare a fondurilor de pensii facultative a cel puin 3 administratori. (4) Administrarea i utilizarea Fondului de garantare se fac de ctre un comitet format din cte un reprezentant al administratorilor i al furnizorilor de pensii facultative. (5) Modul de constituire, regimul juridic, modul de utilizare a Fondului de garantare, precum i nivelul i periodicitatea plii contribuiei la acesta se stabilesc de Comisie, la propunerea comitetului prevzut la alin. (4). (6) Fondul de garantare se calculeaz i se certific de ctre un actuar sau de un alt specialist n
acest domeniu, inclusiv un auditor financiar, n conformitate cu legislaia naional, pe baza metodelor actuariale stabilite prin normele adoptate de Comisie. (7) Administrarea i gestionarea Fondului de garantare se efectueaz sub controlul i monitorizarea Comisiei. (8) Disponibilitile Fondului de garantare astfel constituit vor fi plasate n instrumente financiare ale Trezoreriei Statului sau derulate prin aceasta, titluri de stat, depozite purttoare de dobnd i orice alte instrumente financiare stabilite de Comisie prin norme, n scopul unei ct mai bune valorificri a acestora. Art. 117. - Modificarea nivelului contribuiei la Fondul de garantare se face cu avizul Comisiei. Art. 118. - Sumele depuse la Fondul de garantare nu pot fi urmrite silit. Art. 119. - Comisia adopt norme privind procedurile de organizare i funcionare a comitetului prevzut la art. 116 alin. (4), precum i de efectuare a controlului, a monitorizrii i de luare a deciziilor de ctre acest comitet, procedura i condiiile de efectuare a plilor de la i ctre Fondul de garantare, recuperarea plilor avansate din Fondul de garantare i alte aspecte referitoare la Fondul de garantare. CAPITOLUL XVII Rspunderea juridic Art. 120. - (1) nclcarea prevederilor prezentei legi atrage rspunderea civil, contravenional sau penal, dup caz. (2) Administratorul sau angajatorul, dup caz, rspunde fa de participani pentru prejudiciile rezultate din neexecutarea sau executarea necorespunztoare a obligaiilor ce i revin, cu excepia situaiilor ce constituie cazuri de for major. (3) Orice persoan care se consider vtmat ca urmare a neaplicrii prevederilor prezentei legi are dreptul de a se adresa instanelor judectoreti competente. Art. 121. - (1) Constituie contravenii urmtoarele fapte: a) neexecutarea sau executarea necorespunztoare a obligaiilor depozitarului; b) nerespectarea prevederilor art. 20 alin. (1); c) nerespectarea prevederilor art. 44 alin. (3) i (4); d) nerespectarea obligaiilor prevzute la art. 76 alin. (5) i (7); e) depirea plafoanelor prevzute la art. 87 alin. (1) i (4); f) investirea n categoriile de active prevzute la art. 90 alin. (1); g) nerespectarea prevederilor art. 92 alin. (2) privind metoda de calcul al comisioanelor; h) nerespectarea prevederilor art. 98 alin. (1); i) nerespectarea unuia dintre termenele prevzute la art. 100 alin. (1), art. 102 alin. (1), art. 103 alin. (1) sau art. 104. (2) Contraveniile prevzute la alin. (1) se sancioneaz cu amend de la 10.000 lei (RON) la 50.000 lei (RON). (3) Contravenientul poate achita, pe loc sau n termen de cel mult 48 de ore de la data ncheierii procesului-verbal ori, dup caz, de la data comunicrii acestuia, jumtate din minimul amenzii prevzute la alin. (2), agentul-constatator fcnd meniune despre aceast posibilitate n procesulverbal. (4) Constatarea contraveniilor i aplicarea sanciunilor se fac de ctre personalul mputernicit de Comisie. Art. 122. - Prevederile art. 121 se completeaz cu dispoziiile Ordonanei Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contraveniilor, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu modificrile i completrile ulterioare. Art. 123. - (1) Fapta persoanei care dispune utilizarea n alte scopuri i nevirarea contribuiilor reinute de la participani constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 2 ani sau cu amend. (2) Constituie infraciuni i se pedepsesc cu nchisoare de la 6 luni la 2 ani sau cu amend
urmtoarele fapte: a) utilizarea de informaii, documente i declaraii false sau de orice alte mijloace ilegale n vederea obinerii autorizaiilor prevzute de prezenta lege; b) administrarea sau modificarea neautorizat a schemelor de pensii facultative; c) administrarea unui fond de pensii facultative neautorizat; d) desfurarea de ctre administrator a altor activiti dect cele pentru care a fost autorizat; e) nclcarea prevederilor art. 97 din prezenta lege. CAPITOLUL XVIII Dispoziii tranzitorii i finale Art. 124. - Prevederile prezentei legi se completeaz, n msura n care nu contravin, cu actele normative n vigoare. Art. 125. - n termen de 6 luni de la intrarea n vigoare a prezentei legi, Comisia elaboreaz norme, aprobate prin hotrre a preedintelui acesteia, care se public n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I. Art. 126. - La data intrrii n vigoare a prezentei legi se abrog Legea nr. 249/2004 privind pensiile ocupaionale, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 600 din 5 iulie 2004, cu modificrile ulterioare, precum i orice alte dispoziii contrare. * Prezenta lege transpune prevederile: a) Directivei Consiliului 98/49/CE din 29 iunie 1998 privind protecia drepturilor la pensie suplimentar ale salariailor i persoanelor care desfoar activiti independente, care se deplaseaz n cadrul Comunitii, publicat n Jurnalul Oficial al Comunitilor Europene (JOCE) nr. L 209 din 25 iulie 1998; b) art. 15, 16 i 17 din Directiva 85/611/CEE de coordonare a actelor cu putere de lege i a actelor administrative privind anumite organisme de plasament colectiv n valori mobiliare (OPCVM), publicat n Jurnalul Oficial al Comunitilor Europene (JOCE) nr. 375 din 31 decembrie 1985, cu modificrile ulterioare; c) Directivei 2003/41/CE privind activitile i supravegherea instituiilor pentru furnizarea de pensii ocupaionale, publicat n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L 235 din 23 septembrie 2003. Aceast lege a fost adoptat de Parlamentul Romniei, cu respectarea prevederilor art. 75 i ale art. 76 alin. (1) din Constituia Romniei, republicat.

Lege 204

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Lege 204

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Lege nr.

204/2006 privind pensiile facultative

S-ar putea să vă placă și