FACTORINGUL

Surs modern de finanare a ntreprinderilor

CUPRINS
CAPITOLUL I: Factoringul, mijloc modern de finanare CAPITOLUL II: Particulariti ale mecanismului de derulare a operaiunilor de factoring CAPITOLUL III: Studiu de caz: SC ROCATIL SRL Bibliografie Anexe

CAPITOLUL I Factoringul, mijloc modern de finanare

Factoringul este operaiunea desfurat pe baz contractual, prin care factorul (banca) preia creane de la aderent (clientul su) prin plata facturilor sale rezultate n urma unor operaiuni de comer, n schimbul unui comision.

Factoringul este un produs financiar complex care mbin :

Finanarea pe baza facturilor; Administrarea creanelor; Colectarea creanelor la scaden; Preluarea riscului de nencasare al debitorilor.

Factoring-ul modern presupune transmiterea ntotdeauna a notificrii ctre debitori. Rolul notificrii este de a-l mpiedica pe cumprtor s plteasc direct vnztorului i de a-l opri pe cumprtor s aib pretenii din alte contracte.

2000 1800 1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 0
20 03 20 04 20 05 20 06 20 07 20 08 20 09 20 10

Volum total factoring in Romania in mil. Euro

CAPITOLUL II
Particulariti ale mecanismului de derulare a operaiunilor de factoring

Contractul intern de factoring are trei participani: aderentul, factorul i debitorul. Contractul internaional de factoring are 4 participanti: aderentul, debitorul, factorul de export i factorul de import.

Etapele derulrii operaiunilor de factoring

1. 2. 3. 4. 5.

Cesionarea facturilor Solicitarea finanrii Girarea instrumentelor de plat ncasarea facturilor Dezaprobarea/recesionarea facturilor neachitate

Analiza de factorabilitate

Analiz factorabilitate

ADERENT (risc de credit) - se analizeaz datele financiare ale aderentului (finmex); garanii; CIP; CRB; Alte baze date.

DEBITOR (risc debitor poate fi preluat de soc. asig.) se analizeaz datele financiare ale debitorului; CIP; CRB; Alte baze de date.

CAPITOLUL III STUDIU DE CAZ: SC ROCATIL SRL

Scurta prezentare aderent SC ROCATIL SRL informaii RECOM,
CIP, CRB, Baza de risc la nivel banc informaii financiare la 31.12.2010

Buletinul Procedurilor de Insolven, categoria de performan, Scurt prezentare a debitorilor

 Deoarece aderentul este pe pierdere, s-a inut cont de

situaia financiar a societatii SAMREAL ROMANIA SRL care mpreun cu SC ROCATIL SRL fac parte din acelai grup de firme i i se permite s l aib co-debitor.

n aceast situaie co-debitorul rspunde solidar cu

aderentul pentru ndeplinirea tuturor obligaiilor asumate prin contractul de factoring.

 Obiectul contractelor: comercializarea pieselor de schimb auto i utilaje

terasiere, produse metalurgice, echipament de protectie etc.

Termenul de plat este 60 zile. Documente propuse a fi solicitate la finanare. Previziuni cu privire la relaiile comerciale care urmeaz a se derula prin
factoring, previziuni realizate de aderent.

Istoricul derulrii operaiunilor de factoring din sistemul Limite de factoring existente i propuse; toate procentele comisioanelor. Propunerea de prelungire a valabilitii plafonului de factoring

Factoring-ul reprezint o cumprare de creane neajuns nc la scaden, are caracter repetitiv i implic cesionarea ntregului portofoliu de creane.
Mihaela Dimitriu-Director Factoring Socit Gnrale Paris.

V mulumesc pentru atenie!

NICA RUXANDRA MARIA