OPERACIONES BANCARIAS

Tema VI

Operaciones Bancarias

Clasificacin:
Pasivas

Estn dirigidas a captar recursos, se registran en el lado del pasivo en el balance general En las cuales los bancos se constituyen en acreedor. Se llaman as porque son registradas por el banco en el lado del activo del balance general.

Activas:

Accesorias

o conexas

No son operaciones tpicas o exclusivas de la banca. Se trata de operaciones que los bancos o instituciones prestan a sus clientes como un servicio adicional

Operaciones Bancarias Pasivas

Depsitos
Ordinarios En cuenta corriente

Remunerados No remunerados

En cuenta de ahorros A plazo

Especiales Judiciales De menores oficiales

Ttulos hipotecarios Emisin de Papeles Comerciales Emisin de Obligaciones Quirografarias

Depsitos Bancarios

Elementos:

El Depositante El Depositario La Suma Depositada El Plazo y las Condiciones para su Devolucin Su Remuneracin y el Modo de Cancelarla

La LGB no lo define Es el acto por el cual una persona entrega a una institucin financiera una suma de dinero con obligacin para sta de restituirla a la primera solicitud o a la fecha en que se hubiera convenido La LGB los clasifica en (art. 25 y 26):

A la vista: exigibles en 30 das o menos A plazo: exigibles en mas de 30 das, esto se documentan mediante certificados negociables o no

Depsitos a la vista:
En

cuenta corriente:

Movilizados a travs de cheques, ordenes de pago o medio electrnico (art. 35) Los bancos debern informar sobre el movimiento y saldo 15 das continuos despus de finalizado cada mes (art. 36) El cliente dispone de 6 meses para ejercer reclamos sobre operaciones registradas en el estado de cuenta (art. 38)
De

ahorro:

De personas naturales son inembargables hasta por el monto garantizado por FOGADE (art. 27)

Ttulos Hipotecarios

Llamados originalmente cdulas hipotecarias Se emiten con respaldo de garanta de crditos hipotecarios de primer grado previamente constituida a favor de los bancos hipotecarios La garanta no son los inmuebles, sino los crdito hipotecarios de los cuales el banco es el acreedor Instrumento de largo plazo Financia el sector de la construccin y de la vivienda Pueden ser de dos clases:

Con garanta global: garantizados con todos los crditos hipotecarios que posee el banco Con garanta especifica: cuando el banco designa previamente cuales son los crditos hipotecarios que garantizan la emisin

Emisin de Papeles Comerciales y Obligaciones Quirografarias

Papeles Comerciales:

Plazo de vencimiento entre 15 y 360 das Generalmente colocados a descuento por lo tanto generan intereses implcitos No gozan de la garanta de FOGADE

Otras Operaciones Pasivas

Obligaciones Quirografarias

Plazos de vencimiento superiores al ao Intereses explcitos a tasas variable No gozan de la garanta de FOGADE

Venta de Participaciones al Pblico El Mercado Interbancario El BCV El Reporto (como Reportado) Descuento Redescuento Anticipo

El Mercado Interbancario

Es un conjunto de mecanismos, practicas e instrumentos, mediante los cuales las instituciones bancarias se otorgan prestamos entre ellas Los bancos hacen uso de las reservas bancarias excedentes que tiene en el BCV La finalidad de estos prestamos es resolver problemas puntuales de liquidez El plazo usual es de 1 a 2 das La tasa de inters en voltil Participan bancos comerciales y universales

Operaciones Bancarias Activas

Crditos Descuentos

Letras de cambio Letras de Tesorera Efectos documentarios

Bonos del Tesoro Pagares comerciales Warrants Cupones Certificados de DPF Certificados de Obras Publicas Facturas conformadas

Otras

Leasing Factoring Mesa de Dinero Crdito Documentario

El Crdito
Art. 189 LGB, concepto amplio Clasificacin:

Por

el lapso del prstamo:

A corto plazo A mediano plazo A largo plazo

Por

la forma en que son instrumentados:

Crdito documentario Sobregiro Crdito en cuenta corriente Crdito rotativo

Por

el destino

Al consumo Personales Industriales Agropecuarios Comerciales A las PyMI

Por

la garanta

Crditos quirografarios Crditos Garantizados

Garantas Reales Garantas Personales

El Descuento y el Redescuento

Caractersticas
Un

crdito no vencido contra un tercero El banco anticipa el monto de dicho crdito El banco recibe la propiedad del titulo El banco deduce del monto nominal del crdito el inters que cobra por la operacin El cliente del banco responde si el deudor no paga

Redescuento: operacin por medio de la cual se realiza un nuevo descuento sobre ttulos que han sido objeto de anloga transaccin

Otras Operaciones Activas

Leasing (art. 120 LGB) Factoring La mesa de dinero El crdito documentario

Carta

de Crdito

El Reporto Inversiones

Operaciones Bancarias Accesorias o Conexas (Art. 45 LGB) Recepcin de valores al cobro Recepcin de valores en custodia Servicios de caja de seguridad Servicios de fianzas y garantas Administracin den bienes de terceros Agentes Recaudadores del Estado Cambio de Moneda Extranjera

Riesgo: exposicin a la incertidumbre del resultado de las operaciones y de las actividades que desarrollan las instituciones financieras. Tipos de Riesgos: De crdito: (Particular, Sectorial, General) De Mercado (de tipos de inters, de cambio, de precios) Operacional Riesgo Legal Riesgo de Reputacin Riesgo de Contagio Riesgo e Concentracin Riesgo Pas De Liquidez

LOS RIESGOS BANCARIOS

Falla de correspondencia entre el plazo de vencimiento de las captaciones y el plazo de vencimiento de las colocaciones Fallas organizacionales

Genrica: 1% sobre la cartera de crdito Especifica:

PROVISIONES SOBRE LOS CREDITOS

Categora

Crdito Comercial Provisin

Crdito al Consumo Cuotas vencidas

0a2

Crditos Hipotecarios

Provisin Cuotas vencidas Provisin

0% 0a2 0%

0%

B
C D E

3%
15% 60% 95%

3a4
5a6 7 a 12 mas de 12

10%
30% 60% 95%

3a6
7 a 11 12 a 23 mas de 24

5%
15% 50% 95%

Es una relacin jurdica por la cual un persona llamada fideicomitente transfiere uno o mas bienes a otra persona llamada fiduciario, quien se obliga a utilizarlo a favor de aquel o de un tercero llamado beneficiario

FIDEICOMISO

Tipos: Laboral

Prestaciones sociales De cajas de ahorro De fondos de jubilados

Aspecto Legal: Art. 47, 51, 53 y 64 LGB

De Inversin De Administracin Inmobiliario De Garanta De seguro De Educacin

INNOVACIONES FINANCIERAS

Se originan en la dcada de los 70`s Producto del aumento de la volatilidad de los tipos de inters, tipos de cambio y en los precios de la materias primas, que generaron aumento de la incertidumbre y en consecuencia del riesgo. Los Derivados Financieros: cuyos derechos y obligaciones dependen de uno subyacente

Contratos de compra venta a plazo: (de divisas, de tipos de inters y de valores) Contratos de Futuro: (de divisas, de tipos de inters y de valores) Opciones: (de divisas, de tipos de inters y de valores) Estructurados Sintticos

Tipos de Opciones Financieras

Compra: Compra Calls: Derecho de comprar (paga prima) Calls
Venta: Venta de calls: obligacin de vender (recibe prima)

Opciones

Puts

Compra: Compra de Puts: Derecho de vender (Paga prima)

Venta: Venta de Puts: Obligacin de comprar (recibe prima)