Marcos Antonio Koteski Administrador, mestre em Economia pela Universidade de Braslia (UNB) e gerente do Banco do Brasil.

E-mail: koteski@bb.com.br

AS MICRO E PEQUENAS EMPRESAS NO CONTEXTO ECONMICO BRASILEIRO

PEQUENOS EMPREENDIMENTOS GERAM EMPREGO E RENDA, APESAR DO INSUFICIENTE APOIO GOVERNAMENTAL

As micro e pequenas empresas so um dos principais pilares de sustentao da economia brasileira, quer pela sua enorme capacidade geradora de empregos, quer pelo infindvel nmero de estabelecimentos desconcentrados geograficamente. Em termos estatsticos, esse segmento empresarial representa 25% do Produto Interno Bruto (PIB)1, gera 14 milhes de empregos, ou seja, 60% do emprego formal no pas, e constitui 99% dos 6 milhes de estabelecimentos formais existentes, respondendo ainda por 99,8% das empresas que so criadas a cada ano, segundo dados do Servio Brasileiro de Apoio s Micro e Pequenas Empresas (SEBRAE).2 Ressalte-se que a potencialidade desse tipo de empreendimento ultrapassa as fronteiras do territrio nacional. Em 2001, 64% das firmas exportadoras brasileiras se enquadravam no padro de micro e pequeno negcio. Essas firmas negociaram US$ 8 bilhes em vendas para o mercado externo, que representaram 12% das exportaes nacionais, segundo dados da Agncia de Promoo de Exportaes do Brasil (APEX). Diferentes fatores contribuem para a crescente participao desse tipo de empresa na economia brasileira:
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estudo recente elaborado pelo Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social (BNDES) mostra que parte da proliferao dos pequenos empreendimentos resultado da globalizao, j que este fenmeno exige que as grandes empresas, ao buscarem uma maior eficincia, terceirizem as atividades de apoio ao negcio principal; absoro de mo-de-obra demitida das grandes empresas em decorrncia de avanos tecnolgicos; constatao de gradual reduo nas taxas de mortalidade de micro e pequenos estabelecimentos e uma expressiva taxa de natalidade de micronegcios; estruturas flexveis que permitem responder melhor e mais rapidamente s crises econmicas; exigncia da modernidade, que requer empresas mais enxutas, menores e com maior ndice de produtividade; esprito empreendedor do brasileiro: o pas est em 6o lugar entre os 31 pases mais empreendedores do mundo, segundo pesquisa da Global Entrepreneurship Monitor (GEM).

BRASIL EMPREENDEDOR
Segundo Peter Drucker, empreendedores inovam; empreender a ao que contempla os recursos com a nova capacidade de criar riqueza3. Num momento em que o pas busca contornos para a crise econmica, optando pelo combate ao desemprego e pela busca do crescimento sustentvel, o estmulo aos empreendedores e s micro e pequenas empresas representa uma alternativa eficaz. Basta dizer que, no perodo de 1995 a 2001, cerca de 96% dos novos empregos foram criados por empresas com at 100 empregados. H de se ressaltar que a capilaridade dos pequenos negcios propicia a criao de oportunidades queles com maior dificuldade de insero no mercado, como, por exemplo, o jovem que busca o primeiro emprego e as pessoas com mais de 40 anos. Alm disso, as pequenas empresas so capazes de fixar as pessoas no local de origem, distribuir eqitativamente renda e riqueza e estimular iniciativas individuais e coletivas. Assim, mesmo que ainda incipientes, alguns programas governamentais tm buscado formas de alavancar e incentivar os empreendimentos de pequeno porte. Nessa linha, merece destaque o Programa Brasil Empreendedor, criado em 1999 com o propsito de contribuir para a gerao de renda, manuteno e criao de postos de trabalho, atravs de capacitao gerencial e creditcia desse segmento. Acreditava o governo que, antes do acesso ao crdito, era necessrio qualificar e capacitar o pequeno empreendedor, tanto do ponto de vista tcnico como do de gesto. Como produto desse processo de capacitao, o SEBRAE, em conjunto com o empreendedor, elaborava um plano de negcios que se constitua na prpria proposta de crdito a ser submetida aos bancos oficiais participantes do programa. O programa financiava a implantao, reforma e modernizao de empreendimentos formais e informais, compreendendo investimentos fixos, aquisio de mquinas e equipamentos, capital de giro associado e isolado, bem como outros itens necessrios viabilizao do projeto. Com recursos oriundos do Fundo de Amparo ao Trabalhador (FAT), o programa financiou, entre outubro de 1999 e dezembro de 2002, 5 milhes de operaes, concretizadas nas instituies financeiras oficiais num total de R$ 35 bilhes (mdia de R$ 7 mil cada), e capacitou 6 milhes de empreendedores, segundo dados do Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior.

GERAO DE EMPREGO E RENDA

O atual governo, que tem como metas a criao de 10 milhes de empregos em quatro anos e o combate pobreza e fome, tem buscado atravs do segmento das micro e pequenas empresas oferecer um amplo espectro de oportunidades e contribuir efetivamente para uma maior justia social. Tanto que, por meio de instituies oficiais em especial o Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social (BNDES), o Banco do Brasil (BB) e a Caixa Econmica Federal (CEF) , disponibiliza recursos subsidiados e linhas de financiamentos especficos para os pequenos negcios. Para se ter idia da dimenso dos recursos disponibilizados, o oramento total aprovado pelo Conselho Deliberativo do FAT (CODEFAT) para 2004 de R$ 16 bilhes. Desse montante, R$ 6 bilhes sero destinados ao BNDES e R$ 1 bilho ser canalizado para programas de apoio ao trabalhador, gerao de emprego e renda e qualificao profissional. Por meio do sistema BNDES, formado pelo Banco Nacional de D e s e n v o l v i m e n t o Econmico e Social e pela Agncia Especial de Financiamento Industrial (FINAME), o governo presta colaborao financeira s empresas sediadas no pas cujos objetivos sejam de melhorar a qualidade de vida da populao brasileira, gerar empregos, atenuar as desigualdades regionais e preservar o meio ambiente. As fontes de recursos so oriundas do FAT, do PISPASEP, do BNDES e externos.

Num momento em que o pas busca contornos para a crise econmica, optando pelo combate ao desemprego e pela busca do crescimento sustentvel, o estmulo aos empreendedores e s micro e pequenas empresas representa uma alternativa eficaz

As linhas ofertadas pelo BNDES e FINAME incluem a aquisio de mquinas e equipamentos novos, operaes no mbito dos programas de desenvolvimento regional e financiamento de parcela de capital de giro necessrio consecuo do empreendimento. O custo financeiro dos financiamentos concedidos composto da Taxa de Juros de Longo Prazo (TJLP)4 e de um spread 5 para cada produto. Pelo Programa de Gerao de Emprego e Renda (PROGER), o governo busca promover aes que gerem emprego e renda, mediante concesso de linhas especiais de crdito e programas integrados de capacitao tcnico-gerencial e de qualificao profissional a setores normalmente com pouco ou nenhum acesso ao sistema financeiro, basicamente compostos de pequenos empreendimentos. O PROGER utiliza recursos do FAT em financiamentos realizados por intermdio do Banco do Brasil (BB), do Banco do Nordeste do Brasil (BNB) e da Caixa Econmica Federal (CEF). O Banco do Brasil disponibiliza a empresas com faturamento bruto anual de at R$ 5 milhes e que proporcionem gerao ou manuteno de emprego e renda linhas de investimentos de at R$ 400 mil, a serem pagos no prazo mximo de 60 meses (incluindo 12 meses de carncia), a uma taxa de 5,33% ao ano
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No Brasil, as micro e pequenas empresas representam 25% do PIB, geram 14 milhes de empregos e constituem 99% dos 6 milhes de estabelecimentos formais existentes

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mais a TJLP. Para as pequenas empresas inseridas no ramo de turismo, o prazo pode ser de at 120 meses, incluindo 30 meses de carncia. Um dos grandes empecilhos para as micro e pequenas empresas acessarem o crdito bancrio so as garantias exigidas pelos agentes financeiros. Para contornar tal entrave, foram criados no Banco do Brasil, fundos com o propsito de figurarem como aval de operaes. O Fundo de Aval s Micro e Pequenas Empresas (FAMPE) constitudo com recursos do SEBRAE e objetiva complementar as garantias dadas em operaes de financiamento de investimentos. Mediante o pagamento de uma taxa que varia de 2% a 6%, a pequena empresa tem como contornar as imposies das linhas de crdito no que diz respeito s garantias exigidas. Nessa mesma linha, o Fundo de Aval para Gerao de Emprego e Renda (FUNPROGER) concede aval complementar aos pequenos empreendedores, mediante o pagamento de uma taxa que varia de acordo com o prazo do financiamento, reduzindo as exigncias de garantias junto ao banco. Na Caixa Econmica Federal, os recursos do FAT so utilizados para financiar a ampliao ou modernizao de um empreendimento at o teto de R$ 100.000,00, a serem pagos no prazo de 48 meses, incluindo carncia de at 6 meses. H tambm recursos destinados ao capital de giro, no valor limite de R$ 70.000,00, com prazo de 18 meses para pagamento, sem carncia.

APOIO INSUFICIENTE
As micro e pequenas empresas tm um papel fundamental no contexto econmico brasileiro. No obstante essa realidade, os pequenos negcios ainda no tm recebido tratamento compatvel com a sua importncia econmica e com a sua inegvel capacidade de gerar contrapartidas sociais. Os programas governamentais brasileiros e a poltica adotada ainda so insuficientes para atender esse segmento. Um passo importante seria o da garantia do reconhecimento do status especial dos pequenos negcios na reforma tributria. Alis, convm salientar, esse status j consta da Constituio Federal (artigos 170 e 179), que cita que as micro e pequenas empresas devem ter tratamento diferenciado e favorecido, com o propsito de estimular o desenvolvimento do setor e da nao.

NOTAS
1 O PIB representa o valor de mercado do produto final produzido dentro das fronteiras de um pas. 2

Esses dados podem ser obtidos no site: sebrae.com.br

DRUCKER, Peter F. Inovao e esprito empreendedor - Entrepreneurship: prticas e princpios. So Paulo: Pioneira, 1992.

4 A TJLP para o ms de maro de 2004 est definida em 0,83% ao ms, ou seja, 10,43% ao ano. 5

O spread representa margem de ganho.

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