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PRESENTACIN
En cumplimento de la presentacin a la DNCP de los Estados Financieros y Presupuestarios, ao a ao las Instituciones Pblicas (GL, GR y GN) transmiten a travs del Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF su Informacin Contable para la Preparacin de la Cuenta General de la Repblica.
PRESENTACIN
Como Pliego SLO integra la informacin registrada como Unidad Ejecutora.
Como Ejecutora permite realizar TODOS los REGISTROS de Informacin Contable, levantar Observaciones y Llenar los Formatos de Cierre.
I. CONSIDERACIONES GENERALES:
Pre Cierre
(1)Detecta los Registros NO Contabilizados. (2)Detecta los Registros que NO ha Contabilizado la Fecha de Entrega (Cheques y Carta Orden). (3)Detecta Posibles errores de Cuadre por problemas de Data.
(2) Ingresar a Contabilizar Documentos Entregados y Contabilizar TODOS los Cheques y Cartas Ordenes Entregadas. (3) Descontabilizar y Contabilizar Nuevamente el expediente, o volver a grabar la Nota Contable.
4. Valida que la Estimacin, Desvalorizacin, Depreciacin, y Amortizacin no Sean Mayor al Saldo de la Cuenta del Activo.
(2) Valida que las cuentas tengan Saldo solo a nivel Detalle.
Realiza las Funciones de los dos botones previos de Validar Contabilizacin y Mayorizacin de Cuentas, Validar Saldos.
120000 003 Traslado del Saldo DEUDOR de la Cuenta Hacienda Nacional Adicional a la Hacienda Nacional
Se traslada el Saldo del AO ANTERIOR (2009) . Para ello podemos ver el Balance Comprobacin del Ao Anterior El Asiento de Apertura del Ao Actual Balance de Comprobacin Ao Actual.
Se traslada el Saldo Recibido en el AO ACTUAL (2010) . Para ello podemos ver el Balance Comprobacin.
Consiste en ir Saldando los Ingresos y Gastos de Operacin, Para ello utiliza la Cuenta PUENTE 6101.
Traslada Otros Ingresos y Gastos de la Institucin (Financieros), Para ello utiliza la Cuenta PUENTE 6101.
El Resultado del Ejercicio deber incorporarse al Resultado ANUAL, a la Cuenta del Balance General
III.I LLenado de Estados Financieros (Validaciones). III.II LLenado de Anexos Financieros (Validaciones).
Son los datos que llegan con la Versin automticamente del Ao anterior 2009.
Copiar lo montos de las Notas de Traslado. Cuadrar columna a columna y fila a fila con el Balance General.
Se ha creado una nueva columna para reclasificar los Saldos recibidos con la Versin a fin de regularizar posibles errores en el formato.
El Total FINAL debe cuadrar con la Cuenta Hacienda Nacional Adicional del Balance General EF1. Para llenar rpidamente este formato se recomienda cruzar o tomar los datos del EF3.
Son Formatos Automticos , slo si se tienen Saldo en las cuentas Contables respectivas, mostrar el Reportes.
A pesar de NO tener validaciones en el Sistema, la DNCP hace cruce de cuentas para El El Neto Neto Girado Pagado se este se Formato. toma toma con el con lado el Debe lado de Haber la cuenta de la 2105. cuenta (Libro 2105. Anlisis (Libro Cuenta Anlisis Registro) Cuenta Registro)
Recomendaciones
* Se recomienda,