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El Lavado de Activos en el Perú: Diagnóstico y Propuesta Setiembre 2009
El Lavado de Activos en el Perú: Diagnóstico y Propuesta Setiembre 2009

El Lavado de Activos en el Perú:

Diagnóstico y Propuesta

Setiembre 2009

Marco Analítico
Marco Analítico

Marco Analítico

Definición El lavado de activos (también llamado lavado de dinero, blanqueo de dinero o capitales),
Definición El lavado de activos (también llamado lavado de dinero, blanqueo de dinero o capitales),

Definición

El lavado de activos (también llamado lavado de dinero, blanqueo de dinero o capitales), consiste en ocultar el origen

ilícito o ilegal de un activo (tráfico ilícito

de drogas, ventas de armas, fraude tributario) para hacerlo aparecer como legítimo. El destino del activo ya blanqueado puede ser legal o ilegal

Narcotráfico y lavado de activos De acuerdo con un enfoque económico, el lavado de activos
Narcotráfico y lavado de activos De acuerdo con un enfoque económico, el lavado de activos

Narcotráfico y lavado de activos

De acuerdo con un enfoque económico,

el lavado de activos es la etapa final del

proceso de producción, distribución,

consumo y utilización del dinero del narcotráfico. Estas etapas son:

Cultivo

Procesamiento

Exportación

Distribución

Consumo

Lavado de activos

Etapas del lavado de activos Mayoría de estudios identifican tres etapas:  Colocación  Diversificación
Etapas del lavado de activos Mayoría de estudios identifican tres etapas:  Colocación  Diversificación

Etapas del lavado de activos

Mayoría de estudios identifican tres etapas:

Colocación

Diversificación o estratificación

Integración

Etapas del lavado de activos  Colocación : Se introduce el dinero ilegal al sistema
Etapas del lavado de activos  Colocación : Se introduce el dinero ilegal al sistema

Etapas del lavado de activos

Colocación: Se introduce el dinero

ilegal al sistema financiero en diferentes modalidades, predominando los depósitos en montos pequeños

(generalmente menores al los que

requieren cierto registro de parte de las instituciones bancarias) en diferentes operaciones y/o en diferentes bancos.

Etapas del lavado de activos  Diversificación o estratificación: El objetivo de esta etapa es
Etapas del lavado de activos  Diversificación o estratificación: El objetivo de esta etapa es

Etapas del lavado de activos

Diversificación o estratificación: El

objetivo de esta etapa es alejar y/o desligar el dinero de su origen ilícito o

ilegal. Se realizan diversas

transferencias en el sistema para

rastreo. La

dificultar

modalidad más común es la de las transferencias electrónicas.

y/o

evitar

el

Etapas del lavado de activos  Integración: El objetivo final del lavado de dinero es
Etapas del lavado de activos  Integración: El objetivo final del lavado de dinero es

Etapas del lavado de activos

Integración: El objetivo final del lavado

de dinero es integrarlo a la economía legal a través de numerosas transacciones. Algunos de los métodos

más utilizados son la compra de

vehículos, joyas e inmuebles.

Técnicas más utilizadas para el lavado de activos en el Perú  Trabajo de “Pitufo”,
Técnicas más utilizadas para el lavado de activos en el Perú  Trabajo de “Pitufo”,

Técnicas más utilizadas para el

lavado de activos en el Perú

Trabajo

de

“Pitufo”, a

través

de

 

depósitos menores a US $ 10,000.

Transferencias electrónicas

 

Empresas de fachada Empresas que sólo existen en papel

 

Ventas fraudulentas de inmuebles.

Operaciones

rutinarias

en

casas

de

cambio Burriers de dinero

Magnitud de lavado de activos en el Perú  De acuerdo a estimados del BID
Magnitud de lavado de activos en el Perú  De acuerdo a estimados del BID

Magnitud de lavado de activos en

el Perú

De acuerdo a estimados del BID (2005), para América Latina el lavado de activos representaría entre el 2,5 y 6,3 por

ciento del PBI.

Si aplicamos al Perú el límite inferior, un estimado grueso del monto de lavado de activos sería de US $ 3,250 millones al

año. Aplicando el promedio entre los

límites inferior y superior el monto se

elevaría a US $ 5,720 millones.

Principales determinantes del lavado de activos Informe del BID del año 2005 identifica como principales
Principales determinantes del lavado de activos Informe del BID del año 2005 identifica como principales

Principales determinantes del

lavado de activos

Informe del BID del año 2005 identifica como principales determinantes:

La solidez del sistema bancario

El nivel del desarrollo del sistema financiero

El tamaño de la economía informal

La calidad de las instituciones gubernamentales

La gobernabilidad corporativa

Consecuencias económicas del lavado de activos  Asignación ineficiente de recursos  Fuerte volatilidad en
Consecuencias económicas del lavado de activos  Asignación ineficiente de recursos  Fuerte volatilidad en

Consecuencias económicas del

lavado de activos

Asignación ineficiente de recursos

Fuerte volatilidad en el tipo de cambio y en la tasa de interés Inestabilidad y pérdida de credibilidad del sistema financiero Aumento en los precios, principalmente de los inmuebles.

Consecuencias sociales del lavado de activos  Financiamiento del terrorismo  Corrupción  Menor credibilidad
Consecuencias sociales del lavado de activos  Financiamiento del terrorismo  Corrupción  Menor credibilidad

Consecuencias sociales del

lavado de activos

Financiamiento del terrorismo

Corrupción

Menor credibilidad en el sistema

Informalidad y lavado de activos  La informalidad dificulta la labor de las instituciones que
Informalidad y lavado de activos  La informalidad dificulta la labor de las instituciones que

Informalidad y lavado de activos

La informalidad dificulta la labor de las instituciones que luchan contra el lavado

de activos

La informalidad es elevada en hostales, casas de cambio, casinos y tragamonedas, sectores propensos al

lavado de activos.

Según SUNAT, el 65% de casas de

de

pago, y el 55% de casinos opera

cambio no entrega comprobantes

informalmente.

Marco Institucional
Marco Institucional

Marco Institucional

Instituciones que sistema antilavado integran el de activos Bancos Casinos Tragamo Casinos nedas Agentes de
Instituciones que sistema antilavado integran el de activos Bancos Casinos Tragamo Casinos nedas Agentes de

Instituciones

que

sistema

antilavado

integran

el

de

activos

Bancos Casinos Tragamo Casinos nedas Agentes de Notarios Bolsa Anticu Notarios Agentes Coope- de rativas
Bancos
Casinos
Tragamo
Casinos
nedas
Agentes
de
Notarios
Bolsa
Anticu
Notarios
Agentes
Coope-
de
rativas
Transa
Aduanas
Agentes
De
Aduanas
dinero
SUJETOS

OBLIGADOS

Reporte de operaciones

sospechosas

UNIDAD DE MINISTERIO PODER INTELIGENCIA PÚBLICO JUDICIAL FINANCIERA Elaboración de informes POLICÍA NACIONAL
UNIDAD DE
MINISTERIO
PODER
INTELIGENCIA
PÚBLICO
JUDICIAL
FINANCIERA
Elaboración de informes
POLICÍA
NACIONAL
ACCESO A INFORMACIÓN DE
OTRAS FUENTES

SUNAT, Contraloría, RENIEC,

MININTER, Poder Judicial, SUNARP,

INFOCORP

La Unidad de Inteligencia Financiera La UIF participa en la prevención y detección del lavado
La Unidad de Inteligencia Financiera La UIF participa en la prevención y detección del lavado

La Unidad de Inteligencia Financiera

La

UIF

participa

en

la

prevención

y

detección del lavado de activos.

Se crea en el año 2002, con personería

jurídica y autonomía funcional.

En el año 2005 es adscrita al Ministerio de Justicia.

En marzo del 2007 se aprueba su fusión

se

MEF.

Esta

fusión

con

el

no

implementó.

En junio del 2007, se incorpora como

unidad especializada de la SBS.

Unidad de Inteligencia Financiera Con su incorporación a la UIF a la SBS ha adquirido
Unidad de Inteligencia Financiera Con su incorporación a la UIF a la SBS ha adquirido

Unidad de Inteligencia Financiera

Con su incorporación a la UIF a la SBS ha

adquirido las siguientes fortalezas:

Acceso oportuno a recursos financieros, humanos y materiales; Independencia técnica; Acceso a la base de datos de la SBS. Recursos para capacitación

Unidad de Inteligencia Financiera No obstante, subsisten algunas debilidades:  Falta de acceso al secreto
Unidad de Inteligencia Financiera No obstante, subsisten algunas debilidades:  Falta de acceso al secreto

Unidad de Inteligencia Financiera

No obstante, subsisten algunas debilidades:

Falta de acceso al secreto bancario. Limitaciones para liderar el sistema

antilavado, mandato que le otorga su Ley

de creación, en todas sus etapas. Limitaciones para el intercambio de información con otras entidades (ejemplo:

reserva tributaria)

Unidad de Inteligencia Financiera La UIF tiene tres áreas básicas de acción:  Análisi s:
Unidad de Inteligencia Financiera La UIF tiene tres áreas básicas de acción:  Análisi s:

Unidad de Inteligencia Financiera

La UIF tiene tres áreas básicas de acción:

Análisis: que se encarga de revisar la información recibida y elaborar los informes de inteligencia, a partir de los ROS recibidos.

Prevención : que se encarga de capacitar

a los sujetos obligados a informar.

Supervisión : que se encarga de realizar

en

organismos

visitas

coordinación

superisores.

de

carácter

con

preventivo,

otros

¿Quiénes están obligados a reportar operaciones sospechosas? Son 32 los sectores, entre ellos:  El
¿Quiénes están obligados a reportar operaciones sospechosas? Son 32 los sectores, entre ellos:  El

¿Quiénes están obligados a

reportar operaciones sospechosas?

Son 32 los sectores, entre ellos:

El sistema financiero, seguros y AFPs.

Las bolsas de valores y de productos

Los casinos y tragamonedas

Los hoteles, restaurantes, agencias de viaje y turismo.

Los notarios

Las personas dedicadas a la compra-venta de armas.

Los bingos e hipódromos

Las empresas dedicadas a la compra venta de vehículos.

Las empresas dedicadas a la construcción

Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) recibidos
Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) recibidos

Reportes de Operaciones Sospechosas

(ROS) recibidos

Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) recibidos
Número de ROS por países de AL PAÍS No. de Año de creación No. de
Número de ROS por países de AL PAÍS No. de Año de creación No. de

Número de ROS por países de AL

PAÍS

No. de

Año de creación

No. de informes

Informes / ROS

ROS

/año

de la UIF

   

(2007)

Colombia

8,390

1999

230

2.7

%

México

6,105

2004

69

1.1

%

Perú

1,554

2002

181

11.6 %

Argentina

949

2000

180

19.0 %

Fuente: UIF de cada país

Sectores reportantes
Sectores reportantes

Sectores reportantes

Sectores reportantes
Problemas identificados en la prevención y detección del lavado organismos supervisores.  Las leyes no
Problemas identificados en la prevención y detección del lavado organismos supervisores.  Las leyes no

Problemas identificados en la

prevención y detección del lavado

organismos

supervisores. Las leyes no establecen la obligación de realizar la supervisión en materia de lavado de activos (ejemplo: MINCETUR casinos).

Falta de acceso al secreto bancario y

No

existe

lista

taxativa

de

reserva tributaria.

Falta de seguimiento de los Informes de Inteligencia Financiera no retroalimentación con Ministerio Público.

Problemas identificados en la prevención y detección del lavado o actividades sujetas a control (32
Problemas identificados en la prevención y detección del lavado o actividades sujetas a control (32

Problemas identificados en la

prevención y detección del lavado

o

actividades sujetas a control (32 grupos) Concentración de ROS que provienen del sistema financiero (74%), lo que revelaría falta de supervisión e informalidad en otros sectores (casinos, tragamonedas, venta de automóviles, casas de cambio).

Escaso

Excesivo

número

de

sectores

número de visitas preventivas

los organismos

realizadas

por

supervisores.

Falta de información de indicadores de

gestión.

Instituciones que sistema antilavado integran el de activos Bancos Casinos Tragamo Casinos nedas Agentes de
Instituciones que sistema antilavado integran el de activos Bancos Casinos Tragamo Casinos nedas Agentes de

Instituciones

que

sistema

antilavado

integran

el

de

activos

Bancos Casinos Tragamo Casinos nedas Agentes de Notarios Bolsa Anticu Notarios Agentes Coope- de rativas
Bancos
Casinos
Tragamo
Casinos
nedas
Agentes
de
Notarios
Bolsa
Anticu
Notarios
Agentes
Coope-
de
rativas
Transa
Aduanas
Agentes
De
Aduanas
dinero
SUJETOS

OBLIGADOS

Reporte de operaciones

sospechosas

UNIDAD DE MINISTERIO PODER INTELIGENCIA PÚBLICO JUDICIAL FINANCIERA Elaboración de informes POLICÍA NACIONAL
UNIDAD DE
MINISTERIO
PODER
INTELIGENCIA
PÚBLICO
JUDICIAL
FINANCIERA
Elaboración de informes
POLICÍA
NACIONAL
ACCESO A INFORMACIÓN DE
OTRAS FUENTES

SUNAT, Contraloría, RENIEC,

MININTER, Poder Judicial, SUNARP,

INFOCORP

El Ministerio Público  El Ministerio Público (MP) conduce, vigila e interviene en la investigación
El Ministerio Público  El Ministerio Público (MP) conduce, vigila e interviene en la investigación

El Ministerio Público

El Ministerio Público (MP) conduce, vigila

e interviene en la investigación del delito de lavado de activos. Para ello cuenta con:

Las fiscalías especializadas en TID

Las fiscalías especializadas contra la criminalidad organizada (creadas en el

2007)

Cuenta

Policía

Nacional, principalmente a través de la DIRANDRO

con

el

apoyo

de

la

El Ministerio Público: Proceso de investigación  Recibe de la UIF los informes de inteligencia

El Ministerio Público: Proceso de

investigación

Recibe

de

la

UIF

los

informes

de

inteligencia financiera (IIF).

 

Utiliza

los

IIF

como

herramientas

de

trabajo

para

el

inicio

de

las

investigaciones.

En determinados casos, solicita a la UIF

ampliaciones a los informes.

casos, solicita a la UIF ampliaciones a los informes.  De considerarlo pertinente, efectúa la denuncia

De

considerarlo

pertinente,

efectúa

la

denuncia ante el Poder Judicial.

Problemas Ministerio Público identificados por el FACTORES EXTERNOS  Falta de registros contables asociada a
Problemas Ministerio Público identificados por el FACTORES EXTERNOS  Falta de registros contables asociada a

Problemas

Ministerio Público

identificados

por

el

FACTORES EXTERNOS

Falta de registros contables asociada a la informalidad dificulta la investigación.

Demora en las investigaciones por falta de colaboración de los organismos a los que solicita información. Levantar el secreto bancario puede tardar un año.

La capacitación en materia de lavado de

activos, tanto para el sector público como privado, es limitada.

Problemas Ministerio Público identificados por el FACTORES INTERNOS  Falta de peritos contables especializados para
Problemas Ministerio Público identificados por el FACTORES INTERNOS  Falta de peritos contables especializados para

Problemas

Ministerio Público

identificados

por

el

FACTORES INTERNOS

Falta de peritos contables especializados para determinar el origen ilícito del dinero (entre MP y Policía no hay mas de 20 peritos). Limitaciones en acceso a bases de datos de información para la investigación del LA

(migraciones, INFOCORP).

Enlace internacional incipiente.

Instituciones que sistema antilavado integran el de activos Bancos Casinos Tragamo Casinos nedas Agentes de
Instituciones que sistema antilavado integran el de activos Bancos Casinos Tragamo Casinos nedas Agentes de

Instituciones

que

sistema

antilavado

integran

el

de

activos

Bancos Casinos Tragamo Casinos nedas Agentes de Notarios Bolsa Anticu Notarios Agentes Coope- de rativas
Bancos
Casinos
Tragamo
Casinos
nedas
Agentes
de
Notarios
Bolsa
Anticu
Notarios
Agentes
Coope-
de
rativas
Transa
Aduanas
Agentes
De
Aduanas
dinero
SUJETOS

OBLIGADOS

Reporte de operaciones

sospechosas

UNIDAD DE MINISTERIO PODER INTELIGENCIA PÚBLICO JUDICIAL FINANCIERA Elaboración de informes POLICÍA NACIONAL
UNIDAD DE
MINISTERIO
PODER
INTELIGENCIA
PÚBLICO
JUDICIAL
FINANCIERA
Elaboración de informes
POLICÍA
NACIONAL
ACCESO A INFORMACIÓN DE
OTRAS FUENTES

SUNAT, Contraloría, RENIEC,

MININTER, Poder Judicial, SUNARP,

INFOCORP

La DIRANDRO  La Dirección Antidrogas de la Policía Nacional investiga y combate el TID.
La DIRANDRO  La Dirección Antidrogas de la Policía Nacional investiga y combate el TID.

La DIRANDRO

La Dirección Antidrogas de la Policía Nacional investiga y combate el TID. Para

ello cuenta, entre otros, con

La División de investigación de TID

La División de Control y Uso de Insumos Químicos.

La División de Investigación de Lavado

de Activos La Policía Nacional solo puede investigar por mandato del MP. Sus investigaciones en la etapa de inteligencia concluyen con una nota informativa al MP.

La DIRANDRO  El MP autoriza la investigación solo si hay suficientes indicios.  Las
La DIRANDRO  El MP autoriza la investigación solo si hay suficientes indicios.  Las

La DIRANDRO

El MP autoriza la investigación solo si hay suficientes indicios.

Las

no

investigaciones

de

la

PNP

necesariamente provienen de IIF de la UIF.

En el interior, el Frente Policial del VRAE

es el que está asumiendo junto con la

Fiscal Provincial Mixta de esta región - las investigaciones derivadas de los operativos policiales que se realizan en las zonas de

los Valles de los Ríos Apurímac y Ene.

Problemas identificados por la DIRANDRO  Falta de personal especializado para investigaciones financieras. Estas
Problemas identificados por la DIRANDRO  Falta de personal especializado para investigaciones financieras. Estas

Problemas identificados por la

DIRANDRO

Falta de personal especializado para investigaciones financieras. Estas comprenden conocimientos de contabilidad, derecho tributario, técnicas bancarias, contratos financieros, mercado bursátil, operaciones de comercio exterior, inmobiliarias, entre otros.

Escasa asignación de recursos económicos para equipamiento (computadoras, filmadoras, cámaras fotográficas, fotocopiadoras, detectores de papel moneda y metales preciosos), que limitan la celeridad en los procesos investigatorios.

Instituciones que sistema antilavado integran el de activos Bancos Casinos Tragamo Casinos nedas Agentes de
Instituciones que sistema antilavado integran el de activos Bancos Casinos Tragamo Casinos nedas Agentes de

Instituciones

que

sistema

antilavado

integran

el

de

activos

Bancos Casinos Tragamo Casinos nedas Agentes de Notarios Bolsa Anticu Notarios Agentes Coope- de rativas
Bancos
Casinos
Tragamo
Casinos
nedas
Agentes
de
Notarios
Bolsa
Anticu
Notarios
Agentes
Coope-
de
rativas
Transa
Aduanas
Agentes
De
Aduanas
dinero
SUJETOS

OBLIGADOS

Reporte de operaciones

sospechosas

UNIDAD DE MINISTERIO PODER INTELIGENCIA PÚBLICO JUDICIAL FINANCIERA Elaboración de informes POLICÍA NACIONAL
UNIDAD DE
MINISTERIO
PODER
INTELIGENCIA
PÚBLICO
JUDICIAL
FINANCIERA
Elaboración de informes
POLICÍA
NACIONAL
ACCESO A INFORMACIÓN DE
OTRAS FUENTES

SUNAT, Contraloría, RENIEC,

MININTER, Poder Judicial, SUNARP,

INFOCORP

El Poder Judicial  Recibe del MP las denuncias de lavado de activos. Cuenta con:
El Poder Judicial  Recibe del MP las denuncias de lavado de activos. Cuenta con:

El Poder Judicial

Recibe del MP las denuncias de lavado de activos. Cuenta con:

Los Jueces de los 4 Juzgados Supra

provinciales penales Los vocales de la Sala Penal Nacional, que ven el proceso en 2da. Instancia. Si bien la entrada en vigencia del nuevo Código Procesal Penal ayudaría en la agilidad para el juzgamiento de los delitos de LA, el plazo máximo de 8 meses para las investigaciones resulta insuficiente.

Instituciones que sistema antilavado integran el de activos Bancos Casinos Tragamo Casinos nedas Agentes de
Instituciones que sistema antilavado integran el de activos Bancos Casinos Tragamo Casinos nedas Agentes de

Instituciones

que

sistema

antilavado

integran

el

de

activos

Bancos Casinos Tragamo Casinos nedas Agentes de Notarios Bolsa Anticu Notarios Agentes Coope- de rativas
Bancos
Casinos
Tragamo
Casinos
nedas
Agentes
de
Notarios
Bolsa
Anticu
Notarios
Agentes
Coope-
de
rativas
Transa
Aduanas
Agentes
De
Aduanas
dinero
SUJETOS

OBLIGADOS

Reporte de operaciones

sospechosas

UNIDAD DE MINISTERIO PODER INTELIGENCIA PÚBLICO JUDICIAL FINANCIERA Elaboración de informes POLICÍA NACIONAL
UNIDAD DE
MINISTERIO
PODER
INTELIGENCIA
PÚBLICO
JUDICIAL
FINANCIERA
Elaboración de informes
POLICÍA
NACIONAL
ACCESO A INFORMACIÓN DE
OTRAS FUENTES

SUNAT, Contraloría, RENIEC,

MININTER, Poder Judicial, SUNARP,

INFOCORP

La SUNAT  De acuerdo con sus estatutos no está vinculada directamente con la lucha
La SUNAT  De acuerdo con sus estatutos no está vinculada directamente con la lucha

La SUNAT

De acuerdo con sus estatutos no está

vinculada directamente con la lucha contra el LA.

No obstante:

En sus procesos de fiscalización detecta incrementos patrimoniales inconsistentes con ingresos declarados.

Según el Tribunal Constitucional los

ingresos ilícitos están sujetos a tributación

proporcionar

Está

obligada

a

información a la UIF.

Recomendaciones para mejorar la lucha contra el lavado de activos
Recomendaciones para mejorar la lucha contra el lavado de activos

Recomendaciones para mejorar

la lucha contra el lavado de

activos

Recomendaciones por áreas  Marco legal  Sujetos obligados a informar  Gestión de la
Recomendaciones por áreas  Marco legal  Sujetos obligados a informar  Gestión de la

Recomendaciones por áreas

Marco legal

Sujetos obligados a informar

Gestión de la UIF

Gestión del Ministerio Público, DIRANDRO y Poder Judicial

Coordinación interinstitucional

Reforma institucional mediano plazo-

Marco legal  Recomendación 1.- Elaborar las normas legales que modifiquen los siguientes aspectos: a)
Marco legal  Recomendación 1.- Elaborar las normas legales que modifiquen los siguientes aspectos: a)
Marco legal
Marco legal

Recomendación 1.- Elaborar las normas legales que modifiquen los siguientes aspectos:

a) El rol de los organismos supervisores con relación a sus responsabilidades de supervisión en materia de lavado de activos, lo cual es

preocupación actual de la UIF-Perú.

b) El tratamiento del lavado de activos como delito autónomo de los delitos precedentes que dan

origen al dinero ilícito. En este sentido, es

importante la armonización de las penas para el delito de lavado activos con independencia del delito precedente.

Marco legal c) Modificaciones legales en cuanto a la reserva tributaria, que permitan a la
Marco legal c) Modificaciones legales en cuanto a la reserva tributaria, que permitan a la
Marco legal
Marco legal

c) Modificaciones legales en cuanto a la reserva tributaria, que permitan a la UIF - Perú a acceder

al levantamiento de la reserva tributaria en

determinadas circunstancias (ejemplo: casos de investigación conjunta UIF Perú y SUNAT)

Sujetos obligados  Recomendación 2.- Los límites de las operaciones que deben ser informadas deberían
Sujetos obligados  Recomendación 2.- Los límites de las operaciones que deben ser informadas deberían
Sujetos obligados
Sujetos obligados

Recomendación 2.- Los límites de las operaciones que deben ser informadas deberían diferenciarse de acuerdo a la modalidad de pago (en efectivo u otro medio de pago) y según el sujeto o sector reportante (banco, casa de cambio, casino). Particularmente en el caso de las empresas relacionadas con la compra y venta de divisas envío y recepción de remesas, se debe reducir los montos de las operaciones que deben ser consideradas en sus reportes.

Recomendación 3.- Dada la limitación para recabar reportes de los sujetos no regulados, se recomienda

que previo análisis de riesgos, se reduzca el número

de sectores obligados lo que permitiría un monitoreo más eficiente.

Gestión de la UIF – Perú, capacitación y difusión de resultados  Recomendación 6.- La

Gestión de la UIF Perú, capacitación

y difusión de resultados
y difusión de resultados

Recomendación 6.- La supervisión de los sujetos obligados a reportar debe ser realizada conjuntamente con las instituciones competentes. para ello se necesita que la UIF-Perú trabaje con dichas instituciones las directivas pertinentes a cada sector

económico, y que los entes supervisores cuenten con

un área de supervisión, con una normativa de sanciones y multas y un sistema de información a la UIF-Perú.

Recomendación 7.- La difusión de estadísticas debe

ser actualizada y completa. Se debe difundir

estadísticas de:

actualizada y completa. Se debe difundir estadísticas de: a) Indicadores de gestión de la UIF-Perú (número

a) Indicadores de gestión de la UIF-Perú (número de ROS, ROS por sujeto obligado a informar, ROS por

departamentos, ratio IIF/ROS, entre otros)

b) Requerimientos de información a entidades colaboradoras y la respuesta de los mismos (caso mexicano)

Gestión de la UIF – Perú, capacitación y difusión de resultados  Recomendación 8.- Implementar
Gestión de la UIF – Perú, capacitación y difusión de resultados  Recomendación 8.- Implementar

Gestión de la UIF Perú, capacitación

y difusión de resultados
y difusión de resultados

Recomendación 8.- Implementar un sistema de retroalimentación de los IIF de la UIF-Perú. Para ello deberían implementarse reportes similares a los que utiliza el IRS de los Estados Unidos en los que se consignan datos para las siguientes variables: (i) investigaciones iniciadas; (ii) recomendaciones de acusación; (iii) acusaciones; y (iv) sentencias.

Gestión del Ministerio Público, DIRANDRO y Poder Judicial  Recomendación 9.- Implementar acciones para agilizar
Gestión del Ministerio Público, DIRANDRO y Poder Judicial  Recomendación 9.- Implementar acciones para agilizar

Gestión del Ministerio Público, DIRANDRO y Poder Judicial

Gestión del Ministerio Público, DIRANDRO y Poder Judicial  Recomendación 9.- Implementar acciones para agilizar las

Recomendación 9.- Implementar acciones para agilizar las investigaciones en el MP, vinculadas con la velocidad de respuesta al levantamiento del

secreto bancario y al acceso a las bases de datos

necesarias para la demostración del enriquecimiento

patrimonial ilícito.

Recomendación 10.- Mejorar la capacitación en

lavado de activos, tanto para los jueces, cuanto para

funcionarios del sector público y privado.

Recomendación 11.- Tomar medidas de emergencia para dotar al MP y a la DIRANDRO de investigadores financieros especializados y peritos contables. La

SUNAT puede y debe apoyar en la formación, apoyo

o destaque a las entidades indicadas de estos investigadores y peritos.

Gestión del Ministerio Público, DIRANDRO y Poder Judicial  Recomendación 12.- Evaluar la creación de
Gestión del Ministerio Público, DIRANDRO y Poder Judicial  Recomendación 12.- Evaluar la creación de

Gestión del Ministerio Público, DIRANDRO y Poder Judicial

Gestión del Ministerio Público, DIRANDRO y Poder Judicial  Recomendación 12.- Evaluar la creación de una

Recomendación 12.- Evaluar la creación de una sola Unidad de Investigación Financiera a nivel de toda la PNP, en sustitución de las unidades existentes en cada una de las unidades especializadas en investigación criminal.

Recomendación 13.- Promover la implementación o mejora de las estadísticas en las diferentes instituciones. Se debería complementar la información existente sobre tráfico ilícito de drogas con información de los casos de lavado de activos y

financiamiento del terrorismo.

Coordinación interinstitucional
Coordinación interinstitucional
Coordinación interinstitucional  Recomendación 14.- Empoderar al Comité de Coordinación Interinstitucional de
Coordinación interinstitucional  Recomendación 14.- Empoderar al Comité de Coordinación Interinstitucional de

Recomendación 14.- Empoderar al Comité de Coordinación Interinstitucional de lucha contra el lavado de activos actualmente existente. Además

concretar la incorporación del Poder Judicial a este

Comité.

Recomendación 15.- Se debería contar con una instancia que implemente un sistema centralizado de

información y que se encargue de la coordinación

institucional. y las acciones conjuntas en contra del

tráfico ilícito de drogas, lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

Recomendación 16.- La información debe estar

sistematizada y ser accesible a todas las autoridades

involucradas en la estrategia de lucha contra el lavado de activos y financiamiento de terrorismo.

Reforma institucional (mediano plazo)  Recomendación 17.- Implementar el Sistema de Prevención de Lavado de
Reforma institucional (mediano plazo)  Recomendación 17.- Implementar el Sistema de Prevención de Lavado de
Reforma institucional (mediano plazo)
Reforma institucional
(mediano plazo)

Recomendación 17.- Implementar el Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, liderado efectivamente por la UIF - Perú. Esto requiere evaluar algunas reformas institucionales,

principalmente:

a) La constitución de la UIF - Perú, como una institución con autonomía financiera, y administrativa, con recursos propios que deberían provenir principalmente del dinero incautado al narcotráfico.

Reforma institucional (mediano plazo) b) Para asegurar la articulación con las entidades que se relacionan
Reforma institucional (mediano plazo) b) Para asegurar la articulación con las entidades que se relacionan
Reforma institucional (mediano plazo)
Reforma institucional
(mediano plazo)

b) Para asegurar la articulación con las entidades que se relacionan directa o indirectamente con la lucha contra el lavado de activos, la UIF - Perú debería contar con un directorio integrado por

representantes de dichas entidades, en

particular de DEVIDA, SUNAT y la SBS.

c) El Presidente del Directorio de la UIF - Perú debería ser elegido por un periodo amplio (por ejemplo 7 años, al igual que el Contralor General de la República) para asegurar su autonomía e independencia del poder político.

Reforma institucional (mediano plazo)  Recomendación 18.- Como complemento a la recomendación 17, la SUNAT
Reforma institucional (mediano plazo)  Recomendación 18.- Como complemento a la recomendación 17, la SUNAT
Reforma institucional (mediano plazo)
Reforma institucional
(mediano plazo)

Recomendación 18.- Como complemento a la recomendación 17, la SUNAT debería constituir un área técnica especializada anti lavado de activos. Dicha área debería recibir asistencia técnica del

Internal Revenue Service (IRS) de los Estados

Unidos.