1. La empresa Comercializadora Rojas & CIA.

Inician operaciones
comerciales con aportes de los socios as:
Efectivo: $80.000.000, vehculo: $50.000.000, muebles para la oficina:
$4.000.000, equipos de oficina: $2.500.000, equipo de computo: $1.800.000
2. Abre una cuenta bancaria por $60.000.000, mediante el efectivo disponible
en caja.
3. Adquiere mercanca para la venta por $25.000.000
4. Vende mercanca por $45.000.000, la cual le cancelan el 60% en efectivo y
por el saldo concede un plazo a 30 das.
5. Compra papelera para la empresa por $450.000, por la cual le dan un
plazo de 15 das.
6. Compra un computador para el uso de la empresa por $1.900.000, por la
cual le dan un plazo de 30 das.

7. Cancela los servicios pblicos del mes por valor de $900.000, en efectivo.
8. Compra una pliza de seguro para la empresa por $1.500.000, con
vigencia de un ao, la cual cancela mediante cheque.
9. Realiza un prstamo en el banco, el cual es depositado en su cuenta
corriente por valor de $40.000.000.
10. Cancela los fletes por el transporte de la mercanca por valor de
$800.000, mediante un cheque.
11. Gira cheque para cancelar el saldo a los acreedores
12. Los clientes le consignan en la cuenta de ahorro el saldo de la deuda.

13. Gira cheque para cancelar el valor del arriendo del mes por $1.800.000.

14. Compra tiles de aseo y cafetera por valor de $350.000, mediante retiro
de la cuenta de ahorro.

15. El banco le cobra $380.000 por el valor de la chequera

110505
CAJA GENERAL

DEBE

HABER

1. 80.000.000

1. 2.500.000

DEBE

HABER

HABER

152405
MUEBLES Y ENSERES

DEBE

HABER

1. 4.000.000

1. 50.000.000

152410
EQUIPOS

DEBE

154005
AUTOS, CAMIONETAS Y
CAMPEROS

152805
EQUIPOS DE
PROCESAMIENTO DE
DATOS

311505
CUOTAS O PARTES DE
INTERS SOCIAL

DEBE

DEBE

1. 1.800.000

HABER

HABER
1. 138.300.000

CDIGO

BALANCE INICIAL
28-feb-12
CUENTA
ACTIVOS

1105 CAJA

DEBE

HABER

$ 80.000.000

110505 Caja general

$ 80.000.000

1524 EQUIPO DE OFICINA

$ 6.500.000

152405 Muebles y enseres

$ 4.000.000

152410 Equipos

$ 2.500.000

1528 EQUIPO DE COMPUTACIN Y COMUNICACIN

152805 Equipo de procesamiento de datos
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 Autos, camionetas y camperos

$ 1.800.000
$ 1.800.000
$ 50.000.000
$ 50.000.000

PASIVOS
PATRIMONIO
3115 APORTES SOCIALES
311505 Cuotas o partes de interes social
SUMAS IGUALES

$ 138.300.000
$ 138.300.000
$ 138.300.000 $ 138.300.000

110505 CAJA GENERAL

DEBE
1. 80.000.000

HABER
2. 60.000.000

111005
BANCOS
MONEDA NACIONAL

DEBE
2. 60.000.000

HABER

111005
BANCOS
MONEDA NACIONAL

DEBE
2. 60.000.000

HABER
3. 25.000.000

1435 MERCANCAS NO
FABRICADAS POR LA
EMPRESA

DEBE
3. 25.000.000

HABER

4135 COMERCIO AL
POR MAYOR Y AL POR
MENOR

DEBE

HABER
4. 45.000.000

110505 CAJA GENERAL

DEBE
1. 80.000.000

HABER
2. 60.000.000

1305 CLIENTES

DEBE
4. 18.000.000

4. 27.000.000

1435 MERCANCAS NO
FABRICADAS POR LA
EMPRESA

DEBE
2. 25.000.000

HABER
4. 25.000.000

6135 COMERCIO AL
POR MAYOR Y AL POR
MENOR

DEBE
4. 25.000.000

HABER

HABER

171020
TILES
PAPELERA

DEBE
5. 450.000

HABER

238095 ACREEDORES
VARIOS - OTROS

DEBE

HABER
5. 450.000

152805 EQUIPOS
PROCESAMIENTO
DATOS

DEBE
1. 1.800.000
6. 1.900.000

DE
DE

HABER

238095 ACREEDORES
VARIOS - OTROS

DEBE

HABER
5. 450.000
6. 1.900.000

111005 BANCOS MONEDA NACIONAL

DEBE
2. 60.000.000

HABER
3. 25.000.000
7. 900.000

523530 ENERGA
ELCTRICA

DEBE
7. 900.000

HABER

111005 BANCOS MONEDA NACIONAL

DEBE
2. 60.000.000

HABER
3. 25.000.000
7. 900.000
8. 1.500.000

170520 SEGUROS Y
FIANZAS

DEBE
8. 1.500.000

HABER

111005 BANCOS MONEDA NACIONAL

DEBE
2. 60.000.000
9. 40.000.000

HABER
3. 25.000.000
7. 900.000
8. 1.500.000

2105 BANCOS
NACIONALES

DEBE

HABER
9. 40.000.000

111005 BANCOS MONEDA NACIONAL

DEBE
2. 60.000.000
9. 40.000.000

HABER
3. 25.000.000
7. 900.000
8. 1.500.000
10. 800.000

523550 TRANSPORTE,
FLETES Y ACARREOS

DEBE
10. 800.000

HABER

238095 ACREEDORES
VARIOS - OTROS

DEBE
11. 2.350.000

HABER
5. 450.000
6. 1.900.000

111005 BANCOS MONEDA NACIONAL

DEBE
2. 60.000.000
9. 40.000.000

HABER
3. 25.000.000
7. 900.000
8. 1.500.000
10. 800.000
11. 2.350.000

1305 CLIENTES

DEBE

HABER

4. 18.000.000 12. 18.000.000

111005 BANCOS MONEDA NACIONAL

DEBE
2. 60.000.000
9. 40.000.000
12. 18.000.000

HABER
3. 25.000.000
7. 900.000
8. 1.500.000
10. 800.000
11. 2.350.000

111005 BANCOS MONEDA NACIONAL

DEBE
2. 60.000.000
9. 40.000.000

HABER
3. 25.000.000
7. 900.000
8. 1.500.000
10. 800.000
11. 2.350.000
12. 18.000.000
13. 1.800.000

522010
CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES

DEBE
13. 1.800.000

HABER

111005 BANCOS MONEDA NACIONAL

DEBE
2. 60.000.000
9. 40.000.000

HABER
3. 25.000.000
7. 900.000
8. 1.500.000
10. 800.000
11. 2.350.000
12. 18.000.000
13. 1.800.000
14. 350.000

171048 ELEMENTOS
DE ASEO Y CAFETERA

DEBE
14. 350.000

HABER

111005 BANCOS MONEDA NACIONAL

DEBE
2. 60.000.000
9. 40.000.000

HABER
3. 25.000.000
7. 900.000
8. 1.500.000
10. 800.000
11. 2.350.000
12. 18.000.000
13. 1.800.000
14. 350.000
15. 380.000

530505 GASTOS
BANCARIOS

DEBE
15. 380.000

HABER

110505
CAJA GENERAL

DEBE
1. 80.000.000

HABER
2. 60.000.000

4. 27.000.000
107.000.000

111005 BANCOS MONEDA NACIONAL

DEBE

HABER

2. 60.000.000
9. 40.000.000
12. 18.000.000

3. 25.000.000
7. 900.000
8. 1.500.000
10. 800.000
11. 2.350.000
13. 1.800.000
14. 350.000
15. 380.000

118.000.000

33.080.000

60.000.000

47.000.000

84.920.000

1305 CLIENTES

DEBE

HABER

1435 MERCANCAS NO
FABRICADAS POR LA
EMPRESA

DEBE

HABER

152405
MUEBLES Y ENSERES

DEBE

4. 18.000.000 12. 18.000.000 2. 25.000.000

4. 25.000.000 1. 4.000.000

-----0-----

4.000.000

-----0-----

152410
EQUIPOS

DEBE
1. 2.500.000

2.500.000

HABER

152805 EQUIPOS
PROCESAMIENTO
DATOS

DEBE
1. 1.800.000
6. 1.900.000

3.700.000

DE
DE

HABER

HABER

154005
AUTOS, CAMIONETAS Y
CAMPEROS

DEBE
1. 50.000.000

50.000.000

HABER

170520 SEGUROS Y
FIANZAS

DEBE

HABER

8. 1.500.000

1.500.000

2105 BANCOS
NACIONALES

DEBE

HABER

171020
TILES
PAPELERA

DEBE

HABER

171048 ELEMENTOS
DE ASEO Y CAFETERA

DEBE

5. 450.000

14. 350.000

450.000

350.000

238095 ACREEDORES
VARIOS - OTROS

DEBE

9. 40.000.000 11. 2.350.000

40.000.000
2.350.000

HABER
5. 450.000
6. 1.900.000
2.350.000

-----0-----

HABER

311505
CUOTAS O PARTES DE
INTERS SOCIAL

DEBE

HABER
1. 138.300.000

138.300.000

4135 COMERCIO AL
POR MAYOR Y AL POR
MENOR

DEBE

HABER

522010
CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES

DEBE

HABER

4. 45.000.000 13. 1.800.000

DEBE

HABER

10. 800.000

15. 380.000

800.000

380.000

HABER

900.000

530505 GASTOS
BANCARIOS

DEBE

DEBE
7. 900.000

45.000.000 1.800.000

523550 TRANSPORTE,
FLETES Y ACARREOS

523530 ENERGA
ELCTRICA

HABER

6135 COMERCIO AL
POR MAYOR Y AL POR
MENOR

DEBE
4. 25.000.000

25.000.000

HABER

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO

CUENTA

1105 CAJA
110505 Caja general

SUMAS IGUALES

DEBE

HABER

$ 47.000.000
$ 47.000.000

$0
$0

$ 47.000.000

$0

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional

CUENTA

SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000

$ 131.920.000

HABER
$0
$0
$0
$0

$0

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
1305 CLIENTES

CUENTA

SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000
$0

$ 131.920.000

HABER

$0
$0
$0
$0
$0

$0

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO
CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
1305 CLIENTES
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA

SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000
$0
$0

$ 131.920.000

HABER

$0
$0
$0
$0
$0
$0

$0

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO
CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
1305 CLIENTES
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos

SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000
$0
$0
$ 6.500.000
$ 4.000.000
$ 2.500.000

$ 138.420.000

HABER
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$0

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO
CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
1305 CLIENTES
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
152805 Equipo de procesamiento de datos

SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000
$0
$0
$ 6.500.000
$ 4.000.000
$ 2.500.000
$ 3.700.000
$ 3.700.000

$ 142.120.000

HABER
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$0

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO
CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
1305 CLIENTES
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
152805 Equipo de procesamiento de datos
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 Autos, camionetas y camperos

SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000
$0
$0
$ 6.500.000
$ 4.000.000
$ 2.500.000
$ 3.700.000
$ 3.700.000
$ 50.000.000
$ 50.000.000

$ 192.120.000

HABER
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$0

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO
CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
1305 CLIENTES
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
152805 Equipo de procesamiento de datos
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 Autos, camionetas y camperos
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170520 Seguros y fianzas

SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000
$0
$0
$ 6.500.000
$ 4.000.000
$ 2.500.000
$ 3.700.000
$ 3.700.000
$ 50.000.000
$ 50.000.000
$ 1.500.000
$ 1.500.000

$ 193.620.000

HABER

$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$0

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO
CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
1305 CLIENTES
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
152805 Equipo de procesamiento de datos
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 Autos, camionetas y camperos
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170520 Seguros y fianzas
1710 CARGOS DIFERIDOS
171020 Utiles y papeleria
171048 Elementos de aseo y cafeteria

SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000
$0
$0
$ 6.500.000
$ 4.000.000
$ 2.500.000
$ 3.700.000
$ 3.700.000
$ 50.000.000
$ 50.000.000
$ 1.500.000
$ 1.500.000
$ 800.000
$ 450.000
$ 350.000

$ 194.420.000

HABER
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$0

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO
CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
1305 CLIENTES
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
152805 Equipo de procesamiento de datos
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 Autos, camionetas y camperos
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170520 Seguros y fianzas
1710 CARGOS DIFERIDOS
171020 Utiles y papeleria
171048 Elementos de aseo y cafeteria
2105 BANCOS NACIONALES

SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000
$0
$0
$ 6.500.000
$ 4.000.000
$ 2.500.000
$ 3.700.000
$ 3.700.000
$ 50.000.000
$ 50.000.000
$ 1.500.000
$ 1.500.000
$ 800.000
$ 450.000
$ 350.000
$0

$ 194.420.000

HABER
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$ 40.000.000

$ 40.000.000

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO
CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
1305 CLIENTES
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
152805 Equipo de procesamiento de datos
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 Autos, camionetas y camperos
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170520 Seguros y fianzas
1710 CARGOS DIFERIDOS
171020 Utiles y papeleria
171048 Elementos de aseo y cafeteria
2105 BANCOS NACIONALES
2380 ACREEDORES VARIOS
238095 Otros

SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000
$0
$0
$ 6.500.000
$ 4.000.000
$ 2.500.000
$ 3.700.000
$ 3.700.000
$ 50.000.000
$ 50.000.000
$ 1.500.000
$ 1.500.000
$ 800.000
$ 450.000
$ 350.000
$0
$0
$0

$ 194.420.000

HABER

$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$ 40.000.000
$0
$0

$ 40.000.000

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO
CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
1305 CLIENTES
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
152805 Equipo de procesamiento de datos
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 Autos, camionetas y camperos
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170520 Seguros y fianzas
1710 CARGOS DIFERIDOS
171020 Utiles y papeleria
171048 Elementos de aseo y cafeteria
2105 BANCOS NACIONALES
2380 ACREEDORES VARIOS
238095 Otros
3115 APORTES SOCIALES
311505 Cuotas o partes de interes social

SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000
$0
$0
$ 6.500.000
$ 4.000.000
$ 2.500.000
$ 3.700.000
$ 3.700.000
$ 50.000.000
$ 50.000.000
$ 1.500.000
$ 1.500.000
$ 800.000
$ 450.000
$ 350.000
$0
$0
$0
$0
$0

$ 194.420.000

HABER
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$ 40.000.000
$0
$0
$ 138.300.000
$ 138.300.000

$ 178.300.000

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO
CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
1305 CLIENTES
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
152805 Equipo de procesamiento de datos
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 Autos, camionetas y camperos
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170520 Seguros y fianzas
1710 CARGOS DIFERIDOS
171020 Utiles y papeleria
171048 Elementos de aseo y cafeteria
2105 BANCOS NACIONALES
2380 ACREEDORES VARIOS
238095 Otros
3115 APORTES SOCIALES
311505 Cuotas o partes de interes social
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000
$0
$0
$ 6.500.000
$ 4.000.000
$ 2.500.000
$ 3.700.000
$ 3.700.000
$ 50.000.000
$ 50.000.000
$ 1.500.000
$ 1.500.000
$ 800.000
$ 450.000
$ 350.000
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$ 194.420.000

HABER
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$ 40.000.000
$0
$0
$ 138.300.000
$ 138.300.000
$ 45.000.000

$ 223.300.000

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO
CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
1305 CLIENTES
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
152805 Equipo de procesamiento de datos
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 Autos, camionetas y camperos
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170520 Seguros y fianzas
1710 CARGOS DIFERIDOS
171020 Utiles y papeleria
171048 Elementos de aseo y cafeteria
2105 BANCOS NACIONALES
2380 ACREEDORES VARIOS
238095 Otros
3115 APORTES SOCIALES
311505 Cuotas o partes de interes social
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
5220 ARRENDAMIENTOS
522010 Construcciones y edificaciones

SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000
$0
$0
$ 6.500.000
$ 4.000.000
$ 2.500.000
$ 3.700.000
$ 3.700.000
$ 50.000.000
$ 50.000.000
$ 1.500.000
$ 1.500.000
$ 800.000
$ 450.000
$ 350.000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 1.800.000
$ 1.800.000

$ 196.220.000

HABER

$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$ 40.000.000
$0
$0
$ 138.300.000
$ 138.300.000
$ 45.000.000
$0
$0

$ 223.300.000

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO
CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
1305 CLIENTES
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
152805 Equipo de procesamiento de datos
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 Autos, camionetas y camperos
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170520 Seguros y fianzas
1710 CARGOS DIFERIDOS
171020 Utiles y papeleria
171048 Elementos de aseo y cafeteria
2105 BANCOS NACIONALES
2380 ACREEDORES VARIOS
238095 Otros
3115 APORTES SOCIALES
311505 Cuotas o partes de interes social
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
5220 ARRENDAMIENTOS
522010 Construcciones y edificaciones
5235 SERVICIOS
523530 Energia electrica
523550 Transporte, fletes y acarreos

SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000
$0
$0
$ 6.500.000
$ 4.000.000
$ 2.500.000
$ 3.700.000
$ 3.700.000
$ 50.000.000
$ 50.000.000
$ 1.500.000
$ 1.500.000
$ 800.000
$ 450.000
$ 350.000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 1.800.000
$ 1.800.000
$ 1.700.000
$ 900.000
$ 800.000

$ 197.920.000

HABER
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$ 40.000.000
$0
$0
$ 138.300.000
$ 138.300.000
$ 45.000.000
$0
$0

$ 223.300.000

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO
CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
1305 CLIENTES
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
152805 Equipo de procesamiento de datos
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 Autos, camionetas y camperos
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170520 Seguros y fianzas
1710 CARGOS DIFERIDOS
171020 Utiles y papeleria
171048 Elementos de aseo y cafeteria
2105 BANCOS NACIONALES
2380 ACREEDORES VARIOS
238095 Otros
3115 APORTES SOCIALES
311505 Cuotas o partes de interes social
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
5220 ARRENDAMIENTOS
522010 Construcciones y edificaciones
5235 SERVICIOS
523530 Energia electrica
523550 Transporte, fletes y acarreos
5305 FINANCIEROS
530505 Gastos Bancarios
SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000
$0
$0
$ 6.500.000
$ 4.000.000
$ 2.500.000
$ 3.700.000
$ 3.700.000
$ 50.000.000
$ 50.000.000
$ 1.500.000
$ 1.500.000
$ 800.000
$ 450.000
$ 350.000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 1.800.000
$ 1.800.000
$ 1.700.000
$ 900.000
$ 800.000
$ 380.000
$ 380.000
$ 198.300.000

HABER
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$ 40.000.000
$0
$0
$ 138.300.000
$ 138.300.000
$ 45.000.000
$0
$0

$ 223.300.000

BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CDIGO
CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
1305 CLIENTES
1435 MERCANCA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos
1528 EQUIPO DE COMPUTACIN Y COMUNICACIN
152805 Equipo de procesamiento de datos
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 Autos, camionetas y camperos
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170520 Seguros y fianzas
1710 CARGOS DIFERIDOS
171020 tiles y papelera
171048 Elementos de aseo y cafetera
2105 BANCOS NACIONALES
2380 ACREEDORES VARIOS
238095 Otros
3115 APORTES SOCIALES
311505 Cuotas o partes de inters social
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
5220 ARRENDAMIENTOS
522010 Construcciones y edificaciones
5235 SERVICIOS
523530 Energa elctrica
523550 Transporte, fletes y acarreos
5305 FINANCIEROS
530505 Gastos Bancarios
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
SUMAS IGUALES

DEBE
$ 47.000.000
$ 47.000.000
$ 84.920.000
$ 84.920.000
$0
$0
$ 6.500.000
$ 4.000.000
$ 2.500.000
$ 3.700.000
$ 3.700.000
$ 50.000.000
$ 50.000.000
$ 1.500.000
$ 1.500.000
$ 800.000
$ 450.000
$ 350.000
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$ 1.800.000
$ 1.800.000
$ 1.700.000
$ 900.000
$ 800.000
$ 380.000
$ 380.000
$ 25.000.000
$ 223.300.000

HABER
$0
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$ 40.000.000
$0
$0
$ 138.300.000
$ 138.300.000
$ 45.000.000
$0
$0

$ 223.300.000