FORMULACIN DE ESTUDIOS

DE PREINVERSIN Y
ELABORACIN DE
EXPEDIENTES TCNICOS -
SNIP
Formulacin de Proyectos
Mdulo II:
Diploma de Especializacin Profesional:
Expositor:
Mg. Adolfo Horna Pereda
Avanzando en el desarrollo del
Proyecto de Inversin Pblica
O Aspectos Generales
Nombre del Proyecto
Unidad Formuladora y
Ejecutora
Participacin de entidades
involucradas y beneficiarios
Marco de Referencia


O Identificacin
Diagnstico de la situacin
actual
Planteamiento del problema
rbol causa efecto
Definicin del Objetivo
rbol medios y fines
Alternativas de solucin

O Formulacin
El Horizonte
La demanda
La oferta
EL Balance D-O
Secuencia de Etapas y
actividades-Duracin
Los Costos
Los Beneficios
Cronograma de acciones
Costos a precios de mercado
Flujos incrementales
O Evaluacin



FORMULACIN DEL PROYECTO
Tiene como propsito el
desarrollo integral de las
alternativas de solucin, es decir
desde la ptica del mercado,
tcnico y econmico.
LAS FASES DEL PROYECTO Y SU
FORMULACIN
PRE
FACTIBILIDAD
FACTIBILIDAD
IDEA
PERFIL
Estudio
Definitivo
o
Expediente
Tcnico
Ejecucin
Evaluacin
Ex post
Operacin
Y mantenimiento
ESQUEMA LGICO DEL ESTUDIO DE
FACTIBILIDAD
Clave: Viabilidad del Proyecto
IDENTIF.
PROY.
ESTUDIO
ECONMICO
ESTUDIO
MERCADO
ESTUDIO
TCNICO
FLUJO
DE
CAJA
RENTABILID
-COST/BENF
-ICE
SOSTENIBILID
DECISIN
DE
INVERSIN
FORMULACIN EVALUACIN
AJUSTES
PARA
EVALUA-
CIN
SOCIAL
SENSIBILID
Horizonte
de
evaluacin
Anlisis de
demanda
Anlisis
de oferta
Balance
oferta -
demanda
Costos del
proyecto
Programacin
de
actividades
FORMULACIN DE PROYECTOS
Articulacin de los elementos de un Proyecto
(FASE DE FORMULACIN)
OBJETIVOS DEL PROYECTO
ANLISIS
MERCADOS
ASPECTOS
TCNICOS
ASPECTOS
ORGANIZATIVOS
BENEFICIOS COSTOS
EVALUACIN
Comercializacin
Gastos Ingresos
Requerimientos
Cronograma
R
e
q
t
o
s
Precios Cantidades
Condicionantes
Caractersticas Productos
Capacidad de Planta
Objetivos de la Formulacin
Recoger, organizar y procesar la informacin
relacionada con los proyectos alternativos de la Etapa
de Identificacin del Proyecto.

Se deber obtener los siguientes resultados
principales:
Definicin de las metas de los proyectos
alternativos, en trminos de los bienes o servicios
que ofrecer a la poblacin objetivo.
Identificacin y cuantificacin de los Costos
Totales y los flujos
QU PRETENDEMOS CON ESTE
MDULO?
En este mdulo abordaremos lo referente al estudio de mercado y
tcnico.
De manera especfica pretendemos que tenga una idea clara de
cmo:
1. Determinar el horizonte de evaluacin dentro del ciclo del
proyecto
2. Identificar, analizar, cuantificar y proyectar la demanda en el
mercado objetivo.
3. Identificar, analizar, cuantificar y proyectar la oferta en el
mercado objetivo.
4. Determinar el Balance Oferta - Demanda
5. Desarrollar los principales aspectos tcnicos; identificando
etapas, actividades y duracin
Ejemplo: Construccin de una nueva infraestructura de riego
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Horizonte de
Evaluacin
Aos
Fase de
Post-Inversin
Meses Meses
Fase de
Pre-Inversin
Fase de
Inversin
Capacitacin a
los beneficiarios
del proyecto
Operacin y Mantenimiento
del Proyecto. Entrega
agua para riego a los
beneficiarios
Estudios de
Pre-
factibilidad
Estudios de
factibilidad
Estudios
definitivos
a nivel de
Expediente
Tcnico
Construccin de
Nueva
Infraestructura
Ejemplo: Construccin de una nueva infraestructura de
riego
Las Fases y sus Etapas
ESTUDIO DE MERCADO
El Ciclo de Proyecto y su Horizonte de
Evaluacin
EL HORIZONTE
Es la vida til, el nmero de aos durante el cual es capaz de
generar beneficios por encima de sus costos esperados
El valor de los activos
Se requiere para identificar el tiempo de proyeccin de la
demanda y oferta
En el se deber determinar los valores residuales de los activos
con una vida til mayor, as como los costos de reposicin de
los activos con una vida til menor que el horizonte de
evaluacin

Algunos criterios para determinar el horizonte de evaluacin:
No mayor a 10 aos, a menos que se justifique
El perodo de tiempo en el cual el proyecto generar
beneficios
La vida til del activo principal generado por el proyecto

Anlisis de la Demanda
Objetivo:
Es importante identificar y cuantificar la demanda actual y
proyectarla en el contexto de las alternativas de solucin y su
mercado objetivo.

Como lograrlo:
La determinacin del servicio que el proyecto ofrecer y su
unidad de medida.
La poblacin de referencia y objetivo
Identificacin y planteamiento de la demanda actual y sus
variables determinantes.
La situacin de la poblacin demandante sin proyecto y con
proyecto
Proyectar la los servicios demandados con proyecto, en funcin
del comportamiento y carencias
LA DETERMINACIN DEL SERVICIO QUE EL
PROYECTO OFRECER Y SU UNIDAD DE
MEDIDA
Los proyectos alternativos en el modulo de
identificacin involucran mas de una accin y
por lo tanto mas de un servicio.

Unidad de medida
Educacin Alumnos/ao
Salud Atenciones/ao
Acueducto, alcantarillado M3/ao, litros/seg.
Electricidad Kilovatios - hora
Transporte Pasajeros/da o ao
Limpieza Pblica Toneladas/da o ao
Mercado Toneladas/da o ao
Matadero Cabezas/da, Ton/ao
1. Poblacin de referencia (N): Es la poblacin total del rea o
reas geogrfica donde se llevar a cabo el proyecto.
2. Poblacin afectada (A): Es la parte de la (N) que requiere de los
servicios del proyecto para satisfacer la necesidad identificada
(= Poblacin Carente o Poblacin Demandante).
3. Poblacin Objetivo (B): Es aqulla parte de la (A) a la que el
proyecto, una vez examinados los criterios y restricciones, est
en condiciones de atender.
4. Poblacin ya atendida por otras entidades u oferta
POBLACIN OBJETIVO
POBLACIN OBJETIVO : es aquella poblacin que requiere y
demanda efectivamente los bienes o servicios del proyecto. O
tambin, la poblacin que efectivamente se beneficiar del
proyecto.
POBLACIN

DE

REFERENCIA
POBLACIN
AFECTADA
O
POBLACIN
CARENTE
POBLACIN
NO
AFECTADA O
YA ATENDIDA
POBLACIN
OBJETIVO
O
META DEL
PROYECTO
POBLACIN
APLAZADA
LA POBLACIN OBJETIVO
ENFOQUE SOCIAL
EJEMPLOS DE POBLACIN OBJETIVO
PROYECTO
Poblacin de
Referencia (N)
Poblacin
Afectada (A)
Poblacin Objetivo
(B)
CARENCIA
DE AGUA
POTABLE
CONTAMIN.
POR AGUAS
SERVIDAS
ANALFA-
BETISMO
Poblacin
total del
Municipio
Total de viviendas
En el caso urbano
del Municipio
Nmeros de
Habitantes
Mayores de
6 aos
Poblacin carente
Del servicio (25%
Del total de la
Poblacin)
# de viviendas sin
Red de desage
(35% de las
viviendas)
Nmero de
habitantes
analfabetos
Mayores de 6
aos edad.
Total de analfabetos
de 6 a 20 aos.
50% de analfabetos
mayores de 20 aos.
Cono occidental de la
ciudad 40% de las
viviendas sin desage
70% de la poblacin
afectada.
POBLACIN DE REFERENCIA
Est constituida por la poblacin comprendida en el rea de
influencia que potencialmente recibira los beneficios del proyecto.
Hay que considerar la segmentacin del mercado de salud,
educacin u otro en la que la poblacin de referencia es
claramente diferenciada para cada uno de los agentes productores
de servicios.
Mtodos alternativos de estimacin:
A partir de la informacin estadstica actual disponible.
A partir de una proyeccin.
A partir de informacin indirecta y supuestos
simplicadores.
Obtenida de una investigacin de campo.
A partir de identificar las fuentes de informacin estadstica
relevante:
Directorio de Centro Poblados.
Censo Nacional de Poblacin y Vivienda de 1993, 2005 y
2007.
Censo Nacional Agropecuario de 1994.
Per Compendio Estadstico de diferentes aos.
Comunidades Campesinas y Nativas del Per (1972).
Relacin de Comunidades Tituladas por el PETT( 2005).
Estudio de campo si la informacin es muy antigua, dudas
de su veracidad y la poblacin es muy pequea.
Estudios de diagnsticos realizados por los Ministerios
(MINAG, MIMDES, etc.).
INFORMACIN PARA ESTIMACIN DE LA
POBLACIN OBJETIVO Y CARENTE
CRITERIOS PARA FOCALIZAR LA
POBLACIN OBJETIVO
Grado y nivel del problema (o pobreza).
Grupos con vulnerabilidad.
Valor del impacto del proyecto.
Afectados por la violencia poltica.
Articulacin al mercado.
Concentracin geogrfica
del problema o necesidad).
Inters y compromiso con la propuesta.
Capacidad de contribucin o mantenimiento del
servicio.
Potencialidades de recursos y activos.
CARACTERIZACIN DE LA POBLACIN
OBJETIVO
Por atributos varios (indicadores):
Edad (jvenes o adultos).
Nivel de Ingresos.
Nivel de Activos (tangibles e intangibles).
Nivel educativo.
Idioma (quechua).
Sexo.
Por impacto o gravedad del problema.
Por dimensin geogrfica.
Por su nivel productivo / tecnolgico.
Por la disponibilidad y calidad de los RRNN.
Por acceso de los servicios pblicos.
Por disponibilidad de servicios financieros y no financieros.
Por dimensin temporal.
DEFINIR LA POBLACIN OBJETIVO
Tericamente, debera ser la totalidad del dficit o
poblacin carente en cada uno de los casos.
Poblacin objetivo = Poblacin carente
Sin embargo, ste no necesariamente se va a poder
llevar a cabo por diversos tipos de limitaciones
(disponibilidad de recursos presupuestales, logsticos,
capacidad institucional, etc.). En estos casos, es usual
que la Institucin Ejecutora haya establecido como
meta atender un cierto porcentaje de la poblacin
carente.

Poblacin objetivo = % definido x Poblacin carente
ANLISIS DE LA DEMANDA
Se deber identificar, cuantificar y proyectar
los servicios demandados en el mercado
Objetivo.
Determinacin de los servicios y su unidad de
medida
Determinacin de la demanda actual
(Demanda en la situacin sin proyecto).
Identificar y Determinar la Demanda
incremental.
Determinar la Demanda Total (Demanda con
Proyecto)
Anlisis de la Demanda
El conocer la demanda por el bien o servicio permitir encontrar el
tamao ptimo del proyecto.
Este anlisis consiste en identificar y proyectar los servicios demandados
a lo largo del horizonte de evaluacin.
A partir de:
la poblacin
demandante
La cantidad demandada
del servicio que se desea
brindar
Se calcula:
Consiste bsicamente en :

i. La determinacin de los servicios que el proyecto busca
ofrecer.

ii. La proyeccin (estimacin) de la poblacin objetivo.
Identificacin y planteamiento de la demanda actual y sus
variables determinantes.
Estimando la demanda
Demanda sin proyecto
Demanda Potencial
Demanda con proyecto
Proyectando la demanda
MTODOS DE ESTIMACIN DE LA DEMANDA
3. MODELO ECONMICO DE 1. INFORMACIN DISPONIBLE:
DEMANDA Censos o registros
Estudios recientes
4. MODELOS PARA PROYECCIN Certificacin del INEI

DE LA DEMANDA 2. PROYECCIONES INTER
CENSALES


P
t
= P
0
(1 + r)
t













P
0
: Poblacin ao base (inicial)
P
t
: Poblacin del ao a estimar (final)
r : Tasa de crecimiento poblacional
t : Nmero de aos entre ao base y ao final
3. MODELOS ESPECIFICOS
4. CENSO MUESTRA:
Pob
1993
(1+tasa anual) Pob
1994
(1+tasa anual)
1993 1994 1995 2002 2003
.......
.
Pob
1993
(1+tasa anual)
9
Pob
2002
(1+tasa anual)
Pob
1993
(1+tasa anual)
2
ESTIMACIN CON UNA TASA DE
CRECIMIENTO ASUMIDA
Poblacin actual del municipio (momento cero) = 52,600 habitantes.
Tasa de crecimiento anual: 2.8%
Factor de crecimiento anual = 1 + 0.028 = 1.028
Poblacin esperada para cada ao = la del ao anterior por el factor
Poblacin Ao 0 52,600
Poblacin Ao 1 52,600 x 1.028 = 54,073
Poblacin Ao 2 54,073 x 1.028 = 55,587
Poblacin Ao 3 55,587 x 1.028 = 57,143
Poblacin Ao 4 57,143 x 1.028 = 58,743
Poblacin Ao 5 58,743 x 1.028 = 60,388
Ejemplo 1:
ESTIMACIN DE LA POBLACIN
OBJETIVO
1. Estimar la poblacin de referencia.
Si no se requiere estimacin de campo:
A partir de informacin estadstica actual disponible
A partir de una tasa porcentual que indica la existencia del problema
o necesidad
A partir de informacin indirecta existente y supuestos
simplificadores
Resultado:
Poblacin Chaquepay 1998: 766
Tasa crecimiento anual: 1.7%
Poblacin Chaquepay 2004: (766) x (1+0.017)
2004-1998

= (766) x (1+0.02)
5
= 833 personas
Ejemplo 2:
2. Estimar la poblacin afectada o demanda.
En el caso de proyectos de infraestructura menor, la definicin de
poblacin afectada es bastante especfica.
La poblacin afectada estara conformada por los habitantes de la
comunidad de Chaquepay que dependen directamente de la
agricultura (integrantes de familias productoras).
Resultado:
Se requiri un trabajo de campo:
Este ha arrojado que el 90% de los comuneros se dedican a la
agricultura o dependen de ella. Es decir, la demanda total sera de
690 personas.
3. Estimar la poblacin ya atendida u oferta
Resultado:
Poblacin con seguridad de riego: 145 campesinos.
4. Estimar la poblacin carente.
La poblacin carente est representada por el exceso de
demanda existente menos la poblacin atendida.
Poblacin carente = Poblacin afectada Poblacin ya
atendida
Poblacin carente = Demanda (690 camp.) Oferta (145
camp.)
Resultado:
Poblacin carente: 545 campesinos
5. Definir la Poblacin Objetivo.
Idealmente:
Poblacin objetivo = Poblacin carente
Considerando la existencia de restricciones:
Poblacin objetivo = % definido x Poblacin carente
Resultado:
En el ejemplo desarrollado, la poblacin objetivo es la totalidad de
la poblacin carente, es decir 545 campesinos
PROYECCIN DE DEMANDA A PARTIR DE
POBLACIN INTER CENSAL
A la poblacin urbana del Municipio de Accos actualmente (ao
0) es de 35,200 habitantes.
La capacidad instalada tiene un promedio diario de 5,000 metros
cbicos/da y ya es insuficiente para atenderla poblacin..
Se requiere estimar la demanda insatisfecha para los prximos
20 aos, tomando un estndar de consumo per cpita de 250
litros/da.
La tasa de crecimiento aproximada de la poblacin es del 3%
anual.
Con la informacin disponible construimos
el siguiente cuadro.
Ejemplo 3:
MUNICIPIO DE ACCOS PROYECTO:
AMPLIACIN DEL ACUEDUCTO
PROYECCIONES DE POBLACIN, DEMANDA Y DFICIT
POBLACIN DEMANDA OFERTA DFICIT
AO URBANA M3/DA M3/DA M3/DA
(1) (2) (3)
(4)
0 35200 8800 5000 3800
1 36256 9064 5000 4064
2 37344 9336 5000 4336
3 38464 9616 5000 4616
4 39618 9904 5000 4904
5 40806 10202 5000 5202
6 42031 10508 5000 5508
7 43292 10823 5000 5823
8 44590 11148 5000 6148
9 45928 11482 5000 6482
10 47306 11826 5000 6826
11 48725 12181 5000 7181
12 50187 12547 5000 7547
13 51692 12923 5000 7923
14 53243 13311 5000 8311
15 54840 13710 5000 8710
16 56486 14121 5000 9121
17 58180 14545 5000 9545
18 59926 14981 5000 9981
19 61723 15431 5000 10431
20 63575 15894 5000 10894
Pt = P0 (1 + r)t
OTRA FORMA DE ESTIMACIN DE LA
POBLACIN AFECTADA

Poblacin necesitada o carente: P
Estndar de consumo per cpita: c
Demanda esperada: D

D = P c
PROYECCIONES A PARTIR DE REGISTROS
HISTRICOS DE CONSUMO

Definir una tendencia (Informacin ltimos aos)
Ajustar sobre dicha tendencia
Mtodo comn: Ajuste lineal
(logartmico o semi logartmico, etc.)
-Cuantitativamente
-Grficamente
AJUSTE Y PROYECCIN DE UNA SERIE
HISTRICA

Valores
proyectados
Registro
histrico
de Consumo +
Funcin de ajuste Interpreta la
tendencia
+
+
+ +
+
+
+
+
+
+
+
+
+
CONSUMO
AOS 0
ANLISIS DE LA OFERTA
El anlisis de oferta radica en identificar y
proyectar la capacidad de con la que se
cuenta actualmente para brindar los servicios
deseados

Oferta en la situacin sin proyecto
Oferta Optimizada
Oferta Actual
Oferta Futura
Estimando la Oferta
Oferta con proyecto
Oferta sin proyecto
Oferta optimizada
Proyectando la Oferta
ANLISIS DEL SISTEMA DE ATENCIN
(RED DE SERVICIOS)
La Esperanza
Capacidad escolar
disponible
Camino en mal estado
Monte Blanco
Los Granados
Capacidad escolar
saturada
La oferta actual corresponde al volumen de servicio provisto al
momento en que se esta desarrollando el estudio.
DETERMINACIN DE OFERTA
ACTUAL
Para el caso de proyectos sociales, el anlisis de oferta depender de dos
circunstancias bsicas de la existencia o no de establecimientos
(educacionales o de salud) en el mbito donde se ha detectado el
problema. Por lo tanto, existirn dos tipos de anlisis de oferta:
A. Cuando NO existe un establecimiento (educacional o de salud u otra).
B. Cuando el problema se sita en un establecimiento especifico.
Cuando se trata de proyectos productivos como se mencion
anteriormente, implica conocer la naturaleza de los competidores; las
tendencias de la produccin nacional y mundial; la intervencin estatal, el
desarrollo tecnolgico, la rentabilidad.
Considerar dos escenarios:
Uno en el que se considera la oferta actual mas los planes
de expansin, y
Otro, donde se toma en cuenta la oferta optimizada ms
los planes de expansin.
Analizar las causas del dficit para establecer con mayor
precisin las intervenciones del proyecto.
Estimada la demanda insatisfecha o dficit, se estima el
mercado potencial del proyecto estableciendo:
Dficit actual o poblacin carente.
Poblacin objetivo.
Ello nos permitir determinar el tamao del proyecto.
ANLISIS DE LA OFERTA
ANLISIS DE LA OFERTA
En todo este anlisis se trabaja sobre la base de la Oferta Optimizada
La Oferta Optimizada es aquella de la que se puede disponer,
ptimamente, con los recursos disponibles actualmente, luego de
realizadas ciertas mejoras (de gestin generalmente), las cuales
pueden involucrar algunos gastos no significativos (gastos menores).

Se debe tener en cuenta que la oferta optimizada debe estar en las
mismas unidades de medida que la demanda efectiva con proyecto.
El Anlisis de Oferta consiste en 4 puntos:
i. Identificacin de los recursos fsicos y humanos disponibles en
cada establecimiento o unidad productiva.
ii. Los estndares ptimos de uso de los recursos fsicos y humanos.
iii. Identificar la oferta optimizada por servicio a partir de los
recursos disponibles.
iv. Identificacin oferta optimizada por tipo de servicio.
IDENTIFICACIN DE LOS RECURSOS FSICOS Y
HUMANOS DISPONIBLES
Identificar los proveedores del
servicio que se encuentran en
el rea de influencia del
proyecto.
Capacidad de atencin
caractersticas con las que los
servicios son entregados.
Dotacin de RR Fsicos y RRHH,
calidad y antigedad de los
mismos, gestin de los ss.
Balance Oferta - Demanda
Demanda
Con proyecto
Oferta sin
proyecto
Dficit
--
---
---
Poblacin
Carente
Poblacin Objetivo
DEMANDA TOTAL
(750 litros/seg.
De agua para
riego)
DEMANDA TOTAL
(Demanda en la
situacin con
proyecto)
OFERTA
OPTIMIZADA
(Oferta en la situacin
sin proyecto)
OFERTA
OPTIMIZADA
(600 litros/seg.
De agua para
riego)
DFICIT
150 litros/seg.
De agua para
riego


DFICIT


Para el caso de nuestro ejemplo:
BALANCE DEMANDA OFERTA
PROYECCIN DE LA OFERTA:
DFICIT AGUA POTABLE


1200


1000


800


600


400


200

D
E
M
A
N
D
A


-

O
F
E
R
T
A


-


D

F
I
C
I
T

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
11 12
AOS
OFERTA
DFICIT
BALANCE OFERTA - DEMANDA
EL MAPA DE OFERTA-DEMANDA
FACILITA IDENTIFICAR VACOS DE ATENCIN
Centros de
atencin
Poblacin
cubierta
rea de
cobertura
Sobreoferta
Poblacin
demandante
Posible nueva ubicacin
Poblacin
desatendida
METAS DEL PROYECTO Y PLAN DE
PRODUCCIN
Metas.
Idealmente, el proyecto debera tener como meta global cubrir la
demanda no atendida; sin embargo, esto no necesariamente se va a
poder llevar a cabo por diversos tipos de limitaciones.
Es usual que se proponga como meta atender a un porcentaje de la
poblacin.
Plan de Produccin.
Se estima el volumen de los diferentes tipos de servicios que cada
proyecto alternativo ofrecer a partir de su consolidacin, que ser
el producto de:
1.- La demanda efectiva de servicios no atendida en el ao de
consolidacin; y,

2.- El porcentaje de la demanda efectiva no atendida que cada
proyecto alternativo cubrir.
LIMITACIONES
El Proyecto, necesariamente deber satisfacer el
dficit ?
No necesariamente.
Si bien, satisfacer todo el dficit es lo ideal para cada
PIP, podran existir una serie de limitaciones que impidan
que esto suceda como por ejemplo la falta de recursos
econmicos.
Un PIP puede atender la totalidad del dficit de
demanda o cubrirlo parcialmente.
Planteamiento Tcnico de las alternativas
1. Describir las alternativas existentes para lograr el objetivo del proyecto.
2. Las alternativas pueden diferenciarse unas de otras en aspectos
importantes como:
Localizacin
Tecnologa de produccin o de construccin
Tamao ptimo
Etapas de construccin y operacin
Organizacin y gestin, etc.
3. Las alternativas debern contemplar los efectos ante probables
desastres naturales y/o peligros que pudieran afectar el xito del
proyecto.
4. Se Determinarn las metas a ser cubiertas por las diversas alternativas,
con el sustento respectivo.
5. Cada alternativa deber sealar el requerimiento de consultoras,
infraestructura, equipamiento, recurso humano simple y especializado y
otros, necesarios para la implementacin del proyecto.

Abordando los aspectos tcnicos
CRONOGRAMA DE ACCIONES
Plantear las actividades necesarias para cumplir con las
acciones definidas.

Estimar el tiempo necesario para la ejecucin de cada
actividad.

Establecer la secuencia de fases, etapas y las
precedencias de las actividades.

Diagrama de Gannt
EJEMPLO: CONSTRUCCIN DE NUEVA INFRAESTRUCTURA DE
RIEGO
ACTIVIDADES DURACIN
FASE DE PRE-INVERSIN 8 meses


Estudio de Prefactibilidad 4 meses
Estudio de Factibilidad 4 meses
FASE DE PRE-INVERSIN 16 meses
Expediente Tcnico 4 meses
Etapa
1
Construccin de Nuevo Canal 8 meses



Construccin de Bocatoma 2 meses
Construccin de Canal 4 meses
Construccin de caja de control 2 meses
Etapa
1
Organizacin de la Junta de Usuarios 4 meses


Capacitacin en Organizacin y Administracin 2 meses
Capacitacin en manejo de riego y agricultura 2 meses
FASE DE POST-INVERSIN 8 aos
Operacin y mantenimiento del canal 8 aos
CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACIN DEL PY
1 2 3 4 5 6 7 8 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
Estudios de Pre-Inversin .
1. Estudio de Pref actibilidad
.
2. Estudio de f actibilidad
.
Inversin .
1. Expediente Tcnico
.
2. Construccin de Bocatoma
.
3. Construccin de Canal
.
4. Construccin de Caja de Control
.
5. Capacitacin en Org. y Adm.
.
6. Capacitacin en manejo de riego
.
Post-Inversin .
1. Operacin y mantenimiento del Canal
.
8 1 2 .
Pre-Inversin Inversin Post-Inversin
Ao 0 (en meses)
A o s
Meses
CONTENIDO MODULAR DE UN
PROYECTO DE INVERSIN PBLICA
MDULO I
Aspectos
Generales
MDULO II
Identificacin
MDULO III
Formulacin
MDULO IV
Evaluacin
AQU
Horizonte
de
Evaluacin
Anlisis
de
Demanda
Anlisis
de
Oferta
Balance
Oferta /
Demanda
RUTA DEL MDULO: FORMULACIN
Programa
de
Requeri_
mientos
Costos
Flujo
de
Costos

PLANTEAMIENTO TCNICO DE LAS
ALTERNATIVAS PROPUESTAS
Localizacin
Tecnologa de produccin o de construccin
Tamao ptimo
Etapas de construccin y operacin
Vida til del proyecto
Organizacin y gestin, etc.
1) Efectuar una detallada descripcin de cada una de las
alternativas propuestas para lograr el objetivo del
proyecto.
2) Efectuar una adecuada diferenciacin entre
alternativas; stas pueden diferenciarse unas de otras
en aspectos importantes como:
PLANTEAMIENTO TCNICO DE LAS
ALTERNATIVAS PROPUESTAS
3) Las alternativas debern incluir acciones para reducir los
posibles daos y/o prdidas que se podran generar por
la probable ocurrencia de desastres durante la vida til
del proyecto.
4) Definir las metas a ser cubiertas por las diversas
alternativas, con el sustento respectivo.
5) Para cada alternativa deber efectuarse un plan de
requerimientos necesarios para la implementacin del
proyecto, as:
a) Requerimientos para la etapa Preoperativa
b) Requerimientos para la etapa Operativa
O
PLANTEAMIENTO TCNICO DE LAS
ALTERNATIVAS PROPUESTAS
O
a) En el caso de que el proyecto contemple
intervenciones en infraestructura o equipamiento; se
debe incluir informacin acerca de los indicadores
relevantes que reflejen la situacin actual optimizada
y la situacin esperada con el proyecto.
Asimismo, se requiere que se adjunte informacin
complementaria en los siguientes casos:
PLANTEAMIENTO TCNICO DE LAS
ALTERNATIVAS PROPUESTAS
O
b) En el caso de que el proyecto contemple intervenciones en
mejoras tecnolgicas adjuntar informacin que permita analizar:
Vigencia tecnolgica
Posibilidades de contar con capacitacin a usuarios,
asistencia tcnica durante la operacin y mantenimiento
Disponibilidad de recursos humanos especializados para su
operacin
Describir las caractersticas y tendencias de los mercados de
los principales insumos y factores productivos requeridos
para producir el bien o servicio
Describir las dificultades que podran impedir que dichos
insumos y factores productivos estn disponibles en las
cantidades y calidades requeridas.
PLANTEAMIENTO TCNICO DE LAS
ALTERNATIVAS PROPUESTAS
O
c) En el caso de que el proyecto contemple
intervenciones en:
Mejora de capacidades y/o competencias de
recursos humanos.
Fortalecimiento de la estructura institucional.
El proyecto deber adjuntar informacin que
permita analizar la vinculacin entre las
intervenciones propuestas y los resultados
esperados.
ACCIONES PARA REDUCIR POTENCIALES
RIESGOS DEL PROYECTO
Las alternativas debern proponer acciones tendientes a
disminuir daos prdidas, frente a riesgos de desastres
naturales en la zona de localizacin del proyecto; dichas
acciones estarn referidas a:
Exposicin: Decisiones y prcticas que ubican a una
infraestructura en las zonas de influencia de un peligro
Fragilidad: Nivel de resistencia y proteccin frente al
impacto de un peligro-amenaza
Resiliencia: Capacidad de recuperacin que pueda tener
la unidad social (persona, familia, comunidad) frente al
impacto de un peligro-amenaza
METAS DEL PROYECTO
El Proyecto, necesariamente deber satisfacer el dficit ?
No necesariamente.
Si bien, satisfacer todo el dficit es lo ideal para cada PIP, podran
existir una serie de limitaciones que impidan que esto suceda
como por ejemplo la falta de recursos financieros.
Un PIP puede atender la totalidad del dficit de demanda
o cubrirlo parcialmente
Idealmente, el proyecto debera tener como meta global cubrir la
demanda no atendida; sin embargo, esto no necesariamente se va a
poder llevar a cabo por diversos tipos de limitaciones.
Es usual que se proponga como meta atender a un porcentaje de la
demanda efectiva estimada.
Definicin de Metas del Proyecto
PLAN DE PRODUCCIN DEL PROYECTO
Tomando como elementos de planificacin a la demanda
efectiva previamente estimada; deber elaborarse el
correspondiente Plan de Produccin del proyecto, para
cada alternativa.
El plan de produccin consiste en estimar el volumen de
bienes o servicios que ofrecer cada proyecto alternativo
a lo largo de su etapa operativa (horizonte de evaluacin).
Para la Etapa Operativa
EJEMPLO: PLAN DE PRODUCCIN
DE UN PROYECTO DE AGUA POTABLE
Plan de Produccin de Agua para Consumo Humano
[ Unidad de Medida = Metro Cbico ]
Tipo de
servicio
Ao
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Agua
Potable
8,71
4
8,85
1
8,98
8
9,12
5
9,26
2
9,37
6
9,51
3
9,65
0
9,78
7
9,92
4
Produccin Total del Proyecto
Agua potable 93,190 m3
Horizonte de Evaluacin del
Proyecto
10 Aos
PLAN DE REQUERIMIENTOS
DEL PROYECTO
Este plan comprende definir:
El nmero de unidades necesarias, vinculadas con los
servicios que ofrecer el proyecto.
El nmero de periodos en los que se necesitarn
dichas unidades.
Sobre la base del Listado de Actividades se precisan los
requerimientos necesarios.
Esta tarea consiste en elaborar una lista de requerimientos
para el proyecto por cada etapa:
Requerimientos para la Etapa Preoperativa:
Infraestructura, maquinaria, equipos, recursos humanos, Etc.
Requerimientos para la Etapa Operativa:
Recursos humanos, bienes y servicios.
.REQUERIMIENTOS
En la elaboracin de requerimientos para la etapa
preoperativa, es importante identificar los activos necesarios
para llevar a cabo el proyecto, clasificndolos en:

Requerimiento de Inversiones en Activos Fijos:
Terrenos, construcciones, maquinaria, equipos,
mobiliario, utensilios y otros para prestar el servicio.
Requerimiento de Inversiones en Activos Intangibles:
Activos que no son fsicos como, estudios definitivos
(expediente tcnico), licencias, permisos, registros,
seleccin de personal, gastos de coordinacin, etc.
Ejemplo: Requerimiento de
Inversiones Intangibles
Requerimiento de Inversiones Intangibles del
Proyecto
Alternativa 1
Intangibles U. Medida Cantidad
Expediente Tcnico de Obra Civil Estudio 1
Expediente Tcnico de
Equipamiento
Estudio 1
Supervisin de Obra Supervisin 1
Estudio de Lnea de Base Estudio 1
Estudio de Impacto Ambiental Estudio 1
Ejemplo: Requerimiento de Inversiones
Tangibles O
Requerimientos de Infraestructura Fsica
tem Ambiente
Unidad de
Medida M2
Cantidad
rea en
M2
rea Total
M2
Consultorios Externos 178.00
1 Medicina Interna m2 1.00 17.00 17.00
2 Gastroenterologa + S.H. m2 1.00 17.00 17.00
3 Traumatologa + S.H. m2 1.00 21.00 21.00
4 Oftalmologa m2 1.00 17.00 17.00
5 Otorrinolaringologa m2 1.00 17.00 17.00
6 Pediatra m2 2.00 17.00 34.00
7 Gineco-Obstetricia + S.H. m2 2.00 17.00 34.00
Ambientes Complementarios 735.00
8 Sala de Espera m2 1.00 700.00 700.00
9 Servicios Higinicos Personal m2 1.00 12.00 12.00
10 Servicios Higinicos de uso Pblico m2 1.00 12.00 12.00
11 Cuarto de Limpieza m2 2.00 4.00 8.00
Subtotal 913.00
12 Circulacin y Muros (35%) 331.00
Total rea requerida 1,244.00
EJEMPLO: REQUERIMIENTO DE INVERSIONES
TANGIBLES O
Requerimientos de Equipamiento y Mobiliario
tem Tipo de Requerimiento Cantidad
Equipamiento
1 Amplificador ultrasnico de latidos fetales. 2
2 Balanza de pie con tallmetro 7
3 Esterilizador a vapor de calor seco 1
4 Estetoscopio adulto 7
5 Lmpara de reconocimiento con cuello de ganso 7
6 Otoscopio de pilas con lente de aumento 2X completo 3
7 Pantoscopio 3
8 Rinoscopio adulto 2
Mobiliario
9 Armario metlico para instrumentos y material estril 7
10 Cubo metlico para desperdicios tapa accionada a pedal 7
11 Escritorio de 2 cajones 7
12 Mesa para examen ginecolgico 2
13 Mesa para exmen y curaciones 5
14 Negatoscopio 2 campos, adosado 7
15 Silla metlica apilable 14
16 Silla metlica giratoria rodable 7
EJEMPLO: REQUERIMIENTOS PARA ETAPA
OPERATIVA DEL PROYECTO O
Requerimiento de Materiales e Insumos - Etapa Operativa
Item Tipo de Servicio
Unidad de
medida
A o
1 2 3 4 10
1 Agua Oxigenada Litros 15 15 16 16 18
2 Alcohol Litros 134 137 139 141 153
3 Alcohol Yodado Litros 105 107 108 110 120
4 Algodn Pqte/500gr. 21 21 22 22 24
5 Cloruro de Sodio Litro 5,365 5,454 5,543 5,631 6,141
6 Equipo de Venoclisis Unidad 5,365 5,454 5,543 5,631 6,141
7 Filtro de 5 micras Unidad 12 12 12 12 12
8 Gasas Pqte. 192 196 199 202 220
9 Guantes de examen Unidad 12,480 12,480 12,480 12,480 12,480
10 Heparina (5000 U. I.) Frasco/10ml 5,365 5,454 5,543 5,631 6,141
11 Hipoclorito de sodio U. S. Galn 21 21 22 22 24
12 Jabn lquido Litros 35 35 35 36 37
13 Jeringa Descart. x 10cc Unidad 5,365 5,454 5,543 5,631 6,141
14 Jeringa Descart. x 20cc Unidad 2,682 2,727 2,771 2,816 3,070
15 Mascarilla Descart. Unidad 2,184 2,184 2,184 2,184 2,184
16 Yodo Povidona (solucin) U. S. Galn 21 21 22 22 24
EJEMPLO: REQUERIMIENTOS PARA ETAPA
OPERATIVA DEL PROYECTO O
Requerimiento de Servicios - Etapa Operativa
Item Tipo de Servicio
Unidad de
medida
A o
1 2 3 10
1 Energa elctrica Pqte. Anual 1 1 1 1
2 Gas natural Pqte. Anual 1 1 1 1
3 Agua Pqte. Anual 1 1 1 1
4 Telefona Pqte. Anual 1 1 1 1
5 Televisin por cable Pqte. Anual 1 1 1 1
6 Internet Pqte. Anual 1 1 1 1
7 Otros servicios de terceros Pqte. Anual 1 1 1 1
8 Mantenimiento de Infraestructura Pqte. Anual 1 1 1 1
9 Mantenimiento Maq. y Eq. Pqte. Anual 1 1 1 1
10 Repuestos Pqte. Anual 1 1 1 1
EJEMPLO: REQUERIMIENTOS PARA ETAPA
OPERATIVA DEL PROYECTO O
Requerimiento de Recursos Humanos - Etapa Operativa
Item Tipo de Servicio Unidad de medida
Ao / cantidad
1 2 3 10
1 Mdico Mdico/ao 7 7 7 7
2 Enfermera Enfermera/ao 3 3 3 3
3 Obstetriz Obstetriz/ao 2 2 2 2
4 Odontlogo Odontlogo/ao 1 1 1 1
5 Laboratorista Laboratorista/ao 2 2 2 2
6 Tcnicos en Enfermera Tc. Enf/ao 5 5 5 5
7 Tcnico Administrativo Tc. Adm/ao 2 2 2 2
8 Tcnico de Mantenimiento Tc. Mant/ao 1 1 1 1
COSTOS DEL PROYECTO
Luego de concluir la lista de requerimientos, se debern
determinar la totalidad de los costos de estos
requerimientos para cada proyecto alternativo, valorados
a precios de mercado. Posteriormente, estos costos sern
distribuidos a lo largo del horizonte de evaluacin, para
elaborar el flujo de costos a precios de mercado.
Costos Unitarios:
Sobre la base de la lista anterior se deben buscar los
costos unitarios de los requerimientos mencionados,
valorados a precios de mercado (incluyendo los
impuestos).
Categora de los Costos
. COSTOS DEL PROYECTO
1. Costos de Inversin
2. Costos de Operacin
3. Costos de Mantenimiento
Son los que se dan desde el inicio de la ejecucin del proyecto
hasta que se encuentra listo para entrar en operacin.
Son aquellos en que se incurre desde que se toma la decisin
de ejecutar un proyecto, hasta que ste queda en condiciones
de prestar los servicios previstos.
Estos costos incluyen:
Gastos Preoperativos (trmites, licencias, expediente tcnico)
Terrenos
Construccin
Equipamiento
Otros (capacitacin, permisos, patentes, seguros, etc.)
CATEGORA DE COSTO:
COSTOS DE INVERSIN
COSTOS DE INVERSIN
DEL PROYECTO
Para la estimacin del monto de inversin de cada
alternativa, se deben elaborar los costos desagregados por
componentes y rubros, precisando las cantidades y precios
unitarios.
En el caso de los costos de inversin en infraestructura,
debern considerar el tipo de suelo, caractersticas de la
topografa del terreno, disponibilidad o condiciones de
traslado de insumos para la ejecucin de la obra, etc.
En el caso de inversin en equipamiento, se debern precisar
las caractersticas tcnicas bsicas e incluir cotizaciones.
En el caso de inversin en capital humano o mejoras
institucionales, estimar los costos de los especialistas que
intervendrn.
EJEMPLO: COSTOS UNITARIOS DE
INVERSIONES INTANGIBLES
Costos de Inversiones Intangibles del Proyecto - Alternativa 1
Tipo de Intangible U. Medida
Cantida
d
Costo
Unitario
Costo
Total
Expediente Tcnico Obra Civil Estudio 1 150,000 150,000
Expediente Tcnico Equipamiento Estudio 1 25,000 25,000
Supervisin de Obra Supervisin 1 248,000 248,000
Estudio de Lnea de Base Estudio 1 12,000 12,000
Estudio de Impacto Ambiental Estudio 1 15,000 15,000
EJEMPLO: COSTOS UNITARIOS DE INVERSIONES
TANGIBLES O
Costos Unitarios por Infraestructura Fsica Alternativa 1
Nuevos Soles A Precios de Mercado
tem Ambiente rea Total M2
Costo Unitario
S/.
Costo Total
S/.
Consultorios Externos 157.00 87,920
1 Medicina Interna 17.00 560.00 9,520
2 Gastroenterologa + S.H. 17.00 560.00 9,520
3 Traumatologa + S.H. 21.00 560.00 11,760
4 Oftalmologa 17.00 560.00 9,520
5 Otorrinolaringologa 17.00 560.00 9,520
6 Pediatra 34.00 560.00 19,040
7 Gineco-Obstetricia + S.H. 34.00 560.00 19,040
Ambientes Complementarios 732.00 409,920
8 Sala de Espera 700.00 560.00 392,000
9 Servicios Higinicos Personal 12.00 560.00 6,720
10 Servicios Higinicos de uso Pblico 12.00 560.00 6,720
11 Cuarto de Limpieza 8.00 560.00 4,480
Subtotal 889.00 497,840
12 Circulacin y Muros (35%) 331.00 560.00 185,360
Costo Total 1,220.00 683,200
EJEMPLO: COSTOS UNITARIOS DE INVERSIONES
TANGIBLES O
Costos Unitarios por Equipamiento y Mobiliario - Alternativa 1
Tipo de Tipo de Requerimiento Cant.
Costo
Unitario S/.
Costo Total
S/.
Equipamiento 64,750
1 Amplificador ultrasnico de latidos fetales. 2 4,650.00 9,300
2 Balanza de pie con tallmetro 7 1,800.00 12,600
3 Esterilizador a vapor de calor seco 15LT 1 14,100.00 14,100
4 Estetoscopio adulto 7 300.00 2,100
5 Lmpara de reconocimiento con cuello de ganso 7 350.00 2,450
6 Otoscopio de pilas con lente de aumento 2X completo 3 2,900.00 8,700
7 Pantoscopio 3 3,800.00 11,400
8 Rinoscopio adulto 2 2,050.00 4,100
Mobiliario 28,250
9 Armario metlico para instrumentos y material estril 7 800.00 5,600
10 Cubo metlico para basura con tapa accionada a pedal 7 200.00 1,400
11 Escritorio de 2 cajones 7 400.00 2,800
12 Mesa para examen ginecolgico 2 2,500.00 5,000
13 Mesa para exmen y curaciones 5 1,500.00 7,500
14 Negatoscopio 2 campos, adosado 7 500.00 3,500
15 Silla metlica apilable 14 100.00 1,400
16 Silla metlica giratoria rodable 7 150.00 1,050
Costo Total 93,000
PRESUPUESTO PREOPERATIVO
O DE INVERSIONES DEL PROYECTO
Luego de efectuar el clculo de los costos unitarios (en
funcin al plan de requerimientos) para cada una de las
actividades previstas en todas las alternativas; ser
necesario realizar el clculo de los costos totales de
inversin, con la finalidad de elaborar el presupuesto de
Inversiones del proyecto.
El presupuesto de Inversiones, es la sumatoria de los
costos unitarios de las actividades ms los gastos
administrativos e imprevistos.
Este procedimiento debe hacerse para cada alternativa
por separado.
GASTOS ADMINISTRATIVOS
E IMPREVISTOS
La estructura de costos totales debe considerar
adicionalmente dos importantes rubros:
- Gastos Administrativos
- Imprevistos

Usualmente (aunque no necesariamente), estos
rubros se determinarn como un pequeo
porcentaje del costo total antes estimado (entre
2% y 5%).
EJEMPLO:
PRESUPUESTO DE INVERSIONES
Presupuesto Preoperativo de Inversiones del Proyecto - Alternativa 1
(Nuevos Soles)
Rubro
Costo Total por Inversiones
Precios Sociales Precios de mercado
Intangibles 378,151 450,000
Expediente Tcnico Obra Civil 126,050 150,000
Expediente Tcnico Equipamiento 21,008 25,000
Supervisin de Obra 208,403 248,000
Estudio de Lnea de Base 10,084 12,000
Estudio de Impacto Ambiental 12,605 15,000
Tangibles 652,269 776,200
Construccin de Infraestructura 574,118 683,200
Equipamiento y Mobiliario 78,151 93,000
Subtotal 1,030,420 1,226,200
Gastos Administrativos (3%) 30,913 36,786
Imprevistos (2%) 20,608 24,524
Total 1,081,941 1,287,510
Son los gastos en los que debe incurrir la entidad
(unidad formuladora), para que el bien o servicio se
entregue en forma regular.
Se cuantifican anualmente.

Estos costos incluyen:
Remuneraciones
Insumos
Servicios bsicos
Arriendos
Otros (Permisos, patentes, publicidad, seguros, Etc.)
CATEGORA DE COSTO:
COSTOS DE OPERACIN
COSTOS OPERATIVOS DEL PROYECTO
Los costos de operacin y mantenimiento debern
precisar los costos de personal, materiales, insumos y
servicios ms importantes, entre otros.
Deber estimarse los costos de operacin y
mantenimiento de la situacin sin proyecto, definida
como la situacin actual optimizada. Describir los
supuestos y parmetros utilizados. Explicar por qu, si
fuera el caso, no se ha logrado materializar una situacin
optimizada.
Determinar los costos incrementales de las diferentes
alternativas, definida como la diferencia entre la situacin
con proyecto y la situacin sin proyecto.
EJEMPLO: COSTOS
OPERATIVOS UNITARIOS O
Costos Unitarios por Remuneraciones - Etapa Operativa - Alt. 1
Item Tipo de Servicio
Ao / cantidad
1 2 3 10
1 Mdico 210,000 210,000 210,000 210,000
2 Enfermera 54,000 54,000 54,000 54,000
3 Obstetriz 36,000 36,000 36,000 36,000
4 Odontlogo 20,400 20,400 20,400 20,400
5 Laboratorista 24,000 24,000 24,000 24,000
6 Tcnicos en Enfermera 48,000 48,000 48,000 48,000
7 Tcnico Administrativo 19,200 19,200 19,200 19,200
8 Tcnico de Mantenimiento 9,600 9,600 9,600 9,600
Costo Total 421,200 421,200 421,200 421,200
EJEMPLO: COSTOS
OPERATIVOS UNITARIOS O
Costos Unitarios por Bienes (Materiales e Insumos) - Etapa Operativa - Alt. 1
Item Tipo de Servicio
A o
1 2 3 10
1 Agua Oxigenada 90 90 96 108
2 Alcohol 1,072 1,096 1,112 1,224
3 Alcohol Yodado 1,050 1,070 1,080 1,200
4 Algodn 210 210 220 240
5 Cloruro de Sodio 32,190 32,724 33,258 36,846
6 Equipo de Venoclisis 26,825 27,270 27,715 30,705
7 Filtro de 5 micras 600 600 600 600
8 Gasas 28,800 29,400 29,850 33,000
9 Guantes de examen 6,240 6,240 6,240 6,240
10 Heparina (5000 U. I.) 80,475 81,810 83,145 92,115
11 Hipoclorito de sodio 84 84 88 96
12 Jabn lquido 420 420 420 444
13 Jeringa Descart. x 10cc 2,683 2,727 2,772 3,071
14 Jeringa Descart. x 20cc 1,341 1,364 1,386 1,535
15 Mascarilla Descart. 655 655 655 655
16 Yodo Povidona (solucin) 378 378 396 432
Costo Total 183,113 186,138 189,032 208,511
EJEMPLO: COSTOS
OPERATIVOS UNITARIOS O
Costos Unitarios por Servicios - Etapa Operativa - Alt. 1
Item Tipo de Servicio
A o
1 2 3 10
1 Energa elctrica 2,400 2,400 2,400 2,400
2 Gas natural 3,750 3,750 3,750 3,750
3 Agua 1,200 1,200 1,200 1,200
4 Telefona 3,100 3,100 3,100 3,100
5 Televisin por cable 720 720 720 720
6 Internet 1,560 1,560 1,560 1,560
7 Otros servicios de terceros 2,600 2,600 2,600 2,600
Costo Total 15,330 15,330 15,330 15,330
CATEGORA DE COSTO:
COSTOS DE MANTENIMIENTO
Son los gastos requeridos para mantener la capacidad de
generacin de beneficios, evitando el deterioro de los
equipos.
Estos costos incluyen:
- Mantenimiento mayor de equipos
- Repuestos
- Reposicin equipamiento menor
- Reparaciones peridicas

EJEMPLO: COSTOS
OPERATIVOS UNITARIOS O
Costos Unitarios por Mantenimiento - Etapa Operativa - Alt. 1
Item Tipo de Servicio
A o
1 2 3 10
1 Mantenimiento de Infraestructura 6,500 6,500 6,500 6,500
2 Mantenimiento Maq. y Eq. 18,000 18,000 18,000 18,000
3 Repuestos 7,200 7,200 7,200 7,200
Costo Total 47,031 47,032 47,033 47,040
COSTOS EN LA
SITUACIN SIN PROYECTO
Debern estimarse los Costos Operativos en la
situacin actual (situacin sin proyecto), proyectndose a
lo largo del horizonte de evaluacin del proyecto.
Estos costos, deben ser calculados asumiendo un
escenario optimizado; se debe tomar en cuenta que, si el
proyecto no se lleva a cabo, seguirn incurriendo en los
costos actuales.
Estos costos slo se estiman para aquellos proyectos cuya
intervencin se propicia en un escenario existente, al cual
se pretenda ampliar, mejorar, potenciar, incrementar, Etc.
Caso contrario este clculo ser obviado.
COSTOS
INCREMENTALES
Son el resultado de la comparacin entre los costos con
proyecto y los costos sin proyecto. Son los costos que,
efectivamente, pueden atribuirse al proyecto.
Los costos incrementales son los costos que
efectivamente se pueden atribuir a la ejecucin del
proyecto.
Costos en la
Situacin Con
Proyecto
Costos en la
Situacin Sin
Proyecto
Costos
Incrementales
EJEMPLO: COSTOS OPERATIVOS
SITUACIN CON PROYECTO
Costos Operativos - Alternativa 1 - Situacin Con Proyecto
[ Nuevos Soles - Precios de mercado ]
RUBROS
Ao
1 2 3 10
Remuneraciones 421,200 421,200 421,200 421,200
Bienes 183,113 186,138 189,032 208,511
Servicios 15,330 15,330 15,330 15,330
Mantenimiento 47,031 47,032 47,033 47,040
T O T A L 666,674 669,700 672,595 692,081
EJEMPLO: COSTOS OPERATIVOS
SITUACIN SIN PROYECTO
Costos Operativos - Alternativa 1 - Situacin Sin Proyecto
[ Nuevos Soles - Precios de mercado ]
RUBROS
Ao
1 2 3 10
Remuneraciones 252,720 252,720 252,720 252,720
Bienes 109,868 111,683 113,419 125,106
Servicios 9,198 9,198 9,198 9,198
Mantenimiento 28,219 28,219 28,220 28,224
T O T A L 400,004 401,820 403,557 415,248
EJEMPLO:
COSTOS INCREMENTALES
Costos Incrementales - Alternativa 1
[ Nuevos Soles - Precios de mercado ]
RUBROS
Ao
1 2 3 10
Costos en la Situacin
"Con Proyecto"
666,674 669,700 672,595 692,081
Costos en la Situacin
"Sin Proyecto"
400,004 401,820 403,557 415,248
T O T A L 266,669 267,880 269,038 276,832
FLUJO DE COSTOS A PRECIOS
DE MERCADO
Se deber construir el flujo de costos a precios de
mercado de cada alternativa.
La elaboracin de este flujo es importante porque servir
de base para elaborar posteriormente el flujo de costos a
precios sociales.
El flujo de costos a precios de mercado organiza las
salidas de dinero efectuadas por la institucin ejecutora,
considerando el momento en que stas efectivamente se
realizan. Para ello se basa en la estimacin de costos, as
como en la organizacin de las actividades.
EJEMPLO:
FLUJO DE COSTOS TOTALES
Flujo de Costos Totales (FCT) - Alternativa 1
[ Nuevos Soles - Precios de mercado ]
R u b r o s
Periodo (aos)
0 1 2 3 10
Costos de
Inversin
1,287,510 0 0 0 0
Intangibles 450,000 0 0 0 0
Tangibles 776,200 0 0 0 0
Gastos Adm. 36,786 0 0 0 0
Imprevistos 24,524 0 0 0 0
Costos Operativos 0 666,674 669,700 672,595 692,081
Remuneraciones 0 421,200 421,200 421,200 421,200
Bienes 0 183,113 186,138 189,032 208,511
Servicios 0 15,330 15,330 15,330 15,330
Mantenimiento 0 47,031 47,032 47,033 47,040
Flujo de Costos 1,287,510 666,674 669,700 672,595 692,081
Debemos obrar como hombres de pensamiento; debemos pensar como
hombres de accin.
Henri Bergson
GRACIAS