RISCUL DE CREDITARE

Introducere
Principala operaiune bancar este creditarea. Intradevar, ntre plasamentele bncilor pe primul loc se afl creditele. Felul n care banca aloc fondurile pe care le gestioneaz poate influena n mod hotrtor dezvoltarea economic la nivel local sau naional. Pe de alt parte, orice banc i asum, ntr-o oarecare masur, riscuri atunci cnd acord credite i, n mod cert, toate bancile nregistreaz n mod curent pierderi la portofoliul de credite, atunci cnd unii debitori nu i onoreaz obligaiile. Oricare ar fi nsa nivelul riscurilor asumate, pierderile la portofoliul de credite pot fi minimizate dac operaiile de creditare sunt organizate i gestionate cu profesionalism.

 Riscul de creditare exprim posibilitatea ca debitorii sau emitenii de titluri s nui onoreze obligaiile la scaden, ca urmare a degradrii situaiei financiare a acestora, care poate fi determinat de condiiile afacerii mprumutatului sau de situaia general a economiei.

 Gestionarea a priori este o prim etap i presupune : - divizarea i limitarea riscurilor, - aprecierea calitii (capacitii de rambursare) solicitanilor de credite, - constituirea garaniilor. A doua etap, gestionarea a posteriori, vizeaz: - analiza portofoliului de credite i constituirea de provizioane, - constituirea fondului pentru riscuri bancare generale.

 LIMITAREA RISCURILOR are caracter normativ i autonormativ (norme interne i norme ale autoritii bancare). Fiecare banc, n funcie de calitatea mediului economic i de evoluia parametrilor si proprii i fixeaz o limit proprie, intern, a angajamentului su n operaii riscante, i fixeaz plafoane de credite pe debitor, grup de debitori, sector de activitate sau zon geografic. Prin normele externe se reglementeaz inclusiv permisivitatea celor interne i urmaresc limitarea expunerii la risc a bncilor i a sistemului bancar. Normele se refer la limitarea riscului i vizeaz mprumuturile mari acordate clienilor de ctre societile bancare.

 Cuantificarea riscului de credit este o continuare important, aproape indispensabil a analizei solvabilitii deoarece permite exprimarea cifric a circumstanelor complexe antrenate n analiza solvabilitii. Pierderea asteptat este o masur de risc care informeaz asupra gradului de risc de pierdere din contractul de credit. Pierdera conine trei elemente: Echivalentul credit Probabilitatea de pierdere Gradul asteptat de pierdere

Concluzie
n urma analizei privind riscul de credit putem mentiona faptul ca fie care banca care i asuma responsabilitatea de a acorda credit fie pe termin lung sau scurt astfel asumdui riscul de perdere cu scopul de a obine profit.