"Ao de la Consolidacin Econmica y Social del Per

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR

DE

SAN

MARCOS
(Universidad del Per, DECANA DE AMRICA)

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES

TEMA:

CURSO PROFESOR AO AULA INTEGRANTES Naccha Quispe , soledad Quispe Daz , kathery Paredes Reducindo, Vanesa Rosmery Rodrguez Pickman, Giselle Lilian :

: :

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

Hidalgo

5to : 309 Noche

dad Universitaria, Julio del 2010

Ciu

Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia

Caf y Bar Delicia

ESTUDIO DEL MERCADO
1. Descripcin del bien o servicio Cmo es? El proyecto que se esta realizando es un Bar-Caf, donde aparte de vender una variedad de cafs, sndwich y jugos, el cliente pueda disfrutar de un ambiente acogedor que le permita sentirse a gusto, logrando as su preferencia hacia nuestro servicio. Para qu sirve? Este servicio busca principalmente que el cliente pueda tener un ambiente agradable en donde pasar un rato disfrutando de los productos y del servicio que se brinda. Cules son sus caractersticas? Ambiente agradable.- Amplio espacio, decoracin moderna, msica reconfortante, muebles cmodos. Servicio de calidad.- Personal capacitado para ofrecerle un rpido y buen servicio. Productos de calidad.- Los insumos y la preparacin del caf, sndwiches y tragos sern de calidad. Internet Wifi.- Para aquellas personas que desean mantenerse conectados al Internet. Cules son sus sustitutos?

Los restaurantes comunes que podemos encontrar en los diferentes lugares.

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Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia 2. El Mercado Proveedor Existe una gran cantidad de proveedores que nos permitir obtener el mejor precio y, en algunos casos, tener una lnea de crdito; pero lo ms importante y que siempre se tendr en cuenta es lo siguiente: Deben ofrecer productos del da, en caso de los insumos que sean perecibles. Calidad del producto. Disponibilidad y exactitud de entrega de productos.

Los insumos que se va a utilizar principalmente va ser el caf en grano, frutas frescas para los diferentes refrescos y diferentes ingredientes que van a acompaar a dichas bebidas. Este proyecto cuenta con rentar un lugar de aproximadamente 100 x 120 m2, Adems de adquirir 10 mesas, 25 sillones y 3 sofs, 20 sillas, un mostrador y para el equipamiento de la cocina se necesitar comprar la cafetera automtica, una licuadora para hielo y para los jugos, un refrigerador convencional y otro de vitrina pastelera, las vajillas las tasas para los capuchinos, servilletas, entre otros. Tambin es necesario el uniforme del personal. Tambin para el cobro se tendr que comprar el POS. El pago del abastecimiento de electricidad y agua es de acuerdo a consumo que se realice para atender nuestras ventas. Con respecto a las telecomunicaciones, se contar con telefona fija y para ello se har un contrato con la empresa Telefnica SAA, por ser la que ms beneficios ofrece. 3. Anlisis del Consumidor Clasificacin de los Clientes Actuales y Potenciales Clientes Activos e Inactivos Los clientes activos son aquellos que en la actualidad estn realizando

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Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia compras o que lo hicieron dentro de un periodo corto de tiempo. En cambio, los clientes inactivos son aquellos que realizaron su ltima compra hace bastante tiempo atrs, por tanto, se puede deducir que se pasaron a la competencia, que estn insatisfechos con el producto o servicio que recibieron o que ya no necesitan el producto. Esta clasificacin es muy til por dos razones: - Porque permite identificar a los clientes que en la actualidad estn realizando compras y que requieren una atencin especial para retenerlos, ya que son los que en la actualidad le generan ingresos econmicos a la empresa. Para identificar aquellos clientes que por alguna razn ya no le

compran a la empresa, y que por tanto, requieren de actividades especiales que permitan identificar las causas de su alejamiento para luego intentar recuperarlos. Clientes de Compra Frecuente, Promedio y Ocasional: Una vez que se han identificado a los clientes activos, se los puede clasificar segn su frecuencia de compra, en: - Clientes de Compra Frecuente: Son aquellos que realizan compras repetidas a menudo o cuyo intervalo de tiempo entre una compra y otra es ms corta que el realizado por el grueso de clientes. Este tipo de clientes, por lo general, est complacido con la empresa, sus productos y servicios. Por tanto, es fundamental no descuidar las relaciones con ellos y darles continuamente un servicio personalizado que los haga sentir "importantes" y "valiosos" para la empresa. - Clientes de Compra Habitual: Son aquellos que realizan compras con cierta regularidad porque estn satisfechos con la empresa, el producto y el servicio. Por tanto, es aconsejable brindarles una atencin esmerada para incrementar su nivel de satisfaccin, y de esa manera, tratar de incrementar su frecuencia de compra. - Clientes de Compra Ocasional: Son aquellos que realizan compras de

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Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia vez en cuando o por nica vez. Para determinar el porqu de esa situacin es aconsejable que cada vez que un nuevo cliente realice su primera compra se le solicite algunos datos que permitan contactarlo en el futuro, de esa manera, se podr investigar (en el caso de que no vuelva a realizar otra compra) el porqu de su alejamiento y el cmo se puede remediar o cambiar sa situacin. Clientes de Alto, Promedio y Bajo Volumen de Compras: Luego de identificar a los clientes activos y su frecuencia de compra, se puede realizar la siguiente clasificacin (segn el volumen de compras): - Clientes con Alto Volumen de Compras: Son aquellos que realizan compras en mayor cantidad que el grueso de clientes, a tal punto, que su participacin en las ventas totales puede alcanzar entre el 50 y el 80%. Por lo general, stos clientes estn complacidos con la empresa, el producto y el servicio; por tanto, es fundamental retenerlos planificando e implementando un conjunto de actividades que tengan un alto grado de personalizacin, de tal manera, que se haga sentir especial. - Cliente del promedio general. Por lo general, son clientes que estn satisfechos con la empresa, el producto y el servicio; por ello, realizan compras habituales. Para determinar si vale la pena o no, el cultivarlos para que se conviertan en Clientes con Alto Volumen de Compras, se debe investigar su capacidad de compra y de pago. - Clientes con Bajo Volumen de Compras: Son aquellos cuyo volumen de compras est por debajo del promedio, por lo regular, este tipo de clientes pertenecen los de compra ocasional. Clientes Complacidos, Satisfechos e Insatisfechos: Despus de identificar a los clientes activos e inactivos, y de realizar una investigacin de mercado que haya permitido determinar sus niveles de satisfaccin, se los puede clasificar en:

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Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia Clientes Complacidos: Son aquellos que percibieron que el Segn Philip Kotler (en su libro "Direccin de

desempeo de la empresa, el producto y el servicio han excedido sus expectativas. Mercadotecnia"), el estar complacido genera una afinidad emocional con la marca, no solo una preferencia racional, y esto da lugar a una gran lealtad de los consumidores. Por tanto, para mantener a stos clientes en ese nivel de satisfaccin, se debe superar la oferta que se les hace mediante un servicio personalizado que los sorprenda cada vez que hacen una adquisicin. - Clientes Satisfechos: Son aquellos que percibieron el desempeo de la empresa, el producto y el servicio como coincidente con sus expectativas. Este tipo de clientes se muestra poco dispuesto a cambiar de marca, pero puede hacerlo si encuentra otro proveedor que le ofrezca una oferta mejor. Si se quiere elevar el nivel de satisfaccin de estos clientes se debe planificar e implementar servicios especiales que puedan ser percibidos por ellos como un plus que no esperaban recibir. - Clientes Insatisfechos: Son aquellos que percibieron el desempeo de la empresa, el producto y/o el servicio] por debajo de sus expectativas; por tanto, no quieren repetir esa experiencia desagradable y optan por otro proveedor. Si se quiere recuperar la confianza de stos clientes, se necesita hacer una investigacin profunda de las causas que generaron su insatisfaccin para luego realizar las correcciones que sean necesarias. Por lo general, este tipo de acciones son muy costosas porque tienen que cambiar una percepcin que ya se encuentra arraigada en el consciente y subconsciente de este tipo de clientes. Clientes Influyentes: Un detalle que se debe considerar al

momento de clasificar a los clientes activos, independientemente de su volumen y frecuencia de compras, es su grado de influencia en la sociedad o en su entorno social, debido a que este aspecto es muy importante por la cantidad de clientes que ellos pueden derivar en el caso de que sugieran el producto y/o servicio que la empresa ofrece. Este tipo de clientes se dividen en:

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Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia

Clientes Altamente Influyentes: Este tipo de clientes se caracteriza por producir una percepcin positiva o negativa en un grupo grande de personas hacia un producto o servicio. Por ejemplo, estrellas de cine, deportistas famosos, empresarios de renombre y personalidades que han logrado algn tipo de reconocimiento especial. Lograr que estas personas sean clientes de la empresa es muy conveniente por la cantidad de clientes que pueden derivar como consecuencia de su recomendacin o por usar el producto en pblico. Sin embargo, para lograr ese "favor" se debe conseguir un alto nivel de satisfaccin (complacencia) en ellos o pagarles por usar el producto y hacer recomendaciones (lo cual, suele tener un costo muy elevado). Clientes de Regular Influencia: Son aquellos que ejercen una determinada influencia en grupos ms reducidos, por ejemplo, mdicos que son considerados lderes de opinin en su sociedad cientfica o de especialistas. Por lo general, lograr que stos clientes recomienden el producto o servicio es menos complicado y costoso que los Clientes Altamente Influyentes. Por ello, basta con preocuparse por generar un nivel de complacencia en ellos aunque esto no sea rentable, porque lo que se pretende con este tipo de clientes es influir en su entorno social. Clientes de Influencia a Nivel Familiar: Son aquellos que tienen un grado de influencia en su entorno de familiares y amigos, por ejemplo, la ama de casa que es considerada como una excelente cocinera por sus familiares y amistades, por lo que sus recomendaciones sobre ese tema son escuchadas con atencin. Para lograr su recomendacin, basta con tenerlos satisfechos con el producto o servicio que se les brinda. Clasificacin de los Clientes Potenciales Persona Fsica o jurdica que tiene la capacidad legal para adquirir un producto/servicio.

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Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia Segn su Posible Frecuencia de Compras: Este tipo de clientes se lo identifica mediante una investigacin de mercados que permite determinar su posible frecuencia de compras en el caso de que se conviertan en clientes actuales; por ello, se los divide de manera similar en: 1. 2. 3. Clientes Potenciales de Compra Frecuente Clientes Potenciales de Compra Habitual Clientes Potenciales de Compra Ocasional

Segn su Posible Volumen de Compras: Esta es otra clasificacin que se realiza mediante una previa investigacin de mercados que permite identificar sus posibles volmenes de compras en el caso de que se conviertan en clientes actuales; por ello, se los divide de manera similar en: 1. 2. 3. Clientes Potenciales de Alto Volumen de Compras Clientes Potenciales de Promedio Volumen de Compras Clientes Potenciales de Bajo Volumen de Compras

Segn su Grado de Influencia: Este tipo de clientes se lo identifica mediante una investigacin en el mercado meta que permite identificar a las personas que ejercen influencia en el pblico objetivo y a sus lderes de opinin, a los cuales, convendra convertirlos en clientes actuales para que se constituyan en Clientes Influyentes en un futuro cercano. Por ello, se dividen se forma similar en: 1. 2. 3. Clientes Potenciales Altamente Influyentes Clientes Potenciales de Influencia Regular Clientes Potenciales de Influencia Familiar

Necesidades y Expectativas Los clientes tienen necesidades y expectativas que deben ser tenidas en cuenta por la organizacin. Una necesidad es algo que el consumidor realmente necesita, como una cuota de seguro de coche

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Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia baja. Una expectativa es algo que el consumidor no necesariamente va a conseguir pero que espera conseguir del producto o servicio, como que su coche le lleve desde su lugar de salida hasta su destino. Las necesidades y las expectativas de las personas varan con el tiempo, ya sea por el crecimiento y desarrollo normal del individuo o por la influencia del entorno. Es normal que nuestras necesidades cambien con el pasar de los aos, nuestras prioridades se modifican con la madurez y experiencia, as como con la satisfaccin de las mismas. Algunas necesidades se denominan "bsicas" porque perduran con el tiempo y se relacionan con aspectos fsicos y ambientales como la necesidad de comer o la necesidad de tener un lugar en donde vivir. Otras necesidades aparecen con el tiempo como la necesidad de ser amado o la necesidad de ser reconocido. Las necesidades no se presentan necesariamente de manera

escalonada o secuencial, muchas veces podemos tener varias necesidades de manera simultnea, como la necesidad de aprender y la de descansar, las cuales se pueden dar al mismo tiempo sin que se afecte la una u la otra. En otras oportunidades la limitacin de recursos puede generar la necesidad de priorizar, es el caso de necesitar pagar el estudio o necesitar la compra de un televisor para distraerse, la persona deber elegir entre una u otra, si no cuenta con el dinero para satisfacer las dos. A su vez, las necesidades pueden suplirse o reemplazarse por otras. En el caso de la necesidad de distraerse y divertirse con el televisor, se puede reemplazar por la lectura de un buen libro o por compartir el tiempo con la familia o por utilizar otro medio como la radio. Identificacin del rea del mercado

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El sector que va dirigido es a nivel econmico y cultural medio El proyecto vende caf elaborado, bebidas calientes y caf express entre otras bebidas, tambin vende bocados y algunos otros productos tales como tazas y granos de caf. Tambin ofrece libros, CD de msica, y pelculas. Desde la dcada de 1990, la compaa ha abierto

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Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia un almacn nuevo cada da laborable, este ritmo de crecimiento contina hasta el da de hoy. Precio que el consumidor est dispuesto a pagar Los precios de los productos varan de acuerdo a volumen que se ofrecen en cada envase, estamos planteando precios ms bajos que nuestra competencia para as posicionarnos en el mercado. Los precios de un vaso de caf van a depender S/ 4.00 el vaso chico, S/ 5.50 el vaso mediano y S/ 7.00 el grande. La variedad de precios de sanguches y los jugos van a ser a partir de S/ 3.00 y se van a incrementando de acuerdo a la ingredientes que se van a adicionando. Condiciones de pago usuales El cobro por los servicios que se ofrecen va a ser en efectivo y tambin se aceptarn pagos con tarjeta de crdito y dbito y en el momento del pedido. Forma de distribucin preferida El servicio se brinda dentro del local, por el momento no se van a atender pedidos am delivery. 4. Anlisis de la competencia Produccin Nacional

Nuestro mercado esta enfocado como primer objetivo solo brindar nuestros servicios a nivel nacional, nuestro alcance abarca a los consumidores ubicados en el distrito de Los Olivos. Quin es la competencia? Nuestra son establecimientos brindan cafs, servicios competencia los que de

sndwich,

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Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia pasteleras, jugueras. Sin embargo la mayora de establecimientos ubicados en los Olivos, son los negocios comunes, restaurantes que ofrecen una taza sin lmite de caf, un men de comida y servicio a la mesa, adems que el ambiente en muchos de estos lugares no es muy agradable y los precios muy bajos compensando el servicio que ofrecen, a lo cual nosotros aadiremos variacin en la decoracin y ambiente del local, el buen servicio y sobre todo mantenimiento la idea de que el cliente debe salir del establecimiento con ansias de regresar. Nosotros ofreceremos muchos ms que una taza de caf y autoservicio, ofreceremos bebidas gourmet hechas al momento y a la orden del cliente. Pero ms importante: Nuestro negocio ofrecer una experiencia, un lugar para relajarse o encontrarse con amigos mientras se disfruta de un buen caf o t. Un ambiente relajante, ambiente parecido a la sala de una casa, con sofs, acceso a Internet y una variedad enorme de bebidas fras o calientes; exactamente como uno lo desea. Nuestra inversin est enfocada en el ambiente de la cafetera, sndwich y en la calidad y seleccin de las bebidas. A Continuacin nuestros competidores ms fuertes: Starbucks Disfruta Refilo Qu vende la competencia?

Starbucks ofrecen los siguientes productos: Caf y T, Postres, galletas caseras, donuts, souvenier, artculos de merchandising. Ofrecen tambin servicio de bebidas variadas preparadas al momento, bebidas envasadas, servicio de internet wi-fi gratuito. Sin embargo vale resaltar que los precios son elevados para consumidor promedio, por lo que el negocio de Starbucks est enfocado a personas de clase media alta y ms. Disfruta ofrece variedad de jugos, jugos y batidos, sndwich y algunos postres. Refilo ofrece bebidas y especialidad en sndwich

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Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia A qu precio vende la competencia?

Los precios que ofrece la competencia son altos, por ejemplo: el caf a S/.7, el vaso chico, y luego precio se va incrementando segn la porcin. Y bien los sndwich tambin estn caros, no tanto para el consumidor promedio. Bienes competitivos (sustitutos)

Tenemos los siguientes: - Gaseosas, bebidas, Jugos tradicionales - Productos envasados que se venden en supermercados, en tiendas - Productos que venden en las pasteleras tradicionales Entre Debilidades y Fortalezas las debilidades podemos mencionar las siguientes

principalmente:

El personal es nuevo y reducido. Debern recibir capacitacin para

tener conocimientos de las preparaciones del caf y dems servicios que se atender a los clientes. No se cuenta con estacionamiento propio. El local es limitado, no cuenta con segunda planta. Entre las nuestras principales fortalezas, mencionamos las siguientes:

Precios a precio accesible al consumidor promedio

Productos y servicio de excelente calidad. Exquisitez en los productos que se ofrecern, caseros, preparados al momento y productos envasados. La ubicacin del establecimiento es un punto de venta muy concurrido por una gran masa de personas, que concurren al lugar tambin con otros fines, pero a la cual sacaremos provecho para fidelizar clientes. Utilizaremos las redes sociales como el facebook, twitter, para ser conocida nuestra marca, los precios y servicios que ofreceremos. Ventajas competitivas.

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Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia Una ventaja competitiva es una caracterstica que diferencia a un producto, servicio o empresa de sus competidores, por lo que para que esta caracterstica sea comunicada. Potenciar y difundir una ventaja competitiva, no es tarea fcil. Para empezar tenemos que situarnos tanto en la realidad de la empresa como en la realidad del mercado, y tener en cuenta, qu es lo que podemos aportar de diferente de nuestro producto o servicio, as como ver la viabilidad de ste aporte, pero sobretodo, saber en qu parte de nuestra empresa estar ubicada, y potencializarlo. A continuacin nuestras principales ventajas competitivas: Procesos de produccin de alta calidad para lo cual implementaremos tecnologa que nos permita producir productos de muy buena calidad. Proceso productivo eficiente, el cual nos permitir reducir costos, lo que, a su vez, nos permitir vender a precios ms bajos Diferenciacin en los productos y servicios que ofrecemos Implementaremos un sistema informtico para procesar rpidamente los pedidos del cliente, y brindar as una rpida atencin. Moderna infraestructura, lo que permite brindar un ambiente cmodo y agradable a nuestros clientes Buena ubicacin, lo que nos permite tener una mayor visibilidad para nuestros consumidores 5. Anlisis de los Precios Elasticidad de la demanda respecto al precio y al ingreso La elasticidad de la demanda respecto al precio y al ingreso, se podra mencionar que ante un aumento de precio de un servicio los consumidores habitualmente disminuiran la cantidad comprada y/o (consumida). llamada ventaja, tiene que ser nica, diferencial, estratgicamente valorada por el mercado y sobre todo

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Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia Anlogamente, ante una disminucin del precio de un producto los consumidores del mismo reaccionan habitualmente aumentando la cantidad consumida del mismo. La elasticidad precio de la demanda nos indica en qu proporcin vara la cantidad demandada ante una variacin proporcional en el precio. Fijacin de precios mnimos y mximos El mtodo ms sencillo para fijar precios es agregar una cantidad estndar al costo del producto. La fijacin de precios mediante incrementos sigue siendo popular. Primero, el vendedor tiene ms certeza de los costos que de la demanda. Al vincular precios y costos, se simplifica la determinacin del precio, y podremos llegar a un precio mnimo o mximo y el vendedor no tiene que ajustarlo, Segundo, cuando Caf y Bar Delicias tienden a ser similares con la competencia, este se tiende a reducir. Debido a eso los precios determinados por caf y Bar Delicias son equitativos tanto para el comprador como para el vendedor. 6. Determinacin de la Demanda Especfica para el proyecto Nmero de unidades que se esperan vender en el periodo en los periodo subsiguientes

inicial y ritmo de crecimiento durante la vida del proyecto

La demanda de mercado ser muy determinante para este proyecto, por ello se debe estar preparado para los cambios que puedan suceder, tales como la variacin de precios de nuestros insumos, lo que afectara a la rentabilidad del proyecto.

AO

RITMO DE CRECIMIENTO

UNIDADES QUE SE ESPERA VENDER (MILES) 100.8

40%

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2 3 4 5 6

60% 70% 80% 90% 100%

151.2 176.4 201.6 226.8 252.0

Nmero de unidades esperadas en la produccin

Se va a trabajar los 360 das al ao

Las unidades vendidas Se realiza en: Si se trabaja: Las unidades vendidas ser:

20 14 horas de trabajo por da 360 das del ao 100.8 (miles)

7. Anlisis del Sistema de Comercializacin Definicin de los canales de distribucin ms recomendable Los canales de distribucin se definen como los conductos que cada empresa escoge para la distribucin ms completa, eficiente y econmica de sus productos o servicios, de manera que el consumidor pueda adquirirlos con el menor esfuerzo posible, estos podran ser: Productor. Mayorista. Minorista. Consumidor. Mrgenes de Comercializacin y de ganancias Los mrgenes de Comercializacin y de Ganancia les proporcionan dinero para el funcionamiento del negocio y para los sueldos de la gente que ah trabaja. Un negocio puede tener una regla que el precio de determinado tipo de producto necesita un incremento de un determinado porcentaje para establecer a cuanto venderlo. Este porcentaje se llama margen de

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Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia ganancia. Sistema de venta y de pagos Todas las transacciones que se realizaran en el establecimiento sern al contado y emitiendo comprobantes de pago tales como ticket de consumo (los ms usados) y en ocasiones factura cuando el cliente lo solicite. Sistema de publicidad y promocin

La publicidad se realizar a travs de los siguientes sistemas: Va pgina web Volantes Letreros, etc.

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1. RESUMEN EJECUTIVO Cafs Delicia con capital propio de S/. 34,736.31 integrado por 4 socias. Nuestra inversin est enfocada en el ambiente de la cafetera, sndwich y en la calidad y seleccin de las bebidas ofrece una variedad de caf y dems bebidas calientes con una amplia variedad de exquisitos sndwich y aperitivos en un ambiente agradable con amplio espacio, decoracin moderna, msica reconfortante, muebles cmodos e internet wifi para lo cual contamos con personal capacitado para ofrecerle un rpido y buen servicio de calidad. Ofrecemos mucho mas que una taza de caf y autoservicio, ofreceremos bebidas gourmet hechas al momento y a la orden del cliente. Pero ms importante: Nuestro negocio brindara una experiencia, un lugar para relajarse o encontrarse con amigos mientras se disfruta de un buen caf o t. Un ambiente relajante, ambiente parecido a la sala de una casa, con sofs, acceso a Internet y una variedad enorme de bebidas fras o calientes; exactamente como uno lo desea. Para la realizacin del proyecto, contamos con plan de implementacin, el cual contiene a detalle la inversin fija tangible e intangible y inversin en capital de trabajo. El total de la inversin asciende al monto de S/. 57,893.85 , la cual ser financiada en un 40 % mediante un prstamo al Banco continental por el periodo de 5 aos a una TEA 45%, y el 60 % corresponde al capital propio aportada por las 4 socias. El objetivo de la empresa es llegar a la mayor cantidad de clientes consumidores finales que se debe a la calidad, modelos llamativos y precios, pero principalmente el objetivo es la poblacin entre 15/40 aos. El proyecto esta enfocado a satisfacer las necesidades del pblico del sector del cono norte, ubicado en los alrededores del Centro comercial Megaplaza, puesto que en ese rea es en donde esta ubicado el proyecto. Dicha rea es bastante concurridas por masas de personas que asisten por la gran afluencia de diversos comercios, y por donde empezaremos a captar cliente ofreciendo un servicio similiar a lo de la competencia pero con estilo y diversificacin , cuidando siempre el buen trato directo con el cliente, el cual tendr a su disposicin un ambiente agradable y confortable, servicios adicionales

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gratuitos y productos exquisitos de alta calidad y un costo accesible al consumidor promedio. A efectos de la Apertura del negocio se llevarn a cabo todas las actuaciones del negocio para su normal funcionamiento en base al cumplimiento cabal de las disposiciones legales y reglamentarias. 3. ESTUDIO DE MERCADO 3.1 Cantidad que se espera vender El precio del servicio que se va a ofrecer va ser S/ 5.50 obtenindose as la siguiente demanda proyectada en soles

AO 1 2 3 4 5 6

RITMO DE CRECIMIENTO 40% 60% 70% 80% 90% 100%

UNIDADES QUE SE ESPERA VENDER (MILES) 100.8 151.2 176.4 201.6 226.8 252.0

Nmero de unidades esperadas en la produccin Se va a trabajar los 360 das al ao

Las unidades vendidas Se realiza en: Si se trabaja: Las unidades vendidas ser: 3. TAMAO Y LOCALIZACIN DE LA PLANTA

20 14 horas de trabajo por da 360 das del ao 100.8 (miles)

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Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia

El tamao de un proyecto es su capacidad de produccin durante un periodo de tiempo de funcionamiento que se considera normal para las circunstancias y tipo de proyecto de que se trata. El tamao de un proyecto es una funcin de la capacidad de produccin, del tiempo y de la operacin en conjunto. Las variables determinantes del tamao de un proyecto son: La dimensin y caractersticas del mercado. La tecnologa del proceso productivo. La disponibilidad de insumos y materia prima. La localizacin. Los costos de inversin y de operacin. El financiamiento del proyecto. La localizacin es el estudio tcnico de proyecto. El estudio de la localizacin consiste en identificar y analizar las variables denominadas fuerzas locacionales con el fin de buscar la localizacin en que la resultante de estas fuerzas produzca la mxima ganancia o el mnimo costo unitario. Este estudio normalmente se constituye en un proceso detallado y crtico debido a lo marcado de sus efectos sobre el xito financiero y econmico del nuevo proyecto. 4. INGENIERA DE PROYECTOS En trminos genricos nosotros deberemos de conocer las normas tcnicas y criterios que le permitan dirigir o participar en la concepcin y desarrollo de proyectos definiendo con precisin la viabilidad tcnica econmica, financiera de estos. La ingeniera del proyecto en nuestro trabajo de investigacin es un panorama general y no especifico lo realizamos o lo tenemos en cuenta segn los fundamentos tcnicos para la formulacin de los estudios como para su control en la etapa de elaboracin

5. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN

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Flujograma de atencin

6. INVERSIONES

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6.1 Inversin Total El objetivo de esta etapa es saber cul ser el total de la inversin que se necesita para adquirir fijos tangibles e intangibles y cubrir los requerimientos del capital de trabajo para el inicio de las operaciones. Activos Tangibles

INVERSION FIJA T.C. 1.1 MAQUINARIA Y EQUIPO

Mquina Registradora (1) Tostadora de caf (1) Lava vajillas (1) Cocina Elctrica (1) Cafeteras domesticas (3) Microondas (2) Refrigeradora (1) Congeladora (1) Dispensadora de caf (2) Licuadora (1)

2.98 $
563.76 302.01 1174.50 503.36 922.82 100.67 872.48 671.14 503.36 40.27

S/.
1,680.00 900.00 3,500.00 1,500.00 2,750.00 300.00 2,600.00 2,000.00 1,500.00 120.00

1.2 EQUIPOS INFORMATICOS

Computadoras (2) Impresora (1) 838.93 174.50 2,500.00 520.00

1.3 EQUIPOS AUXILIARES Y OTROS

aspiradora (1) Lustradora (1) lamparas (18) 117.45 93.96 271.81 350.00 280.00 810.00

1.4 MUEBLES Y ENSERES ENSERES

Sartenes grandes (2) 20.13 60.00

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Sartenes medianos (2) Utensilios de cocina Cubiertos Vasos diversos Tazas diversas Tazones varios Otros enseres MUEBLES Mesas de centro (6) Sofs medianos (12) Exhibidor (2) Repisa de madera (1)

16.78 50.34 108.72 53.69 60.40 43.62 100.67

50.00 150.00 324.00 160.00 180.00 130.00 300.00

241.61 1,610.74 1,023.49 973.15

720.00 4,800.00 3,050.00 2,900.00

TOTAL

11,454.36

34,134.00

Activos Intangibles
INVERSIN EN INTANGIBLES T.C. 1.1 ESTUDIO DE PRE-INVERSIN
Estudio de Factibilidad

2.98 $
67.11

S/.
200.00

1.2 GASTOS DE GESTION

Gastos de formalizacin de empresa Gastos notariales Licencias de funcionamiento Certificado de seguridad y carne de sanidad 50.34 134.23 91.61 58.72 150 400.00 273.00 175.00

1.3 GASTOS DE LOCALIZACION

Diseo e impresin de volanres (millar) Uniformes * 5 33.56 100.67 100 300.00

1.4 GASTOS DE INSTALACION Y MONTAJE

Gastos por la decoracin Gastos de instalacin de luz 234.90 100.67 700 300.00

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Formulacin y Evaluacin de Proyectos Delicia

TOTAL

871.81

2,598.00

Capital de Trabajo El capital de trabajo al inicio de las operaciones de S/ 18,405.00 segn cuadro anexo. 7. FINANCIAMIENTO Las inversiones para implementar el proyecto ser la siguiente:
INVERSIN TOTAL
Inversin Fija Inversin en Intangibles Inversin en Capital de Trabajo INVERSIN TOTAL

US$
11,454.36 871.81 6,176.17 18,502.3 5

S/.
34,134.00 2,598.00 18,405.00 55,137.0 0

7.1 Estructura y Cronograma de Financiamiento en Soles

INVERSIN TOTAL
Prstamo (40%) Activo Fijo Aporte Propio (60%) Inversin Fija Inversin en Intangibles Inversin en Capital de Trabajo TOTAL 12,079 2,598 18,405 22,055

S/.
22,05 5 33,08 2

55,13 7

Se ha determinado que el total a financiar asciende a S/ 55,137 de los cuales el 60% ser financiado con recursos propios mientras que el 40% restante ser financiado por instituciones financieras (CrediScotia Financiera) 7.2 Fuentes de Financiamiento

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La financiera Credi Scotia est comprometida a proporcionar el mejor servicio a sus clientes; por tal motivo nos asegura de resolver tus inquietudes a la mayor brevedad posible. Ventajas Brindadas: Aprobacin rpida y sencilla. Excelentes tasas de inters. Prepago sin penalidades. Pone a nuestra disposicin una amplia red de agencias. El financiamiento que se escogi es con una TEA de 31% en 60 cuotas (5 aos). 7.3 Clculo del pago del prstamo El monto a financiar por CrediScotia asciende a S/ 22,055 (40% de la inversin total) Prstamo TEA N de cuotas cok Cuadro de Amortizacin Cuota R = P*[i(1+i)/((1+i)-1)] Pago Princ. 2,392.27 3,133.87 4,105.38 5,378.04 7,045.24 9,229.26 Inters 6,836.99 6,095.38 5,123.88 3,851.22 2,184.02 Cuota 9,229.26 9,229.26 9,229.26 9,229.26 9,229.26 9,229.26 Saldo 22,054.80 19,662.53 16,528.65 12,423.28 7,045.24 0.00 22,055 31% 5 18%

Cuota 0 1 2 3 4 5

Ao FCE Pago principal Pago intereses

0 55,137

1 295,928 -2,392 -6,837

2 449,288 -3,134 -6,095

3 525,579 -4,105 -5,124

4 602,259 -5,378 -3,851

5 678,939 7,045 2,184

6 757,259

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Escudo Fiscal Prstamo FCFN FCF cok VAN 18% 1,731,684

2,051 22,055 22,055 33,082 33,082 -7,178 288,749 244,703

1,829 -7,401 441,887 317,357

1,537 -7,692 517,887 315,202

1,155 -8,074 594,185 306,474

-655 8,574 687,513 300,518 0 757,259 280,513

8. PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y GASTOS 8.1 Presupuesto de Ingresos La demanda de mercado ser muy determinante para este proyecto, por ello se debe estar preparado para los cambios que puedan suceder, tales como la variacin de precios de nuestros insumos, lo que afectara a la rentabilidad del proyecto.
CUADRO 1. DEMANDA PROYECTADA DE LOS SERVICIOS DE CAFETERIA - LIMA (CLIENTES/AO) DEMANDA PROYECTADA DE LA CAFETERIA 554,400 831,600 970,200 1,108,800 1,247,400 1,386,000

AO

PERODO

2010 2011 2012 2013 2014 2015

1 2 3 4 5 6

En el periodo 6 (ao 2015) se venden algunos activos: 2 cafeteras y 1 dispensadora de caf, ya que como la ventas estarn en aumento se necesitar nuevos equipos para poder satisfacer la demanda. El valor de salvamento de 2 cafeteras domsticas es de S/ 700.00 cada uno y de 1 dispensadora de caf a S/ 500.00.

2 Cafeteras domesticas 1 Dispensadora de

2015 1,400.00 500.00

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caf TOTAL 8.2 Presupuesto de Gastos El 70% de los sueldos del personal de limpieza, seguridad y gerentes as como tambin el pago de servicios se distribuyen entre los costos indirectos y el 30% de estos gastos corresponden a gastos operativos. Los gastos operativos anuales se distribuyen 50% cada una, adems estos gastos aumentan en un 10% con respecto al periodo anterior debido a que las ventas tambin estarn aumentando y por ende los gastos. GASTOS Administrativo Ventas TOTAL EN UN DISTRIBUCIN MES 734.70 50% 734.70 50% 1,469.40 100% 1,900.00

EN 1 AO 8,816.40 8,816.40 17,632.80

La inversin fija intangible se amortiza en dos aos. Amortizacin de intangibles = Costo Tiempo

INTANGIBLE Estudio de pre-inversin Gastos de gestin Gastos de Localizacin Gastos de instalacin y montaje TOTAL

COSTO 200.00 998.00 400.00 1,000.00 2,598.00

TIEMPO (AOS) 2 2 2 2

AMORTIZACIN 100.00 499.00 200.00 500.00 1,299.00

La depreciacin de activos fijos se realiza con el mximo porcentaje que establece Sunat. BIENES Equipos de procesamiento de datos. PORCENTAJE ANUAL DE DEPRECIACIN HASTA UN MXIMO DE: 25%

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Maquinaria y equipo adquirido a partir del 01.01.91. Otros bienes del activo fijo Depreciacin de activo fijo = Valor adq Vida til

10% 10%

IME Maquinaria y equipo equipos informticos equipos auxiliares y otros Muebles y enseres TOTAL

COSTO 16,850.00 3,020.00 1,440.00 12,824.00 34,134.00

VIDA TIL (AOS) 10 4 10 10

DEPRECIACIN ANUAL 1,685.00 755.00 144.00 1,282.40 3,866.40

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11. COCLUSIONES De acuerdo a los resultados obtenidos segn el anlisis de sensibilidad, este proyecto resulta rentable, puesto que al realizarse el flujo de caja financiero se observa que las utilidades proyectadas en 6 aos son ptimas y rentables, por lo que la ejecucin de este proyecto se llevar a cabo.

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