442972

NORMAS LEGALES

El Peruano Lima, sbado 21 de mayo de 2011

en el Diario Ocial El Peruano, excepto el artculo Primero, que entra en vigencia a partir de la informacin correspondiente al mes de agosto de 2011. Regstrese, comunquese y publquese. FELIPE TAM FOX Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones 642476-1

Estando a lo opinado por la Unidad de Inteligencia Financiera del Per y la Superintendencia Adjunta de Asesora Jurdica; y, En uso de las atribuciones conferidas por la Ley N 29038 y la Ley N 26702, en concordancia con la Ley N 27693 y sus normas modicatorias; y de acuerdo a las condiciones de excepcin dispuestas en el numeral 3.2 del artculo 14 del Decreto Supremo N 001-2009-JUS; RESUELVE:

Aprueban Modelo de Manual para la Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo, aplicable a sujetos obligados a informar que carecen de organismo supervisor
RESOLUCIN SBS N 6115-2011 Lima, 19 de mayo de 2011 EL SUPERINTENDENTE DE BANCA, SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES CONSIDERANDO: Que, mediante la Ley N 27693 y sus normas modicatorias, se cre a la Unidad de Inteligencia Financiera del Per (UIF-Per), encargada de recibir, analizar, tratar, evaluar y transmitir informacin para la deteccin del lavado de activos y del nanciamiento del terrorismo, a cuyo efecto se estableci la relacin de sujetos obligados a informarle sobre operaciones que resulten sospechosas; Que, mediante la Ley N 29038 se orden la incorporacin de la UIF-Per a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS), como unidad especializada, por lo que la SBS adems de las funciones que le son propias, ha asumido las competencias, atribuciones y funciones que le correspondan a dicha institucin; Que, de acuerdo a lo establecido en los literales c) y d) del artculo 10.2.3 de la Ley N 27693 y sus normas modicatorias, la SBS, a travs de la UIF-Per, tiene la calidad de organismo supervisor del sistema de prevencin del lavado de activos y del nanciamiento del terrorismo respecto de aquellos sujetos obligados que no cuenten con ste, correspondindole sancionarlos por el incumplimiento de las obligaciones previstas en la referida ley y su reglamento; Que, mediante la Resolucin SBS N 486-2008 y sus normas modicatorias, se aprob la Norma para la Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo, de aplicacin general a los sujetos obligados a informar que carecen de organismos supervisores, conforme a lo dispuesto en el literal c) del numeral 10.2.3 del artculo 10 de la Ley N 27693; Que, el artculo 13 de la Resolucin SBS N 4862008 dispone que los sujetos obligados a informar, deben aprobar un Manual que contendr las polticas, mecanismos y procedimientos establecidos para la prevencin del lavado de activos y del nanciamiento del terrorismo, en cumplimiento de la Ley, su Reglamento y dems disposiciones emitidas sobre la materia, y contendr al menos la informacin sealada en el Anexo N 4 denominado Contenido Bsico del Manual para la Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo; Que, esta Superintendencia ha considerado necesario aprobar un Modelo de Manual para la Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo, que contenga los lineamientos bsicos que los sujetos obligados que carecen de organismos supervisores debern observar para la elaboracin de sus respectivos Manuales, en cumplimiento de la normatividad vigente;

Artculo Primero.- Aprobar el Modelo de Manual para la Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo, para los sujetos obligados a informar que carecen de organismo supervisor, bajo supervisin de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) a travs de la Unidad de Inteligencia Financiera del Per (UIF-Per) en materia de prevencin del lavado de activos y del nanciamiento del terrorismo, segn se seala a continuacin: MODELO DE MANUAL PARA LA PREVENCIN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO APLICABLE A LOS SUJETOS OBLIGADOS QUE CARECEN DE ORGANISMOS SUPERVISORES (SUPERVISADOS POR LA SBS A TRAVS DE LA UIFPer EN MATERIA DE LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO) El presente Manual para la Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo (en adelante el Manual) tiene por nalidad establecer los mecanismos, polticas y procedimientos bsicos que deben ser observados y aplicados por: ______________ ___________________________________ (Consignar los nombres y apellidos en caso el sujeto obligado sea persona natural o la denominacin o razn social en caso el sujeto obligado sea persona jurdica) (a quien en adelante se le denominar el sujeto obligado), para prevenir y evitar que las actividades que realiza se vean expuestas a su utilizacin con nes ilcitos vinculados a los delitos de lavado de activos y el nanciamiento del terrorismo. En este sentido, el presente Manual debe ser aplicado por el sujeto obligado, sus trabajadores, incluido el Ocial de Cumplimiento, as como por los accionistas, socios, asociados, directores, gerentes, administradores, apoderados, representantes legales y dems directivos, dependiendo del tipo de persona jurdica que se trate. Toda mencin a la Ley y el Reglamento en el presente Manual, deber entenderse que se reere a la Ley N 27693 y sus normas modicatorias y al Reglamento de la Ley N 27693, aprobado por Decreto Supremo N 018-2006-JUS, respectivamente. I. LEGISLACIN NACIONAL APLICABLE EN MATERIA DE PREVENCIN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO 1.1. Decreto Ley N 25475 y sus normas modicatorias, Ley que establece la penalidad para los delitos de terrorismo y los procedimientos para la investigacin, la instruccin y el juicio. 1.2. Ley N 27693 y sus normas modicatorias, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Per. 1.3. Ley N 27765 y sus normas modicatorias, Ley Penal contra el Lavado de Activos. 1.4. Decreto Supremo N 018-2006-JUS, Reglamento de la Ley N 27693. 1.5. Ley N 29038, Ley que incorpora a la Unidad de Inteligencia Financiera del Per a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.

El Peruano Lima, sbado 21 de mayo de 2011

NORMAS LEGALES

442973

1.6. Resolucin SBS N 1782-2007 y sus normas modicatorias, Reglamento de Infracciones y Sanciones en materia de prevencin del lavado de activos y nanciamiento del terrorismo aplicable a los sujetos obligados que no cuentan con organismo supervisor. 1.7. Resolucin SBS N 486-2008 y sus normas modicatorias, Norma para la Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo, de aplicacin general a los sujetos obligados a informar que carecen de organismos supervisores. 1.8. Resolucin SBS N 5765-2008, Modelo de Cdigo de Conducta para los sujetos obligados a informar, que carecen de organismo supervisor, bajo supervisin de la Unidad de Inteligencia Financiera del Per. II. DEL SISTEMA DE PREVENCIN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO O SISTEMA DE PREVENCIN DEL LA/FT 2.1. De acuerdo a lo dispuesto en la Ley y su Reglamento, el sujeto obligado debe implementar un Sistema de Prevencin del LA/FT, conformado por las polticas y los procedimientos establecidos por el sujeto obligado, de conformidad con la Ley, el Reglamento y dems disposiciones sobre la materia, para prevenir y evitar que las actividades que realiza sean utilizadas con nes ilcitos vinculados al lavado de activos y el nanciamiento del terrorismo, debiendo tener presente para ello el Cdigo de Conducta y el presente Manual. 2.2. El Sistema de Prevencin del LA/FT permitir al sujeto obligado y a sus trabajadores, as como a sus accionistas y estamentos de gobierno, cuando corresponda, la prevencin de los delitos de lavado de activos y nanciamiento del terrorismo a travs de la actividad que realiza mediante: la implementacin de polticas de conocimiento de sus clientes y de sus trabajadores; la identicacin de operaciones inusuales; la deteccin y comunicacin de las operaciones sospechosas a la UIFPer a travs del Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS); contar con un Registro de Operaciones (ROP) en el que se registren las operaciones realizadas por sus clientes, que sin ser inusuales ni sospechosas, superan el umbral previsto en la normativa vigente y mantenerlo actualizado; capacitar anualmente al trabajador del sujeto obligado en temas relativos a la lucha contra el lavado de activos y el nanciamiento del terrorismo; elaborar y comunicar a la UIF-Per los informes anuales previstos en las normas vigentes; identicar Seales de Alerta; entre otras polticas que determine el sujeto obligado. III. POLTICAS DE PREVENCIN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO 3.1. Sin perjuicio que el sujeto obligado elabore sus propias polticas de prevencin del lavado de activos y del nanciamiento del terrorismo, de acuerdo a su giro de negocio y/o a la actividad que realiza, constituyen polticas de prevencin generales y mnimas del sujeto obligado, entre otras que determine el sujeto obligado: a) Colaborar en la lucha contra el lavado de activos y el nanciamiento del terrorismo, propendiendo al adecuado funcionamiento del Sistema de Prevencin del LA/FT. b) Cumplir con las leyes y normas aplicables a la actividad que desarrolla y las relativas a la prevencin y deteccin del lavado de activos y nanciamiento del terrorismo, a efectos de reducir su exposicin al riesgo de ser utilizado en actividades de lavado de activos y nanciamiento del terrorismo. c) Cumplir con los lineamientos generales establecidos en el presente Manual y en el Cdigo de Conducta. d) Conocer a sus trabajadores y a sus clientes, sean estos ltimos habituales o no habituales. IV. MECANISMOS DE PREVENCIN CON RELACIN AL CLIENTE Y LOS TRABAJADORES 4.1. El sujeto obligado establecer los mecanismos internos para que los trabajadores identiquen a los

clientes, a travs de: tratndose de nacionales, los identicarn con la presentacin de su documento nacional de identidad; tratndose de extranjeros no residentes, los identicarn con su pasaporte y; tratndose de extranjeros residentes, con su carn de extranjera. Si el cliente es una persona jurdica se identicar a la persona natural que la representa, en cuyo caso se le requerir el documento de identidad que corresponda de acuerdo al prrafo anterior, adems de recabar la informacin respecto de la denominacin o razn social de la persona jurdica, su nmero de RUC y domicilio legal, vericndose con los documentos probatorios respectivos para cada caso. Reactualizar los datos de los clientes, sobre su identidad, domicilio(s), telfonos, correo electrnico, administrador, gerente o representante de ser el caso, u otro dato que se considere relevante. Tratndose de clientes habituales, el sujeto obligado deber procurar contar con informacin de las caractersticas de las operaciones que realiza su cliente, as como procurar contar con informacin sobre su capacidad econmica u otra que se considere relevante, lo cual constar en un legajo personal fsico o electrnico que permita su actualizacin. Los trabajadores informarn al Ocial de Cumplimiento de la inusualidad de la operacin que algn cliente realice o pretenda realizar, teniendo en cuenta las seales de alerta establecidas en el presente Manual, incluyendo aquellas identicadas por el propio sujeto obligado. 4.2. El sujeto obligado llevar un legajo o archivo personal de cada trabajador con la informacin que cada uno proporcione bajo juramento, sobre sus antecedentes personales, laborales (currculo de vida) y patrimoniales, para lo cual podrn utilizar formatos que contengan como mnimo la informacin de los Anexos 1, 2 y 3, respectivamente, de la Resolucin que aprueba el presente modelo de manual. Es obligacin de cada trabajador comunicar a su jefe inmediato algn cambio al respecto, en forma escrita, en un plazo mximo que no exceder de los quince (15) das de ocurrido el cambio. Dicho cambio se har de conocimiento al Ocial de Cumplimiento para la actualizacin respectiva del legajo personal del trabajador. 4.3. Cuando el sujeto obligado es una persona jurdica, aprobar un Programa Anual de Capacitacin en temas relativos a la lucha contra el lavado de activos y el nanciamiento del terrorismo y realizar la(s) capacitacin(es) prevista(s) en l, para sus trabajadores, en especial aquellos que tienen trato con el pblico, Ocial de Cumplimiento, Gerente General, Gerentes, Administradores o el que haga sus veces, permitiendo al sujeto obligado y a todos sus trabajadores, tener un mayor conocimiento en materia de prevencin del lavado de activos y del nanciamiento del terrorismo. Cuando el sujeto obligado es una persona natural, ste y sus trabajadores debern recibir por lo menos una (1) capacitacin al ao. La capacitacin puede ser brindada por el Ocial de Cumplimiento, por personas naturales o jurdicas o entidades privadas o pblicas, que se dedican a actividades de capacitacin, de preferencia con especializacin en temas de lucha contra el lavado de activos, sus delitos precedentes y contra el nanciamiento del terrorismo. El Ocial de Cumplimiento podr utilizar cualquier medio o modalidad fsica o informtica que considere pertinente, as como las presentaciones y dems material de capacitacin publicado en el portal de la SBS o los mdulos de capacitacin que en esta materia utilicen otras entidades. En el legajo personal de cada trabajador se incluir una copia de la constancia de capacitacin expedida por la entidad que brind la capacitacin. En caso la capacitacin haya sido efectuada por el Ocial de Cumplimiento ste emitir una constancia con carcter de declaracin jurada que se incorporar al legajo personal de cada trabajador, en la que indique el da, lugar, tiempo de duracin de la capacitacin, nombres completos y cargos de las personas que fueron capacitadas y el temario. 4.4. Compatible con la poltica de prevencin del sujeto obligado y la capacitacin del personal, se establecern

442974

NORMAS LEGALES

El Peruano Lima, sbado 21 de mayo de 2011

mecanismos internos de sanciones por el incumplimiento, trasgresin u omisin del presente Manual, el Cdigo de Conducta y los mecanismos internos que el sujeto obligado implementar para prevenir el lavado de activos y el nanciamiento del terrorismo. V. PROCEDIMIENTO DE REGISTRO COMUNICACIN DE OPERACIONES 5.1 Del Registro de Operaciones (ROP) 5.1.1 El sujeto obligado implementar un Registro de Operaciones (ROP) en el que se registren todas las operaciones individuales y mltiples que realicen sus clientes, por los montos jados por la SBS. 5.1.2 El tipo de cambio aplicable para jar el equivalente en moneda nacional u otras monedas, para efectos del registro, ser el obtenido de promediar los tipos de cambio de venta diario, correspondiente al mes anterior a la operacin, publicados por la SBS. 5.1.3 El sujeto obligado lleva el Registro de Operaciones (ROP) en la siguiente forma:
S NO SISTEMA MANUAL Forma de llevar el ROP Libro / Cuaderno /Archivador o similar Anexo 2 de Resolucin SBS N 486-2008 y sus normas modicatorias Otro (Se especica): SISTEMA ELECTRNICO Hoja Excel Anexo 2 de Resolucin SBS N 486-2008 y sus normas modicatorias Otro (Se especica): (Marque con un aspa (X) las opciones que correspondan) S NO

5.3 Atencin de solicitudes de informacin 5.3.1 El sujeto obligado deber estar en capacidad de atender, en el plazo y forma que se le requiera, las solicitudes de informacin o de ampliacin de informacin de la SBS a travs de la UIF-Per u otra autoridad competente -Ministerio Pblico o Poder Judicial- de conformidad con las normas vigentes. Para tal efecto, los sujetos obligados proporcionarn la informacin requerida conforme a Ley, para las investigaciones o procesos que se estn llevando a cabo con relacin al lavado de activos o nanciamiento del terrorismo. 5.3.2 En caso que por la magnitud o complejidad de la informacin solicitada se requiera contar con un plazo adicional, el sujeto obligado comunicar a la SBS a travs de la UIF-Per, o a la autoridad respectiva -Ministerio Pblico o Poder Judicial- el ms breve plazo en que puedan disponer de esta informacin. Para ello, el sujeto obligado obtendr de sus archivos o registros, ya sean manuales o informticos, la informacin solicitada. VI. COLABORADORES PREVENCIN DEL LA/FT DEL SISTEMA DE

En el ejercicio de la labor de control y supervisin del Sistema de Prevencin del LA/FT, la SBS a travs de la UIF-Per utilizar no slo sus propios mecanismos de supervisin sino que, adicionalmente se apoyar en el Ocial de Cumplimiento del sujeto obligado y, de ser el caso, en los auditores internos y las sociedades de auditora externa, siempre que el sujeto obligado cuente con ellos. 6.1 Ocial de Cumplimiento 6.1.1 El Ocial de Cumplimiento es el interlocutor del sujeto obligado con la UIF-Per y es la persona responsable junto con el Directorio y Gerente General o el que haga sus veces, del cabal cumplimiento del presente Manual, del Cdigo de Conducta, y en general de las polticas y procedimientos que el sujeto obligado implemente como parte de su Sistema de Prevencin del LA/FT, conforme a Ley. 6.1.2 El Ocial de Cumplimiento podr ser a dedicacin no exclusiva, bastando para ello la comunicacin expresa a la SBS, a travs de la UIF-Per, en la que deber constar la designacin de la persona que actuar como tal, salvo disposicin contraria de la SBS, a travs de la UIF-Per, en virtud de las particulares caractersticas del sujeto obligado. 6.1.3 Para la debida reserva de su identidad, la designacin del Ocial de Cumplimiento no debe ser inscrita en los registros que conforman el Sistema Nacional de los Registros Pblicos. Cuando el Ocial de Cumplimiento sea designado en algn cargo gerencial, administrativo o directoral, corresponder inscribir en la Partida Registral de la persona jurdica, nicamente la parte pertinente a la designacin en el cargo respectivo mas no su designacin como Ocial de Cumplimiento. 6.1.4 El Ocial de Cumplimiento es el responsable de: a) Vigilar el cumplimiento del sistema para detectar operaciones sospechosas del lavado de activos y del nanciamiento del terrorismo; b) Vericar la aplicacin de las polticas y procedimientos implementados para el conocimiento del cliente y del trabajador; c) Denir estrategias para prevenir el lavado de activos y el nanciamiento del terrorismo en el sector en que opera; d) Proponer seales de alerta para ser incorporadas al presente Manual; e) Analizar las operaciones inusuales detectadas y determinar las operaciones que podran ser calicadas como sospechosas y en su caso, reportarlas a la UIF-Per a travs del ROS, llevando control de stas; f) Adoptar las acciones necesarias que aseguren su capacitacin, la del personal y del sujeto obligado, de ser el caso, en materia de prevencin del lavado de activos y del nanciamiento del terrorismo, estando facultado para capacitar al sujeto obligado y a sus trabajadores que les permita contar con herramientas y metodologas de trabajo sucientes y necesarias para evitar que terceros realicen operaciones

5.1.4 El Registro de Operaciones (ROP) contendr la informacin mnima sealada en la Ley, el Reglamento y el Anexo 2 de la Resolucin SBS N 486-2008 y sus normas modicatorias. 5.1.5 Este Registro podr suplirse total o parcialmente con otro registro ocial administrativo que est obligado a llevar el sujeto obligado, slo por excepcin y siempre que as lo determine la UIF-Per. 5.1.6 Cuando la SBS a travs de la UIF-Per solicite el envo, parcial o total de la informacin contenida en el Registro de Operaciones (ROP), se remitir en la oportunidad, forma y a travs del medio que la SBS determine. El Registro de Operaciones (ROP) debe conservarse hasta por 5 aos y se deber tener una copia de seguridad de tal modo que garantice su conservacin y fcil recuperacin. 5.2 Del Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS) 5.2.1 Todo trabajador del sujeto obligado debe comunicar en forma inmediata al Ocial de Cumplimiento, cualquier operacin inusual que un cliente haya realizado o intentado realizar dentro de las actividades cotidianas del sujeto obligado. 5.2.2 El Ocial de Cumplimiento deber evaluar y analizar la(s) operacin(es) inusual(es) detectada(s), la(s) que comunicar a la UIF-Per como operacin(es) sospechosa(s) en caso pueda presumir que los fondos o bienes utilizados proceden de alguna actividad ilcita, o que no tengan un fundamento econmico o lcito aparente, para lo cual elaborar un Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS) que contendr la informacin mnima establecida en la Ley, el Reglamento y el Anexo 3 de la Resolucin SBS N 486-2008 y sus normas modicatorias. En el ROS se indicarn los cdigos secretos asignados al sujeto obligado y a su Ocial de Cumplimiento, en salvaguarda de sus identidades. 5.2.3 El ROS debe ser comunicado a la UIF-Per por el Ocial de Cumplimiento en un plazo no mayor de treinta (30) das calendario de haberse detectado la operacin sospechosa, a travs de medios fsicos o magnticos que garanticen la condencialidad de la informacin, segn lo determine la SBS.

El Peruano Lima, sbado 21 de mayo de 2011

NORMAS LEGALES

442975

de lavado de activos y de nanciamiento del terrorismo a travs del sujeto obligado; g) Emitir informes anuales sobre la situacin del Sistema de Prevencin del LA/FT en general y su cumplimiento; h) Custodiar los registros y dems documentos requeridos para la prevencin del lavado de activos y del nanciamiento del terrorismo; i) Revisar peridicamente en la pgina web del GAFI (www.fatf-ga. org), Naciones Unidas (www.un.org/es) y SBS (www.sbs. gob.pe), la lista de pases y territorios no cooperantes, la lista OFAC, las listas de personas o entidades involucradas en actividades terroristas o que las nancien emitidas por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas y la lista PEP, respectivamente; j) Las dems que sean necesarias para vigilar el funcionamiento y el nivel de cumplimiento del Sistema de Prevencin del LA/FT. 6.2 Ocial de Cumplimiento Corporativo 6.2.1 Los sujetos obligados que integran un mismo grupo econmico podrn nombrar un solo Ocial de Cumplimiento al que se le denominar Ocial de Cumplimiento Corporativo, para lo cual debern contar con la aprobacin expresa de la SBS, y de ser el caso, de los titulares de los organismos supervisores de los otros sujetos obligados que conforman el grupo econmico no supervisados por la SBS. 6.2.2 El Ocial de Cumplimiento Corporativo es el nico responsable de vigilar la adecuada implementacin y funcionamiento del Sistema de Prevencin del LA/FT en cada uno de los sujetos obligados conformantes del grupo econmico. 6.2.3 Para el cumplimiento de sus funciones, cada uno de los sujetos obligados que formen parte del grupo econmico, sean o no supervisados por la SBS, debern designar por lo menos a un trabajador que coordine directamente con el Ocial de Cumplimiento Corporativo en todos los temas relacionados al Sistema de Prevencin del LA/FT de cada sujeto obligado. VII. DEBER DE RESERVA 7.1. El Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS), el Registro de Operaciones (ROP), la informacin y documentacin contenida en ellos y toda comunicacin que sobre el particular enve el sujeto obligado a la UIF-Per, tienen carcter condencial conforme a Ley, por lo que bajo responsabilidad, el sujeto obligado sea ste persona natural o jurdica, incluidos sus accionistas, directores, gerente general, gerentes, funcionarios, trabajadores o terceros con vnculo profesional, y en especial el Ocial de Cumplimiento, estn impedidos de poner en conocimiento de persona alguna, salvo un rgano jurisdiccional u otra autoridad competente conforme a las disposiciones legales vigentes, que dicha informacin ha sido solicitada y/o proporcionada a la UIF-Per. VIII. SEALES DE ALERTA 8.1. Las Seales de Alerta constituyen para los sujetos obligados, sus trabajadores y Ociales de Cumplimiento, una herramienta de apoyo para la deteccin y/o prevencin de operaciones sospechosas relacionadas al lavado de activos y nanciamiento del terrorismo. 8.2. En caso se identique alguna de las operaciones o situaciones aqu descritas, corresponder al Ocial de Cumplimiento su anlisis y evaluacin, con la nalidad de determinar si constituyen operaciones sospechosas y, en este ltimo caso, comunicarlas a la UIF-Per a travs de un Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS). 8.3. Es obligacin del sujeto obligado incorporar otras situaciones que escapen de la normalidad, segn su buen criterio. 8.4. A continuacin se identican de manera no limitativa, seales de alerta sobre operaciones o conductas inusuales relativas a los clientes y trabajadores del sujeto obligado: 8.4.1 Clientes del Sujeto Obligado a) El cliente se niega a proporcionar la informacin solicitada, presenta identicaciones inconsistentes, inusuales o de dudosa procedencia.

b) Que se tome conocimiento por los medios de difusin pblica u otro, segn sea el caso, que un cliente est siendo investigado o procesado por el delito de lavado de activos, delitos precedentes, el delito de nanciamiento del terrorismo y sus delitos conexos. c) El cliente presenta una inusual despreocupacin respecto de los riesgos que asume o los costos que implican el negocio o la transaccin que est realizando. d) El cliente realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas. e) El cliente realiza operaciones complejas sin una nalidad aparente. f) El cliente realiza constantemente operaciones y de manera inusual utiliza o pretende utilizar dinero en efectivo como nico medio de pago. g) El cliente insiste en encontrarse con el personal del sujeto obligado en un lugar distinto a la ocina, agencia o local, para realizar una actividad comercial o nanciera. 8.4.2 Trabajadores del Sujeto Obligado a) El estilo de vida del trabajador no corresponde a sus ingresos o existe un cambio notable e inesperado en su situacin econmica o en sus signos exteriores de riqueza sin justicacin aparente. b) El trabajador utiliza su domicilio personal o el de un tercero, para recibir documentacin de los clientes del sujeto obligado. c) Cualquier negocio realizado por el trabajador donde la identidad del beneciario sea desconocida, contrariamente al procedimiento normal para el tipo de operacin o transaccin de que se trate. d) El trabajador tiene o insiste en tener reuniones con clientes del sujeto obligado en un lugar distinto a la ocina, agencia, sucursal u otro local del sujeto obligado o fuera del horario laboral, sin justicacin alguna, para realizar una operacin comercial o nanciera. e) El trabajador est involucrado con organizaciones sin nes de lucro, tales como fundaciones, asociaciones, comits, ONG, entre otras, cuyos objetivos han quedado debidamente demostrados que se encuentran relacionados con la ideologa, reclamos, demandas o nanciamiento de una organizacin terrorista nacional y/o extranjera, siempre que ello sea debidamente demostrado. f) Se comprueba que el trabajador no ha comunicado o ha ocultado al Ocial de Cumplimiento, informacin relativa al cambio en el comportamiento de algn cliente. 8.5. A continuacin se identican de manera no limitativa, seales de alerta relacionadas a la actividad del sujeto obligado (persona natural o jurdica): 8.5.1 Compraventa de divisas (Casas de Cambio) a) Repetidas operaciones de cambio de divisas, por montos ligeramente inferiores al umbral para el registro de operaciones, que se producen en perodos de tiempo muy cercanos. b) Compra de elevados montos de divisa extranjera en una sola operacin. c) Compras sucesivas de un tipo de divisa con otra moneda extranjera. d) Cambio inusual de grandes cantidades de divisas en efectivo de baja denominacin, por billetes de la misma moneda de alta denominacin. e) Aumento de las operaciones de compraventa de divisas de un cliente habitual, que escapan al comn de operaciones que realiza. f) Compra o venta de divisas a nombre de terceros, intentando ocultar la identidad del cliente, ordenante o beneciario nal. 8.5.2 Construccin, Inmobiliaria o ambas a) Compras sucesivas de bienes inmuebles y transferencia de los mismos a diferentes personas, mediante adenda o clusulas adicionales al contrato. b) Compras masivas de bienes inmuebles, pese a que el saneamiento fsico legal est pendiente.

442976

NORMAS LEGALES

El Peruano Lima, sbado 21 de mayo de 2011

c) El cliente realiza frecuentemente operaciones por importes de dinero que no guardan relacin con la ocupacin que declara tener. d) El representante o intermediario realiza operaciones sustanciales en efectivo, a nombre de clientes o deicomisos, cuyo perl no concuerda con tales operaciones. e) El representante o intermediario realiza operaciones en efectivo, a nombre de clientes o deicomisos, intentando ocultar la identidad del verdadero cliente. f) Compraventa de bienes inmuebles a favor de menores de edad. g) Adquisicin de bienes inmuebles por personas no residentes en el pas. h) Compraventa de un inmueble a bajo precio cuando su valor real es alto, o viceversa. i) Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores que no guardan relacin con actividades o el perl del adquirente. j) Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo. k) Habilitaciones Urbanas o Edicaciones con participacin de personas naturales que invierten ms del 10% del valor de la obra, y solicitan no aparecer en la transaccin. l) Habilitaciones Urbanas o Edicaciones con aportes de persona(s) jurdica(s) recientemente constituida y se convierte en inactiva o no habida, tan pronto concluye la obra. m) Habilitaciones Urbanas o Edicaciones con aportes de personas jurdicas no domiciliadas. n) Adquisiciones en las que participan empresas offshore. 8.5.3 Compraventa de vehculos a) Compras sucesivas y transferencia casi inmediata a diferentes personas, sin importar si las transferencias le signican una prdida con relacin al precio de la adquisicin. b) Compra masivas de vehculos, por encima del precio. c) Las operaciones representan pagos de sumas de dinero, mayoritariamente en efectivo y no guardan relacin con la ocupacin que declara tener el cliente.
El presente MANUAL pertenece a:

d) Compraventa a favor de menores de edad o de personas no residentes en el pas. e) Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores que no guardan relacin con actividades o el perl del adquirente. f) Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo. g) Cambio de las condiciones pactadas en un crdito, sin importar los benecios o desventajas para el adquirente del vehculo. 8.5.4 Martillero Pblico a) Adjudicaciones sucesivas de una misma persona natural, por remate o subasta pblica, de bienes muebles e inmuebles. b) Adjudicaciones sucesivas de una misma persona jurdica, por remate o subasta pblica, de bienes muebles e inmuebles, que no guardan relacin con su objeto social. c) Pago en efectivo del monto de la adjudicacin, negndose a utilizar el sistema nanciero. d) El adjudicatario efecta sucesivas transferencias del bien o bienes adjudicados, antes de su formalizacin en escritura pblica. 8.5.5 Compraventa de joyas, metales y piedras preciosas, antigedades, objetos de arte a) Compras sucesivas o fraccionadas por montos cercanos al umbral jado para su registro. b) Compraventa sin importar si le signica una prdida con relacin al precio de la adquisicin. c) Las operaciones representan pagos de sumas de dinero, mayoritariamente en efectivo y no guardan relacin con el perl del cliente. d) El cliente solicita comprobante de pago a nombre de tercero. e) Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo. IX. DE MANUAL LA APROBACIN DEL PRESENTE

Nombres y apellidos del sujeto obligado persona natural o denominacin o razn social del sujeto obligado persona jurdica

DNI o RUC N (segn corresponda): Domicilio: Y ha sido aprobado por: (Llene la informacin en el recuadro 1, 2, 3 o 4 segn corresponda) 1. Por el Directorio, en sesin
(ordinaria / extraordinaria) (Para ser llenado por la persona jurdica que de acuerdo a su Estatuto Social tiene Directorio)

de fecha

dd/mm/aaaa

2.

Por el Consejo Directivo, en sesin

(ordinaria / extraordinaria)

de fecha

dd/mm/aaaa

(Para ser llenado por la persona jurdica que de acuerdo a su Estatuto Social tiene Consejo Directivo)

Detallar los integrantes del Directorio o Consejo Directivo que aprob el Manual: Nombres y Apellidos Documento de Identidad N

3.

Por: (Marque X segn corresponda)

Aplicable slo a la persona jurdica que no est obligada estatutariamente a llevar Directorio o Consejo Directivo

/ Titular Gerente Gerente General Gerente Administrador Otro (Especique)

En fecha
(dd/mm/aaaa)

Nombres y Apellidos y DNI: 4. Por el sujeto obligado, persona natural Nombres y apellidos y DNI N En fecha:

El Peruano Lima, sbado 21 de mayo de 2011

NORMAS LEGALES

442977

Artculo Segundo.- Aprobar el Anexo 1 Declaracin Jurada de Antecedentes Personales, Anexo 2 Declaracin Jurada de Antecedentes Laborales, el Anexo 3 Declaracin Jurada de Informacin Patrimonial y el Anexo 4 Declaracin Jurada de Recepcin y Conocimiento del Manual de Prevencin del LA/FT, que forman parte integrante de la presente Resolucin, los que sern publicados en el portal electrnico de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (www.sbs.gob.pe), de conformidad con lo dispuesto por el Decreto Supremo N 001-2009-JUS. Artculo Tercero.- Djese sin efecto el Anexo N 4 de la Norma para la Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo, de aplicacin general a los sujetos obligados a informar que carecen de organismos supervisores aprobada mediante Resolucin SBS N 4862008 y sus modicatorias. Artculo Cuarto.- La presente resolucin entrar en vigencia al da siguiente de su publicacin en el Diario Ocial El Peruano. Regstrese, comunquese y publquese. FELIPE TAM FOX Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones 642477-1

Que, la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, mediante Directiva SBS-DIR-ADM-085-14, ha dictado una serie de Medidas Complementarias de Austeridad en el Gasto para el ejercicio 2011, establecindose en el Numeral 4.3.1., que se autorizarn los viajes al exterior de los funcionarios de la SBS para participar en eventos de inters para la institucin; Que, en consecuencia es necesario autorizar el viaje de los citados funcionarios para participar en el citado seminario, cuyos gastos por concepto de pasajes areos, viticos y Tarifa CORPAC, sern cubiertos por esta Superintendencia con cargo al Presupuesto correspondiente al ejercicio 2011; y, En uso de las facultades que le conere la Ley N 26702 Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros y de conformidad con lo dispuesto en la Ley N 27619, el Decreto Supremo N 047-2002-PCM y en virtud a la Directiva sobre Medidas Complementarias de Austeridad en el Gasto para el ejercicio 2011, N SBSDIR-ADM-085-14; RESUELVE: Artculo Primero.- Autorizar el viaje de los seores Eva Mara Cristina Morales Estay, Intendente del Departamento de Supervisin de Riesgos de Mercado, Liquidez e Inversiones y Csar Neill Pajares Paz, Supervisor Principal del Departamento de Supervisin de Riesgos de Mercado, Liquidez e Inversiones de la Superintendencia Adjunta de Riesgos de la SBS, a la ciudad de Ro de Janeiro, Repblica Federativa de Brasil del 21 al 28 de mayo de 2011, para los fines expuestos en la parte considerativa de la presente Resolucin. Artculo Segundo.Los citados funcionarios, dentro de los 15 (quince) das calendario siguientes a su reincorporacin, deber presentar ante el Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones un informe detallado describiendo las acciones realizadas y los resultados obtenidos durante el viaje autorizado. Artculo Tercero.Los gastos que irrogue el cumplimiento de la presente autorizacin, segn se indica, sern cubiertos por esta Superintendencia con cargo al Presupuesto correspondiente al ejercicio 2011, de acuerdo al siguiente detalle: Pasajes Viticos US$ US$ 1535,64 2400,00

Autorizan viaje de funcionarios para participar en el Curso Anlisis de Riesgo de Mercado que se llevar a cabo en Brasil
RESOLUCIN SBS N 6119-2011 20 de mayo de 2011 EL SUPERINTENDENTE DE BANCA, SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES VISTA: La convocatoria cursada por la Asociacin de Supervisores Bancarios de las Amricas (ASBA) a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS), con el n de participar en el Curso Anlisis de Riesgo de Mercado, organizado por la citada entidad en coordinacin con el Banco Central de Brasil, el mismo que se llevar a cabo del 23 al 27 de mayo de 2011 en la ciudad de Ro de Janeiro, Repblica Federativa de Brasil; CONSIDERANDO: Que, el citado curso dirigido especialmente a los representantes de los organismos de supervisin de las entidades del sistema nanciero, tiene como principal objetivo ampliar el conocimiento tcnico de los participantes sobre la administracin del riesgo de mercado, incluidos los productos utilizados para la gestin del citado riesgo en la cartera de negociacin, la gestin de riesgos de crdito de contraparte y el mtodo de medicin de valor en riesgo (VaR); Que, dado que los temas a tratar en el citado curso tienen relacin con las funciones realizadas por nuestras reas tcnicas y sern de utilidad y aplicacin directa para la mejora y fortalecimiento del marco de regulacin y supervisin de la SBS, se ha designado a los seores Eva Mara Cristina Morales Estay, Intendente del Departamento de Supervisin de Riesgos de Mercado, Liquidez e Inversiones y Csar Neill Pajares Paz, Supervisor Principal del Departamento de Supervisin de Riesgos de Mercado, Liquidez e Inversiones de la Superintendencia Adjunta de Riesgos, para participar en el referido evento de capacitacin;

Artculo Cuarto.- La presente Resolucin no otorga derecho a exoneracin o liberacin de impuestos de Aduana de cualquier clase o denominacin a favor de los funcionarios cuyo viaje se autoriza. Regstrese, comunquese y publquese. FELIPE TAM FOX Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones 643068-1

Autorizan viaje de funcionario a Suiza para participar en evento sobre administracin del riesgo operacional
RESOLUCIN SBS N 6120-2011 20 de mayo de 2011 EL SUPERINTENDENTE DE BANCA, SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES