 Supondo um fundo de renda fixa

com títulos prefixados, (marcado

a mercado) a queda das taxas de
juros provocaria uma:
 a) Queda na rentabilidade de fundo.
 b) Queda na quantidade de cotas do
fundo.
 c) Alta na rentabilidade do fundo.
 d) Alta na quantidade de cotas do
fundo.
 Supondo um fundo de renda fixa
com títulos prefixados, (marcado
a mercado) a queda das taxas de
juros provocaria uma:
 a) Queda na rentabilidade de fundo.
 b) Queda na quantidade de cotas do
fundo.
 c) Alta na rentabilidade do fundo.
 d) Alta na quantidade de cotas do
fundo.
 A separação entre as áreas de gestão
de recursos de terceiros e gestão de
recursos próprios da instituição:

 a) É obrigatória, definida através de

Resolução divulgada pelo Banco Central
do Brasil.
 b) É recomendada pela C.V.M., devendo
ser adotada por critério da instituição
financeira.
 c) Não é obrigatória e não constitui uma
prática comum de mercado.
 d) Só é obrigatória, de acordo com
Resolução divulgada pelo Banco Central
do Brasil, para instituições financeiras de
grande porte.
 A separação entre as áreas de gestão
de recursos de terceiros e gestão de
recursos próprios da instituição:

 a) É obrigatória, definida através de

Resolução divulgada pelo Banco Central
do Brasil.
 b) É recomendada pela C.V.M., devendo
ser adotada por critério da instituição
financeira.
 c) Não é obrigatória e não constitui uma
prática comum de mercado.
 d) Só é obrigatória, de acordo com
Resolução divulgada pelo Banco Central
do Brasil, para instituições financeiras de
 Com relação ao Fundo de
Investimento Financeiro (FIF), o
imposto sobre operações
financeiras (IOF):

 a) Não incide sobre aplicações

inferiores a R$100,00.
 b) Incide sobre o todo montante
resgatado, quando esse teve um
prazo de aplicação inferior a um mês.
 c) Isenta o investidor de pagamento
de imposto de renda ao final de cada
mês.
 Com relação ao Fundo de
Investimento Financeiro (FIF), o
imposto sobre operações
financeiras (IOF):

 a) Não incide sobre aplicações

inferiores a R$100,00.
 b) Incide sobre o todo montante
resgatado, quando esse teve um
prazo de aplicação inferior a um mês.
 c) Isenta o investidor de pagamento
de imposto de renda ao final de cada
mês.
 Um Fundo de Investimentos em
Títulos e Valores Mobiliários não
pode manter seu patrimônio
aplicado em:

 a) Ações de emissão de companhias

com registro na CVM.
 b) CDB’s ou RDB’s.
 c) Títulos públicos de emissão do
Tesouro Nacional ou do Banco
Central do Brasil.
 d) Cheques pré-datados de emissão
 Um Fundo de Investimentos em
Títulos e Valores Mobiliários não
pode manter seu patrimônio
aplicado em:

 a) Ações de emissão de companhias

com registro na CVM.
 b) CDB’s ou RDB’s.
 c) Títulos públicos de emissão do
Tesouro Nacional ou do Banco
Central do Brasil.
 d) Cheques pré-datados de emissão
de comerciantes ou industriais.
 Em relação aos Fundos de
Investimento Financeiro (FIF) - Não
Referenciados, assinale a alternativa
correta:

 a) Um FIF que invista em títulos préfixados

não possui risco de redução do valor da
cota caso ocorra uma alta inesperada da
taxa de juros.
 b) As perdas que ocorram por
inadimplência (default) do emissor de um
título pertencente à carteira do fundo são
de responsabilidade do administrador
desse fundo, não gerando qualquer perda
aos cotistas.
 c) Podem operar com derivativos, como
swaps.
 d) Todas as alternativas anteriores estão
 Em relação aos Fundos de
Investimento Financeiro (FIF) - Não
Referenciados, assinale a alternativa
correta:

 a) Um FIF que invista em títulos préfixados

não possui risco de redução do valor da
cota caso ocorra uma alta inesperada da
taxa de juros.
 b) As perdas que ocorram por
inadimplência (default) do emissor de um
título pertencente à carteira do fundo são
de responsabilidade do administrador
desse fundo, não gerando qualquer perda
aos cotistas.
 c) Podem operar com derivativos, como
swaps.
 Quando uma instituição tem um
único administrador para gerir a
carteira dos fundos de investimento
de terceiros e para gerir a carteira de
recursos próprios, caracteriza-se:

 a) Um crime de sonegação de
informações.
 b) Um crime contra os direitos do
consumidor.
 c) Um conflito de interesses.
 d) Nenhuma das anteriores
 Quando uma instituição tem um
único administrador para gerir a
carteira dos fundos de investimento
de terceiros e para gerir a carteira de
recursos próprios, caracteriza-se:

 a) Um crime de sonegação de
informações.
 b) Um crime contra os direitos do
consumidor.
 c) Um conflito de interesses.
 d) Nenhuma das anteriores
 Os fundos de renda variável não
atuam em qual dos seguintes
mercados:

 a) Mercado de títulos públicos.

 b) Mercado futuro da BM&F.
 c) Mercado de balcão organizado.
 d) Nenhuma das respostas acima.
 Os fundos de renda variável não
atuam em qual dos seguintes
mercados:

 a) Mercado de títulos públicos.

 b) Mercado futuro da BM&F.
 c) Mercado de balcão organizado.
 d) Nenhuma das respostas acima.
 O Fundo de Investimento em
Títulos e Valores Mobiliários
pode:

 a)
Ser classificado como de curto ou de lon
 b)
Ser referenciado ou não referenciado.
 c)
Ser constituído somente sob a forma de
 d) Ter ou não prazo de carência para
 O Fundo de Investimento em
Títulos e Valores Mobiliários
pode:

 a)
Ser classificado como de curto ou de lon
 b)
Ser referenciado ou não referenciado.
 c)
Ser constituído somente sob a forma de
 d) Ter ou não prazo de carência para
 Os Fundos Multimercados são aqueles
que:

 Podem aplicar em ativos no mercado

doméstico e internacional.
 Podem aplicar em todos os mercados,
inclusive no exterior e podem ser
alavancados ou não alavancados.
 Podem aplicar somente em Renda fixa.
 Podem aplicar em Renda Fixa e Renda
Variável.
 Os Fundos Multimercados são aqueles
que:

 Podem aplicar em ativos no mercado

doméstico e internacional.
 Podem aplicar em todos os mercados,
inclusive no exterior e podem ser
alavancados ou não alavancados.
 Podem aplicar somente em Renda fixa.
 Podem aplicar em Renda Fixa e Renda
Variável.
 O que são fundos indexados?

 Fundos indexados são fundos que seguem

determinado índice de referência como
benchmark.
 São fundos que procuram bater um
determinado benchmark estabelecido,
utilizando estratégias de investimento com
exposição maior a riscos de mercado.
 São fundos alavancados, e que aplicam
em quaisquer ativos disponíveis no
mercado.
 São fundos agressivos que podem
provocar perda de capital e aporte dos
cotistas para cobrir prejuízos.
 O que são fundos indexados?

 Fundos indexados são fundos que seguem

determinado índice de referência como
benchmark.
 São fundos que procuram bater um
determinado benchmark estabelecido,
utilizando estratégias de investimento com
exposição maior a riscos de mercado.
 São fundos alavancados, e que aplicam
em quaisquer ativos disponíveis no
mercado.
 São fundos agressivos que podem
provocar perda de capital e aporte dos
cotistas para cobrir prejuízos.
 Se um fundo de investimento
referenciado ao DI tem grande parte
de seus recursos investidos em LFT
com prazo de 1 ano e, durante este
período este ativo sofre uma
desvalorização, é correto dizer que:

 As cotas do fundo referenciado ao DI,

provavelmente, sofrerão uma depreciação
se for feita a marcação de mercado.
 As cotas do fundo referenciado ao DI nada
sofrerão.
 A volatilidade das cotas permanecerá
estável.
 As cotas do fundo referenciado ao DI,
provavelmente, sofrerão uma apreciação
se for feita a marcação de mercado.
 Se um fundo de investimento referenciado
ao DI tem grande parte de seus recursos
investidos em LFT com prazo de 1 ano e,
durante este período este ativo sofre uma
desvalorização, é correto dizer que:

 As cotas do fundo referenciado ao DI,

provavelmente, sofrerão uma depreciação se for
feita a marcação de mercado.
 As cotas do fundo referenciado ao DI nada
sofrerão.
 A volatilidade das cotas permanecerá estável.
 As cotas do fundo referenciado ao DI,
provavelmente, sofrerão uma apreciação se for
feita a marcação de mercado.
 Pela legislação do Banco Central, os
fundos de investimento financeiro
livres ou genéricos podem alavancar
seu Patrimônio Liquido.

 Falso, exceto para fundos que investem

uma parcela do PL em ações.
 Verdadeiro.
 Verdadeiro, mas apenas até 50% do
patrimônio líquido do fundo.
 Verdadeiro, mas apenas até 10% do
patrimônio líquido do fundo.
 Pela legislação do Banco Central, os
fundos de investimento financeiro
livres ou genéricos podem alavancar
seu Patrimônio Liquido.

 Falso, exceto para fundos que investem

uma parcela do PL em ações.
 Verdadeiro.
 Verdadeiro, mas apenas até 50% do
patrimônio líquido do fundo.
 Verdadeiro, mas apenas até 10% do
patrimônio líquido do fundo.
 Qual das etapas abaixo NÃO está
correta na constituição de um fundo
imobiliário:

 O empreendedor identifica a
oportunidade, define o produto e aprova o
projeto.
 Uma instituição financeira qualificada
aprova o projeto.
 O empreendedor envia o projeto para
registro no Banco Central.
 Concluído o processo, a instituição
financeira faz a colocação primária das
 Qual das etapas abaixo NÃO está
correta na constituição de um fundo
imobiliário:

 O empreendedor identifica a
oportunidade, define o produto e aprova o
projeto.
 Uma instituição financeira qualificada
aprova o projeto.
 O empreendedor envia o projeto para
registro no Banco Central.
 Concluído o processo, a instituição
financeira faz a colocação primária das
cotas.
 Sobre fundos de Ações, assinale a
alternativa FALSA:

 O rendimento gerado pelos fundos de

ações é tributado na fonte por uma
alíquota de 20%.
 Podem cobrar taxas de sucesso se o fundo
for destinado a investidores qualificados.
 Os fundos de ações não sofrem incidência
de IOF mesmo que o resgate seja
processado num período inferior a 30 dias.
 A taxa de administração só será cobrada
se o rendimento for positivo.
 Sobre fundos de Ações, assinale a
alternativa FALSA:

 O rendimento gerado pelos fundos de

ações é tributado na fonte por uma
alíquota de 20%.
 Podem cobrar taxas de sucesso se o fundo
for destinado a investidores qualificados.
 Os fundos de ações não sofrem incidência
de IOF mesmo que o resgate seja
processado num período inferior a 30 dias.
 A taxa de administração só será cobrada
se o rendimento for positivo.
 Um fundo de investimento
aberto é um fundo no qual:

 A composição da carteira é variável.

 As aplicações são feitas apenas em
empresas abertas.
 O resgate de cotas pode ser
solicitado a qualquer momento.
 A cota de resgate usada é a cota de
abertura do dia útil seguinte à
solicitação.
 Um fundo de investimento
aberto é um fundo no qual:

 A composição da carteira é variável.

 As aplicações são feitas apenas em
empresas abertas.
 O resgate de cotas pode ser
solicitado a qualquer momento.
 A cota de resgate usada é a cota de
abertura do dia útil seguinte à
solicitação.
 O papel do administrador e gestor de um
fundo de investimento consiste,
respectivamente, em:

 a) O administrador é o responsável pelo controle

dos ativos que compõem os investimentos do
fundo e o gestor é o responsável legal pelo
mesmo.
 b) O administrador é o responsável legal do
fundo e o responsável pelo controle e
contabilização das contas do fundo e o gestor
toma as decisões de investimentos e a sua
comercialização no mercado.
 c) O administrador é o responsável pelo controle
de ativos e passivos do fundo, enquanto gestor
responde pelas decisões estratégica do fundo e
sua comercialização no mercado.
 d) O administrador é o responsável legal do
fundo, controla os ativos e passivos do fundo,
enquanto o gestor é o responsável pelas decisões
estratégicas de investimentos.
 O papel do administrador e gestor de um fundo de
investimento consiste, respectivamente, em:

 a) O administrador é o responsável pelo controle dos ativos

que compõem os investimentos do fundo e o gestor é o
responsável legal pelo mesmo.
 b) O administrador é o responsável legal do fundo e o
responsável pelo controle e contabilização das contas do
fundo e o gestor toma as decisões de investimentos e a sua
comercialização no mercado.
 c) O administrador é o responsável pelo controle de ativos
e passivos do fundo, enquanto gestor responde pelas
decisões estratégica do fundo e sua comercialização no
mercado.
 d) O administrador é o responsável legal do fundo, controla
os ativos e passivos do fundo, enquanto o gestor é o
responsável pelas decisões estratégicas de investimentos.
 Investidores não residentes, são:

 Investidores que aplicam recursos

externos no seu país de origem.
 Pessoa física ou jurídica, entidades,
com residência, sede ou domicílio em
paraísos fiscais.
 Investidores pessoa jurídica ou
entidades com sede ou domicílio no
exterior.
 Investidores pessoa física ou jurídica
com residência, sede ou domicílio no
exterior
 Investidores não residentes, são:

 Investidores que aplicam recursos

externos no seu país de origem.
 Pessoa física ou jurídica, entidades,
com residência, sede ou domicílio em
paraísos fiscais.
 Investidores pessoa jurídica ou
entidades com sede ou domicílio no
exterior.
 Investidores pessoa física ou jurídica
com residência, sede ou domicílio no
exterior
 Para um cliente de perfil muito
conservador você, como assessor
de investimento, recomendaria
que o cliente aplicasse em:

 Um Fundo Referenciado ao dólar.

 Um Fundo Referenciado ao CDI.
 Um Fundo de Renda Fixa.
 Um Fundo Multimercado sem renda
variável e sem alavancagem.
 Para um cliente de perfil muito
conservador você, como assessor
de investimento, recomendaria
que o cliente aplicasse em:

 Um Fundo Referenciado ao dólar.

 Um Fundo Referenciado ao CDI.
 Um Fundo de Renda Fixa.
 Um Fundo Multimercado sem renda
variável e sem alavancagem.
 Em relação a composição da carteira de um
FIEX, podemos afirmar:
 Deve investir, no mínimo, 80% da carteira em
títulos da dívida externa de empresas privadas
brasileiras e até 20% em títulos com risco
soberano do mercado americano, limitado a 10%
por emissor
 Podem investir em títulos da dívida externa de
países emergentes e até 20% em qualquer título
de crédito negociado no mercado internacional,
limitado a 10% por emissor
 Podem investir, no mínimo, 80% da carteira em
títulos da dívida externa brasileira soberana e até
20% em qualquer título de crédito negociado no
mercado internacional, limitado a 10% por
emissor.
 Deve investir, no máximo, 80% da carteira em
papéis da dívida externa brasileira e até 20% em
títulos de crédito negociado no mercado
internacional que não seja de risco Brasil,
limitado a 10% por emissor.
 Em relação a composição da carteira de um
FIEX, podemos afirmar:
 Deve investir, no mínimo, 80% da carteira em
títulos da dívida externa de empresas privadas
brasileiras e até 20% em títulos com risco
soberano do mercado americano, limitado a 10%
por emissor
 Podem investir em títulos da dívida externa de
países emergentes e até 20% em qualquer título
de crédito negociado no mercado internacional,
limitado a 10% por emissor
 Podem investir, no mínimo, 80% da carteira em
títulos da dívida externa brasileira soberana e até
20% em qualquer título de crédito negociado no
mercado internacional, limitado a 10% por
emissor.
 Deve investir, no máximo, 80% da carteira em
papéis da dívida externa brasileira e até 20% em
títulos de crédito negociado no mercado
internacional que não seja de risco Brasil,
 Segundo definições do Bacen,
um fundo cambial é classificado
como:

 Fundo Ativo
 Fundo Multimercado
 Fundo Aberto
 Fundo referenciado
 Segundo definições do Bacen,
um fundo cambial é classificado
como:

 Fundo Ativo
 Fundo Multimercado
 Fundo Aberto
 Fundo referenciado
 Os fundos de investimentos são
obrigados a prestarem conta aos
cotistas. Qual das alternativas
abaixo não consiste em uma
obrigatoriedade:

 Divulgação da cota e rentabilidade

diárias.
 Balanços e Demonstrações
Contábeis, periodicamente.
 Deliberações das Assembléias
Gerais, quando ocorrerem.

 Os fundos de investimentos são
obrigados a prestarem conta aos
cotistas. Qual das alternativas
abaixo não consiste em uma
obrigatoriedade:

 Divulgação da cota e rentabilidade

diárias.
 Balanços e Demonstrações
Contábeis, periodicamente.
 Deliberações das Assembléias
Gerais, quando ocorrerem.
 Divulgação mensal da Carteira
 Em relação as regras de compliance,
assinale a alternativa falsa:

 Segregação das atividadades atribuída aos

integrantes da instituição de forma a evitar
conflito de interesses.
 Fornecimento aos cotistas da descrição
detalhada da política de investimento adotada
pelo fundo de investimento.
 Possibilidade de utilização ou venda de títulos
de emissão do próprio banco nos fundos que
administra com remuneração diferenciada.
 Separação das contas de custódia entre os
papéis dos fundos de investimentos e os papéis
da carteira própria da instituição
administradora.
 Em relação as regras de compliance,
assinale a alternativa falsa:

 Segregação das atividadades atribuída aos

integrantes da instituição de forma a evitar
conflito de interesses.
 Fornecimento aos cotistas da descrição
detalhada da política de investimento adotada
pelo fundo de investimento.
 Possibilidade de utilização ou venda de títulos
de emissão do próprio banco nos fundos que
administra com remuneração diferenciada.
 Separação das contas de custódia entre os
papéis dos fundos de investimentos e os papéis
da carteira própria da instituição
administradora.
 Em relação aos Fundos de Direitos
Creditórios:

 Todos os cotistas pertencem à uma única

classe e têm um tratamento equânime
 Os cotistas podem pertencer à diferentes
classes, portanto, terão tratamento
diferenciados
 A propriedade dos ativos do fundo não
pertence aos condôminos, mas sim ao
emissor dos direitos creditórios
 Os cotistas terão direitos e obrigações
sobre os direitos creditórios que compõem
a carteira do fundo
 Em relação aos Fundos de Direitos
Creditórios:

 Todos os cotistas pertencem à uma única

classe e têm um tratamento equânime
 Os cotistas podem pertencer à diferentes
classes, portanto, terão tratamento
diferenciados
 A propriedade dos ativos do fundo não
pertence aos condôminos, mas sim ao
emissor dos direitos creditórios
 Os cotistas terão direitos e obrigações
sobre os direitos creditórios que compõem
a carteira do fundo
 O Regulamento é o documento onde
estão estabelecidas as regras básicas
de funcionamento do fundo de
investimento. Deve,
obrigatoriamente, ser entregue ao
cotista por ocasião de seu ingresso no
fundo. O Regulamento deve conter
obrigatoriamente as seguintes
informações, EXCETO:

 Política de investimento do Fundo.

 Condições para o resgate de cotas.
 Classes de riscos.
 Curriculum de todos os administradores.
 O Regulamento é o documento onde
estão estabelecidas as regras básicas
de funcionamento do fundo de
investimento. Deve,
obrigatoriamente, ser entregue ao
cotista por ocasião de seu ingresso no
fundo. O Regulamento deve conter
obrigatoriamente as seguintes
informações, EXCETO:

 Política de investimento do Fundo.

 Condições para o resgate de cotas.
 Classes de riscos.
 Curriculum de todos os administradores.
 Sobre os Fundos de Renda Fixa, assinale a
alternativa FALSA:

 Estão sujeitos ao risco de crédito representado

pelos títulos privados mantidos em suas carteiras.
 O fundo pode apresentar variação inferior à do
CDI, mas será sempre positiva no acumulado do
mês.
 Corre o risco da taxa de juros porque pode
investir em títulos de taxa prefixada que perdem
quando a taxa de juros de médio/longo prazo se
eleva.
 Pode apresentar variação negativa de cota se a
carteira estiver posicionada em títulos prefixados
e a taxa de juros de médio/longo prazo de
mercado subir.
 Sobre os Fundos de Renda Fixa, assinale a
alternativa FALSA:

 Estão sujeitos ao risco de crédito representado

pelos títulos privados mantidos em suas carteiras.
 O fundo pode apresentar variação inferior à do
CDI, mas será sempre positiva no acumulado do
mês.
 Corre o risco da taxa de juros porque pode
investir em títulos de taxa prefixada que perdem
quando a taxa de juros de médio/longo prazo se
eleva.
 Pode apresentar variação negativa de cota se a
carteira estiver posicionada em títulos prefixados
e a taxa de juros de médio/longo prazo de
mercado subir.
 Nos fundos de ações, as taxas de
performance devem estar atreladas a
um índice de mercado de renda
variável, exceto para os:

 Fundos destinados a investidores

qualificados
 Fundos destinados ao varejo.
 Fundos de ações indexados.
 Fundos destinados a pessoas físicas de
baixa renda.
 Nos fundos de ações, as taxas de
performance devem estar
atreladas a um índice de
mercado de renda variável,
exceto para os:

 Fundos destinados a investidores

qualificados
 Fundos destinados ao varejo.
 Fundos de ações indexados.
 Fundos destinados a pessoas físicas
de baixa renda.
 Assinale qual taxa é baseada na
remuneração mensal média dos
CDB/RDB emitidos a taxas prefixadas
de mercado , com prazo de 30 a 35
dias, inclusive, constituída das trinta
maiores instituições financeiras do
país, onde se aplica um redutor para
extrair as parcelas referentes à taxa
de juros real e à tributação incidente
sobre esses tributos:

 a) Taxa SELIC.
 b) TR.
 c) TJLP.
 d) DI.
 Assinale qual taxa é baseada na
remuneração mensal média dos
CDB/RDB emitidos a taxas prefixadas
de mercado , com prazo de 30 a 35
dias, inclusive, constituída das trinta
maiores instituições financeiras do
país, onde se aplica um redutor para
extrair as parcelas referentes à taxa
de juros real e à tributação incidente
sobre esses tributos:

 a) Taxa SELIC.
 b) TR.
 c) TJLP.
 d) DI.
 Sobre os rendimentos de uma
caderneta de poupança de pessoa
física:

 a) Não incide IR na fonte.

 b) Incide IR com alíquota de 10% sobre o
ganho apurado.
 c) Incide IR com alíquota de 15% sobre o
ganho apurado.
 d) Incide IR com alíquota de 20% sobre o
ganho apurado. .
 Sobre os rendimentos de uma
caderneta de poupança de
pessoa física:

 a) Não incide IR na fonte.

 b) Incide IR com alíquota de 10%
sobre o ganho apurado.
 c) Incide IR com alíquota de 15%
sobre o ganho apurado.
 d) Incide IR com alíquota de 20%
sobre o ganho apurado.
 Não constitui requisito essencial
do cheque:

 a) A indicação do prazo para

apresentação.
 b) A indicação por extenso do valor a
pagar.
 c) A assinatura do emitente.
 d) A Instituição financeira sacada.
 Não constitui requisito essencial
do cheque:

 a) A indicação do prazo para

apresentação.
 b) A indicação por extenso do valor a
pagar.
 c) A assinatura do emitente.
 d) A Instituição financeira sacada.
 Pelas regras de atendimento
bancário estabelecidas pelo
Banco Central do Brasil, uma
instituição financeira deve
evidenciar aos seus clientes:

 a) Os produtos que está ofertando.

 b) O número de funcionários
disponíveis para atendimento.
 c) As taxas e comissões cobradas por
seus serviços.
 Pelas regras de atendimento
bancário estabelecidas pelo
Banco Central do Brasil, uma
instituição financeira deve
evidenciar aos seus clientes:

 a) Os produtos que está ofertando.

 b) O número de funcionários
disponíveis para atendimento.
 c) As taxas e comissões cobradas por
seus serviços.

 Aponte qual é a característica
de uma caderneta de poupança
de pessoa física:

 a) Isenção de IR.
 b) Garantida em até R$ 20.000,00.
 c) Rentabilidade de TR + 0,5% ao
mês.
 d) Todas as anteriores.
 Aponte qual é a característica de
uma caderneta de poupança de
pessoa física:

 a) Isenção de IR.
 b) Garantida em até R$ 20.000,00.
 c) Rentabilidade de TR + 0,5% ao
mês.
 d) Todas as anteriores.
 O executante dos serviços da
Centralizadora da Compensação
de Cheques e Outros Papéis
(COMPE) é:

 a) O Banco Central do Brasil.

 b) A Caixa Econômica Federal.
 c) O Banco do Brasil S.A..
 d) A Federação Brasileira de Bancos
(Febraban).
 O executante dos serviços da
Centralizadora da Compensação
de Cheques e Outros Papéis
(COMPE) é:

 a) O Banco Central do Brasil.

 b) A Caixa Econômica Federal.
 c) O Banco do Brasil S.A..
 d) A Federação Brasileira de Bancos
(Febraban).
 Não constitui requisito essencial
do cheque:

 a) A indicação do prazo para

apresentação.
 b) A indicação por extenso do valor a
pagar.
 c) A assinatura do emitente.
 d) A Instituição financeira sacada.
 Não constitui requisito essencial
do cheque:

 a) A indicação do prazo para

apresentação.
 b) A indicação por extenso do valor a
pagar.
 c) A assinatura do emitente.
 d) A Instituição financeira sacada.
 Normativo do Banco Central do Brasil
veda, relativamente à conta corrente
de depósito para investimentos:

 a) Pagamento de remuneração sobre

eventual saldo positivo nela registrado.
 b) Existência de saldo negativo em
qualquer momento do dia.
 c) Cobrança de remuneração pela
prestação de serviços de abertura e
manutenção da conta.
 d) Lançamentos a débito de valores
referentes a corretagens e a quaisquer
outros custos necessários à realização da
aplicação financeira.
 Normativo do Banco Central do Brasil
veda, relativamente à conta corrente
de depósito para investimentos:

 a) Pagamento de remuneração sobre

eventual saldo positivo nela registrado.
 b) Existência de saldo negativo em
qualquer momento do dia.
 c) Cobrança de remuneração pela
prestação de serviços de abertura e
manutenção da conta.
 d) Lançamentos a débito de valores
referentes a corretagens e a quaisquer
outros custos necessários à realização da
aplicação financeira.
 A Transferência Eletrônica
Disponível (TED) pode ser
liquidada no(a):

 a) Centralizadora da Compensação
de Cheques e Outros Papéis
(Compe).
 b) Sistema de Transferência de
Reservas (STR).
 c) Cetip – Câmara de Custódia e
Liquidação.
 d) Todas as alternativas anteriores.
 A Transferência Eletrônica
Disponível (TED) pode ser
liquidada no(a):

 a) Centralizadora da Compensação
de Cheques e Outros Papéis
(Compe).
 b) Sistema de Transferência de
Reservas (STR).
 c) Cetip – Câmara de Custódia e
Liquidação.
 d) Todas as alternativas anteriores.
 Assinale a alternativa errada:
 a) A alíquota do imposto de renda no
fundo de investimento em ações é menor
do que no fundo de investimento de renda
fixa.
 b) A base de cálculo do imposto de renda
no fundo de investimento em ações
corresponde à diferença positiva entre o
valor de resgate e o custo de aquisição da
cota.
 c) As cotas do fundo de investimento de
renda fixa correspondem a frações ideais
de seu patrimônio.
 d) Os cotistas não respondem por eventual
patrimônio líquido negativo do fundo.
 Assinale a alternativa errada:
 a) A alíquota do imposto de renda no
fundo de investimento em ações é menor
do que no fundo de investimento de renda
fixa.
 b) A base de cálculo do imposto de renda
no fundo de investimento em ações
corresponde à diferença positiva entre o
valor de resgate e o custo de aquisição da
cota.
 c) As cotas do fundo de investimento de
renda fixa correspondem a frações ideais
de seu patrimônio.
 d) Os cotistas não respondem por eventual
patrimônio líquido negativo do fundo.
 A taxa calculada a partir de
inflação pro rata para os doze
meses subseqüentes e de um
prêmio de risco, com vigência de
um trimestre-calendário,
denomina-se:
 a) Taxa Referencial (TR).
 b) Taxa de Juros de Longo Prazo
(TJLP).
 c) Taxa Selic.
 d) Taxa Básica Financeira (TBF).
 A taxa calculada a partir de
inflação pro rata para os doze
meses subseqüentes e de um
prêmio de risco, com vigência de
um trimestre-calendário,
denomina-se:
 a) Taxa Referencial (TR).
 b) Taxa de Juros de Longo Prazo
(TJLP).
 c) Taxa Selic.
 d) Taxa Básica Financeira (TBF).
 De acordo com a legislação vigente,
não constitui violação do dever de
sigilo:

 a) A comunicação, às autoridades
competentes, de prática de ilícitos penais.
 b) O fornecimento de informação
constantes de cadastro de emitentes de
cheques sem provisão de fundos a
entidades de proteção ao crédito.
 c) A comunicação, às autoridades
competentes, de prática de ilícitos
administrativos.
 De acordo com a legislação vigente,
não constitui violação do dever de
sigilo:

 a) A comunicação, às autoridades
competentes, de prática de ilícitos penais.
 b) O fornecimento de informação
constantes de cadastro de emitentes de
cheques sem provisão de fundos a
entidades de proteção ao crédito.
 c) A comunicação, às autoridades
competentes, de prática de ilícitos
administrativos.
 O que são os juros sobre o capital
próprio?

 a)
É a taxa de juros paga ao credor de uma empr
 b)
É a taxa de remuneração paga ao acionista so
 c)
É uma forma de distribuição do resultado da e
 d)
É uma distribuição do resultado para as partes
 O que são os juros sobre o capital
próprio?

 a)
É a taxa de juros paga ao credor de uma empr
 b)
É a taxa de remuneração paga ao acionista so
 c)
É uma forma de distribuição do resultado da e
 d)
É uma distribuição do resultado para as partes
 Analise as seguintes alternativas:
 I) É permitida a compensação de imposto de
renda na ocorrência de prejuízo em
aplicações em fundos, caso os recursos
estejam aplicados em um mesmo
administrador.
 II) As pessoas jurídicas tributadas com base
no lucro real podem deduzir o imposto de
renda pago quando da declaração anual.
 III) A cobrança do imposto de renda é feita
sobre os ganhos líquidos do IOF, quando
este for aplicável.
 Pode-se afirmar que:
 a) Todas as alternativas são corretas.
 b) Somente as alternativas I e II estão corretas.
 c) Somente as alternativas II e III estão corretas.
 d) Nenhuma alternativa está correta.
 Analise as seguintes alternativas:
 I) É permitida a compensação de imposto de
renda na ocorrência de prejuízo em
aplicações em fundos, caso os recursos
estejam aplicados em um mesmo
administrador.
 II) As pessoas jurídicas tributadas com base
no lucro real podem deduzir o imposto de
renda pago quando da declaração anual.
 III) A cobrança do imposto de renda é feita
sobre os ganhos líquidos do IOF, quando
este for aplicável.
 Pode-se afirmar que:
 a) Todas as alternativas são corretas.
 b) Somente as alternativas I e II estão corretas.
 c) Somente as alternativas II e III estão corretas.
 d) Nenhuma alternativa está correta.
 O que é o índice que mede a
variação dos preços de produtos
e serviços, no município de São
Paulo para famílias que ganham
entre 1 e 20 salários mínimos?

 a) IGP-DI.
 b) IPCA.
 c) INPC.
 d) IPC Fipe.
 O que é o índice que mede a
variação dos preços de produtos
e serviços, no município de São
Paulo para famílias que ganham
entre 1 e 20 salários mínimos?

 a) IGP-DI.
 b) IPCA.
 c) INPC.
 d) IPC Fipe.
 Assinale a alternativa verdadeira:

 a)
Os cheques cruzados podem ser descontados
 b)
Conta corrente conjunta solidária só pode ser m
 c)
Para abertura de conta corrente de pessoa físi
 d)
Os bancos podem recusar o pagamento de che
 Assinale a alternativa verdadeira:

 a)
Os cheques cruzados podem ser descontados
 b)
Conta corrente conjunta solidária só pode ser m
 c)
Para abertura de conta corrente de pessoa físi
 d)
Os bancos podem recusar o pagamento de che
 Constitui crime conta o Sistema Financeiro Nacional,
previsto na Lei 7.492/86:
 I – Imprimir, reproduzir ou, de qualquer modo,
fabricar ou pôr em circulação, sem autorização
escrita da sociedade emissora certificado, cautela ou
outro documento representativo de título ou valor
mobiliário.
 II – Divulgar informação falsa ou prejudicialmente
incompleta sobre instituição financeira.
 III – Manter ou movimentar recurso ou valor
paralelamente a contabilidade exigida pela
legislação.
 Quais das afirmativas acima estão corretas?

 a) Só I e III.
 b) I, II e III.
 c) Só I e II.
 d) Só II e III.
 Constitui crime conta o Sistema Financeiro
Nacional, previsto na Lei 7.492/86:
 I – Imprimir, reproduzir ou, de qualquer
modo, fabricar ou pôr em circulação, sem
autorização escrita da sociedade emissora
certificado, cautela ou outro documento
representativo de título ou valor mobiliário.
 II – Divulgar informação falsa ou
prejudicialmente incompleta sobre
instituição financeira.
 III – Manter ou movimentar recurso ou valor
paralelamente a contabilidade exigida pela
legislação.
 Quais das afirmativas acima estão corretas?
 a) Só I e III.
 b) I, II e III.
 c) Só I e II.
 d) Só II e III.
 Constitui crime previsto em lei o controlador ou
administrador de instituição financeira, assim
considerados os diretores e gerentes, que direta ou
indiretamente outorgar empréstimo ou
adiantamento:
 I – A membros do conselho estatutário.
 II – A parentes de qualquer natureza.
 III – A sociedades cujo controle seja exercido direta
ou indiretamente por parente na linha colateral até
2a. grau.
 IV – A sociedades cujo controle seja por ela exercido.

Qual das afirmativas acima estão corretas?

 a) Só I e IV.
 b) Só II e III.
 c) Só I, III e IV.
 d) I, II, III e IV.
 Constitui crime previsto em lei o controlador ou
administrador de instituição financeira, assim
considerados os diretores e gerentes, que direta ou
indiretamente outorgar empréstimo ou
adiantamento:
 I – A membros do conselho estatutário.
 II – A parentes de qualquer natureza.
 III – A sociedades cujo controle seja exercido direta
ou indiretamente por parente na linha colateral até
2a. grau.
 IV – A sociedades cujo controle seja por ela exercido.

Qual das afirmativas acima estão corretas?

 a) Só I e IV.
 b) Só II e III.
 c) Só I, III e IV.
 d) I, II, III e IV.
 Quanto ao IOF:
 O fato gerador do IOF é o resgate. Não há
incidência de IOF quando o administrador
do Fundo compra títulos para a carteira do
Fundo, ou quotas de outros Fundos de
investimento.
 O fato gerador do IOF é a aplicação, no caso
de Investidores qualificados e o resgate
para os demais investidores. Não há
incidência de IOF quando o administrador
do Fundo compra títulos para a carteira do
Fundo, ou quotas de outros Fundos de
investimento.
 Nos Fundos de Ações com mais de 50% de
aplicação em ações, a alíquota segue a
tabela regressiva.
 O IOF de Fundos é cobrado na fonte, e o
responsável pelo recolhimento é investidor.
 Quanto ao IOF:
 O fato gerador do IOF é o resgate. Não há
incidência de IOF quando o administrador do
Fundo compra títulos para a carteira do Fundo,
ou quotas de outros Fundos de investimento.
 O fato gerador do IOF é a aplicação, no caso de
Investidores qualificados e o resgate para os
demais investidores. Não há incidência de IOF
quando o administrador do Fundo compra
títulos para a carteira do Fundo, ou quotas de
outros Fundos de investimento.
 Nos Fundos de Ações com mais de 50% de
aplicação em ações, a alíquota segue a tabela
regressiva.
 O IOF de Fundos é cobrado na fonte, e o
responsável pelo recolhimento é investidor.
 Se um investidor aplica em um “
fundo com garantia do principal”
com ciclo inferior a 90 dias , o
imposto de renda deve ser
recolhido:

 A cada nova aplicação.

 A cada ciclo de aniversário .
 No último dia útil de cada mês.
 Somente no resgate
 Se um investidor aplica em um “
fundo com garantia do principal”
com ciclo inferior a 90 dias , o
imposto de renda deve ser
recolhido:

 A cada nova aplicação.

 A cada ciclo de aniversário .
 No último dia útil de cada mês.
 Somente no resgate
 A compensão do IR em fundos de
investimento é permitida em qual dos
seguintes casos?

 Sempre que o cotista tiver prejuízos.

 Quando o cotista tiver prejuízo e mantiver
investimento em fundos de vários
administradores, desde que sejam fundos
de mesma alíquota.
 Quando o cotista tiver prejuízo e mantiver
investimento em fundos do mesmo
administrador, desde que sejam fundos de
mesma alíquota.
 Não é possível haver compensação entre
fundos de renda fixa e variável.
 A compensão do IR em fundos de
investimento é permitida em qual dos
seguintes casos?

 Sempre que o cotista tiver prejuízos.

 Quando o cotista tiver prejuízo e mantiver
investimento em fundos de vários
administradores, desde que sejam fundos de
mesma alíquota.
 Quando o cotista tiver prejuízo e mantiver
investimento em fundos do mesmo
administrador, desde que sejam fundos de
mesma alíquota.
 Não é possível haver compensação entre fundos
de renda fixa e variável.
 Um cliente que solicitou um resgate,
que será depositado em sua conta
corrente, de um fundo de Renda Fixa
com liquidez diária, no décimo dia
após ter sido efetuada a aplicação,
este cotista estará sujeito ao
pagamento de quais tributos
referentes a esse resgate?
 IOF e CMPF
 IOF e IR
 IOF, IR e CPMF
 CPMF e IR
 Um cliente que solicitou um resgate,
que será depositado em sua conta
corrente, de um fundo de Renda Fixa
com liquidez diária, no décimo dia
após ter sido efetuada a aplicação,
este cotista estará sujeito ao
pagamento de quais tributos
referentes a esse resgate?
 IOF e CMPF
 IOF e IR
 IOF, IR e CPMF
 CPMF e IR
 Sobre o COAF – Conselho de
Controle de Atividades
Financeiras, é correto afirmar
que:
 Está vinculado ao Banco Central do
Brasil.
 Foi criado pela Lei nº 9.615 de
Lavagem de Dinheiro de 1998.
 Tem função meramente orientativa.
 Está vinculado ao Ministério da
Fazenda
 Sobre o COAF – Conselho de
Controle de Atividades
Financeiras, é correto afirmar
que:
 Está vinculado ao Banco Central do
Brasil.
 Foi criado pela Lei nº 9.615 de
Lavagem de Dinheiro de 1998.
 Tem função meramente orientativa.
 Está vinculado ao Ministério da
Fazenda
 O cliente de um banco foi indiciado por
crime de seqüestro. Descobriu-se que a
conta neste banco era utilizada para lavar
dinheiro originado da atividade criminosa.
Ao levantar sua ficha cadastral junto ao
banco, verificou-se que o nome constante
da mesma não era o nome verdadeiro do
cliente. Neste caso, o gerente da conta:

 É considerado co-autor do crime de seqüestro.

 É considerado co-autor do crime de falsidade
ideológica.
 É considerado testemunha do crime de falsidade
ideológica.
 Não pode ser responsabilizado pelo crime de
falsidade ideológica.
 O cliente de um banco foi indiciado por
crime de seqüestro. Descobriu-se que a
conta neste banco era utilizada para lavar
dinheiro originado da atividade criminosa.
Ao levantar sua ficha cadastral junto ao
banco, verificou-se que o nome constante
da mesma não era o nome verdadeiro do
cliente. Neste caso, o gerente da conta:

 É considerado co-autor do crime de seqüestro.

 É considerado co-autor do crime de falsidade
ideológica.
 É considerado testemunha do crime de falsidade
ideológica.
 Não pode ser responsabilizado pelo crime de
falsidade ideológica.
 Em caso de suspeita de crime de
lavagem de dinheiro a quem uma
instituição financeira deve
comunicar:
 Ministério Público.
 Banco Central.
 CVM.
 Não deve comunicar à órgão algum
para não infringir a quebra de sigilo
bancário.
 Em caso de suspeita de crime de
lavagem de dinheiro a quem uma
instituição financeira deve
comunicar:
 Ministério Público.
 Banco Central.
 CVM.
 Não deve comunicar à órgão algum
para não infringir a quebra de sigilo
bancário.