AUDITORIA DE LA FUNCION DE INFORMATICA

Una vez elaborada la planeacin de la auditoria la cual nos sirve como plan maestro de los tiempos costos y prioridades, y como medio de control de la auditoria se debe empezar la recoleccin de la informacin.

1. Revisin de la estructura orgnica

Jerarquas Funciones Objetivos

para lograr la evaluacin de la estructura orgnica se deber solicitar el manual de organizacin de la direccin el cual deber contener como mnimo: Organigrama con jerarquas Funciones Objetivos y polticas Anlisis, descripcin y evaluacin de puestos Manual de procedimientos Manual de normas Guas de actividad

El departamento de informtica puede estar dentro de alguno de estos tipos de dependencia.

A) Depende de alguna direccin o gerencia la cual normalmente es la direccin de finanzas

B) Dependa de gerencia general, puede ser en lnea o como una asesora. C) Administracin corporativa, informtica depende de gerencia general pero hay departamentos de informtica en cada una de las gerencias existentes. D) Cuando una compaa independiente provee el servicio de informtica (outsourcing)

2. Revisar la situacin de los Recursos Humanos

EL desarrollo del personal implica: Establecer promociones y oportunidades de desarrollo Educacin y capacitacin
En el rea de informtica es muy importante la capacitacin para tener actualizado al personal, en una disciplina en la que puede quedarse rezagado muy fcilmente.

3. Entrevistas con el personal de procesos electrnicos

Se debe de entrevistar a las personas de las siguientes reas: a) Jefatura b) Anlisis c) Programadores d) Operadores e) Personal de base de datos f) Personal de comunicaciones y redes

g) Personal de mantenimiento h) Personal administrativo i) Responsable de internet e intranet j) Responsable de capacitacin Esto nos servir para determinar: grado de cumplimiento de la estructura organizacional administrativa Grado de cumplimiento de las polticas y los procedimientos administrativos Satisfaccin e insatisfaccin Capacitacin

4. Se deber conocer la situacin en cuanto a

Presupuesto Recursos financieros Recursos materiales Mobiliario y equipo Costos

5. Se har levantamiento del censo de RRHH

Numero de personas y distribucin de reas Denominacin de puestos y personal de confianza Salario y conformacin del mismo Movimientos salariales Capacitacin (actual y programado) conocimientos

Escolaridad Experiencia profesional Antigedad Historial de trabajo ndice de rotacin del personal

6. Se deber revisar el grado de cumplimiento de los documentos administrativos

Organizacin Normas y polticas Planes de trabajo Controles Estndares procedimientos

La informacin nos servir para determinar lo siguiente:

Si las responsabilidades estn definidas Si la estructura organizacional esta adecuada a las necesidades Si el control organizacional es el adecuado Si se tienen los objetivos y polticas adecuadas Si existe la documentacin de las actividades, funciones y

Si los puestos se encuentran definidos Si el anlisis y descripcin de puestos esta de acuerdo con el personal que lo ocupa Si se cumplen los lineamientos organizacionales Si el nivel de salarios esta de acuerdo con el mercado de trabajo

Si se tiene un programa de capacitacin adecuado Si los planes de trabajo concuerdan con los objetivos de la empresa Si se cuenta con los RRHH necesarios que garanticen la continuidad de la operacin o si se cuenta con los indispensables Si se cumple con los procedimientos y controles