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DEFINICIN
La norma ISO 10011-1 NM-ISO 8402 (UNE-EN 30011-1) define la auditora de la calidad como:
Examen metdico e independiente que se realiza para determinar si las actividades y los resultados relativos a la calidad satisfacen las disposiciones previamente establecidas y para comprobar que estas disposiciones se llevan a cabo eficazmente y que son adecuadas para alcanzar los objetivos previstos.
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DEFINICIN
Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias del objeto de la auditoria y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determianar la extensin en que se cumplen los criterios de dicho objeto.
TIPOS DE AUDITORAS
auditoras del sistema de la calidad auditoras de la calidad del proceso auditoras de la calidad del producto auditoras de la calidad del servicio
Internas, por iniciativa de una organizacin en su propia organizacin. Externas, son las realizada a una organizacin por otra externa a ella.
parciales globales
programada extraordinaria
NORMATIVA
La actual normativa se refleja en las normas: ISO -10011 Reglas generales para las auditorias de los sistemas de calidad Parte 1 - auditorias Parte 2 - Criterios para la cualificacin de los auditores de los sistemas de calidad Parte 3 - Gestin de los programas de auditorias
Dichas normas estn en etapa de revisin y sern sustituidas por las normas ISO 19011 que contemplarn todos los aspectos genricos para auditorias ambientales y de calidad.
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Alcance y objetivos
Qu se va a auditar???? Todo el SGC Una parte del SGC Un proceso Un sector Para que se va auditar????? Para certificar Para identificar oportunidades de mejora Para cumplir el Plan de auditorias Se acuerdan con el auditado
OBJETIVOS
Verificar si se cumplen los requisitos del SGC especificados e la norma. Verificar si el sistema de gestin de calidad es efectivo. Dar oportunidad a la organizacin auditada de mejorar su SGC. Dar oportunidad a la organizacin auditada de incorporarse a un registro de organizaciones certificadas, si se hace una auditoria de certificacin
Evaluar a un proveedor. Las auditoras de proceso, de producto, o de servicio tienen como finalidad verificar la adecuacin de estos a los objetivos establecidos a partir de los 8 requisitos definidos.
Eficacia = hacer las cosas correctas Eficiencia = Hacer las cosas correctamente (con el menor uso posible de recursos) Efectividad = eficacia + eficiencia
Cmo lo hace Bien
Lo que hay que hacer
Efectivo
Qu hace
Eficiente y no eficaz
No eficaz ni eficiente
Objetos de auditorias
Procesos Sistema de Gestin de Calidad Gestin Comercial Gestin Tcnica Planificacin Gestin de Materiales Gestin Compras Productos
evaluacin de un proveedor
verificacin, del proveedor verificacin interna
cambios en el sistema de la
resultados de auditorias anteriores seguimiento o renovacin de la certificacin
Las 3 C de la auditoria
auditoria de Conformidad Evala la eficacia del SGC. Compara el Manual de Calidad (MC) con la Norma ISO
auditoria de Concordancia Evala la eficiencia de la implantacin del SGC. Compara los procedimientos generales (MPG) con la Norma ISO auditoria de Cumplimiento Evala la efectividad del SGC. Compara los procedimientos (MPO) con las actividades que se realizan
EDUCACIN: Grado superior completo (mnimo) ENTRENAMIENTO: Generalmente cursos de: Conocimiento y comprensin del "Sistema de Gestin de la Calidad Formacin de auditor ATRIBUTOS PROFESIONALES: Capacidad de expresin oral y escrita Analtico, perspicaz Capacidad de sntesis
Determina las acciones a seguir como consecuen cia de la auditoria e informa al auditado de ello.
PREPARACION O PLANIFICACION
REALIZACION
INFORME
SEGUIMIENTO
Preparacin
Se nombra equipo auditor y Se define objetivo y alcance Se estudia la organizacin a auditar Se solicita documentacin: manuales, ordenes de compra, resultados de otras auditorias, informes, etc. Se preparan listas de verificacin Se definen tareas de los auditores Se redacta el plan de auditoria Se comunica fecha y plan al auditado
El equipo auditor
El auditor jefe debe asignar las tareas a cada miembro del equipo
Se regir por el procedimiento de ejecucin de auditorias correspondiente (interno o externo)
Frecuencia de la auditora
Debe definirla el cliente en funcin de requisitos especificados, y cambios importantes en la gestin, organizacin, poltica...
El auditor jefe debe distribuir las actividades a realizar entre los miembro del equipo auditor. Documentos
listas de verificacin formularios para reflejar las observaciones de la auditora formularios para recoger los evidencias necesarias
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La auditora se lleva a cabo siguiendo el programa especfico previamente aprobado. Se examinarn y evaluarn evidencias basadas en documentos, observaciones, medidas o ensayos que puedan ser verificados, evitando dar impresiones o emitir conclusiones.
Verificar la documentacin Verificar procedimientos Registrar otras observaciones Cumplir las entrevistas Registros Comportamiento
Evidencia
Fsica Documental
Memorandos Registros de Contabilidad
Testimonial Analtica
Entrevistas
Clculos-ComparacionesRazonamientos
las observaciones de la auditora deben documentarse de forma clara y precisa y soportadas en evidencias. Identificndose adecuadamente las no conformidades. al finalizar la auditora, y antes del informe, conviene que el equipo auditor se reuna con la direccin del auditado y los responsables de las reas auditadas, a fin de presentar las observaciones realizadas y asegurar que son entendidas por la empresa.
Corresponde al auditado indicar los caminos o los medios para corregir no conformidades detectadas.
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No Conformidades.
Objeto y alcance de la auditora Miembros del equipo auditor Personas de contacto durante la auditora Documentacin de referencia No conformidades detectadas. Apreciacin del equipo auditor sobre el grado de conformidad. Capacidad del sistema para alcanzar los objetivos de calidad definidos
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Terminacin de la auditora
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La responsabilidad conformidades.
del
equipo
auditor
es
identificar
las
no
A la organizacin auditada corresponde tomar las acciones correctivas necesarias para corregir o eliminar las causas de las no conformidades detectadas. El cliente y el auditado deben acordar un plazo para la finalizacin de las acciones correctivas.
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Inadecuada planificacin y preparacin Falta de claridad al definir el alcance Procedimientos inadecuados Falta de entrenamiento de los auditores Falta de seguimiento de las deficiencias detectadas
Bibliografia
Auditoria Principios y Procedimientos Arthur Holmes 1960 Auditoria un nuevo enfoque empresarial Slosse-GordiezSevideo-Lopez Lado-Dreispiel-Pace-Demarco Ed. Macchi 1990 Guia de Auditoria Larry Bailey- Oscar Holzmann 1998. Auditoria en Contextos Computadorizados Leopoldo Cansler Agosto 2005. Auditoria de Estados Financieros Juan Jos Cossio Ed. Su libro 1997. Resolucin nro 7 FACPCE.