Polticas Procedimientos Documentacin Estructura Organizacional Circular No.

026 Junio 2008 Polticas Procedimientos Documentacin Estructura Organizacional

ELEMENTOS FUNDAMENTALES EN LA IMPLEMENTACION DEL SARLAFT

Es evidente, la no aplicabilidad de las disposiciones emanadas por las diferentes autoridades, en relacin con la implementacin, aplicacin y puesta en marcha de un Manual para la Prevencin del LA/FT, el no permite que este sea efectivo; teniendo en cuenta que no se estn teniendo en cuenta las 8 etapas establecidas.

Polticas

Planteadas bajo la Responsabilidad Empresarial y prcticas de Buen Gobierno. Ejecucin de Control para la Prevencin del LA/FT, sobre accionistas. Facultades al Representante Legal para establecer otros procedimientos, monitoreos o practicas sobre accionistas. Junta Directiva. Comit de Auditora. Representante Legal. Oficial de Cumplimiento.

Procedimientos

Manual para la Prevencin del LA/FT - ISAGEN

Estructura Organizacional

rganos de Control

Auditora Organizacional y Revisora Fiscal Equipo Gestin Recursos Financieros

ENSAYO MANUAL DE ENTIDADES FINANCIERAS Puedo decir que las entidades financieras consciente de las responsabilidades que tiene frente a la sociedad y al pas, se comprometa a liderar en forma permanente una poltica empresarial seria y transparente, guiada por principios de rectitud y honestidad, comprometida con el desarrollo econmico de Colombia bajo un estricto respeto por la ley. Por ello, el presente Cdigo de tica enuncia los principios y normas de conducta que buscan guiar la actitud y el comportamiento de los directivos, empleados, funcionarios y colaboradores de cualquier entidad financiera, de tal forma que puedan mantener unas excelentes relaciones, con un personal comprometido con el crecimiento y el desarrollo de la institucin y del pas, mediante la promocin de los principios y la exaltacin de los valores que engrandecen la persona y nuestra entidad. Con el fin de evitar que, en razn de la labor o de las funciones, los funcionarios o agentes de la empresa utilicen informacin confidencial en provecho de ellos mismos o terceros, se establecen las siguientes prohibiciones: Los funcionarios o agentes de la Entidad se obligan a guardar absoluta reserva sobre toda la informacin, polticas, procedimientos u operaciones que le sean suministrados, que le sean dados a conocer o a los que tenga acceso con ocasin de su trabajo. Particularmente se considera informacin confidencial, cualquier informacin que reciban los funcionarios o agentes en desarrollo o con ocasin de su vinculacin a la Entidad, tanto de propiedad de la Entidad como informacin que los funcionarios o agentes hayan recibido de terceros, incluyendo, sin limitacin, cualquier informacin de carcter legal, contable, tributario, tcnico, tecnolgico, financiero o comercial de la Entidad o de los terceros, de los socios o accionistas, y de los clientes de ambos. En conclusin se puede decir que dichas entidades financieras deben de tener una Principios particulares los cuales son: Transparencia: En virtud de este principio todas las operaciones debern ser ejecutadas con estricta sujecin a polticas, reglas y procedimientos, previamente definidos y divulgados por la Junta Directiva de la entidad, que es la instancia responsable de formularlos. Confidencialidad: La responsabilidad como funcionario de la financiera exige mantener en reserva la informacin relacionada con esta, que no deba ser de dominio pblico, as como abstenerse de aprovecharla para fines particulares. Equidad: Todas las actividades de los funcionarios de la entidad, se deben basar en el compromiso con una justicia total y en el respeto mutuo en las relaciones con los clientes, con la competencia y con las mltiples instituciones con las cuales se interacta, con respeto, consideracin y comprensin. Integridad en el uso de los recursos: Este principio establece que los recursos se deben tratar como activos de gran valor, incluyendo el nombre de cada quien y no usarlos de manera que puedan ser interpretados como imprudentes, impropios o para beneficio personal. Prevencin del lavado de activos: Es deber de los funcionarios involucrados en la operacin de tesorera dar a conocer todos los aspectos relacionados con la prevencin del lavado de activos, con el fin de tener la capacidad de aplicar las medidas de control apropiadas para evitar la realizacin de cualquier operacin con la que esta entidad pueda ser instrumento para el ocultamiento, manejo, inversin o aprovechamiento de dineros provenientes de actividades ilcitas. Liquidez: Para el desarrollo normal del negocio es necesario tener un buen margen de liquidez manteniendo disponible los recursos para cualquier operacin de redescuento. Los funcionarios vinculados en la negociacin de valores debern hacer su mejor esfuerzo para conseguir las condiciones ms favorables para la entidad. Seguridad: Es el mayor grado de confiabilidad que adquirir y reflejar cualquier funcionario, con relacin a la actividad financiera que no permita el deterioro del patrimonio. La seguridad surge como resultado de la evaluacin de los diferentes factores de riesgo inherentes a una inversin o una gestin. Rentabilidad: Es la mejor retribucin econmica esperada en cada una de las operaciones. Competencia: En virtud de este principio, en la seleccin de los agentes y en las operaciones respecto de los activos de tesorera, se deber procurar la participacin del mayor nmero de oferentes y demandantes idneos para garantizar una efectiva exposicin al mercado. Seleccin Objetiva: En el depsito, la disposicin, adquisicin, manejo, custodia, o en general la administracin de los activos, se seleccionarn las mejores propuestas para la Entidad, atendiendo factores objetivos.