O SISTEMA DE CRDITO NAS COOPERATIVAS DE CRDITO1 Elisangela Cristina Maier*2 Jos Erigutemberg Meneses de Lima* Marco Augusto Selli*

Murilo Jacomel*

RESUMO As associaes de pessoas reconhecidas como cooperativas de crdito so fundamentais na incluso das populaes de baixa renda no circuito do crdito financeiro. Ao trabalhar com juros mais baixos do que a mdia do mercado fortalecem a economia ao tempo em que estimulam a unio entre os cooperados. O objetivo deste artigo, elaborado como atividade da disciplina Direito Cambirio, do Curso de Direito da FURB Fundao Universidade Regional de Blumenau (SC) demonstrar no mbito do sistema financeiro, o que , como funciona e as vantagens proporcionadas pelas cooperativas de crdito para seus associados e a comunidade. Com tal enfoque, o trabalho contribuir para entender como essas associaes, surgidas na Europa do sculo XIX, permanecem ativas num mundo de globalizao financeira, regido pelo receiturio neoliberal. PALAVRAS-CHAVE: Cooperativismo, cooperativa de crdito, capitalismo, trabalho, associados. INTRODUO Atualmente, est-se diante de uma conjuntura poltico-econmica cada vez mais complexa, com predominncia, no mbito financeiro, dos grandes conglomerados. Neste mundo que muito diferente daquele que desponta na segunda metade do sculo XX [e que] do ponto de vista sociolgico a impresso que se tem que experimentamos um novo mundo,3 vivencia-se uma realidade em que, as relaes so cada vez mais individualizadas, e onde sucumbem as referncias e os tradicionais valores ticos norteadores da conduta humana.
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Trabalho apresentado escrito e oralmente em seminrio realizado em 22 de junho de 2012, como parte de avaliao da disciplina Direito Cambirio, nas dependncias da FURB Universidade Regional de Blumenau, ministrada pela Prof. Patricia Ribas Athanazio Hruschka. 2 * Elisngela Cristina Maier, Jos Erigutemberg Meneses de Lima, Marco Augusto Selli e Murilo Jacomel so acadmicos do Curso de Direito da FURB. 3 NETO, Jos Paulo; BRAZ Marcelo. O capitalismo Contemporneo. In Economia poltica: uma introduo crtica. 2. ed. So Paulo: Cortez, 2007. p. 235

Curioso ver neste admirvel mundo novo globalizado, tecnologizado e financeirizado o esprito do associativismo resistir s foras e ao assdio neoliberal que tem nas grandes corporaes o foco de atuao. O objetivo deste artigo demonstrar no mbito do cooperativismo, o que , como funciona e quais as vantagens proporcionadas pelas cooperativas de crdito para seus associados e a comunidade. Com tal enfoque, o trabalho abordar a partir da anlise dos princpios do cooperativismo, o conceito, caractersticas, legislao e outros aspectos pertinentes ao s cooperativas de crdito para, no final, contribuir para o entendimento de como essas associaes surgidas na Europa do sculo dezenove permanecem ativas num mundo regido pelo receiturio neoliberal. 2 SOCIEDADE COOPERATIVA 2.1 A origem do cooperativismo O autor Helnon Crzio, ao traduzir o significado de cooperativa, ensina ser cooperativa uma unio de pessoas, cujas necessidades individuais de trabalho, de comercializao ou de prestao de servios em grupo, e respectivos interesses sociais, polticos e econmicos fundem-se nos objetivos coletivos da associao. 4 Nessa mesma linha e ampliando o conceito, Pagnussatt considera que as
Cooperativas de crdito so sociedades de pessoas, constitudas com o objetivo de prestar servios financeiros aos seus associados, na forma de ajuda mtua, baseada em valores como igualdade, equidade, solidariedade, democracia e responsabilidade social. Alm da prestao de servios comuns, visam diminuir desigualdades sociais, facilitar o acesso aos servios financeiros, difundir o esprito da cooperao e estimular a unio de todos em prol do bem-estar comum. 5

Ambas as conceituaes coadunam-se com as disposies dos art. 3 e 4 da Lei 5.764/71 que estabelecem serem as cooperativas sociedades civis, portanto no mercantil, de natureza jurdica especial, que a diferencia assim de outras sociedades, de pessoas e no de capitais, de pessoas reais, presentes e no annimas, que devem participar com bens ou servios para obterem proveitos comuns, servir aos associados sem objetivo de lucros. Conceituando sociedade cooperativa, Waldirio Bulgarelli, aduz:

CRZIO, Helnon de Oliveira. Como organizar e administrar uma cooperativa. 4. ed. Rio de Janeiro: FGV, 2005, p 7. 5 PAGNUSSATT, Alcenor. Guia do cooperativismo de crdito: organizao, governana e polticas corporativas. Porto Alegre: Editora Sagra Luzzatto, 2004. p. 13

A sociedade cooperativa, diferentemente das sociedades comerciais, atua na ordem prtica regida por princpios doutrinrios de profunda inspirao tica, no que se contrape fundamentalmente s sociedades capitalistas, despidas de qualquer sentido moral, absortas no objetivo seno do lucro, ao menos do rendimento do capital 6

Os mais crdulos ho de afirmar que o cooperativismo nasceu na celebrao da ltima Ceia, onde Jesus repartiu po e o distribuiu com vinho para seus seguidores. Os historiadores indiferentes s crenas ou relatos religiosos, apoiados em fatos histricos, descrevem o surgimento do fenmeno de um modo diferente, embora sustentem que a ideia da cooperao e do prprio cooperativismo to antiga quanto humanidade. o que se depreende das impresses de Diva Benevides Pinho: A cooperao, no sentido de ao conjugada entre duas ou mais pessoas, em razo de um fim comum, to antiga quanto a prpria vida humana. Em todos os tempos os homens tm se auxiliado mutuamente para remover um obstculo ou se defender das intempries, por exemplo.7 Tendo razo estes ou aqueles, fica que as primeiras cooperativas do mundo moderno surgiram na esteira da Revoluo Industrial, como forma de amenizar os traumas econmicos e sociais trazidos pelo industrialismo com as mudanas de transformaes sociais e econmicas. O carter principal das primeiras cooperativas vinculava-se ao papel de sociedades beneficentes e de sindicatos, visando dar proteo aos trabalhadores que migravam para as grandes cidades, atrados pelas fbricas em busca de melhores condies de vida. O excesso de mo-de-obra, resultante do elevado nmero de imigrantes deu margem explorao dos trabalhadores que tinham de enfrentar jornadas abusivas e desumanas de at dezesseis horas/dia, remuneradas com salrios insignificantes que no lhes garantiam sequer a aquisio de mantimentos bsicos. Desta forma, mulheres e crianas foram obrigadas ao trabalho, ingressando muito jovens no mercado fabril e em condies mais desumanas que a dos homens. Para superar tais dificuldades, os trabalhadores europeus recorreram ao cooperativismo, movimento surgido das ideias utpicas do socialista Robert Owen.
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BULGARELLI, Waldirio, As sociedades cooperativas e a sua disciplina jurdica, Ed. Renovar: So Paulo, 2000, p. 20.
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PINHO, Diva Benevides. O que cooperativismo. So Paulo: Editora S.A., 1966, p. 17

Segundo Jennifer Michael Hecht, Owen que fez fortuna na indstria txtil americana, inconformado com a explorao dos trabalhadores, buscou um caminho alternativo para o capitalismo selvagem vigente nas fbricas americanas. Adquiriu duzentos acres de terra e convidou trabalhadores para uma aventura socialista. Oitocentos se apresentaram e o lugar recebeu o nome de New Harmony. 8 Com o fracasso da experincia, viu-se forado a vender as terras e retornar ao Reino Unido, onde se tornou lder sindical e passou a desenvolver um sistema econmico alternativo baseado na cooperao nos moldes da New Harmony. Em 1844, Owen reuniu vinte e sete teceles e uma tecel em Rochdale, Inglaterra, para comprar alimentos mais baratos diretamente dos produtores eliminando os intermedirios. Essa abordagem em que os trabalhadores uniam-se para criar uma nova realidade com base em cooperativas soava, no velho mundo, como irrealista por contrariar a lgica capitalista da competio. Contudo, a ideia foi to bem aceita que com a contribuio de uma libra de cada um, o capital da organizao chegou a cento e oitenta libras e em uma dcada a organizao j contava com mil e quatrocentos associados.
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Apesar do xito da iniciativa, somente no final do sculo dezenove, o movimento cooperativista abandonou o estgio da beneficncia e do sindicalismo para incorporar novos setores como agricultura, comrcio varejista, pesca, construo e habitao. As primeiras cooperativas com as finalidades de fomentar crdito aos pequenos tomadores rurais foram criada em 1848, pelo alemo Friedrich Wilhelm Raiffeisen. Coube a outro alemo, Herman Schulze, o ttulo de pioneiro das cooperativas de crdito que destinavam mtuo a trabalhadores das reas urbanas. 2.2. O cooperativismo no Brasil H intenso debate na literatura sobre as origens do cooperativismo no Brasil. Para alguns, a primeira sociedade brasileira a ter em sua denominao a expresso cooperativa foi a Sociedade Cooperativa Econmica dos Funcionrios Pblicos de Outro preto, fundada em 27 de outubro de 1899, na ento capital de Minas Gerais, como consta na Histria do cooperativismo de crdito no Brasil, editado pelo Banco Central.10 Em obra publicada pela Organizao das Cooperativas do Estado de Minas Gerais (OCEMG) h referncia a uma Sociedade Beneficente de Juiz de Fora, fundada em 15 de
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HECHT, Jennifer Michael. Dvida: uma historia. Trad. Antnio Padua Danesi. Rio de Janeiro: Ediouro, 2005, p. 385 9 Disponvel em: <http://www.minasgerais.coop.br/pagina/30/historia.aspx>. Acesso em: 02 jun. 2012. 10 Disponvel em: <http://www.ineparcred.com.br/cartilha_cooperativas_credito.pdf>. Acesso em: 02 jun. 2012

mao de 1885, antes da cooperativa de Ouro Preto (MG). Segundo a OCEMG esta sociedade cuidava da educao, sade e seguridade de seus consrcios. Regendo-se indubitavelmente pelos princpios cooperativistas. 11 Por fim, outros afianam que o cooperativismo brasileiro surgiu no comeo do sculo vinte, no Rio Grande do Sul. Os adeptos desta corrente sustentam que foi em 1902, na pequena localidade de Linha Imperial, municpio de Nova Petrpolis, Rio Grande do Sul, que surgiu a primeira cooperativa de crdito da Amrica Latina, criada pelo padre suo Theodor Amstadt 12 que, conhecedor da experincia alem do modelo de Friedrich Wilhelm Raiffeisen), para aqui a transplantou, com enorme sucesso Esta instituio pioneira recebeu a denominao de Caixa de Economia e Emprstimos Amstad, depois rebatizada Caixa Rural de Nova Petrpolis e, hoje, denominada Cooperativa de Crdito Rural de Nova Petrpolis Ltda. (Sicredi Pioneira RS). Do discurso proferido por Amstad, em 1900, na fundao da Associao dos Agricultores, na cidade gacha de Feliz, possvel se extrair a viso de Amstad sobre o associativismo: Se uma grande pedra se atravessa no caminho e vinte pessoas querem passar, no o conseguiro se, uma por uma a procuram remover individualmente. Mas se as vinte pessoas se unem e fazem fora ao mesmo tempo, sob a orientao de um deles, conseguiro afastar solidariamente a pedra e abrir caminho para todos.13 2.3 Os princpios e valores universais do cooperativismo Para cumprir seu papel e ter xito em sua atividade, as cooperativas devem ater-se aos princpios e valores cooperativistas definidos como um conjunto de normas que sugerem conceitos ticos e morais. De acordo com a OCMEG, as cooperativas baseiam-se em valores de ajuda mtua e responsabilidade, democracia, igualdade, equidade e solidariedade. Na tradio dos seus fundadores, os membros das cooperativas acreditam nos valores ticos da honestidade, transparncia, responsabilidade social e preocupao pelo semelhante.14

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OCEMG. O cooperativismo em Minas Gerais. Belo Horizonte: Grfica e Editora Cultura, 1997. SEBRAE. Cooperativas de Crdito. O que , como funciona e vantagens para os seus associados e a comunidade. 13 SEBRAE . Origem das cooperativas de crdito. Disponvel em: http://www.sebrae.com.br/uf/distritofederal/menu_SAIBA_MAIS/empreendimentos_coletivos/cooperativa-decredito/integra_bia/ident_unico/7749. Acesso em: 03 jun. 2012 14 Disponvel em: <http://www.minasgerais.coop.br/pagina/94/o-cooperativismo.aspx>. Acesso em: 02 jun. 2012.

Os princpios definidos pela ACI (Aliana Cooperativa Internacional) e que so as linhas orientadoras atravs das quais as cooperativas levam prtica os seu valores contam-se em sete, que so: adeso voluntria e livre, gesto democrtica pelos cooperados, participao econmica dos cooperados, autonomia e independncia, educao , formao e informao, cooperao entre cooperativas e interesse pela comunidade. Cabe ressaltar que o art. 4 da Lei n 5764/71 ratifica tais princpios e valores, deixando ademais evidente as diferenas dessas organizaes em relao s demais empresas mercantis. 3 AS COOPERATIVAS DE CRDITO NO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL No Brasil as cooperativas de crdito so instituies financeiras, sociedades de pessoas, com forma e natureza jurdica prprias, de natureza civil, sem fins lucrativos e no sujeitas a falncia, constitudas com o objetivo de propiciar crdito e prestar servios aos seus associados. So regulamentadas por leis, alm dos atos normativos baixados pelo Conselho Monetrio Nacional (CMN) e pelo Banco Central do Brasil (BCB) e pelo respectivo estatuto social, equiparando-se s instituies financeiras. Marcos Antnio Henrique Pinheiro define as cooperativas de crdito da seguinte forma: Cooperativas de crdito so instituies constitudas sob a forma de sociedade cooperativa, tendo por objetivo a prestao de servios financeiros aos associados, como concesso de crdito, captao de depsitos a vista e a prazo, cheques, prestao de servios de cobrana, de custdia, de recebimentos e pagamentos por conta de terceiros sob convnio com instituies financeiras pblicas e privadas e de corresponde no pas, alm de outras prestaes especficas e atribuies estabelecidas na legislao em vigor.15 A jurisprudncia tem se posicionado sobre a equiparao das cooperativas de crdito s instituies financeiras, como se percebe na ementa a seguir:

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PINHEIRO, Marcos Antonio Henriques. Cooperativas de crdito: histria da evoluo normativa no Brasil / Marcos Antonio Henriques Pinheiro. 6. ed. Braslia: BCB, 2008, p. 7

AGRAVO DE INSTRUMENTO. COOPERATIVA DE CRDITO. RELAO DE CONSUMO. CONSUMIDOR DEMANDADO. COMPETNCIA ABSOLUTA. 1. As cooperativas de crdito integram o Sistema Financeiro Nacional e, assim sendo, a concesso de crdito a seus associados traduz relao de consumo subordinado ao CDC (STJ 297). 2. Nas demandas movidas contra o consumidor, a competncia, por ser absoluta, est sujeita ao controle judicial ex-officio. (AI 15330820128070000 DF 0001533-08.2012.807.0000. Relator: Fernando Habibe. Julgamento: 29/02/2012. rgo Julgador: 4 Turma Cvel. Publicao: 12/03/2012, DJ-e Pg. 231) 3.1 Principais marcos jurdicos das cooperativas de crdito O cooperativismo de crdito brasileiro de 1964, at o incio dos anos 80, atravessou perodo de grandes dificuldades, em razo de as autoridades militares associarem o cooperativismo planificao das economias socialistas. O controle do governo sobre o cooperativismo foi to intenso que, a criao do Sistema Financeiro Nacional, quase imps a extino das as cooperativas de crdito mtuo abertas populao. As principais funes das cooperativas de crdito ficaram sob a responsabilidade das instituies financeiras estaduais. Os militares incentivaram apenas as cooperativas agrcolas, por questo de segurana alimentar. A partir dos anos 80, contudo, as foras do associativismo se renovaram ganhando status constitucional, quando a Carta Magna apostou em uma poltica de incentivo ao cooperativismo. Com efeito, o art. 5, XVIII, da CF dispensa a autorizao do governo para criao de cooperativas, vedando sua interferncia no funcionamento delas. O art. 174, em trs pargrafos prescreve o apoio e estmulo ao cooperativismo; o estmulo organizao de atividade garimpeira em cooperativas e a priorizao das cooperativas na concesso de pesquisa e lavra de recursos e jazidas minerais. J o art. 187 dispe que se considere o cooperativismo no planejamento e execuo da poltica agrcola. O art. 192, por sua vez, inclui as cooperativas de crdito no Sistema Financeiro Nacional. 16 A Constituio Federal se harmoniza com a Recomendao 127 da Organizao Internacional do Trabalho (OIT)
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que em seu art. 11 sugere uma legislao especial

aplicvel a todas as classes de cooperativas.

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BRASIL. Constituio (1988). Constituio da Repblica Federativa do Brasil: promulgada em 5 de outubro de 1988. Organizao do texto: Juarez de Oliveira. 4. ed. So Paulo: Saraiva, 1990. 168 p. (Srie Legislao Brasileira). 17 Organizao Internacional do Trabalho, Recomendao sobre o Papel das Cooperativas no Progresso Econmico e Social dos Pases em Vias de Desenvolvimento. Recomendao 127. Genebra, 1966.

Assim, afora as previses constitucionais, diversas normas legislativas regulamentam o cooperativismo de crdito, destacando-se a Lei 4.595/64 que instituiu a reforma bancria. A Lei 5.764/71, conhecida como a lei do cooperativismo brasileiro, que definiu a poltica nacional de cooperativismo e instituiu o regime jurdico das cooperativas. A Lei Complementar n 130/90 (Lei Complementar Lei 5.764/71) insere as cooperativas de crdito no Sistema Financeiro Nacional (SFN), passando estas a seguir as mesmas regras das instituies financeiras. Esclarea-se aqui que este diploma legal veio assegurar s Cooperativas de Crdito os direitos que j haviam sido reconhecidos atravs de resolues do Banco Central. A partir de ento, as cooperativas de crdito passaram a contar com uma regulamentao especifica, garantindo a segurana jurdica necessria a seu funcionamento e facilitando o crdito para pequenos produtores, comerciantes, industriais e a populao de baixa renda. 18 Das vrias resolues que regulam o procedimento cooperativo, a Resoluo n 3859/10 do Conselho Monetrio Nacional (CMN) que dispondo dispe sobre a constituio e o funcionamento de cooperativas de crdito, retirou a limitao que existia desde 2003 e que impedia o funcionamento de cooperativas de crdito em municpios que possussem elevada populao. 3.2 Classificao das cooperativas de crdito no Brasil Como componentes do Sistema Financeiro Nacional (SFN), as cooperativas de crdito dividem-se em trs nveis de atuao. No primeiro situam-se as cooperativas singulares que prestam servio diretamente a seus cooperados. No segundo esto as cooperativas centrais que organizam os servios econmicos e assistenciais das singulares filiadas e no terceiro, as confederaes que orientam e coordenam as atividades das cooperativas centrais. 19 Nos termos do art. 6 da Lei no 5.764/71, as singulares se constituem pelo nmero mnimo de vinte pessoas fsicas, sendo excepcionalmente permitida a admisso de pessoas jurdicas que tenham por objeto as mesmas ou correlatas atividades econmicas das pessoas fsicas ou, ainda, aquelas sem fins lucrativos. As cooperativas centrais ou
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Disponvel em: <http://credpom.coop.br/index.php?option=com_content&view=article&id=135:sancionada-nova-lei-para-as-cooperativas-de-credito&catid=1:notas&Itemid=63>. Acesso em: 03 jun. 2012. 19 SOARES, Marden Marques. BALLIANA. Gilson Marques. Governana cooperativa: diretrizes e mecanismos para fortalecimento da governana em cooperativas de crdito. Elvira Gavinel Ferreira Ventura, coord. Geral Joaquim Rubens Fontes Filho, Marden Marques Soares, coordenao. Braslia: BCB, 2009. p. 17

federaes de cooperativas constituem-se de, no mnimo, trs cooperativas singulares, podendo, excepcionalmente, admitir associados individuais. As confederaes de cooperativas se constituem, pelo menos, de trs federaes de cooperativas ou cooperativas centrais, da mesma ou de diferentes modalidades. As cooperativas singulares classificam-se de modo diversos, entrementes, para os fins deste trabalho, seis tipos de cooperativas de crdito sero considerados: a) Cooperativas de Crdito Mtuo de Empregados: organizadas por empregados ou servidores, sejam de empresas privadas ou entidades pblicas, cujas atividades sejam afins ou correlatas; b). Cooperativas de Crdito Mtuo de Atividade Profissional: organizadas por profissionais ou trabalhadores dedicados a uma ou mais profisses e atividades, cujos objetos sejam afins; c) Cooperativas de Crdito Rural: organizadas por produtores rurais com objetivo de atenderem s necessidades de crdito rural e prestarlhes servios do tipo bancrio; d) Cooperativas de Crdito Mtuo de Empreendedores: organizadas por pequenos empresrios, microempresrios ou micro-empreendedores, responsveis por negcios de natureza industrial, comercial ou prestao de servios; e) Cooperativas de Crdito Mtuo de Livre Admisso de Associados: podero ser constitudas em reas com at cem mil habitantes (vedada a instalao para atender apenas a parcela de um municpio) e f) Cooperativas de Crdito Mtuo de Livre Admisso de Associados: organizadas por empresrios cujas empresas, independente do faturamento bruto anual, estejam vinculadas diretamente a um mesmo sindicato patronal, direta ou indiretamente a uma associao patronal de grau superior. que prestam servios a centrais e suas filiadas. 20 3.3 Operaes ativas, passivas e acessrias das cooperativas de crdito Basicamente, as cooperativas de crdito captam recursos de seus clientes e do mercado financeiro, repassando-os, posteriormente, sob a forma de emprstimos e/ou financiamentos, na expectativa de realizarem pequenos ganhos aos seus associados. Suas operaes dividem em ativas e passivas. Operaes ativas so aquelas em que a cooperativa se torna credora do associado, em virtude de concesso de crditos, nas modalidades de emprstimos pessoais, financiamentos de bens durveis e o saneamento financeiro.
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ETGETO, Anderson Augusto et al... Os princpios do cooperativismo e as cooperativas de crdito no Brasil. Maringa Management: Revista de Cincias Empresariais, v. 2, n.1, p. 7-19, jan. /jun. 2005. Disponvel em: http://www.maringamanagement.com.br/novo/index.php/ojs/article/viewFile/30/15. Acesso em: 03 jun. 2012.

De acordo com a Resoluo CMN 3442/2007, art. 31, II e III em suas atividades ativas, as cooperativas de crdito podem realizar diversas operaes e atividades, como concesso de crditos e prestao de garantias a associados, inclusive em operaes realizadas ao amparo da regulamentao do crdito rural em favor de associados produtores rurais; aplicao de recursos no mercado financeiro, inclusive em depsitos vista, depsitos a prazo com ou sem emisso de certificado e depsitos interfinanceiros, observadas eventuais restries legais e regulamentares especficas de cada aplicao; e a contratao de servios com o objetivo de viabilizar a compensao de cheques e as transferncias de recursos no sistema financeiro, de prover necessidades de funcionamento da instituio ou de complementar os servios prestados pela cooperativa aos associados. Operaes passivas so aquelas que importarem em nus e obrigaes para a cooperativa, que, na relao jurdica, se torna devedora do associado, nas seguintes modalidades: depsitos vista em conta corrente, cheque especial, depsitos a prazo, recibo de depsito de cooperativado com taxas prefixadas e ps-fixadas, a poupana cooperativada comum e a poupana cooperativada programada. De acordo com a Resoluo CMN 3442/2007, art. 31, I, as cooperativas de crdito podem realizar operaes e atividades, como captao dos associados de depsitos sem emisso de certificado; obteno de emprstimos ou repasses de instituies financeiras nacionais ou estrangeiras, inclusive por meio de depsitos interfinanceiros; recebimento de recursos oriundos de fundos oficiais e, em carter eventual, recursos isentos de remunerao ou a taxas favorecidas, de qualquer entidade, na forma de doaes, emprstimos ou repasses. Operaes acessrias so aquelas que no importam na concesso de crdito, mas em servios prestados pela cooperativa, tais como recebimento de contas, dbitos automticos em conta corrente, fornecimento de cartes de afinidade e de crdito, seguro de vida solidrio e ttulos de capitalizao entre outros. De acordo com a Resoluo CMN 3442/07, art. 31, V e VI, as cooperativas de crdito podem realizar operaes e atividades diversas como, no caso de cooperativa central de crdito, a prestao de servios tcnicos a outras cooperativas de crdito filiadas ou no, bem como servios de administrao de recursos de terceiros em favor de singulares filiadas e a prestao de servios, visando atendimento a associados e a no

associados como cobrana, custdia e recebimentos e pagamentos por conta de terceiros, entidades pblicas ou privadas; distribuio de cotas de fundos de investimento administrados por instituies autorizadas, observada, inclusive, a regulamentao aplicvel editada pela Comisso de Valores Mobilirios (CVM). 4 MERCADO DE COOPERATIVISMO DE CRDITO NO BRASIL 4.1 O sistema cooperativo de crdito no Brasil O sistema cooperativo de crdito no Brasil apresenta posio altamente significativa. O pas posiciona-se na dcima sexta posio no ranking de volume de ativos administrados pelas cooperativas de crdito. As mais de mil e quatrocentas cooperativas existentes no Brasil administram ativos em torno de dezesseis bilhes de dlares, oriundos de seus quase quatro milhes de associados. A fatia de mercado das cooperativas de crdito em torno de trs pontos percentuais do total do pas. O cooperativismo de crdito representado no Brasil pelo Sistema de Crdito Cooperativo (SICREDI), SICOOB, UNICRED, ANCOSOL e tambm por cooperativas independentes (solteiras) no ligadas a uma confederao. 4.1.1 Sistema SICOOB O Sistema de Cooperativas de Crdito do Brasil (SICOOB) constitudo pela Confederao Sicoob Brasil, por quatorze cooperativas centrais e quinhentos e oitenta e quatro cooperativas de crdito singulares, segundo dados de 2010, est presente em vinte e uma unidades da federao. Os produtos e servios so oferecidos pelas cooperativas em mais de mil oitocentos e oitenta e quatro pontos de atendimento, que beneficiam quase dois milhes de cooperados.21 4.1.2 Sistema SICREDI O Sistema de Crdito Cooperativo (SICREDI) com mais de dois milhes de cooperados e mil e cem pontos de atendimento atua nos estados de Gois, Mato Grosso, Mato Grosso do Sul, Par, Paran, Rondnia, Rio Grande do Sul, Santa Catarina, So Paulo e Tocantins. A estrutura do SICREDI compreende o conjunto de cento e dezenove cooperativas de crdito singulares, cinco cooperativas centrais, acionistas da SICREDI Participaes S.A. (SICREDIPAR) e as empresas e entidades controladas pela instituio,
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Disponvel em: < http://www.sicoob.com.br/site/conteudo/inicio/>. Acesso em: 02 jun. 2012.

entre elas o Banco SICREDI S.A., que atuam no mercado sob a marca SICREDI e adotam padro operacional nico. 22 4.1.3 Sistema UNICRED O UNICRED uma instituio financeira cooperativa, formada por uma sociedade de pessoas, com forma e natureza jurdica prprias, de natureza civil, sem fins lucrativos e no sujeita a falncia, normalizada pela legislao cooperativista. A Unicred conta com cento e dezessete cooperativas singulares e nove cooperativas filiadas em vinte e quatro estados da Federao, nove Unicred Centrais ou Regionais e a Confederao Nacional, com sede em So Paulo. A UNICRED possui trezentos e quarenta e quatro pontos de atendimento no Brasil.23 4.1.4 Sistema ANCOSOL A Associao Nacional do Cooperativismo de Crdito da Economia Familiar e Solidaria (ANCOSOL) representa as cooperativas vinculadas ao movimento de agricultura rural com interao solidria. a primeira entidade nacional do segmento cooperativo do Brasil no campo das finanas solidrias e tem a misso de articular, integrar e representar as seis experincias cooperativistas atuais de seu quadro social, compostas de sistemas e cooperativas de crdito de economia familiar e solidria, identificadas por processos de desenvolvimento local sustentvel.24 5 COOPERATIVAS DE CRDITO VERSUS BANCOS Apesar de operarem no mesmo ramo, as cooperativas de crdito e os bancos tm em comum apenas o nome de alguns produtos que oferecem e alguns servios que prestam, como acima se elencou. Tal distino ampara-se nas disposies do art. 192 da Constituio Federal, que assim dispe: O sistema financeiro nacional, estruturado de forma a promover o desenvolvimento equilibrado do Pas e a servir aos interesses da coletividade, em todas as partes que o compem, abrangendo as cooperativas de crdito, ser regulado por leis complementares que disporo, inclusive, sobre a participao do capital estrangeiro nas instituies que o integram.

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Disponvel em: <http://www.sicredi.com.br/>. Acesso em: 02 jun. 2012. Disponvel em: < http://www.unicred.com.br/>. Acesso em: 02 jun. 2012 24 Disponvel em: <http://www.ecosol.com.br/>. Acesso em: 02 jun. 2012

As disposies constitucionais foram contempladas no julgado da 8 Turma do TST, cuja ementa aduz: RECURSO DE REVISTA. EMPREGADOS DE COOPERATIVA DE CRDITO. BANCRIO. EQUIPARAO. IMPOSSIBILIDADE. Os empregados de cooperativas de crdito no se equiparam a bancrio, para efeito de aplicao do art. 224 da CLT, em razo da inexistncia de expressa previso legal, considerando, ainda, as diferenas estruturais e operacionais entre as instituies financeiras e as cooperativas de crdito. Recurso de Revista conhecido e provido (RR 5734320105090024 57343.2010.5.09.0024. Relator: Sebastio Geraldo de Oliveira. Julgamento: 23/11/2011. rgo Julgador: 8 Turma. Publicao: DEJT 25/11/2011) Realmente, em muitos aspectos, as cooperativas de crdito diferenciam-se das demais instituies financeiras e o exemplo significativo encontra-se na finalidade das duas instituies. Os bancos comuns, constitudos com sociedades de capital, sejam pblicos ou privados, objetivam, o lucro que rateado entre os quotistas, detentores do controle da instituio na proporo dos nmeros de aes. Por outro lado, as cooperativas de crdito, por no visar lucro, quem define o controle o voto, cujo peso igual para todos, ou seja, uma pessoa, um voto. Quem administra os bancos so pessoas do mercado, enquanto nas cooperativas o administrador o prprio dono, e do meio cooperativista que utiliza as cooperativas como uma forma de melhorar a situao econmica e a qualidade de vida. Na condio de associados, os utilizadores de servios participam diretamente da poltica de deciso das entidades, ao passo que nos bancos os usurios so simples clientes que no exercem qualquer influncia na definio de preos dos produtos, como taxa de juros e spreads. Tanto assim que, atualmente, enquanto os bancos privados resistem em reduzir os juros e o spread com as alteraes na taxa SELIC, as cooperativas de redito que j trabalhavam com juros competitivos e diferenciados, comeam a avaliar o novo cenrio e a possibilidade de baixar ainda mais suas taxas, acompanhando o movimento de incentivo ao crdito capitaneado pelos bancos pblicos. a portabilidade das contas dos servidores pblicos autorizada pelo BC que est causando verdadeira guerra no mbito do setor financeiro envolvendo as instituies financeiras e as cooperativas de crdito que, graas gesto democrtica, crdito barato e atendimento personalizado, vm ao longo dos tempos gerando impacto positivo na coletividade em que atua e na economia como um todo.

6 CONCLUSO O presente artigo, com as limitaes de um trabalho de graduao, fez uma anlise do que so as cooperativas de crdito. Em diferente itens, demonstrou-se suas caractersticas e peculiaridades para concluir que tais associaes criadas em pleno sculo dezenove para oferecer solues financeiras aos seus associados, ainda hoje, constituem alternativa de enfrentamento da sociedade para garantir a sobrevivncia das famlias frente excludente estrutura societria em que se vive sob a gide do neoliberalismo financeiro. REFERNCIAS BILIOGRFICAS BRASIL. Lei n 5.764, de 16 de dezembro de 1971. Define a Poltica Nacional de Cooperativismo, institui o regime jurdico das sociedades cooperativas, e d outras providncias. DOU de 16.12.1971. BRASIL. Constituio (1988). Constituio da Repblica Federativa do Brasil: promulgada em 5 de outubro de 1988. Organizao do texto: Juarez de Oliveira. 4. ed. So Paulo: Saraiva, 1990. 168 p. (Srie Legislao Brasileira. CRZIO, Helnon de Oliveira. Como organizar e administrar uma cooperativa. 4. ed. Rio de Janeiro: FGV, 2005. ETGETO, Anderson Augusto et al... Os princpios do cooperativismo e as cooperativas de crdito no Brasil. Maringa Management: Revista de Cincias Empresariais, v. 2, n.1, p. 7-19, jan. /jun. 2005. Disponvel em: http://www.maringamanagement.com.br/novo/index.php/ojs/article/viewFile/30/15. Acesso em: 03 jun. 2012. FERREIRA, A. B. H. Aurlio sculo XXI: o dicionrio da Lngua Portuguesa. 3. ed. rev. e ampl. Rio de Janeiro: Nova Fronteira, 1999. HECHT, Jennifer Michael. Dvida: uma historia. Trad. Antnio Pdua Danesi. Rio de Janeiro: Ediouro, 2005. NETO, Jos Paulo; BRAZ Marcelo. O capitalismo Contemporneo. In Economia poltica: uma introduo crtica. 2. ed. So Paulo: Cortez, 2007. p. 235

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