ESCUELA POLITCNICA DEL EJRCITO MAESTRA EN GESTIN DE PROYECTOS

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TESIS DE GRADO
PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIN DE UN COMPLEJO TURSTICO EN EL SECTOR QUILLN DEL CANTN PLLARO TUTOR: CRNL. ING. MAURICIO CHAVEZ AUTOR: ING. WILMA PILCO

EL SECTOR QUILLN
El sector Quilln se encuentra en la Parroquia de San Miguelito en la rivera del ro Culapachn a 2.224 msnm. Localizndose al suroeste del Cantn Santiago de Pllaro en la Provincia de Tungurahua. Posee un clima agradable con una temperatura que oscila entre 18c y 22c. Se ha ido constituyendo en el nuevo destino turstico del cantn y la provincia. Sus encantos naturales como: grutas, cascadas, ruinas, ro y paseo ecolgico han atrado a los turistas a visitarlo con mayor frecuencia. Actualmente la ruta turstica ms promocionada termina en el sector Quilln. Esta ruta comprende la visita a la Granja Agroecoturstica del cantn, el museo de mscaras de la Diablada, el museo de Rumiahui y Plaza de la resistencia indgena en el sector denominado Huaynacury, finalizando en el valle Quilln, donde los turistas disfrutan de la visita a las cascadas los Siete Chorros, Pugyo Uco y degustan la gastronoma tpica del lugar.

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA DE INVESTIGACIN

El turismo en el Ecuador est en desarrollo y el Gobierno del Ecuador, a travs de diferentes medios, est dando a conocer al turista los diferentes lugares tursticos del pas. En el Cantn Pllaro, la zona est especialmente dotada para el turismo, pero en ella se dan una serie de restricciones que no permiten llevar a cabo el turismo como en otras zonas. La deficiente capacitacin de prestadores de servicios tursticos, de guas y la ausencia de infraestructura por parte del sector pblico y privado impiden explotar de momento el turismo. En los ltimos aos, en el sector Quilln, se ha observado el crecimiento de la demanda de turistas que proceden de diferentes lugares del pas, sobre todo de la Provincia de Tungurahua.

JUSTIFICACIN

Este estudio se justifica por lo siguiente:

El

turismo

en

el

sector

Quilln

est

en

progreso. Existe incremento de la demanda de turistas.

Los

paraderos

tursticos

que

actualmente

existen en el lugar no satisfacen al turista en sus expectativas de recreacin.

El lugar en este anlisis de estudio posee

riqueza natural y disponibilidad de recursos hdricos.

HIPTESIS
Para este estudio se plantea la siguiente hiptesis: La implementacin de un Complejo Turstico en el sector Quilln prev satisfacer las expectativas de distraccin en parte de la demanda insatisfecha de turistas que visitan el sector. Siendo la Hiptesis nula (H0): Los servicios que ofrezca un sitio turstico son independientes de las expectativas de distraccin de los turistas.

Y la Hiptesis alternativa (Hi): Los servicios que ofrezca un sitio turstico dependen de las expectativas de distraccin de los turistas.

OBJETIVOS
Como objetivo general se plantea: Realizar el estudio de factibilidad para la implementacin de un Complejo Turstico ecolgico con actividades recreativas y de turismo en el sector Quilln. Y como objetivos especficos: Realizar el estudio de mercado para determinar la demanda insatisfecha. Identificar las necesidades de los usuarios respecto al servicio a ofrecer. Determinar el tamao del proyecto para establecer las necesidades de infraestructura. Disear la estructura organizacional de la empresa. Analizar la factibilidad econmica-financiera de implementar un complejo turstico en el sector.

ESTUDIO DE MERCADO

OBJETIVOS

Los objetivos del estudio de mercado son:

Determinar la cantidad de demanda que justifique la puesta en marcha de este servicio. Identificar las necesidades de los usuarios respecto a este servicio.

Analizar las caractersticas de la oferta.

y estimar el precio que el turista esta dispuesto a pagar.

IDENTIFICACIN DEL SERVICIO

El Complejo Turstico a implementarse en el sector Quilln, ofrecer al turista un turismo ecolgico el cual se privilegiar de la preservacin y la apreciacin del medio natural que tanto acoge y sensibiliza al turista local y nacional.

Servicios:
Restaurante. Hospedaje en cabaas. Servicio de piscina recreativa, sauna, turco, hidro masaje. Recorridos por reas verdes. Servicio de juegos infantiles y canchas deportivas para adultos.

BIENES SUSTITUTOS

Como bienes sustitutos para el producto de este proyecto existen actualmente, en el sector Quilln, los siguientes servicios ofertados al turista:

Restaurante El Descanso. Comedor Doa Ins. Complejo Pisccola Quilln. Paradero Turstico Quinta Mara Soledad. Paradero El Mirador. Paradero La Casita de Bernard. Y otros en reciente y actual construccin.

BIENES COMPLEMENTARIOS

Como bienes complementarios estn: La Gruta de la Virgen Nia Mara de Jerusaln La Cascada Pogyo Uku(23m. de altura).

La Cascada Los Siete Chorros

El Ro Culapachn Y la Comunidad Quilln

EL SEGMENTO OBJETIVO

Para este estudio, se consider a las ciudades de Ambato y Pllaro en base a los resultados que arroj la encuesta piloto. Donde el 85,7% de los turistas proceden de estas ciudades. De los cuales 5.185 habitantes son de la ciudad de Pllaro y 116.864 habitantes son de la ciudad de Ambato El Rango de edad para este estudio fue de 15 a 74 aos.

LA SEGMENTACIN SOCIODEMOGRFICA

Esta segmentacin est dada por la poblacin que pertenece al quintil 3, con un promedio de ingreso corriente de 537,00 USD y al quintil 4, con un promedio de ingreso corriente de 749,00 USD, segn gnero y grupos de edad de 15 aos a 74 aos. La poblacin que corresponde al quintal 3 y quintal 4 es de 2.174 habitantes de la ciudad de Pllaro. La poblacin que corresponde al quintal 3 y quintal 4 es de 48.989 habitantes de la ciudad de Ambato.

EL UNIVERSO Y LA MUESTRA

El universo corresponde a 2.174 habitantes de la ciudad de Pllaro y 48.989 habitantes de la ciudad de Ambato. La muestra fue de 74 personas a ser encuestadas en la ciudad de Pllaro y 76 personas a ser encuestadas en la ciudad de Ambato.

LOS OBJETIVOS DE LA ENCUESTA

El Objetivo General

Evaluar el grado de aceptacin que tiene el turista para la creacin de un Complejo Turstico en el sector.
Los Objetivos Especficos: Conocer las preferencias de los turistas para realizar actividades tursticas. Determinar la aceptacin de los turistas para la creacin de un Complejo Turstico. Indagar las caractersticas que el turista considera importantes para el lanzamiento de un servicio de recreacin. Averiguar la disposicin que tiene el turista cuando paga un servicio de recreacin. Establecer la preferencia de promocin de los turistas para esta actividad. Realizar un breve anlisis de la competencia para el servicio a ofertarse.

LOS RESULTADOS DEL ESTUDIO

Los resultados ms relevantes fueron: El 51,3% de turistas salen de paseo los fines de semana. En su mayor porcentaje, el 76%, realizan sus paseos con sus familiares con un promedio de 5 integrantes de familia. Para el turista es muy importante la limpieza en un 89,9%, seguridad en un 87,1%, diversin en un 64,7%, comida en un 60,4% y comodidad en un 59%, como caractersticas que debe tener el complejo turstico. El 42,4% de turistas estaran dispuestos a pagar por la entrada al Complejo Turstico entre 3 a 4 dlares, el 51,8% de turistas estaran dispuestos a pagar entre 1 a 2 dlares para nios y el 79,3% de turistas estaran dispuestos a pagar por la estada en cabaas entre 10 a 15 dlares por da. Desean recibir informacin sobre los servicios que ofrecen el Complejo Turstico a travs del internet en un 35,3% y la televisin en un 28,8%.
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LOS RESULTADOS DEL ESTUDIO

El 94, 74% de los turistas de la ciudad de Ambato estaran dispuestos a visitar un sitio turstico dentro del Cantn Pllaro. El 93,24% de los turistas de la ciudad de Pllaro han visitado este sector y les gustara volver a visitarlo. El 90,54% del total de turistas encuestados en la ciudad de Pllaro considera que el casero Quilln debera tener un complejo turstico. El 59,7% de los encuestados considera que se debera implementar los siguientes servicios de infraestructura en el complejo turstico: canchas mltiples, piscina recreativa, juegos recreacionales, comidas tpicas y cabaas.

LOS RESULTADOS DEL ESTUDIO

Los resultados del estudio en la frecuencia del uso de servicios son los siguientes:

Vlidos

Restaurante Piscina Recreativa Cabaas Canchas Mltiples Juegos de recreacin infantil Total Sistema

Frecuenc Porcentaje Porcentaje ia vlido acumulado Porcentaje 34 22,5 41,0 41,0 30 19,9 36,1 77,1 4 2,6 4,8 81,9 8 5,3 9,6 91,6 7 4,6 8,4 100,0 83 68 151 55,0 45,0 100,0 100,0

Perdidos Total

LOS RESULTADOS DEL ESTUDIO

De acuerdo con las afirmaciones de los turistas encuestados en la ciudad de Pllaro los principales paraderos tursticos en el sector Quilln son:
Razn de preferencia Paraderos tursticos Paradero Quilln El Descanso Quinta Mara Soledad Total Sitio natural Buena Referencia Frecuenci atractivo Comida s Porcentaje a Frecuencia Frecuencia Frecuencia 27 9 4 40 68% 23% 10% 100% 56% 0% 27% 100% 33% 100% 55% 100% 11% 0% 18% 100%

Total

100% 100% 100% 100%

LOS RESULTADOS DEL ESTUDIO

Verificacin de Hiptesis
La verificacin de la hiptesis est dada a partir de la relacin de las siguientes preguntas: Qu servicios considera usted necesarios para visitar un sitio turstico? Mencione los dos ms importantes. Diversin.
Diversin
Nada Poco Casi Muy importan importan Indiferente important importa te te e nte

Total

Alimentacin, alojamiento

Alojamiento, Actividades de
recreacin Alimentacin, Actividades de recreacin Guianza, alojamiento

0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 1

2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2

0 4 2 0 8 0 4 2 0 0 20

2 2 3 2 5 0 10 0 2 0 26

14 16 18 0 9 4 6 12 9 2 90

18 23 23 2 22 4 20 14 11 2 139

Alojamiento, alimentacin
Guianza,alimentacin Alojamiento, transporte Alimentacin, transporte Transorte, Guianza Actividades de Recreacin, Transporte

Total

Para los turistas, los servicios de alojamiento, alimentacin y actividades de recreacin estn muy relacionados con las caractersticas de diversin que busca un cliente al momento de seleccionar un Complejo Turstico. Esto confirma que la Implementacin de un Complejo Turstico en el sector Quilln, satisfacer las expectativas de diversin de parte de la demanda insatisfecha.

LOS RESULTADOS DEL ESTUDIO

Verificacin de Hiptesis
Pruebas de chi-cuadrado
Chi-cuadrado de Pearson Razn de verosimilitudes Valor 66,703a 62,528 gl 36 36 Sig. asinttica (bilateral) ,001 ,004

Asociacin lineal por lineal

N de casos vlidos

,072
139

,788

Segn la prueba de chi-cuadrado el estadstico de contraste p-valor (0,001)es <0,05 por tal razn se rechaza la hiptesis nula (Ho) y se acepta la hiptesis alternativa (Hi), esto significa que s hay dependencia entre los servicios que ofrezca un sitio turstico y las expectativas de diversin de los turistas.

EL ANLISIS DE LA DEMANDA HISTRICA

La aproximacin de la demanda de turistas al sector Quilln

Ao 2006 2007

Turistas 28.677 31.863

Variacin 0% 11%

2008
2009 2010 2011

33.897
36.448 39.364 43.300

6%
8% 8% 10%

Fuente: Entrevista realizada a propietarios de paraderos tursticos y habitantes del sector Quilln. 2011.

LA DEMANDA ACTUAL
La demanda actual se obtuvo a partir de los resultados de la encuesta, donde:
DEMANDA POTENCIAL ACTUAL % Total Turistas 48.380

Demanda total de Turistas

46.412+1.968

Turistas que salen de paseo los fines de semana.

51,30%

24.819

Turistas que estn dispuestos a pagar de 3 a 4 dlares por la entrada al Complejo Turstico.

42,40%

10.523

N de turistas potenciales en un fin de semana.

10.523

Nmero de turistas potenciales en el ao 2011.

547.208

Fuente: investigacin de campo

LA PROYECCIN DE LA DEMANDA ACTUAL

Los datos proyectados de la demanda actual son los siguientes:

Aos 2011 2012 2013 2014

Demanda de turistas 547.208 585.513 626.498 670.353

2015
2016 2017 Fuente: Investigacin de campo.2011

717.278
767.488 821.212

EL ANLISIS DE LA OFERTA
LA COMPETENCIA
Dentro de la competencia, se ha considerado a cuatro complejos tursticos con caractersticas similares al que ofrecer el Complejo Turstico objeto de estudio. Estos complejos estn ubicados dentro del Cantn Pllaro y son:
El Olimpo El Porvenir Monteverde Wilson Alirio Gmez

y los establecimientos que dan servicio de hospedaje son: Hotel Chelos Hostal Novos Hotel La Casa de los Abuelos

EL ANLISIS DE LA OFERTA
LA COMPETENCIA
Dentro del sector Quilln y tomando en cuenta el servicio de restaurante que ofrecer el Complejo Turstico, tendr nueve competidores entre ellos: Restaurante El Descanso, Comedor Doa Ins, Paradero Pisccola Quilln, Quinta Mara Soledad, Paradero El Mirador, Paradero La casa de Bernard, y tres restaurantes sin identificacin.
Para el servicio de canchas deportivas sus competidores sern, Paradero Pisccola Quilln, Paradero El Mirador y Quinta Mara Soledad y para el servicio de piscina recreativa su competidor ser el Paradero Pisccola Quilln.

El Comportamiento histrico de la Oferta de los Complejos Tursticos

En esta tabla se observa la cantidad de turistas que visitan anualmente los complejos tursticos.
Complejo "Olimpo" Ao N Turistas N Turistas Complejo "Monteverde" Complejo "El Porvenir"

Complejo "Wilson Gmez"

Total

N Turistas

N Turistas

N Turistas

2006 2007 2008 2009

4.200 3.600 3.000 3.300

2.400 4.800 5.000 7.680

1.040 1.800 2.500 2.200

7.640 10.200 10.500 13.180

2010
2011

3.000
3.600

2.340
3.120

8.640
9.600

2.500
2.600

16.480
18.920

Fuente: Entrevista a propietarios de Complejos Tursticos. Investigacin de campo. 2012

El Comportamiento histrico de la Oferta de Hoteles

En esta tabla se observa la cantidad de clientes que visitan anualmente los hoteles ubicados en el cantn Pllaro.
Hotel "Chelos" Hostal "Novos" Hospedero "La Casa de los Abuelos" Total

Ao
Nclientes 2006 2007 2008 2009 2010 2011 728 910 1.138 1.422 1.092 1.456 Nclientes 800 950 1.150 1.200 1.270 1.300

Nclientes

Nclientes 1.528 1.860

120 144 161 194

2.408 2.766 2.523 2.950

Fuente: Entrevista a propietarios de Hoteles. Investigacin de campo. 2012

El Crecimiento de la oferta de paraderos tursticos (restaurantes) en el sector Quilln

En la tabla se observa el crecimiento de esta oferta:

Ao

Capacidad Restaurantes (instalada) 2 4 5 6 7 9 110 150 186 236 256 286

N de turistas atendidos
8.580 11.700 14.508 18.408 19.968 22.308

Variacin (%)

2006 2007 2008 2009 2010 2011

0% 100% 28% 17% 17% 29%

Fuente: Entrevista realizada a propietarios de Paraderos Tursticos. 2011

La Oferta Actual

Existen cinco paraderos tursticos de los cuales:

Tres paraderos ofrecen servicio de restaurante y canchas deportivas de vleibol. De los tres paraderos uno de ellos ofrece servicio de piscina recreativa. Dos ofrecen servicio de restaurante.
Existen adicionalmente cuatro restaurantes, sumando en total nueve restaurantes en el ao 2011 que atienden a 22.308 turistas.

La Oferta Actual de turistas en complejos tursticos y hoteles

Oferta turistas Establecimiento (Ao 2011)

Complejo Recreacional "El Olimpo"

Complejo Cultural "Monteverde" Complejo Pisccola "El Porvenir" Complejo Recreacional "Wilson Gmez" Hotel "Chelos" Hostal "Novas" Hospedero "La Casa de los Abuelos" Total

3.600
3.120 9.600 2.600 1.456 1.300 194 21.870

LA PROYECCIN DE LA DEMANDA INSATISFECHA

Oferta

Aos

Demanda (Turistas)

turstica sector Quilln

Oferta

Oferta

Demanda

turstica
Complejos 21.157 23.268 25.436 27.675 29.997 32.418

turstica
Hoteles 3.095 3.247 3.388 3.520 3.646 3.765

Insatisfecha
(N de Turstas) 537.257 574.171 614.008 656.938 703.148 752.843

2012 2013 2014 2015 2016 2017

585.513 626.498 670.353 717.278 767.488 821.212

24.004 25.813 27.522 29.146 30.697 32.186

LA DEMANDA OBJETIVA

Con este proyecto se aspira demanda insatisfecha.

satisfacer al 5% de la

Aos

Demanda Insatisfecha (N de turistas)

Demanda Objetiva (N de turistas)

2013 2014 2015 2016

574.171 614.008 656.938 703.148

28.709 30.700 32.847 35.157

2017

752.843

37.642

Los precios para los siguientes productos son:

Precio que el Costo Producto Unitario (USD) Precio Venta (USD) Precio competencia (USD)* turista est dispuesto a pagar. (USD)* Trucha asada o frita Papas con Conejo Papas con Cuy Llapingachos Caldo de Gallina Jugos Uso de piscinas (adultos) Uso de piscinas (nios) Cabaas Canchas de uso mltiple Juegos Infantiles Arriendo de bar (piscina) 2,50 3,54 3,25 2,61 1,72 0,26 3,70 1,18 7,80 1,81 1,50 3,60 4,50 4,50 3,60 2,25 0,70 4,00 2,00 14,00 4,00 2,00 300,00 2,50-5,00 4,50 4,50 2,00-2,50 0,80 2,00-4,00 1,00-2,00 10,00-15,00 3,00 4,00 3,00-4,00 2,00-3,00 3,00-4,00 1,00-2,00 10,00-15,00 3,00-4,00 1,00 2,00

ESTUDIO TCNICO

EL MERCADO

El mercado potencial para el Complejo Turstico, sern los turistas provenientes de la ciudad de Ambato y Pllaro de edades comprendidas entre los 15 y 74 aos, de clase media y media alta, dispuestos a disfrutar de los servicios que les ofrece el Complejo Turstico como medio de distraccin y disfrute. El mercado insatisfecho para el ao 2013 es de 574.171 turistas, de los cuales se estima atender al 5% de esta demanda que representa un total de 28.709 turistas anuales.

LA DISPONIBILIDAD DE RECURSOS FINANCIEROS

Para la puesta en marcha del Complejo Turstico, el plan de inversin de la empresa contempla el uso de dos tipos de fuentes de financiamiento: aportaciones de los socios, la cual representa el 62% del presupuesto de inversin total y el uso de apalancamiento financiero, que representa el 38% de la inversin. Dentro de las instituciones financieras que se encuentran en la Provincia de Tungurahua y que pueden financiar un crdito, estn el Banco Internacional y la Corporacin Financiera Nacional (CFN). Las cooperativas de Ahorro y Crdito locales, hasta el momento no otorgan crditos para inversiones altas.

Las Caractersticas de financiamiento de la Corporacin Financiera Nacional (CFN) ms relevantes son.

Valores a financiar: hasta el 70% para proyectos nuevos. Perodo de gracia: fijado de acuerdo a las caractersticas del proyecto y al flujo de caja esperado. Tasa de inters: 10,345% anual. Plazo: Activo fijo: hasta 10 aos Capital de trabajo: hasta 3 aos. Garanta real: 125% de la obligacin. Desembolsos: de acuerdo al cronograma de inversiones y desembolsos aprobado por la CFN.

LA DISPONIBILIDAD DE LA MANO DE OBRA

La mano de obra no calificada estar conformada por la poblacin en edad de trabajar del sector Quilln, quienes se ubicarn en puestos que se requieran para el proceso de produccin en el restaurante, servicio de cabaas y reas recreacionales. La poblacin econmicamente activa del sector Quilln la componen 208 personas, un porcentaje de ellos especialmente jvenes en edades comprendidas entre 15 a 29 aos que representan el 31,54% de la poblacin activa, estaran dispuestos a trabajar en el Complejo Turstico los fines de semana.

LA DISPONIBILIDAD DE RECURSOS HDRICOS

Este sector dispone de los siguientes recursos hdricos:

Ro Culapachn Ocho acequias Quebrada Paccha, Posee un caudal aproximado de 360 lt/s. Quebrada Pogyo Uku, Posee un caudal de aproximadamente 116 lt/s. Cascada Los Siete Chorros, esta compuesta de siete vertientes de mediano caudal y cinco vertientes de menor caudal.

LA DISPONIBILIDAD DE VAS DE ACCESO

Para acceder a este sector hay diversas alternativas de vas: Desde la ciudad de Pllaro por la va intercantonal Pllaro-Patate hasta la Parroquia Emilio Mara Tern. Desde aqu se toma un desvo hacia la derecha por la va Quilln-Las Vias-Ambato. Por la va Pllaro-Patate hasta el centro de la Parroquia San Miguelito, existe un camino carrozable de segundo orden que conduce hasta Quilln. Desde la Parroquia Izamba del Cantn Ambato, por la va Quilln-La Playa. Tambin se puede acceder desde la ciudad de Patate, siguiendo la va que conduce a Pllaro hasta la Parroquia Emilio Mara Tern y tomando el desvo hacia la izquierda que conduce hasta el sector Quilln.

LA DISPONIBILIDAD DE ATRACTIVOS TURSTICOS

No. 1 2 3

NOMBRE Gruta de la Nia Mara Los siete Chorros Mirador de Quilln Cascada Pogyo Uco Ruinas del

CATEGORIA Manifestaciones Culturales Sitio Natural Sitio Natural Sitio Natural

JERARQUIA II II II

DESCRIPCION Atractivo con algn rasgo llamativo capaz de interesar a visitantes de larga distancia, ya sea del mercado interno y receptivo que hubiesen llegado a la zona por otras motivaciones tursticas o motivaciones de corrientes tursticas actuales y potenciales que atraen al turismo fronterizo de esparcimiento.

II

Adoratorio a la Luna Rivera del Ro

Manifestaciones Culturales

II

6 Quilln

Sitio Natural

II

Fuente: Inventario de Atractivos Tursticos del sector Quilln (MINTUR, 2007)

LA OPTIMIZACIN DEL TAMAO

Se consideraron tres tamaos: El Tamao 1 para satisfacer el 3% de la demanda insatisfecha El Tamao 2 para satisfacer el 5% de la demanda insatisfecha El Tamao 3 para satisfacer el 7% de la demanda insatisfecha El Flujo de Diferencias y el VAN marginal se observa en la siguiente tabla:
FLUJO DE DIFERENCIA T2 T1 T2-T1 -340.493,39 -278.389,48 -62.103,91 54.421,89 23.057,71 31.364,18 75.894,25 34.381,20 41.513,05 100.206,59 48.694,41 51.512,18 128.536,33 65.156,60 63.379,73 440.582,62 306.362,66 134.219,96 VAN MARGINAL 152.098,10 FLUJO DE DIFERENCIA T3 T2 T3-T2 -395.354,95 -340.493,39 -54.861,56 58.801,78 54.421,89 4.379,89 81.793,69 75.894,25 5.899,44 108.436,80 100.206,59 8.230,21 133.874,05 128.536,33 5.337,72 491.912,13 440.582,62 51.329,51 VAN MARGINAL -7.871,88

Como la diferencia entre el tamao 2 y el tamao 1 arroja una VAN marginal > a 0, quiere decir que hay un mejor tamao. Entonces se analiz la diferencia de flujos entre los tamaos T3 y T2 y de esta diferencia result un VAN marginal negativo, lo que indica que el tamao 2, es el tamao ptimo.

El CONSUMO APARENTE DE LOS SERVICIOS A OFERTARSE

Aos

Anual

Restaurant Piscina Canchas Cabaa e recreativa mltiples s (5%) (41%) (36%) (10%) 1.435 1.535 1.642 1.758 1.882 11.771 12.587 13.467 14.415 15.433 10.335 11.052 11.825 12.657 13.551 2.871 3.070 3.285 3.516 3.764

Juegos de recreaci n Infantil (8%)

2013 2014 2015 2016 2017

28.709 30.700 32.847 35.157 37.642

2.297 2.456 2.628 2.813 3.011

Los Clientes proyectados para el servicio de Restaurante

Tiempo del ciclo de servicio (TCS)

2013 2014

11.771 12.587

981 1.049

226 242

113 121

1,13 1,13

2,65 2,65

43 46

N de mesas 11 11

2015
2016 2017

13.467
14.415 15.433

1.122
1.201 1.286

259
277 297

129
139 148

1,13
1,13 1,13

2,65
2,65 2,65

NClientes atendidos

Horas de servicio/TCS

Semanal

Mensual

Diario

Anual

Aos

49
52 56

12
13 14

El rea total de facilidades ser de 208,04m2, considerando adicionalmente la cocina, el espacio de almacenamiento y los vestidores.

Los Clientes proyectados para el servicio de piscina recreativa

Aos 2013 2014 2015 2016 2017

Anual Mensual Semanal 10.335 861 199 11.052 921 213 11.825 985 227 12.657 1.055 243 13.551 1.129 261

Diario 99 106 114 122 130

Horario de mayor afluencia de clientes: 11:00h. a 15:00h (60% 78 personas en horas pico Piscina adultos: 200m2 Piscina nios: 25m2 El rea total de piscinas: 827,56 m2. y el rea total que ocupan los servicios de sauna, turco, hidromasaje y piscina polar ser de 92,65 m2.

Los clientes proyectados para el servicio de Cabaas

Aos 2013 2014 2015 2016 2017

Anual 1.435 1.535 1.642 1.758 1.882

Mensual 120 128 137 146 157

Semanal 28 30 32 34 36

N cabaas 6 6 6 7 7

Se construirn 6 cabaas de dos plantas que ocuparan un rea de 326, 94 m2

Los clientes proyectados para los servicios de canchas mltiples

Aos 2013 2014 2015 2016 2017

Anual 2.871 3.070 3.285 3.516 3.764

Mensual Semanal 239 256 274 293 314 55 59 63 68 72

Diario 28 30 32 34 36

Para satisfacer la demanda de estos servicios, el Complejo Turstico dispondr de una cancha de indorfutbol, una cancha de bsquetbol y una cancha de vleybol

Los clientes proyectados para el servicio de Juegos de Recreacin Infantil

Aos 2013 2014 2015 2016 2017

Anual 2.297 2.456 2.628 2.813 3.011

Mensual 191 205 219 234 251

Semanal 44 47 51 54 58

Diario 22 24 25 27 29

Para satisfacer la demanda de clientes para este tipo de servicio, se implementar juegos como: dos columpios, dos resbaladeras, dos casitas, dos sube y baja, tres cabos y dems accesorios infantiles.

LA LOCALIZACIN
El Complejo Turstico estar ubicado en la Provincia de Tungurahua y en particular en el Cantn Pllaro, Parroquia San Miguelito. El Cantn Pllaro se encuentra al noreste de la misma, a 12 Km. de la ciudad de Ambato y tiene una extensin de 443,1 Km Su clima va desde el subhmedo hasta el ligeramente hmedo, sobre todo, en aquellas partes en que se precipitan las lluvias generadas desde los Altos Andes. La diversidad de atractivos naturales y culturales de este cantn, as como la bondad de su gente la han convertido en una ciudad floreciente y progresiva. El Cantn Santiago de Pllaro se encuentra a 132.5 Km. de Quito, 312,5 Km. de Guayaquil, 12 Km. de Ambato.

SAN MIGUELITO DE PLLARO

Se encuentra a 4 Km. de la ciudad Pllaro, se accede a sta a travs de un carretero asfaltado. Sus habitantes se dedican principalmente al cultivo de frutas y tambin a la confeccin artesanal de guitarras desde hace varios aos. Es un lugar de paso para visitar los diferentes atractivos de esta parroquia, aqu se realiza la fiesta religiosa en honor a la Nia Mara de Jerusaln.

La ventaja de localizar el Complejo Turstico en el Cantn Pllaro es por su creciente actividad econmica basada en el turismo, por la facilidad de acceso que permiten las vas asfaltas y por la disponibilidad de recursos hdricos y humanos.

La micro localizacin

Quilln Carolina

LA MATRIZ LOCACIONAL

Factor Medio y costo de transporte Cercana a la fuente de abastecimiento de agua

Peso

Quilln "La Planta"

Quilln "Carolina"

0,10

4,00

0,40

6,00

0,60

0,35

9,00

3,15

7,00

2,45

Cercana al mercado
Costo y disponibilidad de terreno Proximidad de reciclar y desprender desechos Factores Ambientales Total

0,10

10,00

1,00

7,00

0,70

0,20

2,00

0,40

9,00

1,80

0,10 0,15 1,00

7,00 9,00

0,70 1,35 7,00

9,00 7,00

0,90 1,05 7,50

LOS REQUERIMIENTOS

TERRENO El terreno disponible para la construccin del Complejo Turstico ser de 4.700 m2, espacio que ser suficiente para la construccin de las instalaciones, adecuacin de reas de recreacin y espacios verdes, para la movilizacin de los turistas y futuras proyecciones de expansin. ACTIVOS FIJOS Construcciones
DESCRIPCION Facilidades para Restaurante Cabaas (6u) rea Administrativa Piscinas recreativas para nios y adultos Sauna, Turco, Hidromasaje, Polar Canchas de uso mltiple y estacionamiento Tanque de reserva Juegos Infantiles TOTAL UNIDAD m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 CANTIDAD 208,04 326,94 59,68 827,56 92,65 1.381,08 18,00 180,40

LOS REQUERIMIENTOS

ACTIVOS FIJOS Maquinaria : Se utilizarn bombas para la recirculacin del agua y calentadores de gas para calentar el agua de las piscinas y el funcionamiento de la sauna y el turco. Se utilizar el calentador a gas Raypak, ideal para piscinas comerciales por su bajo costo de instalacin, su operacin econmica, su eficiencia trmica y su confiabilidad. Para el calentamiento del agua del hidromasaje se dispondr de calefones. Equipos: rea administrativa, restaurante, cabaas y piscina. Muebles y enseres. Menaje. Vehculo Plantas arbustivas y ornamentales

LOS REQUERIMIENTOS

MATERIA PRIMA Se realiz el anlisis conforme a los resultados de la investigacin de campo, en la cual los turistas indicaron que el restaurante debera brindar servicios de comidas tpicas. Para este estudio se consideraron cinco platos tpicos: papas con cuy, trucha asada o frita, llapingachos, papas con conejo y caldo de gallina. INSUMOS Los insumos se encuentran clasificados como insumos que se utilizarn en la cocina, restaurante, cabaas, piscina y reas recreativas, incluyendo el rea administrativa. COMBUSTIBLE Gasolina extra y gas industrial.

EL Estudio de Impacto Ambiental

El

entorno

ambiental

del

sector

Quilln

La

Carolina podra verse afectado con la construccin del Complejo Turstico y posteriormente con las operaciones tursticas del proyecto. Al llevar a cabo un proyecto turstico, la flora, la fauna y los recursos naturales son susceptibles de impacto, por tal motivo el estudio de impacto ambiental es primordial en la valoracin de este proyecto.

La Descripcin del entorno ambiental del valle Quilln

Uso del suelo: el 90% del suelo til es empleado para la agricultura, existen aproximadamente 96 ha. de cultivos en toda la zona, el 8% es compartido entre la ganadera, complejos pisccolas, una pequea zona de recreacin, y viviendas. Ecosistema: de vegetacin correspondiente a Matorral Hmedo Montano, Su temperatura flucta entre los 18 y 22 C. La humedad relativa en este sector es alta, alrededor del 80%, se encuentra entre los 2.224 y los 2.675 msnm, amplia variedad de vegetacin nativa conformada por especies de tipo herbceo, arbustivo y arbreo. Flora: hizo (Dalea difusa), achupalla (Puya sp), orqudeas (Epidendrum secundum y Stellis sp), huaicundos (Tillandsia sp), paja (stipa y festuca), entre otras, huertos propios del clima subhmedo.Los principales cultivos estn representados por las siguientes especies: aguacate (Persea gratisima), tomate de rbol (Cyphomandrea betacea), chirimoya (Annona cherimola) y granadilla (Pasiflora quadrangularis). Fauna: mirlos, palomas, conejos, ranas, preadillas.

La socio economa del sector

La agricultura constituye la mayor parte de la economa de la comunidad de Quilln; el 65% de la poblacin se dedica a esta actividad, en la que predomina el cultivo de frutas y hortalizas; el 20% de la poblacin realiza actividades tursticas en base a la alimentacin y a la elaboracin de artesanas; el 10% se dedica a la albailera y el 5% a otras actividades

La Identificacin de actividades que pueden causar un impacto positivo o negativo sobre las variables

Estas actividades son: Movimiento de tierra

Construccin
Operacin turstica (presencia de turistas) Actividades de restaurante Actividades recreacionales Educacin Ambiental Eliminacin de desechos Generacin de fuentes de empleo

La identificacin de variables ambientales y componentes ambientales susceptibles a impactos

Variables Fsicas: Aire. Impacto: contaminacin del aire. Agua. Impacto: contaminacin del agua. Suelo. Impactos: compactacin del suelo, contaminacin por desechos Variables Biticas: Flora. Impactos: prdida de flora, prdida de especies nativas y bosques. Fauna. Impactos: modificacin del hbitat, migracin de las especies. Variable socio econmica: Uso del agua. Impacto: disminucin del agua para uso de regado. Calidad de vida. Impactos: mejoramiento de la economa del lugar, fomento de deportes y esparcimiento, mayor aprecio a la naturaleza. Variable paisaje: Esttica natural. Impacto: modificaciones del entorno, perturbacin por ruido, generacin y eliminacin de basura.

Las Actividades que generan un alto impacto sobre componentes ambientales

Actividad
Operacin Turstica

Componente
Aire Flora Calidad de vida Esttica natural

Impacto

Actividades de Restaurante Actividades recreacionales

Calidad de vida

Fauna
Calidad de vida

Eliminacin de Esttica natural desechos Generacin de Calidad de vida empleo

Contaminacin Prdida de Flora Fomentar entretenimiento Perturbacin por ruido Mejoramiento de la economa Migracin de especies Esparcimiento y aprecio a la naturaleza Generacin de basura Mejoramiento de la economa

Tipo de impacto Negativo Negativo el Positivo

Negativo Positivo

Valoraci n -8/7 -8/8 9/9

-8/9 8/9

Negativo
Positivo

-8/8
9/9

Negativo Positivo

-8/8 9/9

Las medidas para prevenir, controlar, mitigar y compensar las alteraciones ambientales significativas.

Para compensar las prdidas se plantar vegetacin adicional con rboles y plantas ornamentales en el momento que se termine la construccin. Charlas de educacin ambiental a los empleados del Complejo Turstico, residentes del lugar y turistas. As como campaas de reforestacin en toda la zona en un trabajo mancomunado con los habitantes del sector. Adems, la forestacin y reforestacin. Para minimizar el impacto sobre la fauna de la zona, quedar prohibido que los turistas se aproximen a sitios colindantes donde habitan especies animales que aparezcan durante el recorrido. Para mitigar la emisin de ruido, se evitar el uso excesivo del claxon y alarmas de autos, altavoces y equipos de msica en las reas de recreacin y senderos. Se dispondr de una reserva de agua, se controlar su conservacin, revisando habitualmente los medidores y las fugas en el sistema.

LA EMPRESA Y SU ORGANIZACIN

LA CONSTITUCIN DE LA EMPRESA

El Complejo Turstico Las Cascadas se constituir como una Sociedad Annima, debidamente registrada en la Superintendencia de Compaas y ante las autoridades legales competentes, para lo cual se someter a las Leyes de la Constitucin de la Repblica del Ecuador, a las Leyes de Turismo y a las Leyes Ambientales.
Una vez constituida la compaa annima, deber obtener todos los permisos y patentes para que su funcionamiento sea legal.

Ley de Turismo De las actividades tursticas y de quienes la ejercen

Art. 8.- Para el ejercicio de actividades tursticas se requiere obtener el registro de turismo y la licencia anual de funcionamiento, que acredite idoneidad del servicio que ofrece y se sujeten a las normas tcnicas y de calidad vigentes.

Art. 4.- Funciones y atribuciones del Ministerio de Turismo: A nivel nacional y con el carcter de privativa, la ejecucin de las siguientes potestades: a. La concesin del registro de turismo; b. La clasificacin, reclasificacin y categorizacin y re categorizacin de establecimientos; c. El otorgamiento de Permisos Temporales de Funcionamiento; d. El control del ejercicio ilegal de actividades tursticas por parte de entidades pblicas o sin fines de lucro; y, e. La expedicin de la Licencia nica Anual de Funcionamiento en los municipios en los que no se ha descentralizado sus competencias.

TIPO DE EMPRESA

El Complejo Turstico es una empresa de servicios, que se encuentra dentro de la Clasificacin Industrial Internacional Uniforme de todas las actividades econmicas (CIIU). H5510.0 Hoteles, campamentos y otros tipos de hospedaje temporal. Esta clase incluye el suministro de alojamiento, tpicamente sobre una base diaria o semanal principalmente para visitantes temporales. Esta clase incluye suministro de alojamiento de: Hoteles; Hoteles resort; suites y Hoteles de apartamentos; Moteles; Albergues; Hosteras, Casas de huspedes; Pensiones; Unidades (establecimientos) con cama y desayuno, Albergues juveniles; Cabaas y departamentos para visitantes; Unidades de tiempo compartido; Viviendas para vacaciones; Chalets, Cabaas con servicio domstico, Hostales juveniles y Refugios de montaa.

LA RAZN SOCIAL
COMPLEJO TURSTICO LAS CASCADAS S.A. El slogan que llevar la empresa es el siguiente: Ven y disfruta de un nuevo lugar que recrear tu vida

MISIN
Somos una empresa de servicios, constituida para entregar servicios de turismo a travs del sano entretenimiento que ofrecen nuestras instalaciones. Nuestro inters es servir al turista local y regional que guste de disfrutar de la aventura y la recreacin. Brindamos un servicio de turismo ecolgico, respetando el medio ambiente, en un valle muy acogedor del Cantn Santiago de Pllaro y contamos con un equipo humano calificado y preparado para desempear sus funciones en un clima laboral de amistad, compaerismo y lealtad.

LA VISIN

Ser reconocidos como el mejor Complejo Turstico del Cantn Santiago de Pllaro por la excelencia en el servicio y el respeto al medio ambiente. Incursionar en el mercado nacional ofreciendo una variedad de servicios de recreacin.

LOS VALORES
Responsabilidad social. Honestidad e integridad. Excelencia en calidad de servicio. Perseverancia de superacin constante. Entusiasmo por satisfacer el 100% a nuestros clientes.

LA ESTRUCTURA ORGNICA

La empresa estar conformada por: Junta General de Accionistas Gerente del Proyecto Asistente de Gerencia

Departamentos
Departamento de operacin turstica Departamento de promocin Departamento financiero

Junta General de Accionistas

Gerente del Proyecto SecretariaRecepcionista

Dpto. Promocin y ventas

Dpto. Operacin Turstica

Dpto. Financiero

rea de restaurante

rea de recreacin

Piscina recreativa

Cabaas

Cocina

Juegos Infantiles

Comedor

Canchas deportivas

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

Caja

reas verdes

LAS RESPONSABILIDADES

De la Junta General de Accionistas: Organizar las reuniones al final del ejercicio econmico. Reunir a los socios para deliberar sobre los problemas que estn afectando a la empresa. Del Gerente del Proyecto:

Administrar el proyecto hasta su etapa final, con responsabilidad, organizacin, liderazgo, integracin y comunicacin. Dirigir, liderar, motivar al equipo de trabajo y a otros actores del proyecto. Controlar, el avance del proyecto y definir cambios y ajustes. Realizar el plan gestin y reuniones de estado y de avance del proyecto. Facilitar instrucciones y capacitacin al personal del complejo.

Del Departamento de Operacin Turstica:

Verificar la calidad de los servicios ofertados por el Complejo Turstico. Supervisar la higiene de todas las reas del Complejo Turstico. Inspeccionar el buen estado de los jardines, senderos y reas recreativas. Planear procedimientos de elaboracin de productos. Liderar el equipo humano de trabajo.

Del Departamento de promocin:

Diseo de medios publicitarios, vallas, pginas web, etc. Coordinar eventos de relaciones humanas y atencin a clientes. Establecer un plan de promocin y ventas. Asegurar la correcta atencin al cliente.

Los Requerimientos y costos anuales de mano de obra

AOS MANO DE OBRA DIRECTA Chef Ayudante de Cocina Mesero Cajero Encargado de piscina receracional Camarero Encargado de reas recreacionales TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA Jefe de operaciones tursticas MANO DE OBRA ADMINIS+FINANCIERO Gerente Secretaria Contador TOTAL MANO DE OBRA DEP. VENTAS Mercadotcnico 5.575,82 5.854,61 6.147,34 6.454,70 7.081,31 4.702,63 5.575,82 17.359,75 7.435,37 4.937,76 5.854,61 18.227,74 1 1 1 7.807,14 5.184,65 6.147,34 19.139,13 8.197,50 5.443,88 6.454,70 20.096,08 6.328,56 6.644,99 1 6.977,24 7.326,10 2014 5.124,17 5.046,64 2.523,32 2.523,32 2.523,32 2.523,32 2.523,32 22.787,39 2015 5.380,38 5.298,97 2.649,48 2.649,48 2.649,48 2.649,48 2.649,48 23.926,76 N 1 3 2 1 1 1 1 2016 5.649,40 7.418,55 4.172,94 2.781,96 2.781,96 2.781,96 2.781,96 28.368,72 2017 5.931,86 7.789,48 4.381,58 2.921,06 2.921,06 2.921,06 2.921,06 29.787,16

ESTUDIO ECONMICO-FINANCIERO

LOS PRESUPUESTOS
Resumen de Inversiones en Activos Fijos
DETALLE COSTO TOTAL (USD)

Terreno
Construcciones Maquinaria Equipos

20.000,00
218.465,85 27.100,00 10.268,71

Muebles y enseres
Menaje Vehculo Adquisicin de plantas SUBTOTAL Imprevistos (10%) TOTAL

10.886,90
4.218,39 22.000,00 100,00 313.039,85 31.303,98 344.343,83

La Depreciacin de Activos Fijos

AOS DE VIDA

%DEPRECIACI

DEPRECIACIO

DETALLE

Construcciones Maquinaria Equipos de cmputo Otros Equipos Muebles y Enseres Menaje Vehculo TOTAL

218.465,85 27.100,00 1.400,00 8.868,71 10.886,90 4.218,39 22.000,00 292.939,85

20 10 3 5 10 5 5

0,05 0,10 0,33 0,10 0,10 0,10 0,20

546,16 271,00 155,54 177,37 108,87 84,37 880,00 2.223,32

5 5 5 5 5 5 5

215.735,03 25.745,00 622,30 7.981,84 10.342,56 3.796,55 17.600,00 281.823,27

SALVAMENTO

VALOR DEL

PROYECTO

AOS DEL

VALOR DE

N ANUAL

BIEN

TIL

ON

Las Inversiones en Activos Intangibles

DETALLE

VALOR (USD)

Constitucin de la Sociedad Annima

Elaboracin de estatutos Registro Mercantil Certificado de categorizacin ambiental Patente Municipal Registro nico de turismo Gastos por estudios de factibilidad

800,00
200,00 50,00 50,00 360,00 50,00 2.000,00

Gastos de Publicidad
TOTAL

2.250,00
$ 5.760,00

El CAPITAL DE TRABAJO
DETALLE COSTOS DIRECTOS Materia Prima Mano de obra Directa COSTOS INDIRECTOS Mano de obra indirecta Insumos Insumos cocina Insumos restaurante Insumos cabaas Insumos piscina Insumos de limpieza para todas las reas Suministros Combustible Servicios bsicos GASTOS DE ADMINISTRACIN Sueldos Suministros de oficina GASTOS DE VENTAS Sueldos Publicidad Contingencias TOTAL VALOR (USD) 191,95 1.808,52 502,27 89,02 10,90 4,73 63,75 13,51 609,14 1.264,23 1.377,76 9,86 442,53 85,48 208,40 6.682,05

El PRESUPUESTO DE INVERSIN

ACTIVOS FIJOS ACTIVOS INTANGIBLES CAPITAL DE TRABAJO INVERSIN TOTAL

344.343,83 5.760,00 6.682,05 356.785,89

EL PRESUPUESTO DE INGRESOS

Servicio Alimentacin Cabaas Uso de piscina (adultos)a Uso de piscina(nios)a Alquiler de bar (piscinas) Uso de canchas mltiples Uso de Juegos Infantiles TOTAL

2013 2014 76.133,21 93.627,75 40.191,98 49.427,64 28.111,42 34.571,10 3.309,23 8.134,38 3.600,00 4.140,00 11.483,42 14.122,18 4.593,37 5.648,87 167.422,62 209.671,92

AOS 2015 2016 2017 115.200,02 141.798,94 174.593,73 60.816,00 74.858,00 92.170,91 42.536,44 52.357,83 64.466,97 10.008,58 12.319,49 15.168,70 4.761,00 5.475,15 6.296,42 17.376,00 21.388,00 26.334,55 6.950,40 8.555,20 10.533,82 257.648,44 316.752,61 389.565,10

EL PRESUPUESTO DE EGRESOS
COSTOS DE PRODUCCIN Mano de obra directa Mano de obra indirecta Materia prima (comida tpica) Materia prima (jugos) Insumos para alimentacin Insumos de restaurante Insumos para cabaas Insumos para piscina Insumos para todas las reas Gasto de combustible Servicios bsicos (agua,luz,gas) Depreciacin de construccin Depreciacin maquinaria Depreciacin de vehculos Depreciacin de muebles y enseres Depreciacin de equipos Depreciacin de menaje Reparacin y mantenimiento Contingencias Medidas Ambientales Subtotal GASTOS DE ADMINISTRACIN Subtotal GASTOS DE VENTA Subtotal GASTOS FINANCIEROS Subtotal TOTAL 1 21.702,28 6.027,20 21.347,71 2.005,65 1.083,12 132,65 57,60 775,66 164,34 7.411,20 14.641,49 546,16 271,00 880,00 108,87 177,37 84,37 2.279,70 2.535,50 1.100,00 83.331,89 18.988,64 6.350,30 2 22.787,39 6.328,56 24.063,88 2.260,84 1.220,93 149,53 64,93 874,35 173,23 7.812,15 15.433,60 546,16 271,00 880,00 108,87 177,37 84,37 2.403,04 2.672,67 1.159,51 89.472,38 19.861,82 6.672,08 AOS 3 23.926,76 6.644,99 27.139,24 2.549,77 1.306,29 159,98 69,47 935,49 182,60 8.234,78 16.268,55 546,16 271,00 880,00 108,87 177,37 84,37 2.533,04 2.817,26 1.222,24 96.058,25 20.778,85 7.010,18 4 28.368,72 6.977,24 30.619,78 2.876,78 1.398,18 171,24 74,35 1.001,29 192,48 8.680,28 17.148,68 546,16 271,00 880,00 108,87 177,37 84,37 2.670,08 2.969,68 1.288,36 106.504,92 21.741,93 7.365,42 5 29.787,16 7.326,10 34.557,45 3.246,73 1.497,00 183,34 79,61 1.072,06 202,89 9.149,89 18.076,43 546,16 271,00 880,00 108,87 177,37 84,37 2.814,53 3.130,34 1.358,06 114.549,35 22.753,38 7.738,69

14.150,50 122.821,32

14.150,50 130.156,78

11.116,92 134.964,20

7.769,51 143.381,78

4.075,81 149.117,23

LA ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO

CAPITAL SOCIAL Aportaciones de los socios Socio A Socio B Socio C Socio D Socio E TOTAL CAPITAL SOCIAL CAPITAL FINANCIADO

USD 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 20.000,00 220.000,00 136.785,89

62% 38%

La amortizacin del prstamo

PRSTAMO TASA DE INTERES TIEMPO FORMA DE PAGO CAPITALIZACION 136.785,89 10,345% 4 aos ANUAL 1 1 AO DE GRACIA

PERIODOS

4 PERIODOS

DIVIDENDO

$43.474,66

ANUALES

PERIODO 0 1 2 3 4 5

DIVIDENDO $14.150,50 $43.474,66 $43.474,66 $43.474,66 $43.474,66

INTERES $14.150,50 $14.150,50 $11.116,92 $7.769,51 $4.075,81

CAPITAL

$29.324,16 $32.357,74 $35.705,15 $39.398,84

SALDO $ 136.785,89 $ 136.785,89 $107.461,73 $75.103,99 $39.398,84 $0,00

EL PUNTO DE EQUILIBRIO

AOS

2013 2014 2015 2016 2017

COSTO COSTO COSTO INGRESO PUNTO DE FIJO VARIABLE TOTAL TOTAL EQUILIBRIO 71.599,71 51.221,61 122.821,32 167.422,62 103.160,99 74.306,28 55.850,50 130.156,78 209.671,92 101.285,90 74.115,53 60.848,67 134.964,20 257.648,44 97.031,36 76.999,69 66.382,09 143.381,78 316.752,61 97.415,04 76.604,57 72.512,66 149.117,23 389.565,10 94.124,70

EL ESTADO DE RESULTADOS DEL PROYECTO

DETALLE
Ventas Netas

2013

2014

2015

2016

2017

167.422,62 209.671,92 257.648,44 316.752,61 389.565,10 83.331,89 89.472,38 96.058,25 106.504,92 114.549,35

(-) (=) (-) (=) (-) (=) (-) (=) (-)

Costo de Produccin Utilidad bruta Gastos de Venta Utilidad neta en ventas Gastos de administracin
Utilidad neta antes del reparto de utilidades

84.090,74 120.199,53 161.590,18 210.247,69 275.015,76 6.350,30 6.672,08 7.010,18 7.365,42 7.738,69 77.740,44 113.527,45 154.580,01 202.882,26 267.277,07 18.988,64 19.861,82 20.778,85 21.741,93 22.753,38 58.751,80 8.812,77 49.939,03 12.484,76 93.665,64 133.801,16 181.140,33 244.523,69 14.049,85 20.070,17 27.171,05 36.678,55 79.615,79 113.730,98 153.969,28 207.845,13 19.903,95 28.432,75 38.492,32 51.961,28

Reparto de utilidades 15% Utilidad neta antes de impuestos Impuestos (25%) Utilidad neta

(=)

37.454,27

59.711,84

85.298,24 115.476,96 155.883,85

EL ESTADO DE RESULTADOS DEL INVERSIONISTA

DETALLE
Ventas Netas

2013
167.422,62 83.331,89 84.090,74 6.350,30 77.740,44 18.988,64 58.751,80 14.150,50 44.601,30 6.690,20 37.911,11 9.477,78 28.433,33

2014
209.671,92 89.472,38 120.199,53 6.672,08 113.527,45 19.861,82 93.665,64 14.150,50 79.515,14 11.927,27 67.587,87 16.896,97 50.690,90

2015
257.648,44 96.058,25 161.590,18 7.010,18 154.580,01 20.778,85 133.801,16 11.116,92 122.684,24 18.402,64 104.281,61 26.070,40 78.211,20

2016
316.752,61 106.504,92 210.247,69 7.365,42 202.882,26 21.741,93 181.140,33 7.769,51 173.370,83 26.005,62 147.365,20 36.841,30 110.523,90

2017
389.565,10 114.549,35 275.015,76 7.738,69 267.277,07 22.753,38 244.523,69 4.075,81 240.447,88 36.067,18 204.380,69 51.095,17 153.285,52

(-) (=) (-) (=) (-) (=) (-) (=) (-) (=) (-)

Costo de Produccin Utilidad bruta Gastos de Venta Utilidad neta en ventas Gastos de administracin Utilidad neta en operaciones Gastos Financieros
Utilidad neta antes del reparto de utilidades

Reparto de utilidades 15% Utilidad neta antes de impuestos Impuestos (25%)

(=) Utilidad neta

EL FLUJO NETO DE FONDOS DEL PROYECTO

DETALLE (+) Ventas

AO0

AO 1 167.422,62

AO 2 209.671,92

AO 3 257.648,44

AO 4 316.752,61

AO 5 389.565,10

(-) (-) (-)

Costos de produccin Costos de administracin Costos de ventas

83.331,89 18.988,64 6.350,30

58.751,80 8.812,77 49.939,03 12.484,76 37.454,27 2.223,32 1.080,00 -344.343,83 -5.760,00 -6.682,05

89.472,38 19.861,82 6.672,08

93.665,64 14.049,85 79.615,79 19.903,95 59.711,84 2.223,32 1.080,00

96.058,25 20.778,85 7.010,18

133.801,16 20.070,17 113.730,98 28.432,75 85.298,24 2.223,32 1.080,00

106.504,92 21.741,93 7.365,42

181.140,33 27.171,05 153.969,28 38.492,32 115.476,96 2.223,32 1.080,00

114.549,35 22.753,38 7.738,69

244.523,69 36.678,55 207.845,13 51.961,28 155.883,85 2.223,32 1.080,00

(=) Utilidad antes del reparto de utilidades (-) Reparto de utilidades 15% (=) Utilidades antes de impuestos (-) Impuestos 25% (=) Utilidad neta (+) Depreciaciones (+) (-) (-) (-) Amortizaciones Inversin de Activos Fijos Inversin de Activos Intangibles Capital de trabajo

(+) Valor de salvamento (+) Recuperacin del capital de trabajo Flujo neto de fondos -356.785,89 40.757,59 63.015,16 88.601,55 118.780,28

281.823,27 6.682,05 447.692,49

EL FLUJO NETO DE FONDOS DEL INVERSIONISTA

DETALLE (+) (-) (-) (-) (-) Ventas Costos de produccin Costos de administracin Costos de ventas Costos Financieros Utilidad antes del reparto de (=) utilidades (-) Reparto de utilidades 15%

AO0

AO 1
167.422,62 83.331,89 18.988,64 6.350,30 14.150,50

AO 2
209.671,92 89.472,38 19.861,82 6.672,08 14.150,50

AO 3
257.648,44 96.058,25 20.778,85 7.010,18 11.116,92

AO 4
316.752,61 106.504,92 21.741,93 7.365,42 7.769,51

AO 5
389.565,10 114.549,35 22.753,38 7.738,69 4.075,81

44.601,30 6.690,20
37.911,11 9.477,78 28.433,33 2.223,32 1.080,00 -344.343,83 -5.760,00 -6.682,05

79.515,14 11.927,27
67.587,87 16.896,97 50.690,90 2.223,32 1.080,00

122.684,24 18.402,64
104.281,61 26.070,40 78.211,20 2.223,32 1.080,00

173.370,83 26.005,62
147.365,20 36.841,30 110.523,90 2.223,32 1.080,00

240.447,88 36.067,18
204.380,69 51.095,17 153.285,52 2.223,32 1.080,00

(=) Utilidades antes de impuestos (-) Impuestos 25%

(=) Utilidad neta (+) Depreciaciones (+) (-) (-) (-) Amortizaciones Inversin de Activos Fijos Inversin de Activos Intangibles Capital de trabajo

(+) Valor de salvamento (+) Recuperacin del capital de trabajo (+) Prstamo (-) Amortizacin del prstamo Flujo neto de fondos
136.785,89 -29324,1552 31.736,65 24.670,06 -32357,739 49.156,78 -35705,1471 78.122,07

281.823,27 6.682,05

-220.000,00

-39.398,84 405.695,31

LA EVALUACIN FINANCIERA

TASA DE DESCUENTO TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

PROYECTISTA TIR Tasa de descuento INVERSIONISTA 21% 17%

TIR Tasa de descuento

27% 13%

Valor Actual Neto (VAN)

PROYECTISTA
FNF

-356.785,89

40.757,59

63.015,16

88.601,55

118.780,28

447.692,49

VAN INVERSIONISTA
FNF
-220.000,00

46.987,93

31.736,65

24.670,06

49.156,78

78.122,07

405.695,31

VAN

129.582,81

Relacin Beneficio Costo (R B/C)

Proyectista RB/C 2,13

Inversionista
RB/C 2,68

El Perodo de Recuperacin de la Inversin

PROYECTISTA
PERODOS 1 2 3 4 5 FNF 40.757,59 63.015,16 88.601,55 118.780,28 447.692,49 FNF ACUMULADO 40.757,59 103.772,75 192.374,30 311.154,58 758.847,07

INVERSIONISTA
PERODOS 1 2 3 4 5 FNF 40.757,59 63.015,16 88.601,55 118.780,28 447.692,49 FNF ACUMULADO 40.757,59 103.772,75 192.374,30 311.154,58 758.847,07

EL ANLISIS DE SENSIBILIDAD

CAMBIOS EN LA VARIABLE INGRESOS Escenario optimista: incremento 15% en el precio de los servicios Escenario pesimista: decremento del 20% en el precio de los servicios PROYECTISTA INVERSIONISTA NDICES DE ESCENARIO ESCENARIO ESCENARIO ESCENARIO ESCENARIO ESCENARIO EVALUACIN OPTIMISTA ESPERADO PESIMISTA OPTIMISTA ESPERADO PESIMISTA VAN 99.337,73 46.987,93 -23.888,95 187.983,32 129.582,81 50.513,71 TIR 25% 21% 15% 32% 27% 18% RB/C 2,37 2,13 1,80 3,08 2,68 2,14 PRI 3 aos, 6 meses 4aos, 2 meses 4 aos, 7 meses 3 aos, 6 meses 4 aos 2 meses 5 aos, 2 meses

CAMBIOS EN LA VARIABLE COSTOS Escenario optimista: diminucin en un 10% en el costo de mano de obra directa e indirecta y el 20% en materia prima e insumos Escenario pesimista: incremento del 30% en los costos de mano de obra directa e indirecta y el 20% en materia prima e insumos PROYECTISTA INVERSIONISTA NDICES DE ESCENARI ESCENARI ESCENARIO ESCENARIO ESCENARIO ESCENARIO EVALUACIN O O OPTIMISTA ESPERADO ESPERADO PESIMISTA PESIMISTA OPTIMISTA VAN 78.232,63 46.987,93 -7.917,47 163.932,25 129.582,81 69.346,38 TIR 23% 21% 16% 30% 27% 20% RB/C 2,27 2,13 1,88 2,91 2,68 2,28 PRI
4 aos 4 aos, 2 meses 4 aos, 6 meses 3 aos, 8 meses 4 aos, 2 meses 4 aos, 11 meses

CONCLUSIONES

El sector Quilln ubicado, de acuerdo a la investigacin realizada, cuenta con importantes atractivos tursticos, variedad de microclimas, flora y fauna, que hace que cada vez sea ms visitado por turistas de edades comprendidas entre 19 y 60 aos. El 76% de estos turistas viajan con sus familiares generalmente los fines de semana, les gusta la recreacin, visitar atractivos tursticos, observar la flora y la fauna y degustar de la gastronoma. Estos turistas se convertirn en clientes potenciales del Complejo Turstico Las Cascadas. En la investigacin de mercado se encontr que hay un alto grado de inters de los turistas por visitar un sitio turstico con las caractersticas que tiene el sector Quilln, estos turistas son procedentes de las ciudades de Ambato (94,74%) y Pllaro (90,54%), les gusta salir de paseo y estn dispuestos a visitar un Complejo Turstico en este lugar.

Con respecto a la oferta de complejos tursticos en el sector de estudio, existen paraderos tursticos que de acuerdo con los requerimientos de los servicios exigidos por el turista, estos lugares en su conjunto no cumplen con todos los beneficios esperados por el mercado potencial. Sin embargo, enfocndonos al Cantn Pllaro, existen Complejos Tursticos como El Olimpo y El Porvenir que si cumplen con los servicios demandados por el turista, por lo que el Complejo Turstico de este proyecto se diferenciar en la calidad e innovacin del servicio que brinde a sus clientes. La demanda actual de turistas, segn la investigacin de campo realizada en el mes de diciembre del ao 2011, fue de 547.208 turistas, este dato se tom para proyectar la demanda, confrontarlo con la oferta y determinar la demanda insatisfecha que para el ao 2012 es de 537.257 turistas. Considerando la disponibilidad de recursos y la infraestructura turstica a pequea escala, se crey adecuado satisfacer el 5% de esta demanda insatisfecha que para el ao 2013 ser de 28.709 turistas. Partiendo del dato de demanda insatisfecha y el perfil del turista, se analiz tres tamaos de mercado para satisfacer el 3%, 5% y 7% de demanda insatisfecha. El anlisis econmico-financiero realizado para satisfacer el 5% de la demanda insatisfecha da valores superiores de VAN y TIR.

En funcin del tamao ptimo del proyecto, datos de preferencias de servicios arrojados en la investigacin de campo y dems requerimientos tcnicos que conllevan a un adecuado funcionamiento de un Complejo Turstico, se determin las capacidades de produccin del proyecto. As se decidi construir un restaurante de 208,04m2 con capacidad de 148 clientes diarios; 6 cabaas de dos plantas que ocupan un rea de 326,94 m2 con capacidad de 28 personas semanales; una piscina para adultos de 200m2 con capacidad de 78 personas en horas pico; una piscina para nios de 25m2; canchas multiuso de indor-futbol, basquetbol y vleyvol; juegos infantiles y espacios verdes. En el estudio de micro localizacin muestra que el sector Quilln La Carolina rene las mejores condiciones para la implementacin del Complejo Turstico, por su accesibilidad, por el paisaje y por la disponibilidad de activos fijos (terreno). En el estudio ambiental realizado a travs de la matriz de Leopold se identific las acciones que se realizarn para la implementacin del Complejo Turstico y las variables y componentes susceptibles a impactos, observando 58 impactos negativos frente a 26 impactos positivos. Los componentes ms afectados son el aire, el agua, el suelo, la flora y la esttica natural del entorno. Y los componentes que ms se benefician con las actividades del Complejo Turstico son la calidad de vida a travs del mejoramiento de la econmica de la poblacin y el aprecio a la naturaleza.

Como beneficios a los habitantes del sector Quilln, se generarn siete puestos de trabajo empleados en el rea operativa del proyecto. Con la generacin de empleo, la economa del sector mejorar, lo cual beneficiar a todas las personas que estn ligadas directa o indirectamente a este proyecto. La empresa se constituir legalmente como sociedad annima y se someter a las Leyes y Reglamentos de la Repblica del Ecuador, en el mbito que le competa. Los permisos y patentes se obtendrn en el tiempo establecido y el pago de impuestos seguir el estricto calendario que determine la ley. El principal rector de la empresa ser la Junta de Accionistas, donde la responsabilidad del correcto funcionamiento del proyecto cae sobre el Gerente del Proyecto, quien se encargar de administrar tres departamentos: Operacin Turstica, Promocin y Ventas y el departamento Financiero. El Jefe de Operaciones Tursticas liderar todas las reas donde se ofrecen los servicios al turista. Los trabajadores recibirn todos los beneficios que por ley les corresponda y la empresa ser pionera en el manejo adecuado del personal garantizando estabilidad y ofreciendo incentivos por el buen desempeo de sus empleados.

Para el proyectista, una vez actualizados los ingresos y los egresos, se espera un valor actual neto positivo de 33.892,65 que significa que el proyecto arroja beneficios an despus de cubrir los costos de oportunidad de otras alternativas de inversin. La tasa interna de retorno es del 21% frente a la tasa de descuento del 17%. El perodo de recuperacin de la inversin es de 4 aos y 2 meses y la relacin beneficio costo es de 2,13, lo que significa que el proyecto es rentable. Para el inversionista, despus del anlisis de factibilidad del proyecto se concluye que se tiene una respuesta favorable para la realizacin del mismo, debido a que tanto el VAN da un valor positivo de 129.582,81, la TIR de 27% es superior a la tasa de descuento 13%, la inversin se recupera en 4 aos y 2 meses y la relacin costo beneficio es de 2,68. El estudio financiero del inversionista nos indica que es conveniente realizarlo en su totalidad a travs de deuda, ya que el clculo del VAN arroja un valor superior al VAN del proyectista.

RECOMENDACIONES

Para el desarrollo de la actividad turstica del sector Quilln se requiere disear un modelo turstico que incorpore bsicamente el diseo de una estrategia de servicio al turista, empezando por realizar un diagnstico de las condiciones de infraestructura y servicios en el sector, el establecimiento de los participantes claves, as como la definicin de factores positivos y limitantes para su desarrollo.
Incentivar la participacin de los habitantes del sector, dueos de paraderos tursticos, empleados del complejo y turistas, en foros sobre ecoturismo y conservacin del ambiente, como un medio para conservar la imagen del sector y as ofrecer un servicio comprometido con la proteccin del medio ambiente.

Una vez que la empresa comience a funcionar, se recomienda realizar un plan de marketing, comunicacin y talento humano, esto permitir mejorar el cumplimiento de los objetivos de la empresa, alcanzar mayor rentabilidad y mejorar la satisfaccin de los clientes.
Los servicios propuestos y diseados en el estudio tcnico deben estar expuestos a cambios para responder a casos especficos. Ser necesario adems crear nuevos servicios tursticos durante la vida til del proyecto para cubrir las necesidades y expectativas de los clientes

Cumplir con todos los requerimientos legales de conformidad con las leyes vigentes. Es importante que la empresa cuente con personal calificado que se ajuste a los perfiles establecidos en el captulo II, ya que de ello depende la calidad en el servicio. Para la mano de obra no calificada, se deber cumplir rigurosamente con un plan de capacitacin. La empresa siempre debe estar enfocada en cumplir con la filosofa de trabajo establecida, esto implica a todo el equipo de trabajo que la conforma. Para la realizacin del estudio de mercado, es importante efectuar una correcta segmentacin para el clculo de la muestra, y luego seleccionar las variables de estudio que respondan a los objetivos de mercado y del estudio tcnico. Se recomienda, dentro de la encuesta, direccionar preguntas orientadas a obtener informacin sobre, plaza, producto, promocin y precio del servicio a ofrecerse.

Al momento de implementar el proyecto, el estudio de demanda debe estar lo ms actualizado posible para determinar la demanda insatisfecha y, a partir de ello, el tamao y la capacidad de produccin del proyecto. Es primordial conocer todos los aspectos relacionados a la ingeniera del proyecto para costear y determinar los ingresos y los egresos del mismo. Es importante determinar el punto de equilibrio del proyecto para tener un parmetro que sea el objetivo mnimo a cumplir para que el proyecto se efecte con resultados positivos. Es fundamental analizar los indicadores de evaluacin financiera antes de invertir en un proyecto, esta evaluacin permite conocer si determinado proyecto es o no rentable.

PLANO DEL COMPLEJO TURSTICO

ATRACTIVOS TURSTICOS DEL SECTOR

Paseo Ecolgico

Cascada Los Siete Chorros Ro Culapachn

PARADEROS TURSTICOS

Paradero en el paseo ecolgico (recin construido) Paradero Quilln

Quinta Mara Soledad

FLORA

FAUNA

LOGO