Conhecimentos Bancrios

Csar de Oliveira Frade CEF - 2008

Fundos de Investimento
Os Fundos de Investimentos, constitudo sob a forma de condomnio aberto, uma comunho de recursos

destinados a aplicao em carteira diversificada de

ativos financeiros e demais modalidades operacionais disponveis;

O fundo tem prazo indeterminado de durao e de sua

denominao, que no pode conter termos incompatveis com o seu objetivo, deve constar uma

nomenclatura

obrigatria

(Fundo

de

Investimento

acrescido da referncia classe do fundo), facultado o acrscimo de vocbulos que identifiquem o perfil de

suas aplicaes;

Fundos de Investimento
A constituio do fundo, no prazo de 5 dias contados de sua ocorrncia, deve ser objeto de comunicao ao

componente da CVM a que estiver jurisdicionada a

instituio administradora, na qual deve constar : a) A data de constituio do fundo;

b) A

designao

de
da

membro
instituio

estatutrio

da

administrao

administradora,

tecnicamente qualificado, para responder, civil e

criminalmente,

pela

gesto,

superviso

acompanhamento do fundo;

Fundos de Investimento
O regulamento do fundo deve conter, no mnimo, as seguintes informaes :

a) taxa de administrao;
b) demais taxas e/ou despesas; c) poltica de investimento, de forma a caracterizar o

segmento em que preponderantemente o fundo

deve atuar; d) Condies de emisso e resgate de quotas; e) Quando for o caso, referncia ao estabelecimento de prazo de carncia para fins de resgate de quotas do fundo com rendimento;

Fundos de Investimento
Os fundos classificam-se, conforme composio de suas carteiras, em:

a) Fundo de Curto Prazo;

b) Fundo Referenciado; c) Fundo de Renda Fixa;

d) Fundo de Aes;
e) Fundo Cambial; f) Fundo de Dvida Externa; e

g) Fundo Multimercado

Fundo de Fundos
Em sua denominao deve constar a expresso que designe que se trata de um fundo de fundos, facultado

o acrscimo de vocbulos que identifiquem o perfil de

suas aplicaes; Suas aplicaes em quotas de uma mesmo fundo no

pode exceder 25% de seu patrimnio lquido;

Parte dos recursos pode ser aplicado em ttulos pblicos de emisso do Tesouro Nacional ou BACEN,

ttulos de renda fixa de emisso de instituies

financeiras, aes, desde que em montante inferior a 5%.

Financiamento de Capital de Giro

Definio: destinam-se a proporcionar recursos para

capital de giro das empresa, mediante a entrega por

parte da mesma de duplicatas/cheques pr-datados, ou outras garantias, as quais, quando duplicatas ou

cheques pr-datados so caucionados ficando o produto

da liquidao destinado ao pagamento da operao na data do seu vencimento;

A amortizao do emprstimo ser negociada entre as

partes; O plano de amortizao de at 180 dias;

Financiamento de Capital Fixo

Definio: chamado tambm de financiamento de uma quantia certa, no passam de contratos de mtuos,

emprstimos com caractersticas idnticas aos de

capital de giro, porm diferem por admitirem prazos superiores a 180 dias, mas suas clusulas so

restritivas e exigente, j que maior o risco e mais

amplo o prazo de resgate; Linhas:

Recursos oriundos do FAT, PIS e PASEP;

BNDES com o: FINEM, FINAME, FINAME Agrcola e o BNDES-Automtico.

Financiamento de Capital Fixo

FINEM: linha destinada a aquisio de mquinas e equipamentos nacionais, so vultuosos financiamentos

superiores a R$ 7MM;
FINAME: linha de financiamento destinado tanto a aquisio de mquinas e equipamento novos, de

fabricao nacional, como ao leasing de mquinas e

equipamentos nacionais: utilizado ordinariamente pelas instituies financeiras credenciadas;

BNDES AUTOMTICO: linha de emprstimo para as

instituies financeira credenciadas, com prazo e forma de resgate definidos em consonncia com a capacidade

financeira do tomador do emprstimo;

Ttulos de Capitalizao
uma aplicao pela qual o Subscritor constitui um capital, segundo clusulas e regras aprovadas e

mencionadas no prprio ttulo (Condies Gerais do

Ttulo) e que ser pago em moeda corrente num prazo mximo estabelecido;

O ttulo de capitalizao s pode ser comercializado

pelas Sociedades de Capitalizao devidamente autorizadas a funcionar;

Eles so considerados, para todos os fins legais, ttulos

de crdito ;

Ttulos de Capitalizao
A contratao de um ttulo realizada atravs do preenchimento e da assinatura do contrato;

O envio (a entrega) da proposta devidamente assinada

representa a concretizao da subscrio do Ttulo, sendo proibida a cobrana de qualquer taxa a ttulo de

inscrio;
Importante destacar que as Condies Gerais do ttulo devem estar disponveis ao subscritor no ato da

contratao. A disponibilizao das Condies Gerais

em momento posterior ao da contratao constitui violao s normas, sendo a Sociedade, portanto,

passvel de multa;

Ttulos de Capitalizao
O ttulo pode ser adquirido para outra pessoa, alis, o subscritor, que a pessoa que adquire o ttulo e assume

o dever de efetuar os pagamentos, pode, desde que

comunique por escrito Sociedade, a qualquer momento, e no somente no ato da contratao, definir

quem ser o titular, isto , quem assumir os direitos

relativos ao ttulo, tais como o resgate e o sorteio;

claro que subscritor e titular podem ser a mesma

pessoa, isto , a pessoa que paga o ttulo a que detm os direito atinentes a ele.

Planos de Aposentadoria
Os planos previdencirios podem ser contratados de

forma individual ou coletiva (averbados ou institudos); e

podem oferecer, juntos ou separadamente, alguns tipos bsicos de benefcios, quais sejam :
Renda por sobrevivncia;
Renda por invalidez; Penso por morte; Peclio por morte; Peclio por invalidez;

Planos de Aposentadoria
RENDA POR SOBREVIVNCIA: renda a ser paga ao

participante do plano que sobreviver ao prazo de

diferimento contratado, geralmente denominada de aposentadoria; RENDA POR INVALIDEZ: renda a ser paga ao participante, em decorrncia de sua invalidez total e

permanente ocorrida durante o perodo de cobertura e

aps cumprido o perodo de carncia estabelecido no Plano;

Planos de Aposentadoria
PENSO POR MORTE: renda a ser paga ao(s) beneficirio(s) indicado(s) na proposta de inscrio, em

decorrncia da morte do Participante ocorrida durante o

perodo de cobertura e aps cumprido o perodo de carncia estabelecido no Plano.; PECLIO POR MORTE: importncia em dinheiro, pagvel de uma s vez ao(s) beneficirio(s) indicado(s)

na proposta de inscrio, em decorrncia da morte do

participante ocorrida durante o perodo de cobertura e aps cumprido o perodo de carncia estabelecido no

Plano.

Planos de Aposentadoria
PECLIO POR INVALIDEZ: importncia em dinheiro,
pagvel de uma s vez ao prprio participante, em decorrncia de sua invalidez total e permanente ocorrida

durante o perodo de cobertura e aps cumprido o

perodo de carncia estabelecido no Plano;

Planos de Aposentadoria - PGBL

RENDA MENSAL VITALCIA: consiste em uma renda paga vitaliciamente ao Participante a partir da data de

concesso do benefcio;
RENDA MENSAL TEMPORRIA: consiste na renda paga temporria e exclusivamente ao participante. O

benefcio cessa com o seu falecimento ou o fim da

temporariedade contratada, o que ocorrer primeiro ; RENDA MENSAL VITALCIA COM PRAZO MNIMO

GARANTIDO:

consiste

em

uma

renda

paga

vitaliciamente ao Participante a partir da data da concesso do benefcio, garantindo um prazo mnimo;

Planos de Aposentadoria - PGBL

RENDA MENSAL VITALCIA REVERSVEL AO BENEFICIRIO INDICADO: consiste em uma renda

paga vitaliciamente ao participante a partir da data de

concesso do benefcio escolhida; RENDA consiste MENSAL em uma VITALCIA renda paga REVERSVEL vitaliciamente AO ao

CNJUGE COM CONTINUIDADE AOS MENORES:

participante a partir da data de concesso do benefcio

escolhida;
O Plano PGBL pode ser descontado no IR no montante de at 12% dos rendimentos auferidos pelo participante;

Planos de Seguros
Os Planos de Seguros podem ser divididos em vrios tipos :
Seguro Rural; Seguro contra incndio; Seguro Garantia; Seguro de Pessoal; Seguro de Transporte; Seguro de Automveis

Seguro Rural
O Seguro Rural um dos mais importantes instrumentos

de poltica agrcola, por permitir ao produtor proteger-se

contra perdas decorrentes principalmente de fenmenos climticos adversos; Contudo mais abrangente, cobrindo no s atividade agrcola, mas tambm a atividade pecuria, o patrimnio

do produtor rural, seus produtos, o crdito para

comercializao desses produtos, alm do seguro de vida dos produtores;

Seguro Rural
O objetivo maior do Seguro Rural oferecer coberturas,
que ao mesmo tempo atendam ao produtor e a sua produo, sua famlia, gerao de garantias a seus

financiadores, investidores, parceiros de negcios, todos

interessados na maior diluio possvel dos riscos, pela combinao dos diversos ramos de seguro;

Seguro contra incndio

Incndio o fogo que se propaga, ou se desenvolve

com intensidade, destruindo e causando prejuzos

(danos); Seguem da definio as seguintes observaes:

Para que fique caracterizado a ocorrncia de incndio,

para fins de seguro, no basta que exista fogo preciso: que o fogo se alastre, se desenvolva, se propague;

que a capacidade de alastrar-se no esteja limitada a

um recipiente ou qualquer outro local em que habitualmente haja fogo, ou seja, que ocorra em local

indesejado ou no habitual; e
que o fogo cause dano.

Seguro de Garantia
um seguro que tem a finalidade de garantir o fiel cumprimento das obrigaes contradas pelo tomador junto ao segurado em contratos privados ou pblicos, bem como em licitaes; As partes se relacionam da seguinte forma : o segurado recebe uma aplice de seguro emitida pela seguradora, garantindo as obrigaes do tomador contradas no contrato principal. Para que se conclua a operao, a seguradora e o tomador assinam o contrato de contragarantia, garantindo o direito de regresso da seguradora contra o tomador em um eventual sinistro;

Seguro de Garantia
Tomador: pessoa jurdica ou pessoa fsica que assume a tarefa de construir, fornecer bens ou prestar servios, por meio de um contrato contendo as obrigaes estabelecidas. Ao mesmo tempo, torna-se cliente e parceiro da seguradora, que passa a garantir seus servios. O Tomador o risco; o interessado em cumprir o contrato. ele quem paga o prmio do seguro; Segurado: pessoa fsica ou jurdica contratante da obrigao junto ao tomador; Segurador: quem garante a realizao do contrato;

Seguro de Garantia
Geralmente este seguro utilizado na construo civil, porm pode ser aplicado em contratos de prestao de servios, fornecimento e obrigaes aduaneiras; As relaes entre o tomador e a seguradora regem-se pelo estabelecido na proposta de seguro e no contrato de contragarantia;

Seguro de Garantia
um instrumento legal que permite obter ressarcimento junto ao tomador e seus fiadores dos valores pagos pela seguradora ao segurado. Este contrato no interfere no direito do segurado;

Seguro de Transporte

O conhecimento de embarque o contrato feito para o transporte da mercadoria entre comprador (ou

vendedor) e o transportador (ou operador de transporte

multimodal). A relao existente entre as partes dever ser definida no contrato de compra e venda, uma vez que a definio de quem tem a obrigao de contratar o frete constar deste;

Seguro de Transporte
Os principais contratos so :
FOB : O vendedor o responsvel pela contratao do
transporte e do seguro da mercadoria at a colocao da mesma a bordo da embarcao. Cabe ao comprador contratar o transporte e o seguro a partir deste ponto; CIF : este contrato prev a obrigatoriedade do vendedor providenciar o transporte e o seguro at o porto de destino final. Costuma ser utilizado nas exportaes brasileiras;

Seguro de Transporte
Quem pode contratar o seguro transporte a pessoa que tem o interesse em preservar o patrimnio contra os riscos inerentes viagem. Ou seja, por qualquer pessoa que tenha o interesse segurvel na carga a ser transportada; Este interesse segurvel ser esclarecido no contrato de compra e venda. Neste contrato, estar definido a partir de que momento o interesse segurvel passar do vendedor ao comprador da mercadoria;

Seguro de Automveis
O Seguro de Automveis poder ser contratado pelas modalidades de Valor Determinado ou Valor de Mercado Referenciado. As Seguradoras podem oferecer apenas a contratao na modalidade Valor Determinado, apenas na modalidade Valor de Mercado Referenciado, ou ambas;

Seguro de Automveis
As principais garantias oferecidas alm da compreensiva (coliso, incndio e roubo), Incndio e Roubo, Coliso e Incndio, Acidentes Pessoais de Passageiros so :
Assistncia 24 Horas: Tem como objetivo prestar assistncia ao veculo segurado e a seus ocupantes, em caso de acidente ou pane mecnica e/ou eltrica; Acessrios: Garante a indenizao dos prejuzos causados aos

acessrios do veculo pelos mesmos riscos previstos na aplice

contratada. Entende-se como acessrio, original de fbrica ou no, rdio e toca-fitas, Cd players, televisores, etc, desde que fixados em carter permanente no veculo segurado;

Seguro de Automveis
Equipamentos: Garante a indenizao dos prejuzos causados aos equipamentos do veculo pelos mesmos riscos previstos na

aplice contratada. Entende-se como equipamento, qualquer

pea ou aparelho fixado em carter permanente no veculo segurado, exceto udio e vdeo; Carroceria: Garante indenizao, no caso de danos causados carroceria do veculo segurado, desde que o sinistro seja decorrente de um dos riscos cobertos na aplice; Blindagem: Est coberta por esta garantia, a blindagem do

veculo segurado, contra eventos cobertos pela aplice;

Despesas Extraordinrias: Garante ao segurado, em caso de indenizao integral, uma quantia estipulada no contrato de seguro, para o pagamento de despesas extras relativas a documentao do veculo, etc;

Seguro de Automveis
Danos Morais: Garante ao Segurado o reembolso da indenizao por danos morais causados a terceiros, pela qual

vier a ser responsvel civilmente em sentena judicial transitada

em julgado, ou em acordo judicial ou extrajudicial autorizado de modo expresso pela seguradora; Extenso de Permetro para os Pases da Amrica do Sul: Atravs desta garantia, o Segurado poder ampliar a rea de abrangncia do seguro do seu veculo para os pases da Amrica do Sul;

Valor de Novo: Garante ao Segurado, no caso de indenizao

integral, a indenizao referente a Cobertura de Casco pelo Valor de Novo, nos casos em que o sinistro ocorra em at 6 ou 12 meses da sada do veculo da concessionria;

Sociedades Seguradoras
As sociedades seguradoras somente podero operar em
seguros para os quais tenham a necessria autorizao; vedado s seguradoras reter responsabilidades cujo valor ultrapasse os limites tcnicos fixados pela Susep; Essas responsabilidades excedentes devem ser, obrigatoriamente, resseguradas no IRB.

Sociedades de Capitalizao
O Sistema Nacional de Capitalizao composto pelo
Conselho Nacional de Seguros Privados CNSP, pela Superintendncia de Seguros Privados SUSEP e pelas sociedades de capitalizao; Essas empresas esto autorizadas a negociar Planos de Capitalizao, que podero ser de Pagamento Mensal ou Pagamento nico.

Entidades abertas de previdncia complementar

As entidades de previdncia complementar somente
podero instituir e operar planos de benefcios para os quais tenham autorizao especfica;

Os planos oferecidos devem atender a padres mnimos

fixados pelo rgo regulador e fiscalizador; Depende de prvia e expressa aprovao do rgo fiscalizador a constituio e funcionamento das entidades abertas.

Entidades abertas de previdncia complementar

O Plano pode ser coletivo, sendo contratado por uma ou

mais pessoas juirdicas;

A implantao do plano coletivo ser celebrada mediante contrato nas condies estabelecidas pelo rgo regulador; assegurado aos participantes o direito portabilidade, inclusive para plano de benefcio de entidade fechada, sendo vedado, no caso de portabilidade, que os recursos financeiros transitem pelos participantes e a transferncia de recursos entre os participantes.