ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE FACULTATEA DE MARKETING

Studiu de fezabilitate privind oportunitatea construirii unei pensiuni n Timiul de Jos, jud.Braov

BUCURETI

2010

CUPRINS

CAPITOLUL 1 Prezentarea S.C. Total Prest Serv S.R.L. Bucureti 1.1. Scurt prezentare 1.2. Obiectul de activitate al societii 1.3. Capital social i resurse umane 1.4. Analiza SWOT 1.5. Concurena (agroturismul n jud.Braov)

CAPITOLUL 2 Studiu de caz. Sinteza studiului de fezabilitate 2.1. Descrierea general a proiectului 2.2. Studiul de fezabilitate privind oportunitatea construirii unei pensiuni 2.2.1. Obiective propuse 2.2.2. Condiii generale de implementare 2.2.5. Devizul general estimativ al afacerii 2.2.4. Rezultatele ateptate 2.3. Prezentarea investiiei 2.3.1. Mrimea i originea investiiei (% din fonduri europene) 2.3.2. Graficul de realizare a proiectului de investiie propus 2.3.3. Structura de management n implementarea proiectului 2.3.4. Costurile i planul de finanare CONCLUZII BIBLIOGRAFIE
2

CAPITOLUL 1 PREZENTAREA S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L. BUCURETI

1.1. Scurt prezentare

Denumirea societii Denumirea societii este S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L., aceasta avnd n prezent un unic asociat. Pe toate actele i nscrisurile societii se va meniona denumirea, sediul, urmate de meniunea Societate cu rspundere limitat sau prescurtat S.R.L., capitalul social, numrul de nregistrare la Registrul Comerului i codul fiscal. Forma juridic a societii Societatea este persoan juridic romn avnd form juridic de societate cu rspundere limitat. Aceasta i desfoar activitatea n conformitate cu legislaia romn n vigoare i cu prevederile Statutului societii. Sediul societii Adresa sediului nregistrat: Bucureti, str. Frezorilor, nr.12, sector 1. Adresa sediului operaional: Bucureti, str. Frezorilor, nr.12, sector 1, tel. 021/2329390, fax 021/2329390. n viitor, punct de lucru la Scele, pensiune: Scele, Dmbul-Morii, Strada Canionului, nr.15 Date identificare fiscal Nr. nregistrare la R.C. Bucureti: J40/10057/2002. Cod unic de identificare: 14936405. Cifra de afaceri i profitul pentru ultimul an Cifra de afaceri 16.444 lei. Profit brut 6.858 lei (RON). Profit net 6.165 lei (RON).

Indicatori din bilan Active imobilizate, total 765.490 lei (RON). Active circulante, total 175.063 lei (RON).

1.2. Obiectul de activitate al societii

S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L. este o societate cu rspundere limitat care s-a nfiinat n data de 10.10.2002, ca o societate de familie, avnd urmtorul obiect de activitate: - activiti de secretariat, dactilografiere, multiplicare i traduceri, cod CAEN 7483; - nchirierea i subnchirierea bunurilor imobiliare proprii sau nchiriate, cod CAEN 7020; - nchirierea autoturismelor i utilitarelor de capacitate mic, cod CAEN 7110. Obiectul de activitate al societii, n prezent: Domeniul declarat: servicii Domeniul principal: 723 Prelucrarea informatic a datelor Activitate principal: 7230 Prelucrarea informatic a datelor Aceast clas include: activiti legate de bazele de date: furnizarea de date ntr-o anumit ordine, prin metode de cutare on-line sau acces direct pentru utilizatori; prelucrarea datelor folosind, fie programele proprii, fie ale clientului: prelucrarea complet a datelor, servicii de introducere de date (data entry), scanarea documentelor etc.; gestiunea i exploatarea curent a datelor care aparin clienilor; administrarea de pagini web.

Activiti secundare: 7020 nchirierea i subnchirierea bunurilor imobiliare proprii sau nchiriate. Aceast clas include: - serviciile de nchiriere sau leasing imobiliar: apartamente sau alte cldiri de locuit; cldiri nerezideniale, inclusiv pavilioane expoziionale; terenuri.

Aceast clas exclude: - operaiuni de servicii pentru hoteluri, pensiuni, campinguri, campinguri pentru rulote i altele de uz nerezidenial sau pentru sejururi de scurt durat. 5523 Alte mijloace de cazare. Aceast clas include: 4

- activitatea altor mijloace de cazare pe termen scurt, n: vile, bungalowuri, cabane turistice, sate de vacan, pensiuni turistice, ferme agroturistice, spaii de cazare pe nave fluviale i maritime, camere de nchiriat pentru turism n locuinele cetenilor; - activitatea n cmine studeneti i internate colare; - activitatea n cminele pentru lucrtori strini; - activitatea n alte mijloace de cazare n.c.a. Activitatea ce constituie obiectul de realizare a cifrei de afaceri prezente se va desfura n continuare, urmnd ca, de la data estimat de 03.01.2010 societatea s obin venituri i din activitatea de cazare n pensiunea pe care dorete s o construiasc. De la nfiinare societatea a realizat profit n fiecare an. Activitatea de baz a societii va deveni cazarea n pensiunea ce se va construi. innd seama de faptul c locaia acestei pensiuni este ntr-un peisaj de excepie, respectiv ntr-o poian nconjurat de brazi, avnd n fa rul Timi, iar dincolo de acesta vrful Piatra Mare, precum i de faptul c se afl ntre dou cabane turistice (Bunloc i Dmbul-Morii), la 15 minute de prtia de schi de la Bunloc i la 20 minute de Canionul 7 Scri, gradul de ocupare estimat va fi n medie de 80%.

1.3. Capital social i resurse umane

Iniial, S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L. a avut un capital social de 2.000.000 lei (ROL), care s-a majorat n anul 2004 la suma de 742.000.000 lei (ROL) prin includerea unui teren de 1.300 mp situat n Scele (Timiul de Jos), respectiv ntre Predeal i Braov, la 800 de metri de DN1. Societatea are unic asociat pe Anca Jugravu, iar ca administrator pe Jugravu Micaela. n prezent are un singur salariat (femeie). De la nfiinare societatea a realizat profit n fiecare an, din obiectul su de activitate.

Tabel nr. 1. Structura capitalului social i evoluia acestuia de la nfiinare

Structura acionariat S.C. TOTAL PREST-SERV S.R.L. la data de 05.04.2005 Valoare Valoare total Participare Nr. de pri nominal (lei, ROL) la capital sociale deinute a prii sociale (%) (Buc.) (lei, ROL)

Nr. crt.

Denumire acionar

JUGRAVU Victor 1. care a cesionat n data de 16.09.2003 ctre JUGRAVU Anca JUGRAVU Anca (CESIONAR) Majorare capital social n data 20 100.000 2.000.000 100

2. 3.

20

100.000

2.000.000

100 100 100

7.400 100.000 740.000.000 de 13.10.2004 TOTAL 7.420 100.000 742.000.000 Sursa: documente interne ale S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L. Tabel nr.2. Date de identificare a acionarilor Datele de identificare a acionarilor persoane fizice

Nr. crt.

i/sau juridice Participare Denumire Sursa: documente interne ale S.C. TOTAL PREST la capital acionar SERV S.R.L. (%) JUGRAVU 100 100

1. TOTAL

Anca

Tabel nr. 3. Administratorii societi Administratorii societii Nume, Domiciliu Funcia prenume JUGRAVU Micaela 6 AUDITOR FINANCIAR

Nr. crt. 1.

Sursa: documente interne ale S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L.

1.4. Analiza SWOT

Analiza SWOT este unul dintre cele mai utilizate instrumente manageriale pentru determinarea strii de sntate i a poziiei pe care o ocup n mediul exterior o organizaie. De aceea, reprezint o etap important n cadrul procesului de fundamentare i elaborare a strategiilor. Avantajul acestei metode este dat de faptul c analizeaz att mediul intern ct i mediul extern al organizaiei sau domeniului investigat. Astfel, se creeaz o imagine clar a locului pe care organizaia l ocup n cadrul mediului i a potenialului pe care aceasta l are. n cadrul analizei SWOT se pune accent pe identificarea ct mai cuprinztoare i realist a punctelor forte, punctelor slabe, oportunitilor i ameninrilor specifice organizaiei sau domeniului investigat. Prin intermediul punctelor forte sunt evideniate resursele i capabilitile care pot fi utilizate pentru a crea i susine un avantaj competitiv. n cadrul aspectelor negative se evideniaz lipsa unor capabiliti i/sau resurse, aspectele care pot fi mbuntite sau evitate, dezavantajele manifestate n competiia cu organizaiile concurente, aspectele care ngreuneaz, sau nu i permit organizaiei s-i realizeze scopul propus. n procesul de identificare a punctelor tari i a celor slabe, se face o analiz a mediului intern al organizaiei sau domeniului investigat. Pentru a putea fundamenta o strategie pertinent, trebuie ns s fie luate n considerare i influenele mediului ambiant asupra organizaiei. De aceea n cadrul analizei SWOT se identific oportunitile i ameninrile generate de factorii mediului asupra domeniului investigat. Identificarea oportunitilor presupune sublinierea situaiilor favorabile care permit n viitor dezvoltarea domeniului investigat prin eliminarea punctelor slabe i potenarea aspectelor pozitive. O importan deosebit n cadrul analizei SWOT o are identificarea ameninrilor pe care mediul ambiant le provoac asupra organizaiei sau domeniului investigat. Acestea pot avea ca efect reducerea punctelor forte i dezvoltarea punctelor slabe ale organizaiei. De aceea, se recomand s se fac o analiz detaliat a mediului ambiant pentru identificarea ct mai exact a acestor ameninri. Puncte forte: - teren de 1.300 mp situat n Scele (Timiul de Jos), respectiv ntre Predeal i Braov, la 800 m de DN1. - studii de specialitate n domeniul turismului i agroturismului; 7

Puncte slabe: - lipsa notorietii firmei. Oportuniti: - dezvoltarea pieei agroturismului, n special n judeul Braov; - pensiunile din zon sunt total insuficiente pentru a prelua fluxul de turiti; - legislaie favorabila pentru proprietarii de pensiuni. Ameninri: - deschiderea unei alte pensiuni n apropierea terenului aflat n proprietatea firmei; - concurena mare pe piaa agroturismului n judeul Braov.

1.5. Concurena (agroturismul n judeul Braov)

Competitorii sunt organizaii similare care ncearc s satisfac aceleai nevoi ale clienilor i care sunt percepute de consumatori ca alternative pentru satisfacerea cerinelor lor. Concurenii unei firme se pot nscrie n una din urmtoarele categorii: rivalitatea existent pe pia ntre productorii mai vechi; apariia de noi firme concureniale; produse i /sau servicii alternative. innd cont de toate aceste fore ce influeneaz gradul de competitivitate a unei ntreprinderi, putem identifica mai multe niveluri ale concurenei, bazate pe gradul de substituire al produsului: concurena de soluii ntreprinderea concureaz cu toate ntreprinderile care solicit un cuantum aproximativ echivalent din veniturile cumprtorilor; concurena generic ntreprinderea concureaz cu toate ntreprinderile care ofer produse i /sau servicii destinate s satisfac aceeai nevoie; concurena de produs ntreprinderea le consider concurente pe toate ntreprinderile care ofer acelai produs sau aceeai clas de produse; concurena de marc o ntreprindere le consider concurente pe celelalte ntreprinderi care ofer aceleiai categorii de consumatori produse i /sau servicii similare, la preuri similare. Poziionarea geografic a judeului Braov n zona montan din centrul rii favorizeaz dezvoltarea turismului sub forme diverse. Accesul este facilitat de infrastructura rutier i feroviar bun ce face legtura cu capitala rii, dar i cu Europa occidental. Judeul atrage anual mai mult de 400.000 de vizitatori. Potenialul turistic al judeul Braov mbin elemente ale cadrului natural cu 8

valorile culturale i istorice. Datorit unui important potenial agroturistic, numeroase pensiuni agroturistice sunt clasificate sau n curs de clasificare. Zona Bran-Moeciu-Fundata deine ponderea cea mai mare a pensiunilor, peste 150 de uniti. n zona Scele au fost omologate 20 de pensiuni iar n ara Fgraului 15. Proiecte de dezvoltare a acestei nie turistice exist i n Vama Buzului. Turismul rural i ecoturismul au nceput a fi practicate, ns cu o evoluie mai lent din cauza promovrii insuficiente i a infrastructurii de acces deficitare, i n alte localiti precum Hrman, Hoghiz, Jibert, Poiana Mrului, Prejmer, Purcreni, Snpetru, Teliu, Viscri, Zrneti, Zizin. De remarcat este i complexul turistic de lng Mnstirea Smbta de Sus. n Culoarul RucrBran, unde se gsesc aezrile rurale Bran, Moeciu, Fundata, Dmbovicioara i Rucr, sate n general risipite, s-a dezvoltat, ncepnd din 1990, turismul rural. Zona Branului (satele Bran, Poarta, Predelu, imon, Sohodol, Cheia, Moeciu de Sus, Mgura, Petera, irnea, Fundata) are o reea de peste 250 de pensiuni turistice i agroturistice, cele mai multe n reeaua ANTREC (Asociaia Naional de Turism Rural, Ecologic i Cultural) 1. Organizarea Filialei ANTREC n zona Bran explic existena n zon a numrului mare de pensiuni i gospodrii agroturistice. Un numr din ce n ce mai mare de gospodrii au ca activitate principal turismul. Circa 654 de persoane sunt angrenate n aceast activitate. Tabel nr. 4. Pensiuni ANTREC n judeul Braov Localitate Beclean Bran Bran imon Bran Poarta Fundata Moeciu de Jos Cheia Moeciu de Sus Moeciu de Jos Poiana Braov Moeciu de Jos Petera Poiana Mrului Bran Predelu Prejmer Rnov Scele Babarunca Scele Bunloc Snpetru irnea Vulcan
1

Numr pensiuni agroturistice 1 16 8 6 5 3 11 35 1 1 9 6 3 2 7 1 1 2 1

Numr locuri de cazare 20 217 83 60 48 80 332 461 8 6 54 58 8 14 2 18 12 26 10

www.antrec.ro.

Zrneti TOTAL Sursa: www.antrec.ro

3 122

64 1581

CAPITOLUL 2 STUDIU DE CAZ. SINTEZA STUDIULUI DE FEZABILITATE

2.1. Descrierea general a proiectului

Denumirea investiiei Construire pensiune n zona Dmbul Morii, judeul Braov. Autoritatea contractant 10

S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L. Amplasamentul Judeul Braov, localitatea Scele, comuna Timiul de Jos, strada Canionului r.15 Tema Pensiunea ce se va construi se va afla ntr-o zon turistic deosebit, fiind exact pe traseul dintre Cabana Bunloc i Cabana Dmbul Morii. La 20 de minute, pe un alt traseu care trece, de asemenea, prin faa pensiunii, se afl Canionul 7 Scri, monument natural cu totul excepional. Alt traseu care trece prin faa pensiunii este cel ctre Piatra Mare. De asemenea, n 15 minute se poate ajunge la prtia de schi de la Bunloc. n ultimii doi ani, Agenia Naional pentru Locuine a construit n apropiere un cartier rezidenial, astfel c interesul comunitii locale s-a deplasat ctre aceasta zon de intrare n Braov, venind dinspre Bucureti. n prezent, cele cteva pensiuni din zon sunt total insuficiente pentru a prelua fluxul de turiti, din ce n ce mai mare. Cele mai apropiate uniti mari de cazare (hoteluri) sunt n Braov sau n Predeal.

2.2. Studiul de fezabilitate privind oportunitatea construirii unei pensiuni

2.2.1. Obiective propuse
Obiectivul acestui proiect este construirea unei pensiuni la Dmbul Morii, n judeul Braov. Pensiunea va avea 4 niveluri (demisol, parter, etaj, mansard) i va fi de 3 margarete. Pensiunea va avea 4 nivele: demisol, parter, etaj, mansard. Intrarea n imobil este amplasat pe faada sudic, fiind protejat de un atic. Orientarea ncperilor a fost fcut n aa fel nct s asigure o bun nsorire a spaiilor de cazare, iar deschiderile sunt prevzute s primeasc o perspectiv favorabil asupra peisajului nconjurtor. Funciunea principal va fi de cazare, prin cele 6 camere cu cte dou paturi fiecare, iar ca funciune de servicii, aceasta este conceput cu o zon de recreare i de servire a mesei. Pensiunea va dispune, de asemenea, de o parcare acoperit i de un loc de joac pentru copii. Funciunile la demisol sunt: central termic pivni garaj 2 locuri anex grup sanitar 11 10,06 mp 8,46 mp 22,28 mp 8,46 mp 2,78 mp

coridor hol-recepie living buctrie sufragerie grup sanitar camer 2 locuri alte 2 terase comune hol camer 2 locuri camer 2 locuri camer 2 locuri camer 2 locuri buctrie hol camera 2 locuri anex (usctorie) anex

5,89 mp 22,89 mp 23,20 mp 10,10 mp 16,50 mp 1,74 mp 16,40 mp

Funciunile la parter sunt:

(plus: baie 3,01 mp, sas 2,4 mp i teras 8 mp) Funciunile la etaj sunt: 16,40 mp 16,40 mp 16,30 mp 16,09 mp 16,61 mp 10,10 mp 7,40 mp 16,09 mp 5,61 mp 5,61 mp (plus: baie 3,01 mp, sas 2,4 mp i teras 8 mp) (plus: baie 3,01 mp, sas 2,4 mp i teras 8 mp) (plus: baie 3,01 mp, sas 2,4 mp i teras 8 mp) (plus: baie 3,01 mp, sas 2,4 mp i teras 8 mp) (plus: baie 3,01 mp, sas 2,4 mp i teras 8 mp) Funciunile la mansard sunt:

Buctria de la parter a fost trecut pe cheltuieli neeligibile.

2.2.2. Condiii generale de implementare

Suprafaa i situaia juridic a terenului care urmeaz sa fie ocupat de lucrare Terenul pe care se va construi pensiunea are suprafaa de 1.300 mp i este n proprietatea societii, prin aportul asociatului unic la capitalul social. 12

Caracteristicile geofizice ale terenului din amplasament Perimetrul pensiunii se afl pe versantul vestic al masivului Piatra Mare, ntr-o zon cu aspect sinclinal, care face legtura cu culoarul depresionar al Vii Timiului, fcnd jonciunea cu Cabana Dmbul Morii. Fundamentul geologic este constituit din calcare de vrsta cretacic superior i post cuaternare, plastic consistente. Cercetrile geologice i geotehnice au stabilit cu certitudine maxim faptul c n zon nu se gsesc goluri subterane, zcminte de sruri solubile, crbuni i formaiuni litologice. Terenul se prezint n pant uoar, de la nord-est ctre sud-est. Concluzia studiului geologic este c acest teren prezint un perfect echilibru litostatic, ce confer garania stabilitii n timp a construciei. Perimetrul nu este afectat de artere hidrografice sau toreni. Pnza freatic se gsete la mare adncime. Analizele de laborator au stabilit urmtorii parametrii : greutate volumetric = 1,8 KN/m3 indicele de plasticitate = 18,2% Perimetrul pensiunii se ncadreaz n macrozona avnd intensitatea seismic I=7, coeficientul Ks=0,16 i perioada de col Tc= 1,00 cm/sec. Presiunea convenional = 300 Kpa pentru sarcini de calcul centrice Caracteristicile principale ale construciei Pensiunea va avea 4 niveluri (demisol, parter, etaj, mansarda) si va fi de 3 margarete. Construcia se ncadreaz n categoria C de importan. Suprafaa construit la sol va fi de 141 mp, iar suprafaa desfurat va fi de 441 mp. Construcia va fi fcut din crmid, va fi tencuit i va fi vopsit cu vopsea lavabil. n partea de jos, respectiv demisolul va fi placat, n exterior, cu piatr de ru. Aceeai piatr de ru va fi folosit i pentru confecionarea prii de jos a gardului. Pereii exteriori ai mansardei, dup ce vor fi tencuii, vor fi placai cu lambriuri din lemn, n aceeai culoare cu lemnul teraselor. Fiecare camera va avea o teras proprie, construit din lemn. nlimea construciei la coam va fi de 10,08 m. Reele n perimetrul unde se va construi aceast pensiune nu exist reele subterane (electrice, gaze, apa, canalizare). Accesul la reelele existente se va face prin prelungirea acestora. n faza de proiect acestea se gsesc la urmtoarele distane: gazul metan, la o distan de 200 metri (pensiunea Mara); curent electric, la DN1, respectiv la 800 metri; apa rece, peste drum, la o distan de 500 metri. ntruct n zon nu exist canalizare, se va construi o fos septic, cu multiple filtre. 13

La stabilirea costurilor cu utilitile s-a luat n calcul numai a asea parte a acestora, fiindc ele vor fi suportate de ctre toi cei 6 vecini. n construirea bugetului s-a estimat c sumele nscrise reprezint numai partea din interiorul terenului. Structura constructiva Sistemul constructiv este: m. Principalele utilaje de dotare a construciilor Principalele utilaje vor fi centrala termic i cazanul. Instalaii aferente construciei Societatea deine avizele de principiu de la toi furnizorii de utiliti: ap, electricitate, gaze, Ministerul Sntii, Ministerul Mediului, telefon. Conductele de ap rece i cald se vor executa cu evi din polipropilen, montate ngropat, n nie tehnice i vor fi izolate pentru prevenirea condensului i a ngheului. Scurgerea apelor uzate se va face prin conducte de polipropilen PP pentru canalizare, ntr-o fos ecologic, cu filtre de separare. Instalaia de gaze se va realiza din evi de cupru. Alimentarea cu energie electric se va realiza prin racordarea firidei de branament proiectat la reeaua de joas tensiune a furnizorului, existent n zon, prin LES 0,4 kV. Utiliti Alimentarea cu ap rece i calda a buctriei i grupurilor sanitare se va face de la reeaua de distribuie a apei reci existent n zon, prin intermediul cminului de apometru proiectat i de la boilerul pentru ap cald montat n centrala termic. nclzirea se va realiza de ctre o central termic care va funciona pe baz de gaz metan. Pentru aceasta este necesar extinderea reelei existente. fundaie din beton continu sub ziduri; structura de rezisten este din smburi i centuri de beton armat; planee de beton armat; grinzi de lemn peste mansard; zidrie din crmid eficient de 37,5 cm pentru exterior i 15 si 2 cm la interior; arpant din lemn cu nvelitoare din igl din tabl ondulat; elementele din beton se vor termoizola; zidria din crmid se va termoizola la exterior cu polistiren extrudat de minim 3 cm.

Construcia se desfoar pe 3 travee de 4,30 m, 5,8 m i 5,9 m, cu deschideri de 4,4 m i 2,0

14

Alimentarea cu energie electrica se va realiza prin racordarea firidei de branament proiectat la reeaua de joas tensiune a furnizorului, existent n zon, prin LES 0,4 kV. Avize i acorduri Avizele i acordurile emise de organele n drept, potrivit legislaiei n vigoare, privind: avizul ordonatorului principal de credite privind necesitatea i oportunitatea realizrii investiiei; fia tehnic emis de agenia de protecia mediului, nr. 8348/16.12.2007, anex la certificatul de urbanism; avizul nr. 840/10.12.2007 eliberat de S.C. APEVITA Predeal, pentru alimentarea cu ap; avizul nr. 1569/07.12.2007 eliberat de COMPANIA APA Braov; avizul nr. 2120/08.12.2007 eliberat de S.C. DISTRIGAZ Braov; avizul sanitar nr. 643/01.03.2008; avizul nr. 2384/21.12.2007 eliberat de S.C. Electrica Transilvania; avizul nr. 8329/16.12.2007 eliberat de Inspectoratul de protecie civil; avizul nr. 1374/26.11.2007 eliberat de S.C. ROMTELECOM.

2.2.3. Devizul general estimativ al afacerii

Tabel nr. 5. DEVIZ GENERAL Privind cheltuielile necesare construirii unei pensiuni la Dmbul Morii n mii lei/EURO la cursul 41.492 lei/EURO din data de 01.02.2010 Nr . crt. 1. Valoare (inclusiv TVA) Din care supus Total Mii lei 3. PARTEA I CAPITOLUL 1 Cheltuieli pentru obinerea i amenajarea terenului 1.1. Obinerea terenului 1.2. Amenajarea terenului 1.3. Amenajri pentru protecia mediului 15 Euro 4. procedurii de achiziie public Mii lei 5. Euro 6.

Denumirea capitolelor i subcapitolelor de cheltuieli 2.

2.

CAPITOLUL 2 Cheltuieli pentru asigurarea utilitilor 824.719 necesare obiectivului CAPITOLUL 3

22.600

824.719

22.600

Cheltuieli pentru proiectare i asisten tehnic 3.1. Studii de teren 3.2. Obinerea de avize, acorduri i autorizaii 3.3. Proiecte i engineering 3.4. Organizarea procedurilor de achiziie public 3.5. Consultan 3.6. Asisten tehnic CAPITOLUL 4 Cheltuieli pentru investiia de baz 4.1. Construcii i instalaii 5.570.285 152.644 4.2. Montaj utilaj tehnologic 4.3. Utilaje, echipamente tehnologice i 72.984 2.000 funcionale cu montaj 4.4. Utilaje fr montaj i echipamente de transport 4.5. Dotri 720.936 CAPITOLUL 5 Alte cheltuieli 5.1. Organizare de antier: 5.1.1. lucrri de construcii 5.1.2. cheltuieli conexe organizrii antierului 5.2. Comisioane, taxe, cote legale, costuri de finanare: 5.2.1. Comisioane, taxe i cote legale 5.2.2. Costul creditului 5.3. Cheltuieli diverse i neprevzute CAPITOLUL 6 Cheltuieli pentru darea n exploatare 6.1. Pregtirea personalului de exploatare 6.2. Probe tehnologice TOTAL Din care C + M PARTEA a II-a Valoarea rmas actualizat a mijloacelor fixe existente incluse n cadrul obiectivului de 16 227.674 6.239 19.756 5.570.285 152.644 109.476 3.000

investiie

PARTEA a III-a Fondul de rulment necesar pentru primul ciclu de producie TOTAL GENERAL 7.526.074 206.239 Din care C + M 6.467.988 177.244 Sursa: documente interne ale S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L. Valoarea total a investiiei, cu detalierea pe structura devizului general este de 206.239 EUR, din care: - proiect de arhitectur, rezisten, instalaii, studiu geo, avize, 3.000 EUR; - organizarea de antier, 3.208 EUR - terasarea terenului, 4.909 EUR (terenul este n pant i este obligatorie terasarea), - construcia, 97.832 EUR - izolaiile construciei, 25.571 EUR - instalaii electrice (n interiorul proprietii), 6.769 EUR - instalaii sanitare, 2.955 EUR - instalaii de nclzire, ventilaie, PSI, 4.900 EUR - instalaii de gaze, 6.500 EUR - racordare la reeaua de apa, 5.600 EUR - racordare la reeaua de gaze, 7.000 EUR - racordare la reeaua de electricitate, 3.500 EUR - construire fos septic i dotarea cu filtre, 6.500 EUR - boiler i central termic, 2000 EUR - dotare cu mobilier, electrocasnice, lenjerie, vesel, 19.256 EUR - echipament IT, 500 EUR - costul creditului, 6.239 EUR

2.2.4. Rezultatele ateptate

innd seama de faptul c locaia acestei pensiuni este ntr-un peisaj de excepie, respectiv ntr-o poian nconjurat de brazi, avnd n fa rul Timi, iar dincolo de acesta vrful Piatra Mare, precum i de faptul c se afl ntre dou cabane turistice, Bunloc i Dmbul Morii, la 15 minute de

17

prtia de schi de la Bunloc i la 20 minute de Canionul 7 Scri, se estimeaz c gradul de ocupare va fi, n medie, de 80%. n cazul n care turitii vor dori s li se pregteasc micul dejun, produsele vor fi cumprate de la supermarketurile din apropiere: Selgros i Carrefour (la 5 km). Aceste costuri nu au fost incluse n buget pentru c vor fi recuperate la pre de cumprare de la turitii care vor solicita acest serviciu. Furnizorii de servicii sunt companiile naionale care presteaz servicii de furnizare: energie electric, gaze naturale, ap, telefonie fix. n plus fa de aceste servicii va fi nevoie de serviciile unei spltorii, fr ca la aceast dat s existe un contract cu o anumita spltorie. Acest aspect va fi analizat la momentul deschiderii pensiunii, cnd se vor analiza preurile mai multor astfel de uniti, precum i distana acestora fa de pensiune. n acest moment cea mai apropiat se afl n magazinul Carrefour (la 5 km) Tabel nr. 6. Principalii clieni ai societii (Nume i adres) (lei) 1. Tineri n grupuri 863.108.784 2. Tineri singuri 383.603.904 3. Aduli i copii 671.306.832 4. TOTAL 1.918.019.520 Sursa: documente interne ale S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L. Tabel nr. 7. Canale de distribuie Nr. crt. 1. 2. 3. Canalul Societi de turism A.N.A.T. Alte forme de publicitate, inclusiv Pondere (%) 20 25 55 Nr. crt. Client Valoare Pondere % 45 20 35 100%

internet, relaii personale Sursa: documente interne ale S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L.

Pentru turitii sosii prin intermediul ageniilor de turism i A.N.A.T. s-a luat n calcul un comision pentru aceti intermediari, de 5%. innd ns cont de faptul c aceasta pensiune se afl exact pe drumul dintre 2 cabane, s-a apreciat c un numr important de turiti vor ajunge aici fr niciun intermediar. Plata serviciilor se va putea realiza de ctre turiti att n numerar, ct i prin card. Ageniile i A.N.A.T. vor achita numai cu ordin de plat. Pentru agenii i A.N.A.T. termenul de plat va fi de

18

regul n avans sau n cel mult 3 zile de la sosirea turitilor. Pentru turitii care au ajuns singuri, plata se va face fie la sosirea, fie la plecarea acestora. innd seama de faptul c zona prezint att particulariti pentru sezonul de iarn, prin existena unei prtii de schi (prtia de la Bunloc), dar i pentru drumeii, pe aici trecnd numeroase trasee turistice, s-a apreciat c vor avea turiti n tot anul, probabil mai puini n lunile martie, aprilie i noiembrie. Date privind fora de munc ocupat dup realizarea investiiei: total personal, 3 din care personal de execuie 2; locuri de munc nou create 2.

Locurile de munc nou create, un post de recepioner i unul de ngrijitoare, vor fi ocupate de femei n vrst de pn la 35 de ani.

2.3. Prezentarea investiiei

3.3.1. Mrimea i originea investiiei (% din fonduri europene)
Investiia necesar pentru realizarea proiectului va fi asigurat prin contribuii proprii, prin credite bancare i prin sprijin financiar nerambursabil din fonduri publice, respectiv fonduri SAPARD. Valoarea sprijinului financiar nerambursabil din fonduri publice, respectiv fonduri europene Valoarea financiar a contribuiei din surse proprii Valoarea financiar a contribuiei din credite bancare Valoarea total eligibil a proiectului de investiii 97.919 euro 47.918 euro 50.000 euro 195.837 euro

Tabel nr. 8. Mrimea i originea investiiei Nr. crt. 1. Originea contribuiei Sprijin financiar nerambursabil din fonduri europene Contribuie din surse proprii Contribuie din credite 19 97.919 50 Mrimea contribuiei (euro) Aportul contribuiei (%)

2. 3.

47.918 50.000

24,47 25,53

bancare 4. TOTAL 195.837 Sursa: documente interne ale S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L.

100

2.3.2. Graficul de realizare a proiectului de investiie propus

Programul, detaliat pe faze de implementare a proiectului i pe activiti, se prezint n felul urmtor: Data estimat de nceput: 01.02.2010; Data estimat de terminare a activitilor: 01.08.2011; Data estimat de ncepere a desfurrii activitii de cazare n pensiune: 1.09.2011. Tabel nr. 9. Etapele de implementare ale proiectului de investiie Nr. crt.
1. 2. 3. 4. 5. 6.

Activitatea prevzut
Turnare fundaie Construcie demisol Construcie parter Construcie etaj Construcie mansard Rigidizare structur i acoperi Montare tmplrie Montare termosistem exterior Montare instalaie electric Montare rigips i vat mineral

Durata
1 2 luni 1,5 luni 1,5 luni 1.5 luni 1,5 luni 1 lun x 2 x x x x x x 3 4 5

Luna n care se va realiza activitatea

6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

x x x

x 0,5 luni 1 lun x 0,5 luni x 0,5 luni x

7. 8.

9.

10.

20

11. 12. 13.

Finisaj exterior Recepia construciei Montare instalaii sanitare, nclzire, ventilaie, gaze Racordare la reelele de ap, gaze i electricitate Construire fos septic Dotare cu boiler i central termic Dotare cu mobilier, electrocasnice, lenjerie, vesel, echipament IT

1 lun 0,5 luni 1 lun

x x

14.

2,5 luni x x x

15. 16.

0,5 luni 1 lun

x 1 lun x

17.

Sursa: documente interne ale S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L.

2.3.3. Structura de management n implementarea proiectului

Pentru implementarea proiectului exist o echip, format din dou persoane: un responsabil legal i un responsabil tehnic. Responsabil legal Nume: JUGRAVU Prenume: ANCA Funcia: ASOCIAT UNIC Responsabil tehnic Nume: JUGRAVU Prenume: MICAELA Funcia: ADMINISTRATOR

2.3.4. Costurile i planul de finanare

21

Valoarea total a proiectului este de 206.329 euro din care, valoarea eligibil reprezint 195.837 euro, n preurile februarie 2010, din care construcii-montaj 177.244 euro (valoarea construciei i a branamentelor la utiliti) Ealonarea (INV/C + M) ANUL I ANUL II respectiv 66.883 EURO respectiv 110.361 EURO

Capaciti (n uniti fizice): 4.380 locuri de cazare/an. Condiiile financiare de realizare a obiectului 1. Valoarea investiiei (Vi) = 207.329 EUR, fr TVA, iar valoarea eligibil a proiectului este de 195.837 euro, fr TVA. 2. Veniturile din exploatare (Ve) anul 2012 anul 2013 anul 2014 anul 2015 anul 2016 57.760 EUR 57.760 EUR 57.760 EUR 57.760 EUR 57.760 EUR

3. Cheltuieli de exploatare (Ce) = 22.849 EUR anul 2012 anul 2013 anul 2014 anul 2015 anul 2016 26.906 EUR 26.906 EUR 26.906 EUR 26.906 EUR 26.906 EUR

4. Rezultatul din exploatare (Re) = 29.711 EUR anul 2012 anul 2013 anul 2014 anul 2015 30.854 EUR 30.854 EUR 30.854 EUR 30.854 EUR 22

anul 2016

30.854 EUR

5. Profitul net (Pn) anul 2012 anul 2013 anul 2014 anul 2015 anul 2016 29.387 EUR 29.943 EUR 29.943 EUR 29.943 EUR 29.943 EUR

6. Durata de recuperare a investiiei (Dr) = 6 ani 10 luni i 26 zile 7. Rentabilitatea capitalului investit (Rc) anul 2012 anul 2013 anul 2014 anul 2015 anul 2016 14% 15% 15% 15% 15%

8. Cheltuieli financiare (Cf) - anul 2012 = 951 EUR 9. Gradul de acoperire a cheltuielilor financiare (Ga) =Re/Cf anul 2012 = 32 perioada 2013-2016, nu este cazul 10. Rata ndatorrii (RI) = 11% anul 2012 = 15,2% perioada 2013-2016, nu este cazul

23

11. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) = Total intrri numerar/(dobnzi+pli leasing + rambursarea datoriilor) anul 2012 = 140% anul 2013 = 140% anul 2014 = 374% perioada 2015-2016, nu este cazul 12. Valoarea net actualizat (VNA)= 159,233

24

CONCLUZII

Noiune de investiie, ntr-o accepiune larg, este sinonim cu: alocare, plasare, dotare, iar ntr-un sens mai restrns (financiar-contabil) reprezint o cheltuial fcut pentru obinerea de bunuri materiale cu valoare mare i durat de folosin ndelungat. n condiiile conducerii economiei prin plan centralizat, pe principii administrative, investiia reprezenta numai ceea ce se aloca pentru crearea i dezvoltarea bazei materiale de producie i a celei pentru sectorul social-cultural. Potrivit unei definiii, cu larg circulaie n ara noastr, investiia reprezint totalitatea cheltuielilor prin care se creeaz, se achiziioneaz noi fonduri fixe productive i neproductive, se perfecioneaz sau se reconstruiesc fondurile fixe existente. Trecerea la economia de pia implic o schimbare a opticii privind noiunea de investiie, determinat de circulaia capitalului pe pia, de lupta de concuren, de ctigul (profitul) ateptat etc. n aceste condiii, problematica investiiilor este abordat de la sursa ce acoper cheltuielile respective. Astfel, investiiile sunt nelese ca prezentnd partea de venit destinat pentru formarea capitalului. Utilizarea venitului pentru creterea capitalului i a stocurilor reprezint investiiile nete; dac alturi de veniturile destinate ar fi investite se utilizeaz i amortizrile, obinem investiia brut. A investi nseamn a aloca resurse pentru sporirea capitalului real existent la un moment dat. n urma ntocmirii studiului de fezabilitate al investiiei propus de S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L. a rezultat c investiia este justificat. Obiectivul principal al prezentului proiect l reprezint construirea unei pensiuni n judeul Timi, la Dmbul Morii. Atingerea acestui obiectiv justific investiia propus prin efectele pe care le genereaz: - dezvoltarea agroturismului n zon; - dezvoltarea firmei S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L., care va avea ca principal obiect de activitate cazarea n aceast pensiune; - crearea a dou noi locuri de munc n zon. n ceea ce privete mrimea i originea investiiei, valoarea financiar a contribuiei proprii este de 47.918 euro, iar valoarea sprijinului financiar nerambursabil din fonduri publice este de 97.919 euro, reprezentnd 50% din valoarea total a proiectului de investiii. Indicatorii de eficien rezultai din analiza financiar sunt urmtorii: 25

 Rentabilitatea capitalului investit (Rc) = 14-15%; Durata de recuperare a investiiei (Dr) = 6 ani 10 luni i 26 zile; Rezultatul din exploatare (Re) = 29.711 EUR; Valoarea net actualizat (VNA)= 159,233. Aceste valori rezultate din calculul indicatorilor de eficien arat c investiia analizat este rentabil.

26

BIBLIOGRAFIE:

1) Bran P., Finanele ntreprinderii, Ed. Economic, Bucureti, 1997; 2) Dima C., Nedelcu M., Management industrial, Ed. Naional, Bucureti, 2000; 3) Ifnescu A. (coord., Analiza economico-financiar, Ed. Economic, Bucureti, 1999; 4) Romnu I., Vasilescu I., Investiii, Ed. Economic, Bucureti, 2000; 5) Romnu I., Vasilescu I., Managementul investiiilor, Ed. Mrgritar, Bucureti, 1997; 6) Stoian M., Gestiunea investiiilor, Ed. A.S.E., Bucureti, 2004; 7) Teodor H., Finanele agenilor economici din Romnia, Ed. Intelcredo, Deva, 1999; 8) Toma M., Finane i gestiune financiar de ntreprindere, Ed. Economic, Bucureti,
1998;

9) Vasilescu I. (coord.), Investiii. Studii de caz i teste gril, Ed. Economic, Bucureti,
1999;

10) 11) 12)

Vasilescu I. (coord.), Investiii i relansarea economic, Ed. Tribuna Economic, West A., Planul de afaceri, Ed. Teora, Bucureti, 2000; *** www.apdrp.ro (pagina web oficial a Programului FEADR, gestionat n Romnia

Bucureti, 1999;

la nivelul Ministerului Agriculturii, padurilor si dezvoltarii rurale Agentia de plati pentru dezvoltarea rurala si pescuit);

13) 14)

*** www.antrec.ro (pagina web oficial a Asociaiei Naionale de Turism Rural, *** documente interne ale S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L.

Ecologic i Cultural);

27