PRESTACION Y SERVICIOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL.

DEFINICION Es un Sistema de Seguros perteneciente al Estado que proporciona recursos financieros y servicios mdicos a las persona impedidas por enfermedad o por accidente. Los sistemas sanitarios se coordinan a menudo con otros mecanismos de seguridad social como programas de pensiones de subsidio al desempleo y de compensaciones laborales. El Departamento de Seguridad Social de la Oficina Internacional del Trabajo (OIT), Ginebra, en conjunto con el Centro Internacional de Formacin de la OIT, con sede en Turn y la Asociacin Internacional de la Seguridad Social (AISS), en Ginebra publicaron en 1991 un interesante documento titulado "Administracin de la seguridad social". De este documento se transcribe: "Una definicin de Seguridad Social ampliamente aceptada es la siguiente": "Es la proteccin que la sociedad proporciona a sus miembros mediante una serie de medidas pblicas, contra las privaciones econmicas y sociales que, de no ser as, ocasionaran la desaparicin o una fuerte reduccin de los ingresos por causa de enfermedad, maternidad, accidente de trabajo o enfermedad laboral, desempleo, invalidez, vejez y muerte y tambin la proteccin en forma de asistencia mdica y de ayuda a las familias con hijos". OBJETIVOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL La Seguridad Social Integral tiene como fin proteger a los habitantes de la Repblica, de las contingencias de enfermedades y accidentes, sean o no de trabajo, cesanta, desempleo, maternidad, incapacidad temporal y parcial, invalidez, vejez, nupcialidad, muerte, sobrevivencia y cualquier otro riesgo que pueda ser objeto de previsin social, as como de las cargas derivadas de la vida familiar y las necesidades de vivienda, recreacin que tiene todo ser humano. La Seguridad Social debe velar porque las personas que estn en la imposibilidad sea temporal o permanente de obtener un ingreso, o que deben asumir responsabilidades financieras excepcionales, puedan seguir satisfaciendo sus necesidades, proporcionndoles, a tal efecto, recursos financieros o determinados o servicios" En el artculo 86 de la Constitucin Nacional se establece que toda persona tiene derecho a la Seguridad Social como servicio pblico de carcter no lucrativo que garantice la salud y la proteccin ante las contingencias, artculo adems enmarcado dentro del Captulo referente a los derechos sociales y de las familias. Los artculos 83,84 y 85 establecen el derecho a la salud y la creacin de un sistema pblico nacional de salud integrado al sistema de seguridad social, en base a ello es que se enrumban los objetivos del Sistema de Seguridad Social. AMBITO DE APLICACIN

Estarn protegidos por el Sistema los habitantes de la Repblica que cumplan con el requisito de afiliacin La proteccin social que garantiza el Sistema requiere de la afiliacin del interesado y el registro de sus beneficiarios calificados. Corresponde al empleador la afiliacin de sus trabajadores y quienes no tengan relacin de dependencia lo harn directamente. ORGANIZACIN, ESTRUCTURAS Y FUNCIONES DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL El Sistema de Seguridad Social Integral como conjunto orgnico, interrelacionado e interdependiente de regmenes de proteccin social, est organizado en subsistemas y es un servicio pblico de afiliacin obligatoria para cada trabajador y de carcter contributivo. El rgano de direccin del Sistema de Seguridad Social Integral es el Ministerio del Trabajo, teniendo como marco legal la Ley Orgnica del Sistema de Seguridad Social y las leyes especiales que rigen los diferentes subsistemas, sin menoscabo de las competencias concurrentes de los Ministerios u otros entes de supervisin y control. Se crea el Consejo Nacional de la Seguridad Social como rgano asesor y consultivo del Ejecutivo Nacional, que tendr entre sus atribuciones: Definir y proponer los lineamientos estratgicos de la poltica de seguridad social integral. Asesorar al Ejecutivo Nacional y evacuar sus consultas en materia de Seguridad Social. Velar por el cumplimiento estricto de lo dispuesto en las leyes. Colaborar en las definiciones de las formas de interaccin y coordinacin con los organismos pblicos y privados vinculados, directa o indirectamente, con la seguridad Social. Presentar los planes de seguimiento de la ejecucin de los programas de Seguridad Social Integral, para evaluar sus resultados y elaborar las recomendaciones que se consideren convenientes; f) Proponer, mediante leyes especiales la creacin de nuevos subsistemas. Para los efectos de la afiliacin, se crea el Servicio de Registro e Informacin de la Seguridad Social Integral (SEREISSI), bajo la direccin del Instituto Venezolano de los Seguros Sociales (IVSS). El Servicio de Registro e Informacin de la Seguridad Social Integral (SEREISSI), tendr a su cargo el registro automatizado de afiliacin de empleadores, trabajadores, familiares calificados, prestadores de servicios y la historia provisional de los asegurados. El Sistema de Seguridad Social Integral lo conforman los siguientes subsistemas que, sin perjuicio de su autonoma, actuarn coordinadamente: Subsistema de Pensiones; b) Subsistema de Salud;

c) Subsistema de Paro Forzoso y Capacitacin Laboral; d) Subsistema de Vivienda y Poltica Habitacional; y e) Subsistema de Recreacin. SUBSISTEMAS SUBSISTEMA DE PENSIONES El Subsistema de Pensiones tiene por objeto la cobertura de las contingencias de invalidez, vejez, muerte, asistencia funeraria, nupcialidad y sobrevivencia. El Subsistema de Pensiones es nico y lo conforman dos (2) regmenes: el de Capitalizacin Individual y el de Solidaridad Intergeneracional, en los cuales participan, de acuerdo con sus ingresos, todos los contribuyentes. Para este Subsistema se crean los Fondos de Capitalizacin Individual, con el objeto de otorgar a los afiliados una pensin cuya cuanta depender del monto acumulado de los aportes en la cuenta individual del afiliado y del producto que le corresponda por el rendimiento de las inversiones realizadas, los Fondos de Capitalizacin Individual son propiedad de los afiliados y sus patrimonio es independiente y distinto del patrimonio de las Instituciones que los administran, su administracin estar a cargo de Instituciones que determine la ley del Subsistema de Pensiones y el Fondo de Solidaridad Intergeneracional cuyo objeto es complementar hasta la pensin mnima vital, a quienes habiendo contribuido en el Subsistema de Pensiones, el acumulado de su cuenta, no alcance el monto de aqulla. El mismo ser financiado por las cotizaciones de los empleadores y por los aportes del Ejecutivo nacional y estar a cargo del Instituto Venezolano de los Seguros Sociales (IVSS). La Ley especial de este Subsistema determinar su administracin., la supervisin estar a cargo del Ministerio de Finanzas. Los beneficiarios tienen derecho a escoger libremente los entes administradores de los fondos y de los prestadores del servicio de salud, que podrn ser pblicos, privados o mixtos debiendo cumplir con los requisitos que les fijen las leyes Especiales. SUBSISTEMA DE SALUD El Subsistema de Salud tiene por objeto garantizar a los afiliados el financiamiento y la seguridad de la prestacin de los servicios de salud. Los beneficios que otorgar el subsistema y sus condiciones sern determinados en la ley especial. El Subsistema de Salud es nico y lo conforman dos (2) regmenes de carcter contributivo: el Solidario, de afiliacin obligatoria, y el Complementario, de afiliacin voluntaria. En este subsistema se crean el Fondo Solidario de Salud, con el objeto de garantizar a los afiliados la prestacin de la atencin mdica integral y su financiamiento; y cancelar las indemnizaciones diarias que correspondan de conformidad con lo establecido en la Ley Especial del Subsistema. El Fondo Solidario de Salud ser administrado por el Ministerio de Salud y Desarrollo Social de conformidad con la Ley Especial de Subsistema y el Fondo Especial a la Atencin de Enfermedades de Alto Costo, Riesgo y Largo Plazo.

SUBSISTEMA DE PARO FORZOSO Y CAPACITACION LABORAL El Subsistema de Paro Forzoso y Capacitacin Laboral, tiene como objeto la proteccin temporal del afiliado por la terminacin de la relacin de trabajo en los trminos y condiciones sealados en la Ley del Subsistema, mediante el otorgamiento de prestaciones en dinero; as como procurar su pronta reinsercin al trabajo, a travs del servicio de intermediacin y capacitacin laboral. Estar constituido por un rgimen financiero de reparto, de carcter solidario. Se constituir un Fondo de paro Forzoso de carcter obligatorio y solidario que cubrir los gastos de indemnizacin econmica, salud y capacitacin laboral. Su administracin estar a cargo del IVSS. SUBSISTEMA DE VIVIENDA Y POLITICA HABITACIONAL El Subsistema de Vivienda y Poltica Habitacional tiene por objeto generar las facilidades a los afiliados y a los beneficiarios del Sistema, para el acceso a una vivienda digna y adecuada, incluyendo sus servicios urbansticos bsicos; adems de estimular y apoyar la participacin individual y comunitaria en la solucin de sus problemas habitacionales. Dicho ahorro se constituir con las contribuciones que los trabajadores y empleadores y los rendimientos que estos produzcan. Su administracin la implementar la Ley Especial del Subsistema. Los recursos del Fondo Mutual Habitacional son propiedad de los afiliados en proporcin a sus cotizaciones y sus rendimientos y su patrimonio es independiente de sus administradores. SUBSISTEMA DE RECREACION El objeto del Subsistema es promover e incentivar el desarrollo de programas de recreacin, utilizacin del tiempo libre, descanso y turismo social para los afiliados y beneficiarios del Sistema de Seguridad Social Integral. La ley Especial del Subsistema definir los lineamientos y establecer las normas para desarrollar en forma directa o mediante acuerdos con entidades pblicas o privadas, los programas de recreacin. Utilizacin del tiempo libre, descanso y turismo social, as como el fomento de la construccin, dotacin. Mantenimiento y proteccin de la infraestructura recreacional. PRINCIPIOS FUNDAMENTALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL La Seguridad Social Integral se basa en los siguientes principios: a) Universalidad: Es la garanta de proteccin para todas las personas amparadas por esta Ley, sin ninguna discriminacin y en todas las etapas de la vida; b) Solidaridad: Es la garanta de proteccin a los menos favorecidos en base a la participacin de todos los contribuyentes al sistema; c) Integralidad: Es la garanta de cobertura de todas las necesidades de previsin amparadas dentro del Sistema. d) Unidad: Es la articulacin de polticas, instituciones, procedimientos y prestaciones, a fin de alcanzar su objetivo.

e) Participacin: Es el fortalecimiento del rol protagnico de todos los actores sociales, pblicos y privados, involucrados en el Sistema de Seguridad Social Integral; f) Autofinanciamiento: Es el funcionamiento del sistema en equilibrio financiero y actuarialmente sostenible; y g) Eficiencia: Es la mejor utilizacin de los recursos disponibles, para que los beneficios que esta Ley asegura sean prestados en forma oportuna, adecuada y suficiente BREVE RESEA DE LA LEY DEL SEGURO SOCIAL El Instituto Venezolano de los Seguros Sociales es una Institucin pblica, cuya razn de ser es brindar proteccin de la Seguridad Social a todos sus beneficiarios en las contingencias de maternidad, vejez, sobrevivencia, enfermedad, accidentes, invalidez, muerte, retiro y cesanta o paro forzoso, de manera oportuna y con calidad de excelencia en el servicio prestado, en atencin al marco legal. (MISION) El Instituto Venezolano De los Seguros Sociales (IVSS) bajo la inspiracin de la justicia social y de la equidad, garantiza el cumplimiento de los principios y normas de la Seguridad Social a todos los habitantes del pas, de manera oportuna y con calidad de excelencia en los servicios prestados (VISION) Las labores del Seguro Social comienzan el 9 de Octubre de 1944, con la puesta en funcionamiento de los servicios para la cobertura de riesgos de enfermedades, maternidad, accidentes y patologas por accidentes segn lo establecido en el Reglamento General de la Ley del seguro Social Obligatorio (19-2-1944). En 1946, se reformula esta Ley, dando origen a la creacin del Instituto Venezolano de los Seguros Sociales, organismo con responsabilidad jurdica y patrimonio propio; en 1951 se deroga la Ley y se sustituye por el Estatuto Orgnico del Seguro Social Obligatorio y posteriormente en 1966 se promulg otra Ley del Seguro Social Obligatorio, donde se amplan los beneficios adems de establecer las prestaciones a largo plazo (pensiones) por concepto de invalidez, incapacidad parcial, vejez y sobrevivientes y las asignaciones por nupcial y funerarias.. En 1989, se pone en funcionamiento el Seguro de paro Forzoso, y cuya ltima reforma fue publicada en la Gaceta Oficial de la Repblica de Venezuela N 4.322 Extraordinario de fecha 3 de octubre de 1991, continuar siendo un instituto autnomo, con personalidad jurdica y patrimonio propio, distinto e independiente del Fisco Nacional, adscrito al Ministerio del Trabajo, con domicilio en la ciudad de Caracas y jurisdiccin en todo el territorio de la Repblica. IMPLEMENTACION Y TRANSITORIEDAD Este Decreto con rango y fuerza de Ley entr en vigencia a partir de su promulgacin y publicacin en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela en fecha de Diciembre de 2002 y con la misma quedaron derogadas aquellas normas que la coliden

El Instituto Venezolano de los Seguros Sociales (IVSS), tendr en el Sistema de Seguridad Social Integral la atribucin de gerenciar el proceso de transicin con base en esta Ley y en las leyes que regulan los Subsistemas, en las normas de la Ley del Seguro Social de 1991. Los hospitales y ambulatorios del Instituto Venezolano de los Seguros Sociales (IVSS) sern transferidos preferentemente a entes pblicos regionales o municipales, o a entes pblicos nacionales, en el plazo, modalidad y condiciones que se indiquen en la Ley Especial del Subsistema de Salud. Las leyes especiales de los Subsistemas de Pensiones y de Salud establecern los lapsos, modalidades de transicin y transformacin de otros regmenes de pensiones, jubilaciones y de salud del sector pblico, a fin de que el Sistema de Seguridad Social sea Uniforme. Los gastos de operacin o de funcionamiento del Instituto venezolano de los Seguros Sociales sern financiados fundamentalmente por el Fisco nacional. Los Recursos provenientes de las cotizaciones no podrn ser empleados al financiamiento del Instituto. Las obligaciones con los pensionados se harn con cargo a una partida del IVSS. Los crditos correspondientes sern transferidos al respectivo Fondo fiduciario, segn el contrato de fideicomiso suscrito con el Fondo de Inversiones de Venezuela con el objeto de administrar los recursos y efectuar los pagos. Para la atencin de salud de los pensionados se transferir al Fondo de Asistencia Mdica o al Fondo Solidario de Salud, una cuota no inferior al 6,25% de las pensiones pagadas. Se ordenar la realizacin de un censo de jubilados y pensionados al servicio de la Administracin central y entes de Administracin Descentralizada de Estados y Municipios as como del poder Judicial, de los Poderes Legislativos y dems ramas del poder Pblico. Las leyes especiales de los Subsistema de pensiones y de salud establecern los lapsos, modalidades de transicin y transformacin de otros regmenes de pensiones y jubilaciones y de salud del sector pblico.. Se derogar la Ley del Seguro Social y sus Reglamentos progresivamente y a medida que coliden con la nueva ley y con las leyes que regulen los Subsistemas. Se deroga tambin el Decreto que regula la liquidacin del IVSS, de fecha 23 de Septiembre de 1998 FINANCIAMIENTO DEL SISTEMA El financiamiento del Sistema, estar constituido por las cotizaciones de los afiliados, empleados y por los aportes del Estado. FISCALIZACION DEL SISTEMA La fiscalizacin de los procesos de liquidacin, distribucin y recaudacin de las cotizaciones y aportes provenientes del Sistema, ser ejercida por el Ministerio de Finanzas, a travs del Servicio Nacional Integrado de Administracin Tributaria (SENIAT) y ser creada una Superintendencia que actuar como organismo controlador.

COMPARACIONES CON EL APROBADO EN EL AO 1.999

SISTEMA

DE

SEGURIDAD

SOCIAL

Ambos Sistemas tienen como objetivos los mismos, los de proteger a los ciudadanos ante diversas contingencias, como enfermedades, accidentes, desempleo, entre otros y estn organizados en subsistemas., los cuales estn integrados de la misma manera, creando para el ao 1999, una novedad dentro del Subsistema de paro Forzoso y es la Capacitacin laboral, mediante la cual el desempleado puede optar a capacitacin a fin de mejorar su nivel de consecucin de empleo. En el ao 1998, se incluye el Subsistema de Recreacin, dando el rango de necesidad y la importancia que tiene para las normativas laborales el derecho al esparcimiento. Sin embargo, desde muchos antes, se estaba gestando en el extinto Congreso, a travs de las subcomisin de Desarrollo Social, la Ley de Recreacin que contena aspectos fundamentales sobre una nueva concepcin para el venezolano de la recreacin, no solo entendindose como vacacionar, sino en emplear su horario libre en actividades que lo nutrieran cultural y espiritualmente y lo hicieran compartir en familia, esta ley abarcaba no solo a los afiliados a la Seguridad Social, sino al toda la poblacin. El Sistema de Seguridad Social la tom para englobar en uno de sus Subsistemas y as aparece actualmente. La diferencia ms sustancial de los dos Sistemas de Seguridad Social radica en que para el ao 1999, se incluyeron los Fondos de retiro; los afiliados podan elegir que tipo de administracin regira para capitalizar sus ahorros, si sera pblica, privada (pudiendo ser determinados bancos) o mixta, esto se hizo tomando en cuenta ejemplos de otros pases como Chile, eso si siendo en todo caso fiscalizadas estas administradoras, por el Estado y pudiendo transferir el monto de sus retiros programados a Seguros de Vida si as lo quisieran o aumentar el capital de su cuenta para asegurar una pensin de vejez mas adecuada; en la nueva Ley esto se elimina y vuelve a ser el Estado, el ente que maneja los diferentes Fondos. Adems de hacer notar que en el ao 1.999, se estableci este Sistema mediante Decretos-leyes y en la actualidad se trata de un Ley Orgnica que tiene ms jerarqua legal. OBSERVACIONES AL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL Este instrumento legal llamado Ley Orgnica de Seguridad Social, se redacta con la finalidad de corregir en la medida de lo posible las grandes deficiencias que en materia de salud presente nuestro pas, sin embargo su gran complejidad lo hace poco menos que inviable. Desde el punto de vista operativo, crea una gran cantidad de instituciones, pues ordena crear un ente rector para cada rgimen prestacional, ms una Tesorera de la Seguridad Social, una Superintendencia ( como Organismo Contralor) y un ente rector nacional, dando adems plazos para todas estas creaciones, como es el lapso de seis meses a partir de que comience a entrar en vigencia la Ley.

Desde el punto de vista financiero, es sumamente difcil poner en prctica este instrumento legal porque la crisis econmica actual, combinada con los costos de proteccin social que prev la ley Marco, amenazar el equilibrio fiscal del sistema, al estimular la "informatizacin" de un gran nmero de empresas (sobre todo medianas y pequeas) y mermar as el nmero de cotizantes. Esta Ley ata el futuro del Sistema la voluntad del Presidente, al concentrar en sus manos la posibilidad de nombrar los presidentes de las nuevas instituciones. Y presenta algunas inconsistencias como el establecimiento de topes salariales mnimos y mximos de cotizacin a la Ley de poltica Habitacional vigente de forma transitoria, la cual no los contempla y la supresin de crear entes administradores de pensiones de carcter privado. Es de hacer notar que en forma positiva, esta ley aborda integramente el tema de la Seguridad Social con un apego estricto a las lneas maestras trazadas por la Constitucin Nacional, establecimiento claro de los roles y las funciones de cada una de la instituciones que integraran el nuevo esquema, inclusin de un aparte donde se contempla la creacin del Servicio Social del Adulto que cumplir las mismas funciones de INAGER, extiende adems los beneficios propios del Sistema hacia personas que no tiene capacidad de Cotizacin y otorgamiento de un gran protagonismo al Estado en materia de supervisin y control. Un estudio realizado por la Oficina de programacin y Anlisis Macro econmico del Ministerio de Finanzas sobre este marco legal seala que el esquema no ataca las dificultades en el rea social y no incluye los principios de transparencia, eficacia y equilibrio fiscal: La reforma comprende la creacin de un sistema pblico de salud que abarca la integracin de todos los centros de salud y un modelo d pensiones de aseguramiento colectivo, que es similar al rgimen de reparto, es decir que todos los aporte van a un pote. Segn este Despacho, el nuevo rgimen ofrece una pensin mayor, pero a un costo elevado por la contribucin (que oscila entre un 35 y 43% del salario de cotizacin) que se debe realizar, lo cual puede aumentar el problema de la evasin al esquema y agravar el problema de financiamiento de la seguridad al quedar desvinculado el esfuerzo de aporte al beneficio. Aade adems que un fondo de reparte no permite a los afiliados enfrentar un ambiente econmica, pues las pensiones estn sujetas a una serie de riesgos que inciden en alguna forma en el monto del beneficio; los riesgos que impactarn son: econmicos dado que los cambios en las variables macroeconmicas afectarn el desempeo del fondo y pueden influir en el aumento en las tasas de aporte; polticos porque se hacen promesas de incrementar las pensiones y ello no se puede cumplir sin caer en desequilibrio actuarial y financiero; demogrficos por los cambios en las tasas de natalidad y mortalidad e individuales debido a la incertidumbre que tiene el trabajador de su futuro laboral que no le permite conocer su potencial de ahorro y planificar. Igualmente expone las dificultades en la transicin del viejo sistema al nuevo, ya que la Ley Orgnica de Seguridad Social no establece un marco consistente para esta. En el instrumento se mantienen los esquemas especiales del sector pblico y se reconocen los derechos adquiridos de los trabajadores.

Para Finanzas el marco adolece de normas generales que regulen la negociacin de los regmenes especiales, traspaso de responsabilidades del Estado y asimilacin del Seguro Social por las instituciones del nuevo sistema; un esquema de gradualidad con plazos realistas de aplicacin de los regmenes y clusulas de escape que establezcan un marco para corregir problemas de implementacin: Agrega que la ley crea un gran nmero de instituciones y que se evita utilizar el sector privado all donde se puede promover mayor eficiencia a las funciones, lo que podra mejorar la percepcin de la seguridad social.

CLASIFICACION Y COSTOS .

a. Clasificacin de Los Seguros La clasificacin ms sencilla que se le puede dar al seguro es que es Pblico Privado; sin embargo al parecer esta clasificacin va a dejar de ser, pues con la prxima desaparicin del Instituto Venezolano de los Seguros Sociales para dar paso al nuevo rgimen de seguridad social en Venezuela, ya no se usar propiamente la figura del seguro para cubrir estos riesgos sino la de contribuciones a Fondos solidarios. Clasificacin Legal de los seguros. La clasificacin legal de los seguros que se encontraba en el cdigo de comercio, era la siguiente: Seguros Terrestres. (Art.573 al 576) Seguros de vida. (Art. 577 al 589) Seguros de Incendio. (Art. 590 al 597) Seguros agrcolas. (Art. 598 al 601) Seguro de Transporte Terrestres. (Art. 602 al 611) Seguros Martimos. (Art. 806 al 888) La actual Ley del contrato de seguros hace la clasificacin legal de los seguros de la forma siguiente:
o o o o o o o o o o

SEGUROS DE DAO (ART. 57 AL 71) SEGUROS DE INCENDIO (ART. 72 AL 76) SEGUROS DE SUSTRACCIN ILEGITIMA (ART. 77 AL 79) SEGURO DE TRANSPORTE TERRESTRE (ART. 80 AL 87) SEGUROS DE PERSONAS (ART. 88 AL 89) SEGUROS DE VIDA (ART. 90 Al 107) SEGUROS DE ACC. PERSONALES (ART. 108 AL 112) SEGUROS DE HCM. (ART. 113 Al 118) SEGUROS COLECTIVOS (ART. 119 AL 123) SEGUROS MARITIMOS CONTENIDOS EN LA ACTUAL LEY DE COMERCIO MARITIMO.

Esta Clasificacin que contena el Cdigo de comercio al igualmente la que desarrolla la actual ley del contrato de seguros vigente, son

insuficientes debido a que existen muchos otros seguros que cubren muchos de los riesgos que ni el cdigo de comercio ni la ley del contrato de seguros hacen referencia a ellos, esto debido a lo antiguo de nuestra legislacin mercantil y la moderna por lo inconsulta con la que fue promulgada. Es por ello que ha surgido la necesidad de hacer una clasificacin Doctrinaria ms extensa que permita incluir a todos los seguros existentes. Posicin del Dr. Hugo Mrmol. Clasifica a los seguros desde el punto de vista del lugar donde se encuentren. Seguros Terrestres. Seguros Martimos. Seguros Areos. Posicin de los seguros desde el punto de vista Indemnizatorio o de pagos de capital. Esta Clasificacin es ambigua y posiblemente insuficiente, pues los seguros de cosas forman parte del patrimonio de una persona y la clasificacin los trata de forma diferentes. Los seguros de Accidentes personales entraran en ambas clasificaciones por lo que la hace criticable por su ambigedad. Clasificacin Propuesta por el Instituto Universitario de Seguros (Venezuela): Asumen una clasificacin propia que atiende a otros principios, como lo son:
o o o o

Los Riesgos a que estn expuestas las personas Los Riesgos de su Patrimonio. De dao directo a un bien del patrimonio. De dao Indirecto (Compromete al Patrimonio).

Dentro de los Riesgos a que esta expuesta una persona encontramos a los siguientes Seguros: Seguros de Personas. Seguros de Vida. Seguros de Accidentes Personales Seguros de HCM. Seguros de Responsabilidad Civil Patronal. Dentro de los Riesgos a que estn expuestas las propiedades de un patrimonio encontramos: Seguros de Daos Directos. Seguro de auto, de incendio, robo, transporte Seguros Ingeniera

 Seguros de Riesgos Especiales Etc. Seguros de Daos Indirectos. Son aquellos que cubren los riesgos que comprometen el patrimonio del asegurado.

El Seguro Social Obligatorio es un beneficio de ley que (en teora) protege a aquellas personas bajo una relacin laboral en aquellas contingencias de maternidad, vejez, sobrevivencia, enfermedad, accidentes, invalidez, muerte, retiro y cesanta o paro forzoso. CALCULO DEL SEGURO SOCIAL. A pesar que existe toda una nueva legislacin aprobada por la Asamblea Nacional desde el ao 2002 (se encuentra estancada en un Vacatio Legis), el rgimen de seguridad social venezolano est fundamentado actualmente en la Ley del Seguro Social publicada en la Gaceta Oficial N 4.322 del 03 de noviembre de 1991. La diferencia fundamental entre el rgimen de 1992 y el nuevo rgimen (estancado) de 2002 yace en que el primero establece que sus beneficiarios son aquellos bajo una "relacin de dependencia con un patrono" en tanto que el nuevo sistema es ms incluyente y ofrece los beneficios de la seguridad social al pueblo venezolano sin distingos ni diferencias. Incluso, aumenta el limite de cotizaciones desde 5 salarios mnimos hasta 10 salarios mnimos. En la Ley del Seguro Social de 1992 se establece el Instituto Venezolano de los Seguros Sociales (IVSS) como la entidad pblica, encargada de brindar proteccin y seguridad social a todos sus beneficiarios (personas sujetas o que han estado sujeta a una relacin laboral) en las contingencias de maternidad, vejez, sobrevivencia, enfermedad, accidentes, invalidez, muerte, retiro y cesanta o paro forzoso, de manera oportuna y con calidad de excelencia en el servicio prestado, un sueo sin fin. Ley del Seguro Social. Artculo 2: "Estn protegidos por el Seguro Social Obligatorio, los trabajadores permanentes bajo la dependencia de un patrono, sea que presten sus servicios en el medio urbano o en el rural y sea cual fuere el monto de su salario. El Ejecutivo Nacional al reglamentar esta Ley o mediante Resolucin Especial, determinar las personas a quienes se ample

su proteccin y establecer, en cada caso, los beneficios que se le otorguen y los supuestos y condiciones de su aplicacin". Calculo del Seguro Social Obligatorio El pago de las cotizaciones del SSO las hace el patrono de manera mensual en base al salario del trabajador, realizando un aporte que segn el Reglamento de la Ley de Seguro Social varia entre 9% a 11% (artculo 192) dependiendo de la clasificacin de riesgo de la empresa. En tanto que se le descuenta al trabajador otra parte que se calcula basado en el nmero de lunes que tiene un mes, el monto del sueldo mensual (con un limite de 5 salarios mnimos) y las semanas laborales del ao. As, la formula para determinar el monto que se descuenta al trabajador es la siguiente: (Sueldo x 12 meses / semanas laborales del ao) x (retencin SSO x lunes del mes) Por ejemplo, si una persona gana Bs. F 1.200,00 (aproximadamente 2 salarios mnimos actuales), hay 52 semanas laborales en el ao y la retencin del SSO est establecida en 4% (como actualmente lo est) el calculo sera as: (1200 x 12 / 52) = 276,92 (x 0.04) = 11,08 (x 4) = 44,31 En este ejemplo se le debe descontar Bs. F 44,31 mensualmente al trabajador. Depe recordar que el limite del sueldo para hacer este calculo es de 5 salarios mnimos, despus de un sueldo con esa cantidad todos los clculos se realizan con ese lmite. El porcentaje que el patrono est obligado a cancelar es poco ms de el doble de lo que se le descuenta al trabajador, segn la clasificacin de riesgo que tenga la empresa: Empresas de riesgo mnimo: 9% Empresas de riesgo medio : 10% Empresas de riesgo mximo: 11%

BIBLIOGRAFIA.
LEY ORGANICA DE SEGURIDAD SOCIAL. Ao 2002. DECRETOS LEYES DEL SISTEMA DE SALUD DEL AO 1998. CONSTITUCION DE LA REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA. AO 1999.

a. CASTELO Julio & PEREZ Jose. "Diccionario Bsico de Seguros" Editorial MAPFRE. PEA Nilo. "Guia de Introduccin al Seguro II". Ao 2004. Instituto Venezolano de Seguros. Caracas Venezuela. Curso de Seguros del CHARTERED INSURANCE INSTITUTE. "Elementos del Seguro 6". Editorial MAPFRE. 2 Edicin, Mayo de 1977. Impreso en Espaa. MAGEE J.H.. "Seguros Generales I". Mxico 1947 by UTEHA. LEGIS EDITORES, C.A. "Guia Prctica de Seguros". 2 Edicin 2004, 3 Impresin, Agosto 2005 Caracas Venezuela.