AGENCIA DE VIAJES Y TURISMO SERVITRAVEL LTDA. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTA No.

1 Norma general de revelaciones La AGENCIA DE VIAJES Y TURISMO SERVITRAVEL LTDA. Nit. 888 899.888-0 y domicilio principal en la ciudad de Bogot D.C. Colombia en la Carrera XX No. XY-YY, fue constituida mediante Escritura Publica No. ABCD de la Notaria EF de fecha Diciembre 31 de 200X, inscrita en la Cmara de Comercio de XYZ. el da X de enero de 200(x) bajo el registro No. XXXX del Libro XX. Su vigencia es hasta el 31 de diciembre de 20XX. Su objeto social es XXXXXXXXXXXX Fecha de corte Estados Financieros: Diciembre 31 de 2009 COMPARADOS CON EL 31 DE DICIMEPRE CON EL 31 DE DIC DEL 2008 Y DE 31 DEC DEL 2207 EL ACTIVO DE LA COMPAA TUBO UN INCREMENTO DE TANTO EN RELACION DESDEAO 2008 RELACION 2007 PATRIMONIO INGRESOS DISMINUCION 2008 AL 2009 AL 2009 TUBO UN LEVE INCREMENTO GASTOS NOTA No. 2 Principales polticas y prcticas contables Sistema Contable La contabilidad y los Estados Financieros de la AGENCIA DE VIAJES Y TURISMO SERVITRAVEL LTDA, se cien a las normas y prcticas de contabilidad generalmente aceptadas, disposiciones de la Superintendencia de Sociedades y normas legales expresas en Colombia, Decretos 2649 y 2650 de 1993 y sus modificatorios. Unidad Monetaria De acuerdo con las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la compaa para las cuentas de Balance y Estado de Resultados es el peso colombiano. Deudores La cartera con clientes tiene una rotacin de XX das, las provisiones se calcularon de acuerdo al reconocimiento de las contingencias de prdida, tomando como base para este la cartera vencida. Propiedades, planta y equipoSe registran por su costo de adquisicin, su depreciacin se realiza con base del mtodo XX (lnea recta, suma de dgitos, por produccin, etc.). Los gastos por reparaciones y mantenimiento se cargan a los resultados del ejercicio en la medida en que se incurren. Para aquellos activos que requieren reparacin o mantenimiento para incrementar su vida til, debe ser recalculada su depreciacin en la misma proporcin. DiferidosEstn compuestos por gastos pagados por anticipado, en donde se registran seguros y mantenimientos amortizados a un ( ) ao, y activos diferidos originados principalmente en: ________________ amortizados a ( ) aos y software a ( ) aos. Valorizaciones y Provisiones Propiedades, planta y equipo Conforme a lo dispuesto el Decreto 2649 de 1993, la sociedad reconoce las valorizaciones o provisiones que resultan de comparar los avalos tcnicos con su valor neto en libros. El ltimo avalo fue realizado por la firma () en el mes XXX de 200X. Provisin para Impuesto de Renta La provisin para impuesto de renta corresponde para el ao gravable respectivo, al mayor valor determinado resultante de los clculos efectuados por el mtodo de renta lquida y el de renta presuntiva, aplicando a dicho valor la tarifa de impuesto vigente del 34% por el ao gravable 2007 y 33% del 2008 en adelante. Cuentas por pagar Este pasivo corresponde a las obligaciones que la compaa tiene por concepto de XXXXXXXXXXX. Reconocimiento de Ingresos y Gastos Los ingresos, costos y gastos se contabilizan por el sistema de causacin.

NOTA No. 3 Disponible Asciende a $ $

16.677.745 y

est conformado por: 2007 2008 2009

Caja General Bancos Cuentas de Ahorro Nota No. 4 Deudores

SALDO DE CAJA

200X

200Y

200Z

Anticipos de impuestos y contribuciones

NOTA No. 5 Propiedades, Planta y Equipos 200X 200Y 200Z

Equipos de Oficina Equipos de Computacin y Comunicacin Depreciacin acumulada

NOTA No. 6 Cuentas por Pagar 200X 200Y

Retencin en la Fuente Impuesto a las Ventas Retenido Impuesto de Industria y Comercio Retenido Retenciones y Aportes de Nmina Total Cuentas por Pagar NOTA No. 7 Obligaciones Laborables 200X Salarios por Pagar Cesantas Consolidadas Intereses Sobre las Cesantas Vacaciones Bonificaciones e Indemnizaciones 200Y

NOTA No. 8 Patrimonio 200X Aportes Sociales Reserva legal Revalorizacin del Patrimonio Resultado de ejercicios anteriores 200Y

Resultado del ejercicio NOTA No. 9 Ingresos Operacionales 200X Ingresos operacionales NOTA No. 10 Gastos Operacionales de administracin 200X Gastos de Personal Salarios Prestaciones Sociales Bonificaciones Indemnizaciones Laborales Capacitacin Seguridad Social y Parafiscales Subtotal Honorarios Impuestos A la Propiedad Raz Otros Subtotal Arrendamientos Contribuciones Seguros Servicios Aseo y Vigilancia Servicios Administrativos Otros Subtotal Gastos legales Mantenimiento y reparaciones Adecuaciones Gastos de Viaje Depreciaciones Amortizaciones Diversos Provisiones TOTAL 200Y 200Y

NOTA No. 11 Otros Gastos no Operacionales 200X Financieros NOTA No. 12 Ingresos no Operacionales 200X Relacionar REPRESENTANTE LEGAL 200Y 200Y