Formulacin Estratgica con Balanced Scorecard (BSC)

Gua del Componente Metodolgico

Aplica el Meta Modelo de Metodologas CREA (Conceptos, Roles, Entregables, Actividades)

Algunos problemas a enfrentar

Qu hacer cuando se cuenta con un Plan Estratgico pero su estructura no presenta una manera obvia de cuantificar el avance del mismo y evaluar la validez de su contenido? Cules son las pautas metodolgicas para traducir la informacin del actual plan estratgico a la terminologa del modelo Balanced Scorecard? Qu hacer cuando no se cuenta con un plan estratgico por falta de tiempo para elaborarlo y a la vez falta de conocimiento sobre la manera de simplificar dicha tarea?

Contenido

1.0 Conceptos 2.0 Roles 3.0 Entregables 4.0 Actividades

Anexos

Contenido

1.0 Conceptos 2.0 Roles 3.0 Entregables 4.0 Actividades

Anexos

BSC: El estndar mundial para organizaciones con y sin fines de lucro

Hay mucha informacin disponible y muchas experiencias que pueden ser intercambiadas.

Establece Terminologa y Conceptos que resumen aspectos claves de la Gestin Estratgica y su enlace con la Gestin Operacional.
Su principal xito: poner nfasis en la aplicacin de Indicadores de Gestin para medir el Desempeo de Organizaciones, Procesos y Puestos. Da relevancia adems a la Gestin de Proyectos a los que denomina Iniciativas. Sus autores, Kaplan y Norton no prescriben una Metodologa.

Gestin = Planeamiento + Control

Resulta til definir un Plan luego de haber definido previamente el procedimiento de Control. Ello propicia el tener planes ms concretos y controlables.

El Control incluye Evaluar el estado del Plan para luego definir las Acciones Correctivas y las Acciones Preventivas. Estas permiten Encausar a la organizacin hacia el cumplimiento del Plan.
6

Qu el BSC?.. Respuesta: Dos herramientas de gestin en una.

1) Un Lenguaje para Modelamiento y comunicacin de la Estrategia

2) Un Mecanismo para Control de avance de la Estrategia

El BSC puede entenderse como un conjunto de definiciones que apoyan en el diseo y la comunicacin de la Estrategia a todo el personal involucrado. Luego apoya en el control de avance en la implantacin de la estrategia a partir de la evaluacin de los resultados usando las definiciones de diseo. La esencia del BSC radica en el primer aspecto ms que en el segundo.

Perspectivas bsicas y secuencia de influencia (nombres didcticos)

Personas

Interna

Clientes

Resultados

Macro - Inductores

Macro - Efectos

Las mejorar en Personas, determinan mejoras en Interna. Las mejoras en Interna generan impactos apreciables por los Clientes. Las mejor posicin ante los Clientes se refleja en los Resultados finales Los Objetivos de cada Perspectiva usualmente influyen en los Objetivos de las siguientes. En algunas empresas emplean nombres alternativos para las perspectivas: Personas = Desarrollo y Aprendizaje = Aprendizaje = Innovacin y Desarrollo = Capacidades = Personal y Aprendizaje = Innovacin y Aprendizaje (Es la ms abstracta!!!) Interna = Procesos Internos = Procesos Clientes = Mercado Resultados = Finanzas (u nombres asociados a la Misin de entidades sin fines de lucro)

Se puede tener buenos frutos a la vez que las races son atacadas por una plaga
Resultados

El BSC ayuda a tener una visin integral del proceso por el cual se avanza hasta lograr el xito. No debemos enfocarnos nicamente en el bottom line o resultados finales (los frutos). Es necesario gestionar los resultados intermedios y los iniciales (la salud del tronco, las races e inclusive la calidad de la tierra, y de abono). El gestionar los objetivos relativos a personas y procesos (inductores globales), nos facilita la gestin de los objetivos de clientes y los de finanzas (resultados globales).

Inductores

Definiciones Clave - Balanced Scorecard

BSC - C - Glosario xls

10

Mapa Conceptual - Balanced Scorecard

BSC - C - Mapa Conceptual xls

11

Contenido

1.0 Conceptos 2.0 Roles 3.0 Entregables 4.0 Actividades

Anexos

12

Roles - Genricos para Proyectos de Cambio

ADC - R - Funciones xls

ADC - C - Gua ... ppt

13

Roles - Especficos para este Componente Metodolgico

BSC - R - Funciones xls

ADC - C - Gua ... ppt

14

Contenido

1.0 Conceptos 2.0 Roles 3.0 Entregables 4.0 Actividades

Anexos

15

Mapa Estratgico - Nivel 1

BSC - C - Mapa Estratgico ppt

BSC - E - Mapa Estratgico - Nivel 1... xls

16

Matriz Estratgica - Nivel 1

BSC - C - Matriz Estratgica ppt BSC - E - Matriz Estratgica - Nivel 1 ... xls

17

Ficha de Indicador Creciente

DEI - E - Ficha de Indicador Creciente xls DEI - C - Ficha de Indicador ppt

18

Ficha de Iniciativa

GIE - E - Ficha de Iniciativa ... xls

GIE - C - Ficha de Iniciativa ... ppt

19

Contenido

1.0 Conceptos 2.0 Roles 3.0 Entregables 4.0 Actividades

Anexos

20

Procedimiento Formulacin Estratgica

BSC - A - Formulacin Estratgica Procedimiento... xls

21

Procedimiento Formulacin Estratgica

BSC - A - Formulacin Estratgica - Procedimiento xls

22

Procedimiento Instrumentalizacin Estratgica

BSC - A - Instrumentalizacin Estratgica - Procedimiento xls

23

Instructivo - Desarrollar Mapa Estratgico

BSC - A - Mapa Estratgico - Instructivo xls

24

Instructivo - Desarrollar Matriz Estratgica

BSC - A - Matriz Estratgica - Instructivo xls

25

Contenido

1.0 Conceptos 2.0 Roles 3.0 Entregables 4.0 Actividades

Anexos

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El Plan Estratgico aplicando BSC

Contiene: - Mapa Estratgico - Matriz Estratgica - Fichas de Indicadores - Fichas de Iniciativas Se complementa: Antecediendo estos documentos con: - Visin - Misin - Valores Como anexos se sugiere: - Anlisis FD_OA - Anlisis de Escenarios

Plan Estratgico 2011-2013

Diciembre 2010

27

Plantilla: Tablero de Gestin Estratgico - La Matriz Estratgica ampliada para el Control

CES - E - BSC-EX... xls / TG-E

28

Plantilla: Herramienta de Control Estratgico en Excel (BSC-EX)

1 4

1 Mapa Estratgico 2 Tablero de Gestin 3 Ficha de Indicador

2

4 Ficha de Iniciativa

3 CES - BSC-EX xls

29

La secuencia no es lineal sino Iterativa e Incremental

Visin

1. Nuestra tcnica: Empezar por los OBJETIVOS.

Misin y Valores Sntesis Estratgica

La Triada Esencial
1

2. Esto permite definir los TEMAS por agrupacin de lo Objetivos (Opcional). 3. Las INICIATIVAS se definen por desagregacin de los Objetivos

Temas Estratgicos
3

1. Objetivos
7

6 Objetivos e Indicadores
5 4

2. Indicadores
3. Iniciativas

Iniciativas

En todo proceso creativo resulta usual regresar sobre definiciones previas para optimizarlas. Tambin es usual saltearse niveles. Todo este discurrir es til a la vez que inevitable. Por ello, es recomendable revisar totalmente y en varias ocasiones la Formulacin Estratgica 30 luego de haber completado las definiciones buscando mejorar la coherencia global.

Evolucin del Balanced Scorecard

Herramienta para medir si una organizaci n es o no capaz de lograr sus objetivos estratgicos

Herramienta para implementa r estrategias

Herramienta para traducir y describir estrategias

Herramienta para formular la estrategia corporativa y alinear las varias unidades

Herramienta para integrar el proceso completo de Planeamient o, Ejecucin y Control de manera formal

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Las organizaciones necesitan tanto Estrategia como Ejecucin

Ejecucin de la Estrategia Defectuosa Adecuada
Formulacin Estratgica

Adecuada

Oportunidad Prdida

xito Estratgico

El xito estratgico requiere ir ms all de la exitosa formulacin estratgica para lograr la exitosa ejecucin estratgica.

Defectuosa

Prdida desde el Inicio

Con Riesgo

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Por qu las organizaciones fallan en obtener resultados de sus programas de BSC

Usandolo bien No usando BSC

1. 2.
Usandolo equivocadamente

No existe liderazgo ejecutivo

(Hecho unicamente por el equipo de mandos medios; largo proceso de desarrollo)

Cuadro de mando no integrado a la estrategia (no existe mapa

estratgico - sino KPIs en 4 perspectivas; principalmente indicadores financieros; hecho como un proyecto de TI solo para fines de compensacin)

3.

Cuadro de mando no integrado al proceso de gestin (Movilizar,

Traducir, Alinear, Motivar y Gobernar)

33

El aseguramiento de valor involucra varios roles

Capital Humano

Servicio al Cliente

Tecnologa de Informacin

Investigacin y Desarrollo

Estrategias del Negocio

Gestin de las Relaciones de Necogio

Finanzas

Marketing y Ventas

Operaciones

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Las Perspectivas para una entidad del gobierno o una sin fines de lucro
La Estrategia Resultados Para lograr nuestra Misin y Visin como deben vernos nuestras fuentes de financiamiento?
Clientes Para lograr nuestra Misin, como deben vernos nuestros clientes? Interna Para satisfecer a nuestros Clientes en que procesos debemos sobresalir? Aprendizaje Para lograr nuestra Misin y Visin, que nuevas capacidades debe desarrollar nuestra organziacin?

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Porqu el BSC ayuda a unas empresas ms que a otras

Resultados exitosos El grupo ejecutivo creo sensacin de urgencia una 84% 84% 72% 56% Algn progreso 53% 41% 39% 32% Ningn resultado 20% 0% 0% 0%

La Estrategia se tradujo en un Mapa Estratgico y en un BSC Corporacin / Unidades de Negocio enlazadas y alineadas

Los empleados tienen conciencia clara de la Estrategia

Metas individuales y grupales alineadas con la Estrategia BSC es parte integral Planeamiento Estratgico del

42%
100% 42%

26%
40% 29%

0%
0% 0%

El presupuesto est conducido por la Estrategia

= Factor vinculado a la comunicacin.

36

Los cinco principios para convertirse a una Organizacin enfocada en la Estrategia

I. Liderazgo ejecutivo para movilizar el cambio II. Traducir la estrategia en acciones operativas

III. Alinear a la organizacin a la estrategia

V. Transformar la estrategia en un proceso continuo

IV. Transformar la estrategia en una tarea de todos

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Principio I: Liderazgo ejecutivo para movilizar el cambio

I. Liderazgo ejecutivo para movilizar el cambio
1.1 Compromiso de los lderes generado 1.2 Justificacin para el cambio articulado 1.3 Visin y estrategia clarificada 1.4 Nuevo proceso de gestin estratgica entendido

II. Traducir la Estrategia en acciones operativas

1.5 Oficina de gestin estratgica establecida

III. Alinear a la Organizacin a la Estrategia

V. Transformar la Estrategia en un proceso continuo

IV. Transformar la estrategia en una tarea de todos

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Principio II: Traducir la Estrategia en acciones operativas

I. Liderazgo ejecutivo para movilizar el cambio II. Traducir la Estrategia en acciones operativas
2.1 Mapa Estratgico desarrollado 2.2 Balanced Scorecard definido 2.3 Metas definidas y consensuadas 2.4 Iniciativas priorizadas 2.5 Responsabilidades asignadas

III. Alinear a la Organizacin a la Estrategia

V. Transformar la Estrategia en un proceso continuo

IV. Transformar la estrategia en una tarea de todos

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Principio III: Alinear a la organizacin a la estrategia

I. Liderazgo ejecutivo para movilizar el cambio

II. Traducir la estrategia en acciones operativas

III. Alinear a la organizacin a la estrategia

3.1 Rol corporativo definido 3.2 UNs corporativas alineadas 3.3 BU-reas de soporte alineadas 3.4 BU-Partners externos alineados 3.5 BU-Directorio alineado

V. Transformar la estrategia en un proceso continuo

IV. Transformar la estrategia en una tarea de todos

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Principio IV: Transformar la estrategia en una tarea de todos

I. Liderazgo ejecutivo para movilizar el cambio II. Traducir la estrategia en acciones operativas

III. Alinear a la organizacin a la estrategia

V. Transformar la estrategia en un proceso continuo

IV. Transformar la estrategia en una tarea de todos

4.1 Responsabilidad estratgica generada 4.2 Objetivos personales alineados 4.3 Incentivos personales alineados 4.4 Desarrollo de competencias alineado

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Principio V: Transformar la estrategia en un proceso continuo

I. Liderazgo ejecutivo para movilizar el cambio II. Traducir la estrategia en acciones operativas

III. Alinear a la organizacin a la estrategia

V. Transformar la estrategia en un proceso continuo

A. Gestin de Recursos 5.1 El presupuesto est vinculado a la estrategia 5.2 La planificacin de RRHH / IT esta vinculada a la estrategia 5.3 El portafolio de Iniciativas estratgicas est alineado B. Gestin de Procesos Clave 5.4 La mejora de procesos est alineada a la estrategia 5.5 Procesos de intercambio de prcticas establecido C. Aprendizaje y Control 5.6 Revisin peridica de la estrategia 5.7 Datos e Informacin guan la estrategia

IV. Transformar la estrategia en una tarea de todos

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Bibliografa

AMAT, O (2002). EVA, Valor Econmico Agregado. Colombia: Grupo Editorial Norma. DEUSTO (2002). Presente y futuro del Cuadro de Mando Integral. Entrevista con Robert Kaplan. Revista Nro. 48. KAPLAN, R. S. y NORTON, D. P. (2004). Mapas Estratgicos Convirtiendo activos intangibles en resultados tangibles. Espaa. Ediciones Gestin 2000. KAPLAN, R. S. y NORTON, D. P. (1997). El Cuadro de Mando Integral. Barcelona: Ediciones Gestin 2000. KAPLAN, R. S. y NORTON, D. P. (2005). La organizacin focalizada en la estrategia. Espaa: Ediciones Gestin 2000. KAPLAN, R. S. y NORTON, D. P. (2008). Planeamiento de la Estrategia. En The Execution Premium Integrando la estrategia. Espaa. Ediciones Deusto 2008. OLVE, N, ROY, J. y WETTER, M. (2000) Implantando y gestionando el Cuadro de Mando Integral. Barcelona, Ediciones Gestin 2000.

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