Sunteți pe pagina 1din 15

LEY

ANTILAVADO
Lic. Ma. Teresa Rosales Corts
1
Ley Federal Para La Prevencin e
Identificacin de Operaciones con Recursos de
Procedencia Ilcita, tiene como antecedente el
Grupo de Accin Financiera sobre el Blanqueo de
Capitales y Financiamiento al Terrorismo
(denomina GAFI), el cual fue creado en 1989 y
est integrado por 36 pases. Su principal objeto es
instrumentar normas de alcance internacional
para combatir el lavado de dinero y el
financiamiento al terrorismo.
Los antecedentes de esta ley se remonta a los
aos veinte del siglo XX en Estados Unidos,
donde la ley seca y los gnsteres imperaban en
varios sectores econmicos de la poblacin

Lic. Ma. Teresa Rosales Corts 2
Ricardo Gluyas Milln define el trmino
lavado de dinero como el proceso mediante el
cual se produce un cambio en la riqueza
ilcitamente adquirida por bienes o activos
financieros para darles la apariencia de que son
de origen lcito; es el mtodo de esconder y
transformar el origen ilegal de los recursos. En
Mxico en 2012 aproximadamente 3.6 por ciento
del producto interno bruto se produjo por medio
de la actividad del lavado de dinero.
Lic. Ma. Teresa Rosales Corts 3
La Ley Federal para la Prevencin e
Identificacin de Operaciones de Procedencia
Ilcita contempla topes en el uso de dinero en
efectivo, adems de mecanismos de
identificacin de los clientes cuando sus
operaciones superen montos establecidos.
El Artculo 32 de la Ley Antilavado detalla, por
ejemplo, que en la compra de un
inmueble quedar prohibido pagar y aceptar
pagos en efectivo por un monto superior a
8,025 salarios mnimos (equivalentes a
540002.25 pesos)
Lic. Ma. Teresa Rosales Corts 4
En el caso de compra de vehculos nuevos o
usados, relojes, joyas, metales, piedras preciosas u
obras de arte el pago mximo en efectivo ser de
3,210 salarios mnimos, equivalentes a 216,000.90
pesos.
Aunque una operacin entre particulares no
implicar dar aviso a la autoridad, recibir ms de
los 207,000 pesos en efectivo s ser sancionado y la
multa podr ir desde 200 salarios mnimos
vigentes en el Distrito Federal hasta 65,000 salarios
mnimos, es decir de 13,458.00 a 4,373,850.00 pesos.
"Si una persona quiere comprar una vivienda cuyo
valor supera el lmite para uso en efectivo, tendr
que pagar el resto del dinero a travs de otros
mecanismos como transferencia electrnica

Lic. Ma. Teresa Rosales Corts 5
Operaciones fraccionadas

La ley tambin aplica para las operaciones que las
personas hagan de manera fraccionada y que superen
los montos establecidos en un lapso de seis meses.
Los actos u operaciones por montos inferiores a los
sealados no darn lugar a obligacin alguna. "No
obstante, si una persona realiza actos u operaciones por
una suma acumulada en un periodo de seis meses, que
supere los montos establecidos, podr ser considerada
como operacin sujeta a la obligacin (...) de esta Ley",
establece el documento.
Esto significa que, por ejemplo, una empresa joyera
deber informar a Hacienda si en el lapso de seis meses
un mismo cliente adquiri metales y piedras preciosas
con un valor acumulado superior a 108,000.45 pesos.

Lic. Ma. Teresa Rosales Corts
6
La ley tambin obliga a los establecimientos a
recabar datos de los clientes que realicen
alguna de las denominadas "actividades
vulnerables" y a dar aviso a la Secretara de
Hacienda y Crdito Pblico (SHCP) a partir de
ciertos montos de operacin.

Lic. Ma. Teresa Rosales Corts 7
Para la autoridad existen 15 actividades no financieras
catalogadas como vulnerables que deben cumplir con el
reporte de las operaciones de acuerdo a los montos
previstos en la ley, entre las que se encuentran juegos,
concursos y sorteos, la compra venta de inmuebles, as como
la de vehculos (areos, martimos y terrestres), joyas, obras
de arte y tarjetas de prepago, Construccin y venta de
inmuebles, servicios de blindaje, adems de ciertas
operaciones realizadas por agentes intermediarios.
Hay dos obligaciones fundamentales que establece la ley: la
primera es identificar a los clientes y la segunda es la
obligacin de dar avisos a la SHCP de acuerdo a las
actividades vulnerables que se consideran.
Lic. Ma. Teresa Rosales Corts 8
Para este propsito, la ley obliga a las empresas
principalmente a:
Nombrar ante la SHCP a un representante que se
encargue de presentar los avisos correspondientes
por las operaciones que efecte.
Identificar sus clientes y usuarios, as como
resguardar su informacin por un periodo de 5
aos.
Presentar los avisos de las operaciones con la
informacin del mes anterior inmediato a partir
del da 17 de cada mes; y con posterioridad a esta
fecha sin considerarse extempornea, conforme al
sexto dgito de la clave de R.F.C., con lmite
mximo de 5 das.
Cabe mencionar, que los avisos se dan de acuerdo
con el monto de la operacin y las actividades
vulnerables.

Lic. Ma. Teresa Rosales Corts 9
Las instituciones no financieras tendrn que dar
avisos a Hacienda de distintas operaciones
vulnerables en el uso de las tarjetas de crdito o
monederos electrnicos que tengan un gasto
mayor a 86,467.65 pesos al mes.
La ley seala: Sern objeto de Aviso ante la
Secretara, en el caso de tarjetas de servicios o de
crdito, cuando el gasto mensual acumulado en la
cuenta de la tarjeta sea igual o superior al
equivalente a 1,285 veces el salario mnimo vigente
en el Distrito Federal. (86,467.65 pesos)
En el caso de tarjetas prepagadas, cuando se
comercialicen por una cantidad igual o superior al
equivalente a 645 veces el salario mnimo vigente
en el Distrito Federal.(43,402.05 pesos)
Lic. Ma. Teresa Rosales Corts 10




-Las actividades que estn sujetas a la ley son:
Juegos con apuesta, concursos y apuesta
Operaciones de mutuo o garanta, prstamos o crditos
sin o con garanta
Constitucin de derechos personales de uso o goce de
bienes inmuebles
Compraventa o intermediacin de metales, piedras,
joyas, relojes y obras de arte
Servicios de construccin, transmisin de derechos,
compraventa de bienes inmuebles
Emisin o comercializacin de tarjetas de crdito,
servicios, prepagadas cheques de viajero, instrumentos
de almacenamiento de valores
Servicios profesionales independientes
Notarios pblicos y corredores pblicos
Comercializacin o distribucin de vehculos areos,
martimos y terrestres nuevos o usados

Lic. Ma. Teresa Rosales Corts 11
-Los topes que se establecen para el uso de
efectivo:
El artculo 32 lo estipula en salarios mnimos
vigentes en el Distrito Federal. Por ejemplo, en
operaciones de compra-venta de bienes
inmuebles establece lo equivalente a 8,025
salarios mnimos, que constituyen 540,002.25
pesos.
Mientras que para el pago mensual de rentas
de inmuebles o vehculos indica que son 3,210
salarios mnimos, equivalentes a 216,000.90
pesos,
Lic. Ma. Teresa Rosales Corts 12
Estos montos tambin aplican para actividades que se realicen de manera
fraccionada, es decir, si en un lapso de seis meses, una persona realiza operaciones
que acumulen los montos establecidos por la Ley, deber ser reportada.

En el caso de las tarjetas de crdito, el artculo 17 de la Ley establece que se tiene
que identificar a la persona a partir de un consumo de 54,168.45 pesos y los avisos
debern hacerse a partir de los 86,467.65 pesos
Lic. Ma. Teresa Rosales Corts 13
$540,002.25
$216,000.90
$43,402.05
$108,000.45
$324,001.35
$540,002.25
$216,000.90
Qu sanciones se aplican?
La no implementacin de la poltica de
identificacin y conocimiento del cliente
amerita una multa de 200 y hasta 2,000 das de
salario mnimo vigente en el DF,(de 13,458.00 a
134,580.00 pesos) as como no guardar y
proteger la informacin soporte de la actividad
vulnerable y no respetar los plazos y formas de
presentacin de los avisos.
En tanto, la participacin en actos u
operaciones prohibidos en trminos de uso de
efectivo amerita una multa de 10,000 y hasta
65,000 das de salario mnimo vigente en el
DF.(de 672,900.00 a 4,373,850.00)
Lic. Ma. Teresa Rosales Corts 14
CONCLUSION.
Si bien es cierto que la reforma hacendaria
aprobada por el Poder Legislativo en 2013 abroga
las leyes del IETU y el IDE, beneficindolos
depsitos en efectivo al mes, ahora existe una
limitante a la disposicin en efectivo en ciertas
materias, como se mencion con anterioridad.
Slo cabe seguir y cumplir las obligaciones
establecidas por la Ley de Lavado de Dinero en
estos momentos. Tal vez cuando se haya mejorado
el panorama de la procedencia de los recursos y la
seguridad de stos, se pueda flexibilizar la materia.
Sin embargo hoy por hoy, esta legislacin evitara
el lavado de dinero y el financiamiento a grupos
terroristas, promover la transparencia financiera y
fortalecer la economa nacional.

Lic. Ma. Teresa Rosales Corts 15

S-ar putea să vă placă și