CAJA MUNICIPAL AREQUIPA

(Caja Arequipa, 25 aos convirtiendo sueos en xitos. Edicin 2012).

Historia
El 10 de marzo de 1986, la Caja Arequipa abri por primera vez sus puertas en su sede de la calle Mariscal Benavides, en Selva Alegre, y aplic un sistema de prstamos individuales donde la reputacin del cliente le permita acceder a mejores lneas de crdito. Si tena un historial crediticio de buen pagador, poda hacerse un nuevo prstamo por un monto mayor. Ese fue el principal aporte de las cajas municipales: democratizar el acceso a los prstamos en un sector que no era atendido por la banca comercial: los microempresarios. Pero la Caja Arequipa no fue la nica

Desborde inicial
De acuerdo con reportes de MicroRate , entidad que mide el desempeo de las instituciones microfinancieras de varios pases, la Caja Arequipa obtuvo promedios por encima de la media en Sudamrica. Ese liderazgo no aconteci de la noche a la maana. Vayamos al principio. Ocho de la maana del 10 de marzo de 1986. Siete personas abren las puertas de la entonces Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Arequipa. Sorpresa. Se encuentran con ms de cien personas haciendo cola para solicitar un crdito. Siendo bastante optimistas pensamos que ese primer da cerraramos con unos diez crditos, pero mandamos a elaborar cincuenta contratos para toda la quincena, rememora Flix Cruz Suni, Su capacidad haba sido desbordada. Para atenuar las molestias de sus primeros usuarios, el gerente Alfredo Rubina les reparta gaseosa en la cola. Ahora sus clientes se cuentan por miles. Hasta el 2011, el nmero de sus prestamistas creci a 213 mil, segn la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), sumando colocaciones por 2 mil 021 millones de soles y captando mil 826 millones de soles en ahorros.

Crditos primarios
Cuando la Caja Arequipa inici operaciones, solo daba crditos pignoraticios, que no es otra cosa que el depsito de prendas de oro y plata como garanta del prstamo. Yo era el primer tasador. Echaba una gota de cido ntrico a las joyas de oro y plata para establecer su grado de pureza. Ese primer da nos trajeron medallones en tres oros (blanco, amarillo y anaranjado) y monedas de distintos pases. Recuerdo que nos lleg un American Eagle (guila Americana de Oro) de 21 quilates, que pesaba ms de 130 gramos, comenta Jaime Guzmn Ramos. En la actualidad ocupa el cargo de Jefe Nacional de Ahorros. Dos aos despus del acto fundacional, la Caja Arequipa obtuvo autorizacin para captar ahorros, y en 1990 empez a entregar crditos a pequeos y microempresarios que hoy conforman el grueso de su cartera de clientes. El 41% son pequeos empresarios a quienes prestaron, a diciembre de 2012, mil 028 millones de soles. Otro 28% est compuesto por microempresarios, mientras que las medianas empresas representan solo el 3%.

Oficinas
La CMAC Arequipa cuenta con 1,834 empleados y 61 oficinas distribuidas en los departamentos de: Arequipa (19) Ica (3) Moquegua (2) Puno (7) Madre de Dios (2) Hunuco (2) Apurmac (2) Cusco (6) Lima (9) Junn (4) Tacna (3) Ucayali (1) y Ayacucho (1)

Productos
Cuenta Junior Cybercaja Unicajas Rapicaja Michi Millonario Raspicaja Tu Negocio Al Toque Moviahorros Ahorro-check Multiplica Credito movitaxi

ANLISIS DE INDICADORES FINANCIEROS BANCARIOS

Del total de activos en el 2005 el pasivo representa 81% y el patrimonio 19%, en 2010 al pasivo represento 86% y el patrimonio a 14% se increment las obligaciones con el pblico.

COMPARACIN DE LAS PRINCIPALES CUENTAS DEL BALANCE GENERAL Y ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS DE LOS AOS 2010 Y 2005.
a) Principales cambios en el activo Del total de pasivos del 2005 y 2010 las obligaciones con el pblico representan el 89% y 92% respectivamente, con un crecimiento de 251% esto se debe a que la entidad cuenta con una amplia y slida base de clientes (ms de 343,600 depositantes, con un crecimiento en promedio anual de 29%), as como con financiamientos del exterior provenientes de reconocidas instituciones. De esta manera, la estructura de fondeo no slo es atomizada, sino tambin diversificada.

 b) Principales cambios en el patrimonio Inversiones netas de provisiones e ingresos devengados: 0.18% Crditos netos de provisiones e ingresos devengados: 75.86% Cuentas por cobrar netas de provisiones: 0.08% Rendimientos devengados por cobrar: 1.19% Bienes realizables, recibidos en pago, adjudicados y fuera de uso netos: 0.19% Activo Fijo neto de depreciacin: 2.10% Otros Activos: 1.15% Total Activo: 100% Obligaciones con el pblico: 71.56% Depsitos del sistema Financiero y org. Internacionales: 1.25% Adeudados y obligaciones financieras: 2.34% Cuentas por pagar netas: 1.10% Intereses y otros gastos devengados por pagar: 2.70% Otros pasivos: 1.70% Provisiones por crditos contingentes: 0.01% Total pasivo: 80.66%

 Composicin Del Patrimonio Capital social: 10.64% Capital adicional y ajustes al patrimonio: 0.03% Reservas: 2.20% Resultados netos del ejercicio: 6.47% Total patrimonio: 19.34%

 c) Comparacin De Activos 2005 2010 Caja Arequipa

Vemos que el rubro disponible del 2005 al 2010 sufri un incremento del 118.80% esto se debe a que la Caja Arequipa ha aumentado sus fondos en caja es decir est teniendo ms liquidez debido a que mostro un adecuado nivel de liquidez esto producto de su adecuada capacidad de pago a corto plazo.
La composicin del disponible se centra ms en la cuenta Bancos y corresponsales representando en mayor porcentaje la composicin del disponible. El rubro inversiones netas de provisiones e ingresos no devengados del 2005 al 2010 se increment en un 4903.01% esto debido a que en el ao 2010 la Caja Arequipa tubo inversiones negociables ya que es el rubro que ms lo representa con un 2.75%.

Estrategias
Financiamiento del exterior de reconocidas instituciones, ya que no solo la estructura de fondeo no solo es automatizada sino tambin diversificado. Polticas de prevencin ante cualquier coyuntura a nivel internacional, previniendo cualquier inconveniente de falta de liquidez y gestionando mejor sus gastos financieros. Las colocaciones brutas aumentaron debido a distintos factores como la realizacin de campaas generales y especificas mayormente enfocadas a segmentos de micro y pequea empresa. Un crecimiento menor de la mora debido a la mayor gestin del seguimiento a clientes con crditos vencidos y a las polticas adoptadas por la Caja. La cartera critica aumento pero no tiene mucho impacto debido a que estos se otorgan con garantas legales. La Caja disminuye su participacin de depsitos a plazo fijo dentro de las captaciones por ajuste de tasas e impulsando depsitos de ahorros los cuales tienen un menor costo. Mayores colocaciones debido a la apertura de nuevas agencias que le permitirn a la Caja aumentar sus operaciones. Polticas de crdito y procedimientos adecuadas en los cuales se establecen lmites de autorizacin de los crditos, una poltica de aprobacin adecuada de los crditos y la responsabilidad de los ejecutivos le permite mejorar su cartera de crditos. La Caja viene aplicando medidas para controlar la morosidad de los crditos aplicando una nueva poltica de endeudamiento, tambin la implementacin de un nuevo comit de crdito empresarial y el fortalecimiento del rea de recuperaciones mediante la contratacin de personal y mejoras de la gestin.

 Composicin Del Estado De Ganancias Y Prdidas

INGRESOS FINANCIEROS: 100% GASTOS FINANCIEROS: 22.83% MARGEN FINANCIERO BRUTO: 77.17% PROVISIONES INCOBRABILIDAD DE CRDITOS: 6.38% MARGEN FINANCIERO NETO: 70.79% INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS: 0.92% GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS: 0.47% MARGEN OPERACIONAL: 71.24% GASTOS ADMINISTRATIVOS: 26.81% MARGEN OPERACIONAL NETO: 44.43%

 ESTRATEGIAS EN EL ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS La utilidad aumento debido a un incremento en los ingresos financieros obtenidos y un menor es gastos administrativos. Resultados por exposicin a inflacin en el 2005 no se contabilizaron y contribuyo al aumento de la utilidad. Mayores ingresos financieros debidos al aumento de las colocaciones.

Mayores ingresos financieros dados por intereses y comisiones de los crditos.

Aumento de personal pero con las buenas polticas de la Caja disminucin de costos de personal. Mayores ingresos por intereses del disponible y por ingresos por valorizacin de inversiones negociables y a vencimiento.

conclusiones
La diversificacin de fuentes de fondeo mediante la emisin de certificados de depsitos negociables por S/. 10 millones en el 2010 fue muy acertado porque obtuvo una buena demanda 3 veces del moto ofertado. Las polticas de prevencin ante cualquier coyuntura as como en la gestin de controles de la caja refleja en calidad crediticia de sus colocaciones a pesar del deterioro del sector, Cabe destacar que la estrategia de la CMAC Arequipa la de enfocarse en el segmento de la micro y pequea empresa, dado el potencial de crecimiento y los atractivos retornos que ofrece, permiti el crecimiento en sus colocaciones no obstante la caja viene ampliando su red de atencin y con el objetivo de aumentar y fortalecer el reconcomiendo e imagen de la caja. La apertura de nuevas cajas fue uno de los factores permiti el crecimiento en las colocaciones, lo que le permiti mantener el primer lugar en el ranking del sistema de Cajas Municipales. Adems, es importante resaltar que se mantiene como poltica interna, mantener una cobertura como mnimo del 100% del total de la cartera crtica, en el 2010 la cobertura de la cartera de alto riesgo se ubicaba por encima de la cobertura promedio del sistema de Cajas Municipales (125.2% versus 108.2%). Dado que las ventas de los microempresarios estn en soles y el porcentaje de los que se endeudan en dlares es todava importante, habra un riesgo de tipo de cambio. En este sentido, la CMAC de Arequipa mitiga el riesgo cambiario evaluando la capacidad de pago del cliente con un tipo de cambio mayor al de las proyecciones del Gobierno.

Recomendaciones
Buscar nuevas alianzas estratgicas con entidades ms grandes con el fin de mejorar y expandir sus servicios y negocios. El mayor porcentaje de la sus colocaciones se encuentra en el sur del pas, se debe buscar diversificar esa concentracin; para minimizar riesgos frente a hechos imprevisibles. Ser lderes en la prestacin de servicios financieros Brindar servicios micro financiero de calidad comprometidos con el desarrollo y bienestar de nuestros clientes y colaboradores. Visin Ser la empresa lder en la prestacin de servicios microfinancieros

Organizacin
La Caja Arequipa, es reconocida como una Institucin slida y con respaldo, sustentada en el compromiso del equipo que lo conforma por su alto grado de profesionalismo basado en sus valores ticos y morales, orientada a la obtencin de resultados y la satisfaccin del cliente. Esto se logra con funcionarios motivados y con una cultura organizacional que se desenvuelve en un ambiente de mejora continua. Actualmente somos 2,584 los trabajadores que conforman esta gran familia, creciendo constantemente gracias al fuerte crecimiento de la Caja Arequipa cuya cobertura se ampla a cada vez ms ciudades en el pas con el objetivo de mejorar el servicio a sus clientes. Es poltica de la Caja Arequipa brindar constante capacitacin a sus empleados, incrementando las horas de capacitacin. Este esfuerzo tiene como nico fin estimular el desarrollo de una cultura de liderazgo de calidad superior para favorecer el logro del mximo potencial y efectividad de su equipo de trabajo, consolidando a su vez un proceso sostenido en el mejoramiento de la calidad de atencin a nuestros clientes y en el servicio personalizado que caracteriza su gestin empresarial como lderes en micro finanzas.

 En contabilidad, un pasivo es una deuda o un compromiso que ha adquirido una empresa, institucin o individuo. Por extensin, se denomina tambin pasivo al conjunto de deudas de una empresa. Mientras el activo comprende los bienes y derechos financieros de la empresa, que tiene la persona o empresa, el pasivo recoge sus obligaciones: es el financiamiento provisto por un acreedor y representa lo que la persona o empresa debe a terceros,1 como el pago a bancos, proveedores, impuestos, salarios a empleados, etc.2

 Un ingreso devengado es un ingreso que negocio ha ganado en la fecha de reporte, pero que an no ha recolectado el efectivo de los clientes. Los gerentes financieros reportan el ingreso devengado en la cuenta de cuentas por cobrar a los clientes, tambin conocida como cuentas por cobrar. Este artculo es un activo a corto trmino, o actual, que los contadores reportan en la hoja de balance corporativa.