Tema V Contrabanda i alte infraciuni vamale (art. 270-273 din C. vamal p.

327-350)

Contrabanda ocolirea taxelor vamale (impozitelor, accizelor i altor contribuii) prin escamotarea puncte-lor de control vamal. Contrabanda provine din cuvintele italiene contra (mpotriv) i bando (lege, proclamaie, decret, act cu putere de lege). Prin urmare, contrabanda este o activitate contrar legii vamale.

Art. 270. (1) Introducerea n sau scoaterea din ar, prin orice mijloace, a bunurilor sau mrfurilor, prin alte locuri dect cele stabilite pentru control vamal, constituie infraciunea de contraband i se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani i interzicerea unor drepturi.

(2) Constituie, de asemenea, infraciune de contraband i se pedepsete potrivit alin. (1): a) introducerea n sau scoaterea din ar prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase este mai mare de 20.000 lei n cazul produselor supuse accizelor i mai mare de 40.000 lei n cazul celorlalte bunuri sau mrfuri;

b) introducerea n sau scoaterea din ar, de dou ori n decursul unui an, prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase este mai mic de 20.000 lei n cazul produselor supuse accizelor i mai mic de 40.000 lei n cazul celorlalte bunuri sau mrfuri; c) nstrinarea sub orice form a mrfurilor aflate n tranzit vamal.

(3) Sunt asimilate infraciunii de contraband i se pedepsesc potrivit alin. (1) colectarea, deinerea, producerea, transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea i vnzarea bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal cunoscnd c acestea provin din contraband sau sunt destinate svririi acesteia.

Obiectul infraciunii Obiectul juridic este complex: relaiile sociale privitoare la regimul vamal.
Infraciunea are ca obiect material bunurile sau mrfurile introduse sau scoase din ar ori care provin din contraband sau care sunt destinate svririi acestei infraciuni.

Subiecii Subiectul activ orice persoan fizic care ndeplinete condiiile generale ale subiectului activ al infraciunii. n cazul variantei prevzute n alin. (3) este discutabil dac participantul la infraciunea principal (contraband) poate fi subiect al infraciunii.

Argumente pro: legea nu distinge; precizarea privind cunoaterea provenienei bunurilor trebuie neleas n sensul c este vizat tocmai participantul la infraciunea principal.

Argumente contra: aceast fapt este o form special a tinuirii; precizarea privind cunoaterea provenienei bunurilor trebuie neleas n sensul c este exclus participantul la infraciunea principal; uneori, simpla deinere a bunului de ctre cel care a comis infraciunea premis ar constitui infraciune Subiectul pasiv subiectul pasiv principal al infraciunii de contraband este statul.

Locul comiterii Infraciunea n varianta tipic trebuie s se svreasc n alt loc dect cel stabilit pentru controlul vamal (alin. 1) sau n acest loc (alin. 2 lit. a i b).

Latura obiectiv Elementul material Aciunea de introducere n ar sau de scoatere din ar a unor bunuri sau mrfuri supuse regimului vamal, prin alt loc dect cel stabilit pentru controlul vamal. Dac o persoan trece prin locul stabilit pentru controlul vamal fr a se supune acestuia, profitnd de neatenia lucrtorului vamal, nu poate fi reinut infraciunea de contraband, ci numai contravenia prevzut de art. 653 lit. a) din Regulamentul de aplicare a Codului vamal, cu excepia situaiei n care sunt ndeplinite condiiile aplicrii alin. (2) sau (3).

Urmarea imediat Este o stare de pericol pentru regimul vamal i producerea unei pagube n dauna bugetului public.

Legtura de cauzalitate nu ridic probleme practice.

Latura subiectiv Forma de vinovie este intenia direct sau indirect.

Forme i aspecte procesuale Actele de pregtire sunt incriminate numai dac realizeaz coninutul alin. (3) - colectarea, deinerea, producerea, transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea i vnzarea bunurilor sau a mrfurilor destinate svririi contrabandei. Tentativa este incriminat. Dac fapta este svrit de una sau mai multe persoane narmate ori de dou sau mai multe persoane mpreun este realizat coninutul formei agravate prevzute de art. 274 C.vam.

Contrabanda calificat
Art. 271. Introducerea n sau scoaterea din ar, fr drept, de arme, muniii, materiale explozibile, droguri, precursori, materiale nucleare sau alte substane radioactive, substane toxice, deeuri, reziduuri ori materiale chimice periculoase constituie infraciunea de contraband calificat i se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 12 ani i interzicerea unor drepturi, dac legea penal nu prevede o pedeaps mai mare.

Particulariti ale contrabandei calificate Contrabanda calificat este o form agravat a infraciunii de contraband prevzut de art. 270 C. vam., existnd diferene numai n ceea ce privete obiectul material i regimul sancionator. Obiectul material al infraciunii este constituit din arme, muniii, materiale explozibile, droguri, precursori, materiale nucleare sau alte substane radioactive, substane toxice, deeuri, reziduuri ori materiale chimice periculoase. Infraciunea de contraband calificat se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 12 ani i interzicerea unor drepturi, dac legea penal nu prevede o pedeaps mai mare.

Folosirea de acte nereale

Art. 272. Folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale care se refer la alte mrfuri sau bunuri ori la alte cantiti de mrfuri sau bunuri dect cele prezentate n vam constituie infraciunea de folosire de acte nereale i se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani i interzicerea unor drepturi.

Obiectul infraciunii Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale referitoare regimul vamal.

Subiecii Subiectul activ - orice persoan care ndeplinete condiiile generale. Subiectul pasiv este statul.

Latura obiectiv

Elementul material - aciunea de folosire la autoritatea vamal a documentelor vamale de transport sau comerciale care se refer la alte mrfuri sau bunuri ori la alte cantiti de mrfuri sau bunuri dect cele prezentate n vam. Infraciunea de folosire a unor acte nereale este o form special a infraciunii de fals n declaraii prevzut de art. 292 C.pen., astfel c cele dou se exclud reciproc, determinnd imposibilitatea reinerii concursului de infraciuni ntre ele. Urmarea imediat - crearea unei stri de pericol pentru obiectul juridic al infraciunii. Legtura de cauzalitate rezult ex re.

Latura subiectiv
Din punct de vedere subiectiv, fapta se comite cu intenie direct sau indirect.

Forme i aspecte procesuale

Tentativa se pedepsete. Potrivit art. 276 C.vam., dac fapta prevzut la art. 272 este comis de angajai sau reprezentani ai unor persoane juridice care au ca obiect de activitate operaiuni de import-export ori n folosul acestor persoane juridice, se poate aplica i interzicerea unor drepturi, potrivit art. 64 lit. c) C.pen. Cnd mrfurile sau alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii nu se gsesc, infractorul este obligat la plata echivalentului lor n lei.

Folosirea de acte falsificate Art. 273. Folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale falsificate constituie infraciunea de folosire de acte falsificate i se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 10 ani i interzicerea unor drepturi.

Obiectul infraciunii Obiectul juridic este constituit din relaiile sociale referitoare regimul vamal. Subiecii infraciunii Subiectul activ nu este calificat, putnd avea aceast calitate orice persoan care ndeplinete condiiile generale. Subiectul pasiv este statul.

Latura obiectiv Elementul material - folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale falsificate. Elementul material al acestei infraciuni este asemntor cu cel al infraciunii descrise de art. 272 C.vam. Diferena dintre cele dou infraciuni este dat de caracterul documentelor, respectiv, n cazul infraciunii de fa, actele prezentate la autoritatea vamal sunt falsificate. Concursul de infraciuni, prin reinerea att a art. 273 C.vam., ct i a art. 291, care incrimineaz uzul de fals, este exclus, deoarece ntre cele dou norme de incriminare exist o corelaie specie-gen (art. 273 C.vam. art. 291 C.pen.).

Latura subiectiv
Din punct de vedere subiectiv, fapta se comite cu intenie direct. Tentativa se pedepsete.