Communauté d’Agglomération

de Saint-Quentin-en-Yvelines

Budget Primitif 2009

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 1

 Sommaire

I. Conjoncture et enjeux dans un contexte de crise

II. Budget Principal : Faire face à la réduction des marges de manœuvre

¾ Fonctionnement : Une démarche volontariste

¾ Investissement : Opérations engagées dans l’attente de
l’adoption d’une PPI

III. Les budgets annexes

¾ Aménagement
¾ Gestion immobilière
¾ Assainissement
¾ Eau Potable
¾ Prisme
¾ Office du Tourisme

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 2

I. Conjoncture et enjeux
dans un contexte de crise

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 3

 Une évolution des bases de TP
reflet de la situation économique en 2007
La transmission d’informations concernant les établissements dominants étant de
plus en plus tardive, les prévisions budgétaires sont établies à partir d’hypothèses.

Evolution des bases de TP 2005-2009 Après une nette augmentation en 2008

M€ (+4,89%), les bases de TP pour 2009,
550 issues de la réalité économique en N-2
523
507,7 (2007) devraient rester dynamiques.
500 477,2 484,1
476,2

450

400
Effets positifs attendus sur les bases de
350 TP 2009 anticipées à 523M€
(+3% par rapport à 2008).
300
2005 2006 2007 2008 2009

Devenir de la TP ?
• Les associations d’élus ont obtenu que les investissements nouveaux soient « dégrevés » et
non pas « exonérés » (LFR pour 2008).
• Des incertitudes demeurent pour l’avenir de cet impôt (réforme probable courant 2009).

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 4

… mais les fruits de la croissance sont en partie absorbés
par la baisse des dotations de l’État …
Projet de Loi de Finances 2009
Programmation pluriannuelle 2009-2012
Evolution de l’enveloppe normée à +2% (inflation) Norme du « 0% en
avec un nouveau périmètre élargi volume »
(intégrant des concours dont l’évolution est très dynamique)

DCTP
Indexation DGF sur la FCTVA Variable
seule l’inflation, et désormais inclus dans d’ajustement de
évolution à la garantie l’enveloppe normée des l’enveloppe
: évolution positive concours financiers de globale en forte
mais peu dynamique l’Etat, tout en conservant diminution.
(+1,25%) ses règles de
fonctionnement propres
(jusqu’à quand ?)

Baisse prévisionnelle du niveau des dotations de l’État de –1,8% en 2009.

Tension sur les ressources

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 … et grignotés par l’évolution des dépenses contraintes.

« Panier du Maire »
En moyenne sur la
période, l’écart entre
l’indice de prix des
dépenses communales
et l’inflation hors tabac
s’établit à près de 1
point chaque année.

Source AMF – DEXIA (chiffres publiés en novembre 2008)

Principaux postes en évolution sensible :

• Masse salariale
• Coût de la construction (BT 01 et TP 01) La norme du
Postes volatils : « 0% en volume »
•Combustibles et carburants décidée par l’Etat,
•Taux d’intérêts correspond à
Tendances récentes : « - 1% en volume »
•Repli des combustibles pour les collectivités locales.
•Volatilité du coût de la dette
•Modération de la masse salariale

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 Une dette «saine» dans un contexte de crise financière
Des taux extrêmement fluctuants, qui ne facilitent pas les prévisions

BCE
• 4,25% (+0,25%) le 3 juillet
• 3,75% (-0,50%) le 8 octobre
• 3,25% (-0,50% ) le 6 novembre
• 2,50% (-0,75%) le 4 décembre

•Baisse historique :
La 3ème en moins de 2 mois
La plus forte depuis sa création
•Fortes craintes de récession

… dans un contexte de crise financière… … La CASQY bénéficie d’une dette « saine »…

• Renchérissement du coût de l’argent • Des indexations économiquement « en

(hausses des marges et commissions) phase » avec notre mission de service public

• Révision à la baisse des premières • Pas d’expositions « risquées »

anticipations réalisées début octobre
• 2 opérations de couverture « gagnantes »

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 Recherche d’équilibre malgré un effet de «ciseaux»

Contraintes externes
affectant la ressource Conclusions Réduction sensible
de l’étude des marges de
Evolution mécanique rétro-prospective FCL manœuvre en 2009 et
des dépenses de (DOB) en prospective
fonctionnement

Recherche d’équilibre

Volonté d’établir des prévisions rigoureuses et recherche de mutualisation

Amorce d’une démarche volontariste pour le BP 2009,

qui sera poursuivie tout au long de l’exercice

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 Un taux de TP nécessairement figé à 18,40%

Rappel – Principe du lien entre les taux

L’évolution du taux de Taxe Professionnelle est liée à celle des taux des impôts
ménages des communes pour les années N-2 à N-1. Une dérogation permet au taux
de Taxe Professionnelle d’être augmenté d’1,5 fois la plus petite des deux variations
suivantes :
Évolution du Taux moyen pondéré de TH
ou
Évolution du Taux moyen pondéré 3 taxes ménages

Évolution des taux communaux :

2006/2007 = +0%
2007/2008 = +0,02%

Il est donc actuellement* impossible d’augmenter

le taux de taxe professionnelle en 2009
=>Taux TP maintenu à 18,40%

* Un amendement à la LFR 2008 proposerait une dé-liaison des taux (à suivre…)

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II. Budget Principal : Faire face à la réduction
des marges de manœuvre

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 10

 Structure simplifiée du Budget Principal 2009 en M€

Dépenses Recettes

Dépenses
159,1 réelles Recettes réelles

159,1
Page 6 du 132,8
document
budgétaire
Dépenses d’ordre =
26,3
dont prélèvement = 18,3 Recettes d’ordre = 0,017

Dépenses Recettes
149,6 réelles réelles

Page 7 du 149,5 123,2

document
budgétaire
Recettes d’ordre = 26,4
Dépenses d’ordre = 0,1 dont prélèvement = 18,3

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 11

II. Budget Principal : Faire face à la réduction
des marges de manœuvre

2.1 Fonctionnement : Une démarche volontariste

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 12

 Des tensions sur les ressources …

159,1

+ 3% sur les bases de TP

TP 96,2 M€

Quasi stagnation de près

de 98% des recettes réelles

Compensations
50,4 M€
Baisse prévisionnelle d’environ fiscales
2% sur les transferts de l’Etat

DGF / interco 8,57 M€

Evolution conjoncturelle Autres recettes réelles
de la DGD liée à Aimée CESAIRE 3,7 M€

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 …et des prévisions de dépenses rigoureuses
yDes évolutions contraintes Quasi stabilité
( indices de marchés, conventions avec R
les transporteurs …)
hors masse salariale Services à la population
dont
yUn effort de mutualisation 83 E
Masse salariale

•Limitation volontariste de la masse

Masse salariale (31,3 M€)
E
salariale : GVT, recrutements 2008 en + 2,9%
année pleine, aucune création de poste,
réflexion sur les remplacements. L

A.C.
18,7 L

Dotations aux communes : 30,9 M€ + 1,7%

E
D.S.C. 12,2
S
Frais financiers et ICNE 17,8
Autofinancement 26,3 M€, en
diminution de 0,8 M€ par Subvention budget 06 0,98
O
rapport à 2008, pour un besoin Prélèvement 18,3 R
de couverture du capital de D
dette identique Amortissements et 8 R
étalement
E

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 14

 Les services « techniques »
hors transports et SMGSISLI >> +5,3 % concentrés
sur le Patrimoine Bâti & les Espaces verts (propreté)
K€ L’augmentation majeure reste sur les transports +45%
40 000 (renégociation en cours des conventions avec les transporteurs)

+3,7%
35 000
SMGSISLI

30 000
Espaces verts &
5400 Environnement (dont
25 000 5209 6889 propreté)
Transport circulation
5538
20 000 5307
5348
Patrimoine Bâti
3624 5117
15 000 3519
4171 3840 4468 Construction publique
10 000 348 75 60
Infrastructures
5 000 9047 8731 8879

0
Réa. 2007 BP 2008 Propositions 2009

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 Les services économiques, sociaux et culturels
K€ -7,4% sur l’Action Culturelle >> Pas de Polar 2009 & efforts sur les subventions
18 000 -2,7 % hors Action Culturelle >> efforts sur les subventions versées & les manifestations

16 000
Autres Services ( sports, base de
14 000 loisirs …)

1288 Développement
12 000 960 1006
502 583 637
557 798 747 Urbanisme & Foncier
10 000
4035 4051 3752 Action culturelle
8 000
Lecture Publique et Patrimoine
6 000 1502 1527 1349
4 000 Action sociale, Politique de la
Ville & Education
5120 5010 5213
2 000

0
Réa. 2007 BP 2008 Propositions 2009

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 16

 Les services « support »
Des crédits en net retrait de – 6 % hors masse salariale
Augmentation limitée à +2,9% sur la masse salariale / crédits votés 2008

40 000
3169 2909
3008 1268
35 000 1401 1914 Juridique (dont loyers
1356 1894 et taxes foncières)
1703
30 000
Informatique
25 000

20 000
32929 Services Généraux
30074 31223
15 000 29,8 M€ 31,3 M€
en MS en MS
10 000 Ressources
humaines

5 000

1989
Communication
1842 1712
K€0 Réa. 2007 BP 2008 Propositions 2009
C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 17
II. Budget Principal : Un BP de continuité

2.2 Investissement : Opérations engagées

dans l’attente de l’adoption d’une PPI

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 18

Structure simplifiée du budget d’investissement 2009 en M€
Dépenses 149,6 M€ Recettes

Respect de la Prélèvement : 18,3

Capital de dette : 32 contrainte
d’équilibre Amortissements / Étalement
8
5,7 FCTVA : 7

Subventions : 6,7

Travaux , Acquisitions Financement des

foncières, autres investissements par Emprunt : 65,9
investissements : 73,9 l’emprunt, et les
subventions

0,117 0,100

Nombreux
CLTR / Réaménagements: mouvements CLTR / Réaménagements:
40,6 équilibrés 40,6

Avance aménagement : 3 Emprunt aménagement : 3

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 19

 Un effort soutenu en matière de dépenses d’équipement
dans les communes
•Mérantais •PPSL
•Centre gare 7,2 •Terrain de sports
•Siège •Halle des sports
•Théâtre /
Médiathèque
73,9 M€
•Parc Urbain inscrits en 2009
•Voirie IPSL
•Vélodrome 10,1
•Transports •Ecole de musique
•Foncier •Hôtel de Ville
•Aire d’accueil gens du voyage
31

En M€ •GS Debussy
3,6 •Enfouissement de réseaux

ELANCOURT
GUYANCOURT •Maison des associations
MAGNY 6,6 •GS Iris Pas du Lac
•Carrefour RD 36 Manet
MONTIGNY
•Passerelle Descartes
LA VERRIERE
TRAPPES 1,9
VOISINS 3,2 •Opérations en mandat :
8,1
COMMUNAUTE Bois de l’Etang, Parc Cousteau
•Enfouissement de réseaux

57% des dépenses

sont directement
affectées à des
équipements d’intérêt
communal soit 42 M€
C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines
•GS Sente des Carrières •GS Cachin
•Rue Racine •Résidentialisation Le Porrois
•Désenclavement SPV
•Mandat Paul Vaillant Couturier
Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 20
 La nécessité d’engager une réflexion
permettant de valider la programmation des investissements
Evolution de la structure des dépenses
d'investissement - hors dépenses transversales

BP 2009 100%
Tendance haussière
sur la partie communale
Réflexion à
90%
80%
70%
29% 27%
42% poursuivre en
• Crédits de Equipements

paiements
60%
50%
communaux
2009
40% 73%
71% Equipements CA
nécessaires à la 30%
20%
58%

réalisation des 10%

0%
PPI à arrêter
opérations 2005 2006 2007 (7 communes + CASQY)
engagées
Volume
• Crédits d’études prévisionnel sur
5 ans = 500 M€ ! • En cohérence avec
pour ne pas
pénaliser le les capacités
déroulement des Etude FCL => financières
projets

• Dossiers urgents • Dans le respect

au regard de la CRC => des compétences
sécurité (fonds de concours ?)

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 21

III. Les budgets annexes

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 22

 L’aménagement : Une activité cyclique

M€

25

20

Recettes
15
Dépenses

10 DEFICIT PREVISIONNEL : 3 M€

0
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

Inscription provisoire d’une avance de 3M€ en 2009

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 23

 Structure simplifiée du Budget Aménagement 2009 en M€
(hors mouvements d’ordre de stock)

Dépenses Recettes
Subventions
1

Études et Produits / Activités 5

11,1 Travaux

Produits /
Logements 7,4

5,3 Acquisitions
foncières
13,4

16,4 DEFICIT PREVISIONNEL : 3 M€

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 24

Structure simplifiée du Budget Gestion Immobilière 2009 en M€

Dépenses Recettes

Réseau câblé : 2,2 M€ 5,7

(dont provision = 1,87 M€) Réseau câblé : 2,67 M€
4,8 M€
Charges générales : 0,64

Charges financières : 1,5 Loyers : 2

Amortissements /
Prélèvement : 1,32 Subv. d’équilibre : 0,98

Suréquilibre lié à la provision : 1,7 M€

Provision câble : 1,87
RAR : 0,88
Dette : 1,32

Réseau câblé :
Emprunts : 8,2
4,54

Autres travaux : 4
Amortissements / Prélèvement
1,32
Subventions et autres produits : 0,18

9,9 11,6
C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 € • page 25
 Budget Assainissement : Maintient du taux de la redevance à 0,66 €/m3

CONTEXTE 2009 :
- Tendance haussière des tarifs des délégataires (+3%),
en dépit d’une moindre progression sur le SIAAP.
• Taux de redevance nécessaire 2008 : 0,66 €/m3.
- Baisse des volumes d’eau consommés.
• Redevance d’équilibre attendue : 1,705 M€.
- Niveau d’amortissement des immobilisations lourd
• Régul. Redevance 2008 : 231K€ (effet SIAAP)
depuis l’intégration des remises comptables.
• Respect des conditions d’équilibre du budget.
- Baisse des primes Aquex reversées par l’agence de
l’eau.
- Régularisation positive de la redevance 2008
(effet SIAAP).

7 000 000

6 000 000
1 705 332
5 000 000

4 000 000

3 000 000
4 306 751
2 000 000

1 000 000

0
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

Rémunérations des syndicats Redevance équilibre

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 26

 Structure simplifiée du Budget Assainissement 2009 en M€

Dépenses Recettes
Prélèvement 0,071 2,3 M€
Travaux, divers Redevance
0,2227 1,705
Charges 0,495 2009
financières

Régul.2008 0,231
Amort. Étalement 1,54
Subventions 0,279
0,114
Étalement

5,5M€ Prélèvement 0,071

Dette 1,303

Amort. Étalement 1,54

Réaménagement et 0,3
régul. dette
3,81
Études, travaux FCTVA 0,45

Emprunt
3,165
Réaménagement et
0,3
régul. dette
Étalement 0,114

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 27

 Budget Eau Potable : La surtaxe est maintenue au niveau de 0,03 €/m3

Dépenses de fonctionnement :

Charges financières : 43K€ + Dotations aux amortissements : 99K€ + Dépenses des services : 30K€

Une surtaxe à hauteur de 172K€ (soit 0,03€/m³, tarif maintenu) permet d’équilibrer le budget eau
potable en 2009.

Ev olution surtaxe 2000-2009

0,04
0,035
0,03
0,025
0,02
0,015
0,01
0,005
0
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 28

 Structure simplifiée du Budget Eau potable 2009 en K€

Dépenses Recettes

Frais financiers 172K€

43
et Contentieux Surtaxe
Dépenses des 30 172
services

99
Amortissements

99 K€
Dette 74 Amortissements
99

Travaux 25

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 29

 Budget 2009 du PRISME en K€

Dépenses Recettes

Billetterie 155 Soit 63%

des
recettes

Spectacles 495 Subvention 312

du BP 309 K€ inscrits
au budget 2008

Autres aides 28

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 30

 Budget 2009 de l’Office du Tourisme en K€

Dépenses Recettes
Vente d’objets
promotionnels 2
Gestion
courante :
•Communication Subvention 68
70
•Impressions du BP
•Objets promo.

Budget en reconduction

C.A. de Saint-Quentin-en-Yvelines Conseil du 11 décembre 2008 BP 2009 • page 31