FECHA

Apr-01

Apr-02

TRANSACCIONES
caja
caja chica
bancos
Mercaderias
Clientes
Muebles de Oficina
dep. acumulada
Equipos de Computacion
dep. acumulada
Proveedores
prestamos bancario por pagar
capital
P.- asiento Inicial

DEBE
10,000.00
200.00
22,000.00
30,000.00
5,000.00
4,500.00

Bancos
Caja

10,000.00

600.00
4,000.00

75,700.00

10,000.00

Apr-04

Gasto arriendo
IVA 12% - compras
Bancos
Iva por Pagar
Retencion Fuente x Pagar

Caja
Retencion fuente
mercaderias
12% iva cobrado - ventas

Compras
IVA 12% - compras
Bancos
Ctas por Pagar proveedores
Retencion Fuente 1%

Gastos transporte
Bancos
retencion fuente 1%

CxP proveedores
Compras

3,500.00
420.00
3,920.00

3,000.00
8,100.00
100.00
11,200.00

300.00

300.00

Apr-13

460.00
60.00
40.00
560.00

10,000.00
1,200.00

11,200.00

Apr-12

10,000.00
10,000.00

3,885.00
35.00

3,920.00

Apr-08

1,200.00
4,500.00
3,000.00
66,400.00
75,700.00

500.00
60.00

560.00
Apr-05

HABER

297.00
3.00
300.00

2,240.00
2,000.00

IVA 12% - compras

2,240.00

Apr-13

Caja
Compras
12% iva cobrado - ventas

2,800.00

2,800.00

Apr-18

Devolucion en ventas
IVA en ventas
Bancos

caja
clientes

poliza de acumulacion
banco

sueldos
aporte individual iess
comisariato
liquido a pagar

Gasto aporte patronal

aporte patronal por pagar

Gasto Servicios Basicos

Bancos

280.50
250.00
2,469.50
3,000.00

364.50
364.50

Apr-30

2,000.00
2,000.00

3,000.00

3,000.00

Apr-30

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

Apr-30

560.00
560.00

2,000.00
2,000.00

Apr-22

2,500.00
300.00
2,800.00

500.00
60.00
560.00

Apr-20

240.00
2,240.00

364.50
364.50

60.00
60.00

60.00
60.00

120
20

LIBRO DIARIO

EMPRESA COMERCIAL "ECUADOR CIA. LTDA.

FECHA
Jul-01

CODIGO
1.1.1
1.1.3.1
1.1.5

1.1.6
1.1.11
1.2.4
1.2.5
1.2.8
1.2.9
1.2.10
1.2.11
5.1.11
2.1.9
2.1.5
2.1.7.1
2.2.4
3.1

Jul-02

1.1.3
1.1.1

TRANSACCIONES
PARCIAL
caja
PARCIAL
Banco de pichincha (cta. Cte.210094958 )
Inventario de mercaderias
Art. A 400 unidades a $ 60,00 c/u
24,000.00
Art. B 500 unidades a $ 35,00 c/u
17,500.00
Clientes
Iva compras
Muebles de oficina
dep. acumulada de muebles de oficina
Equipos de computacion
Depr. Acumulada de equipos de comp.
Vehiculos
Depreciacion acunulada de vehiculo
Seguros pagados por anticipado
Proveedores
IVA en ventas
Retencion de la fuente por pagar ( 1% )
Hipotecas por pagar
capital
VALOR POR ESTADO SIT. INICIAL
BANCO
CAJA

DEBE
5,000.00
55,500.00
41,500.00

HABER

5,000.00
3,200.00
4,000.00
800.00
6,000.00
1,500.00
10,000.00
3,000.00
1,200.00

131,400.00

5,000.00
4,550.00
700.00
5,000.00
110,850.00
131,400.00

5,000.00
5,000.00

5,000.00
5,000.00

deposito en efectivo a cuenta empresa

Jul-03

1.1.5
1.1.11
1.1.3
2.1.9
2.1.7.1

inventario de mercaderia
IVA COMPRAS
Bancos
proveedor
Retencion Fuente x Pagar 1%

29,250.00
3,510.00

1%
32,760.00

3,510.00
28,957.50
292.50
32,760.00

COMPRA DE MERCADERIA
Jul-04

1.1.1
4.1.1
2.1.5

Caja
mercaderias-ventas
12% iva - ventas

23,240.00

23,240.00

20,750.00
2,490.00
23,240.00

VENTA DE MERCADERIA
Jul-05

1.1.1
1.1.3

CAJA
Bancos

2,000.00
2,000.00

cancelan varios clientes

Jul-06

4.1.5

devolucion en compra

4,875.00

2,000.00
2,000.00

1.1.11
2.1.9

iva compra
Proveedores

585.00
5,460.00

5,460.00
5,460.00

devolucion mercaderia x falla a proveedor

Jul-07

5.4.5
2.1.5
1.1.3

devolucion en venta
iva en ventas
bancos

4,600.00
552.00
5,152.00

5,152.00
5,152.00

devol. De merca x despacho incorrecto

Jul-08

1.1.10
1.1.3

anticipo de sueldo
banco

300.00
300.00

300.00
300.00

por anticipo de sueldo

Jul-09

5.1.10
1.1.11
1.1.3
2.1.7.3

arriendo pagado
IVA en compras
retencion del sri 100% al IVA
Bancos
retencion en la fuente 8%

300.00
36.00

336.00

36.00
276.00
24.00
336.00

pago ariendo cancela con cheque

Jul-10

1.1.5
1.1.11
1.1.3
2.1.11
2.1.7.1

mercaderias
IVA- COMPRAS
banco
documentos por pagar
retencion a la fuente 1%

22,825.00
2,739.00

25,564.00

2,739.00
22,596.75
228.25
25,564.00

POR COMPRA DE MERCADERIA

Jul-12

5.1.12
5.1.12.2
5.1.12.1
2.1.7.1
1.1.3

Servicios bsicos
luz
agua
retencion fuente 1%
banco

95.00
45.00
50.00

95.00

0.45
94.55
95.00

por pago de servicios bsicos

Jul-14

2.1.5

1.1.3

IVA-VENTAS
iva-compras
devolucion-iva ventas
Banco

4,550.00

4,550.00

3,200.00
552.00
798.00
4,550.00

por pago de IVA-VENTA-COMPRA

Jul-16

2.1.7.1
1.1.3

Retencion en la fuente 1%
banco

700.00
700.00

por pago de Retencion Fuente 1%

700.00
700.00

Jul-18

1.1.3
2.1.9

Proveedor
Banco

3,000.00
3,000.00

3,000.00
3,000.00

por pago proveedores

Jul-20

2.2.4
1.1.3

hipoteca por pagar

intereses por pagar
banco

800.00
120.00
920.00

920.00
920.00

por debito en cuenta corriente

Jul-25

5.2.2
1.1.11
1.1.3
2.1.7.1

gasto publicidad
IVA Compras
retencion del sri 70% al IVA
Banco
Retencion fuente 1%

500.00
60.00

560.00

42.00
513.00
5.00
560.00

por pago de publicidad

Jul-27

1.1.1
4.2.2
1.1.11

caja
comision ganada
IVA Cobrado

3,360.00

3,360.00

3,000.00
360.00
3,360.00

por cobro de comision

Jul-30

5.3.3
1.1.3

sevicios bancarios
bancos

25.00
25.00

25.00
25.00

debito por sevicios bancarios

Jul-30

1.1.3
2.1.7.1
4.2.1

banco
retencion fuente 1%
interes ganado

85.00

85.00

0.85
84.15
85.00

valor por pago de intereses

Jul-31

5.1.1
5.1.2
5.1.4
1,1,3
1.1.10
2.1.4

sueldo
bonificacion
aprote patronal
banco
aporte IESS
anticipo sueldo
comisariato
retenciones judiciales
total ingresos y egresos

3,200.00
400.00
12.15%
9.35%

3,600.00

pago por sueldo

Jul-31

1.1.3

BANCO

33,600.00

437.40
1,826.00
336.60
300.00
600.00
100.00
3,600.00

1.1.1

CAJA
33,600.00

33,600.00
33,600.00

depos cta cte dinero a la fecha

Jul-31

5.1.22
5.1.24
5.1.25
1.2.5
1.2.9
1.2.11

dep. Muebles de oficina

dep equipo de computacion
dep vehiculo
dep acumuladas muebles de oficina
dep acumuladas equipo de computacion
dep acumulada de vehiculo

80.00
150.00
600.00

830.00

80.00
150.00
600.00
830.00

registro de depreciacion
Jul-31

5.1.11

gasto seguros
seguros prepagados

TOTALES

200.00
200.00

565,274.00

565,274.00

2,648.00
5,102.00
1,902.00

3,752.00

302,474.00

302,474.00

EMPRESA COMERCIAL "ECUADOR CIA. LTDA.

LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA:CAJA
1.1.1
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-01
esta. Situacion inicial
Jul-02
depo en efectivo
Jul-04
por venta de mercaderia
Jul-05
cancelan varios clientes
Jul-27
por cobro de comision
Jul-31
deposito en la cuenta empresa
total

NOMBRE DE LA CUENTA:Bancos
1.1.3
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-01
Estado de situacion inicial
Jul-02
deposito en cuenta empresa
Jul-03
compra de mercaderia
Jul-05
cancelacion varios clientes
Jul-07
devol. De mercaderia mal desp.
Jul-08
anticipo de sueldo
Jul-09
pago de arriendo
Jul-10
compra de mercaderia
Jul-12
pago de servicios basicos
Jul-14
pago de iva en ventas-compra
Jul-16
pago retension de la fuente 1%
Jul-18
pago a proveedores
Jul-20
por debito en cuenta corriente
Jul-25
pago por publicidad
Jul-30
debito por servicios bancarios
Jul-30
pago de interes
Jul-31
pago de sueldo
Jul-31
deposito en efectivo
total

DEBE

PAG. 01
SALDO
5,000.00
5,000.00
-5,000.00
23,240.00
25,240.00
28,600.00
33,600.00
-5,000.00

HABER
5,000.00

23,240.00
2,000.00
3,360.00

33,600.00

38,600.00

-5,000.00

PAG. 01
DEBE
HABER
SALDO
55,500.00
55,500.00
5,000.00
60,500.00
3,510.00
56,990.00
2,000.00
54,990.00
5,152.00
49,838.00
300.00
49,538.00
276.00
49,262.00
2,739.00
46,523.00
94.55
46,428.45
798.00
45,630.45
700.00
44,930.45
3,000.00
47,930.45
920.00
47,010.45
513.00
46,497.45
25.00
46,472.45
84.15
46,556.60
1,826.00
44,730.60
28,600.00
73,330.60
92,184.15

18,853.55

73,330.60

NOMBRE DE LA CUENTA:inventario de mercaderias

1.1.5
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-01
Estado de situacion inicial
Jul-03
compra de mercaderia
Jul-04
venta de mercaderia
Jul-10
compra de mercaderia
total

NOMBRE DE LA CUENTA:clientes
1.1.6
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-01
Estado de situacion inicial

PAG. 01
DEBE
HABER
SALDO
41,500.00
41,500.00
29,250.00
70,750.00
20,750.00
50,000.00
22,825.00
72,825.00
93,575.00

NOMBRE DE LA CUENTA:Iva compras

1.1.11
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-01
Estado de situacion inicial
Jul-03
compra de mercaderia
Jul-06
devol. mercaderia x falla proveedor
Jul-09
por arriendo cancelado
Jul-10
compra de mercaderia
Jul-14
pago de iva en compra
Jul-25
pago de publicidad
total

NOMBRE DE LA CUENTA:muebles de oficina

1.2.4
CODIGO:
AO:
2010

72,825.00

5,000.00

PAG. 01
SALDO
5,000.00

5,000.00

5,000.00

DEBE

total

20,750.00

HABER

DEBE

PAG. 01
SALDO
3,200.00
6,710.00
7,295.00
7,331.00
10,070.00
3,200.00
6,870.00
6,930.00

HABER
3,200.00
3,510.00
585.00
36.00
2,739.00
60.00

10,130.00

3,200.00

6,930.00

PAG. 01

FECHA
Jul-01

DETALLE
Estado de situacion inicial

DEBE

total

NOMBRE DE LA CUENTA:depr acuma de muebles de oficina

1.2.5
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-01
Estado de situacion inicial
Jul-31
por registro de depreciacion

4,000.00

HABER

SALDO
4,000.00

4,000.00

4,000.00

PAG. 01
HABER
SALDO
800.00
800.00
80.00
880.00

DEBE

total

NOMBRE DE LA CUENTA:equipos de computacion

1.2.8
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-01
Estado de situacion inicial

880.00

NOMBRE DE LA CUENTA:Dep. acum. De equipos de computacion

1.2.9
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
DEBE
Jul-01
Estado de situacion inicial
Jul-31
por registro de depreciacion
total

6,000.00

PAG. 01
SALDO
6,000.00

6,000.00

6,000.00

DEBE

total

880.00

HABER

PAG. 01
HABER
SALDO
1,500.00
1,500.00
150.00
1,650.00
1,650.00

1,650.00

NOMBRE DE LA CUENTA:vehiculos
1.2.10
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-01
Estado de situacion inicial

total

NOMBRE DE LA CUENTA:dep.acum. De vehiculos

1.2.11
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-01
Estado de situacion inicial
Jul-31
registro de depreciacion

DEBE
HABER
10,000.00

10,000.00

NOMBRE DE LA CUENTA:seguros pagados por anticipado

5.1.11
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-01
Estado de situacion inicial

NOMBRE DE LA CUENTA:proveedores
2.1.9
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-01
Estado de situacion inicial
Jul-03
compra de mercaderia
Jul-06
devol. De mercaderia por falla
Jul-18
por pago proveedores

DEBE

3,600.00

3,600.00

1,200.00

PAG. 01
SALDO
1,200.00

1,200.00

1,200.00

DEBE

total

10,000.00

PAG. 01
HABER
SALDO
3,000.00
3,000.00
600.00
3,600.00

DEBE

total

PAG. 01
SALDO
10,000.00

HABER

PAG. 01
HABER
SALDO
5,000.00
5,000.00
28,957.50
33,957.50
5,460.00
39,417.50
3,000.00
42,417.50

total

NOMBRE DE LA CUENTA:IVA Ventas

1.2.5
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-01
Estado de situacion inicial
Jul-04
Venta de mercaderia
Jul-07
devol. De mercaderia mal desp.
Jul-14
pago de iva en ventas-compra

42,417.50

DEBE

total

NOMBRE DE LA CUENTA:retencion en la fuente por pagar 1%

2.1.7.1
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-01
Estado de situacion inicial
Jul-03
compra de mercaderia
Jul-10
compra de mercaderia
Jul-12
pago de servicios basicos
Jul-16
pago retension de la fuente 1%
Jul-25
pago por publicidad
Jul-30
pago de interes
total

NOMBRE DE LA CUENTA:hipotecas por pagar

2.2.4
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-01
Estado de situacion inicial
Jul-20
por debito en cuenta corriente
total

PAG. 01
HABER
SALDO
4,550.00
4,550.00
2,490.00
2,060.00
552
2,612.00
1,350.00
2,612.00
552.00

DEBE

8,390.00

-7,838.00

PAG. 01
HABER
SALDO
700.00
700.00
292.50
407.50
228.25
179.25
0.45
178.80
700
878.80
5.00
873.80
0.85
872.95
700.00

DEBE

42,417.50

1,227.05

527.05

PAG. 01
HABER
SALDO
5,000.00
5,000.00
800.00
5,800.00
800.00

5,000.00

5,800.00

NOMBRE DE LA CUENTA:capital
3.1
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-01
Estado de situacion inicial
total

NOMBRE DE LA CUENTA:devolucion en compras

4.1.5
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-06
devolucion de mercaderia

DEBE

DEBE

total

HABER

DEBE

4,875.00

PAG. 01
SALDO
4,600.00
4,600.00

4,600.00

4,600.00

110,850.00

PAG. 01
SALDO
4,875.00

HABER

4,875.00

total

NOMBRE DE LA CUENTA:anticipo sueldo

1.1.10
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-08
anticipo de sueldo empleado
Jul-31
el descuento del anticipo de sueldo

110,850.00

4,875.00

total

NOMBRE DE LA CUENTA:devolucion en ventas

5.4.5
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-07
devolucion por mal estado

PAG. 01
HABER
SALDO
110,850.00
110,850.00

DEBE

4,600.00

PAG. 01
SALDO
300.00
300.00
-

HABER
300.00

300.00

300.00

NOMBRE DE LA CUENTA:arriendo pagado

5.1.10
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-09
pago de arriendo
Jul-31

DEBE
300.00

total

NOMBRE DE LA CUENTA:retencionde iva 100%

CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-09
por retencion del iva 100%

300.00

NOMBRE DE LA CUENTA:documento por pagar

2.1.11
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-10
por documentos por pagar

total

300.00

36.00

PAG. 01
HABER
SALDO
24.00
26.88
26.88

DEBE

total

PAG. 01
HABER
SALDO
36.00
36.00
36.00

DEBE

total

NOMBRE DE LA CUENTA:retencion a la fuente 8%

2.1.7.3
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-09
por retencion de la fuente 8%

PAG. 01
SALDO
300.00
300.00

HABER

24.00

PAG. 01
HABER
SALDO
22,596.75
22,596.75
22,596.75

DEBE

22,596.75

NOMBRE DE LA CUENTA:servicios basicos

5.1.12
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-12
por pago de servicios basicos

DEBE
95.00

total

NOMBRE DE LA CUENTA:interes por pagar

CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-20
por inters

95.00

DEBE

total

NOMBRE DE LA CUENTA:comision ganada

PAG. 01
SALDO
1,200.00
1,200.00

HABER

120.00

DEBE

PAG. 01
SALDO
500.00
500.00

HABER
500.00

total

NOMBRE DE LA CUENTA:retencion iva sri 70%

CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-25
por retencion iva sri 70%

120.00

total

NOMBRE DE LA CUENTA:gasto publicidad

5.2.2
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-25
por pago de publicidad

PAG. 01
SALDO
95.00
95.00

HABER

500.00

PAG. 01
HABER
SALDO
42.00
42.00
42.00

DEBE

42.00

CODIGO:
AO:
FECHA
Jul-27

4.2.2
2010
DETALLE
por cobro de comicion

total

NOMBRE DE LA CUENTA:iva cobrado

1.1.11
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-27
por iva cobrado

DEBE

total

NOMBRE DE LA CUENTA:sueldo
5.1.1
CODIGO:

360.00

PAG. 01
SALDO
25.00
25.00

HABER
25.00

total

NOMBRE DE LA CUENTA:interes ganado

4.2.1
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-30
interes ganado

3,000.00

PAG. 01
HABER
SALDO
360.00
360.00
360.00

DEBE

total

NOMBRE DE LA CUENTA:servicios bancarios

5.3.3
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-30
pago de servicios bancarios

PAG. 01
HABER
SALDO
3,000.00
3,000.00
3,000.00

DEBE

25.00

PAG. 01
HABER
SALDO
84.15
84.15
84.15

DEBE

84.15

AO:
FECHA
Jul-31

2010
DETALLE
pago de sueldo

DEBE
3,200.00

total

NOMBRE DE LA CUENTA:bonificacion
5.1.2
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-31
pago de bonificacion

3,200.00

DEBE

total

NOMBRE DE LA CUENTA:comisariato
CODIGO:
AO:
2010

PAG. 01
SALDO
400.00
400.00

HABER

400.00

PAG. 01
HABER
SALDO
437.40
437.40
437.40

DEBE

total

NOMBRE DE LA CUENTA:aporte iess (9,35%)

CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-31
pago de aporte iess

400.00

total

NOMBRE DE LA CUENTA:aprotre patronal ( 12,15%)

5.1.4
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-31
pago de aporte patronal

PAG. 01
SALDO
3,200.00
3,200.00

HABER

437.40

PAG. 01
HABER
SALDO
336.60
336.60
336.60

DEBE

336.60

PAG. 01

FECHA
Jul-31

DETALLE
pago de comisariato

DEBE

total

NOMBRE DE LA CUENTA:retenciones judiciales

2.1.4
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-31
pago de retencion judicial

HABER
SALDO
600.00
600.00
600.00
-

PAG. 01
HABER
SALDO
100.00
100.00
100.00

DEBE

total

NOMBRE DE LA CUENTA:depreciacion muebles de oficina

5.1.22
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-31
por registro de depreciacion

600.00

100.00

DEBE

PAG. 01
SALDO
80.00
80.00

HABER
80.00

total

80.00

NOMBRE DE LA CUENTA:deprecia de equipos de computacion

5.1.24
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
DEBE
HABER
Jul-31
por registro de depreciacion
150.00

total

NOMBRE DE LA CUENTA:depreciacion de vehiculo

5.1.25
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE

150.00

DEBE

PAG. 01
SALDO
150.00
150.00
-

HABER

80.00

150.00

PAG. 01
SALDO

Jul-31

por registro de depreciacion

600.00

total

600.00

NOMBRE DE LA CUENTA:gastos seguros

5.1.11
CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-31
pago de seguros

DEBE

200.00

DEBE

total

600.00

PAG. 01
SALDO
200.00
200.00

HABER
200.00

total

NOMBRE DE LA CUENTA:seguros prepagados

CODIGO:
AO:
2010
FECHA
DETALLE
Jul-31
pago de seguros

600.00
600.00

200.00

PAG. 01
HABER
SALDO
200.00
200.00
200.00
200.00

546,372.30

567,070.00

1,990,709.26

BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS

EMPRESA COMERCIAL "ECUADOR CIA. LTDA.

PERIODO
CODIGO
1.1.1
1.1.3
1.1.5
1.1.6
1.1.11
1,2,4
1.2.5
1.2.8
1.2.9
1.2.10
1.2.11
5.1.11
2.1.9
1.2.5
2.1.7.1
2.2.4
3.1
4.1.5
5.4.5
1.1.10
5.1.10
2.1.7.3
2.1.11
5.1.12
5.2.2
4.2.2
1.1.11
5.3.3
4.2.1
5.1.1
5.1.2
5.1.4

2.1.4
5.1.22
5.1.24
5.1.25
5.1.11

CUENTAS

SUMAS DEL SUMAS DEL

DEBE
HABER

CAJA
BANCOS
INVENTARIO DE MERCADERIA
CLIENTES
IVA EN COMPRAS
MUEBLES DE OFICINA
DEPR, ACU. DE MUEBLES
EQUIPO DE COMPUTACION
DEPR. ACU. DE EQUIP. DE COMP.
VEHICULO
DEPR. ACU. DE VEHICULO
SEGUROPAGA POR ANTICIPADO
PROVEEDORES
IVA EN VENTAS
RETENCION FUENTE PAGAR 1%
HIPOTECA POR PAGAR
CAPITAL
DEVOLUCION EN COMPRAS
DEVOLUCION EN VENTAS
ANTICIPO SUELDO
ARRIENDO PAGADO
RETENCION IVA 100 %
RETENCION FUENTE 8%
DOCUMENTOS POR PAGAR
SERVICIOS BASICOS
INTERESES POR PAGAR
GASTO PUBLICIDAD
RETENCION IVA SRI 70 %
COMISION GANADA
IVA COBRADO
SERVICIOS BANCARIOS
INTERES GANADO
SUELDO
BONIFICACION
APORTE PATRONAL 12.15%
APORTE IESS 9.35%
COMISARIATO
RETENCIONES JUDICIALES
DEP-DE MUEBLES DE OFICINA
DEP. EQUIPOS DE COMPUTACION
DEP. VEHICULO
GASTOS SEGUROS
SEGUROS PREPAGADOS

33,600.00
92,184.15
93,575.00
5,000.00
10,130.00
4,000.00

TOTALES

273,186.15

38,600.00
18,853.55
20,750.00
3,200.00
880.00

6,000.00
1,650.00
10,000.00
3,600.00
1,200.00
552.00
700.00
800.00
4,875.00
4,600.00
300.00
300.00

42,417.50
8,390.00
1,227.05
5,000.00
110,850.00

SALDO

SALDO

DEUDOR ACREEDOR
-5,000.00
73,330.60
72,825.00
5,000.00
6,930.00
4,000.00
880.00
6,000.00
1,650.00
10,000.00
3,600.00
1,200.00
42,417.50
7,838.00
527.05
4,200.00
110,850.00
4,875.00
4,600.00
-

300.00
36.00
24.00
22,596.75

95.00
120.00
500.00
42.00
3,000.00
360.00
25.00
84.15
3,200.00
400.00
437.40
336.60
600.00
100.00
80.00
150.00
600.00
200.00

300.00
95.00
120.00
500.00
25.00
3,200.00
400.00
80.00
150.00
600.00
200.00

200.00
283,535.00

189,430.60

36.00
24.00
22,596.75
42.00
3,000.00
360.00
84.15
437.40
336.60
600.00
100.00
200.00
199,779.45

EMPRESA COMERCIAL "ECUADOR CIA. LTDA.

BALANCE GENERAL
ACTIVO
Caja
Bancos
Clientes
Mercaderias
Iva en Compras
Seguro Pagado por Anticipado
Iva Cobrado
Anticipo de Sueldo
Arriendos Pagados
Total Activo Corriente
ACTIVO FIJO
Muebles de Oficina
Equipos de Computo
Vehiculo
Depre. Acu. De Muebles
DEPR. ACU. DE EQUIP. DE COMP.
DEPR. ACU. DE VEHICULO
ACTIVO NO CORRIENTE
Seguros Pagados Por Anticipado
Intereses Ganados

Total Activo

PASIVOS
Documentos por Pagar
Proveedores
Iva en Ventas
Retenciones a la Fuente por Pagar 1%
Retenciones a la Fuente por Pagar 8%
Retencion Iva 100%
Retencion Iva 70 %
Retenciones Judiciales
Servicios Basicos
Publicidad
Sueldos Y Salarios
Total Pasivo Corriente
Psivo No Corriente
Hipotecas por Pagar
Intereses Por pagar
Total Pasivo No Corriente
Total Pasivo
Patrimonio
Capital
Resultado del Ejercicio
Total Patrimonio
Total Pasivo y Patrimonio

2010
33,600.00
5,000.00
5,000.00
93,575.00
10,130.00
1,200.00
360.00
300.00
300.00
149,165.00

4,000.00
6,000.00
10,000.00
880.00
1,650.00
3,600.00
13,870.00
1,200.00
84.15
1,284.15
164,319.15

22596.75
42,417.50
8,390.00
1,227.05
24.00
36.00
42.00
100.00
95.00
500.00
3,200.00
78,628.30

5,000.00
120.00
5,120.00
83,748.30
80,570.85

80,570.85
164,319.15

EMPRESA COMERCIAL "ECUADOR CIA. LTDA.

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
CUENTAS DE
RESULTADOS

2010

Ventas Netas

95,000.00

C.M.V.

8,000.00

Margen Bruto

87,000.00

Gastos de Ventas

1,000.00

Gastos Generales

49,410.00

BAIT

36,590.00

Impuestos

400.00

Beneficio Neto (BN)

36,190.00

LTDA.

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N de
apariciones
1