Balance Scorecard

Trabajo Final Grupo N 2

1. Guerrero Campos Jos Luis
2. Gutarra Ramos Mariela
3. Hurtado Arias Susan Priscilla
4. Salcedo Del Castillo Amelia

13 de Octubre 2014
CONTENIDO
1. Breve resea histrica.
2. Visin y Misin.
3. Anlisis FODA.
4. Cadena de Valor.
5. Ventajas Competitivas.
6. Estrategia Genrica Competitiva.
7. Mapa Estratgico.
8. Tableros de Control.
9. Matriz de evaluacin de indicadores.
10. Conclusiones y recomendaciones.

1. INFORMACIN
DE LA
EMPRESA
Agrcola y Ganadera Chavn de Huantar S.A. es una
empresa familiar formada con capitales peruanos que
opera desde el 1998. Esta orientada a la produccin y
exportacin de frutas y vegetales tanto frescos como
congelados. La empresa se encuentra ubicada en el valle
de Casma, departamento de Ancash.
1. INFORMACIN
DE LA
EMPRESA
Agrcola y Ganadera Chavn de Huantar tiene
como principales productos los siguientes:
La empresa tiene una alta concentracin de sus ventas en
Mango Congelado y Esprrago fresco los cuales
representan el 66% de sus ventas actuales.
1. INFORMACIN
DE LA
EMPRESA
Agrcola y Ganadera Chavn de Huantar tiene
como principales mercados los siguientes:
Por su parte el principal cliente de la empresa siguen siendo los
Estados Unidos con un 54%, le siguen Blgica y Holanda
quienes incrementaron su participacin en 16% y 15%
respectivamente. Las ventas a estos tres pases representan el
85% de las ventas anuales .
2. VISIN Y
MISIN DE
LA
EMPRESA
VISIN
Ser la empresa lder en exportacin de mejor calidad,
precios competitivos y de desarrollo sostenible.

MISIN
Vender y distribuir productos que cumplan los
requerimientos de nuestros clientes,
comprometindonos en el fiel cumplimiento de los
contratos en el plazo contratado, al precio convenido.

VALORES
Pasin
Trabajo
Persistencia
Empuje

Politico
Legal
Firma de TLC de Per con varios pases.
Mayor variedad y calidad de productos
Crecimiento en la cantidad y calidad del empleo
Con el TLC se ver beneficiado el sector exportador as como otros sectores de desarrollo.
Los beneficios para el sector exportador segn el tratado son principalmente:
Eliminacin de tarifas para 80% de exportaciones de EEUU.
Permanencia del estado duty free para exportaciones
Con la firma de los TLC hay ms inters en el pas y las empresas estn ms abiertas para
explorar oportunidades de comercio y alianzas.
Econmico
En cuanto a la demanda externa, esta creci en 8,98% en marzo de este ao destacando los
productos no tradicionales entre los cuales se encuentran los textiles, agropecuarios y
siderometalrgicos pero tambin los productos tradicionales aumentaron la demanda externa como
el cobre, plata, etc. Los productos que han presentado mayor produccin son la uva, caf, mango,
caa de azcar, maz amarillo duro, esparrago y papa entre otros.
Los impuestos a valores reales durante Marzo del 2008 se incrementaron en 4,89% determinado por
el aumento del rubro. Otros impuestos a los productos (5.94%), mientras que los derechos de
importacin se redujeron en 4.52%.
ENTORNO DE LA EMPRESA
Externo
Legal
Crecimiento poblacional
Accesibilidad a la comunicacin e informacin
Acceso a la tecnologa licenciad y patentes.
Tecnolgico
Nueva tecnologa en maquinas
Nuevos sistemas integrados
Nuevos sistemas de fidelizacin de clientes
ENTORNO DE LA EMPRESA
Fortalezas:
1. Conciencia de Responsabilidad Social
2. Contacto cercano con la Asociacin de Productores.
3. Asesora de Personal calificado.
4. Reconocimiento de zona libre de mosca de la fruta.
5. Cercana geogrfica con la zona productora.
6. Plana directiva con slidos conocimientos en administracin.
3. ANLISIS
INTERNO
FODA

Oportunidades
1. Firma del Tratado de Libre Comercio con varios pases.
2. Apoyo al cultivo por parte del Gobierno Regional.
3. Disponibilidad de mano de obra local.
4. Incentivos del Gobierno a las PYMES agroexportacin.
5. Mejorar la productividad de los agricultores locales.
3. ANLISIS
FODA
Debilidades
1. Escasa experiencia en negocios y exportaciones.
2. No existe contacto con el consumidor final.
3. Limitado manejo de residuos orgnicos.
4. Falta de proveedores locales de suministros e insumos.
5. Tecnologa e investigacin limitadas.

Amenazas
1. Bajas barreras de ingreso a nuevos competidores.
2. Protestas sociales.
3. Fenmeno del Nio.
4. Fluctuacin de precios.
5. Irregularidad en la llegada de barcos a los puertos ms cercanos.
6. Perder el reconocimiento de rea libre de la mosca de la fruta.
FODA Cruzada
Fortalezas Debilidades
1. Conciencia de Responsabilidad Social
2. Contacto cercano con la Asociacin de
Productores.
3. Asesora de Personal calificado.
4. Reconocimiento de zona libre de mosca de la
fruta.
5. Cercana geogrfica con la zona productora de la
palta.
6. Plana directiva con slidos conocimientos en
administracin.
1. Escasa experiencia en negocios y exportaciones.
2. No existe contacto con el consumidor final.
3. Limitado manejo de residuos orgnicos.
4. Falta de proveedores locales de suministros e
insumos.
5. Tecnologa e investigacin limitadas.
Oportunidades Estrategias FO Estrategias DO
1. Firma del Tratado de Libre Comercio con varios
pases.
2. Apoyo al cultivo por parte del Gobierno Regional.
3. Disponibilidad de mano de obra local.
4. Incentivos del Gobierno a las PYMES agro
exportacin.
5. Mejorar la productividad de los agricultores locales.
Brindar asesoramiento tcnico para mejorar la
productividad en el cultivo de palta teniendo especial
cuidado en la conservacin del medio ambiente.
Favorecer el uso de mano de obra local dentro de lo
que permita la oferta laboral de la regin.
Buscar asociaciones con personal especializado.
Aprovechar los incentivos que el Gobierno preste a las
PYMEs.
Realizar contratos de abastecimiento a largo plazo con la
Asociacin de Productores de frutas.
Contar con asesora que permita evaluar mtodos que
incrementen el periodo de conservacin de la fruta
fresca.
Promover asesoramiento tcnico para evitar plagas que
hagan peligrar la certificacin de SENASA.
Participar activamente en ferias para promocionar el
producto.
Amenazas Estrategias FA Estrategias DA
1. Bajas barreras de ingreso a nuevos competidores.
2. Protestas sociales.
3. Fenmeno del Nio.
4. Fluctuacin de precios.
5. Irregularidad en la llegada de barcos a los puertos
ms cercanos.
6. Perder el reconocimiento de rea libre de la mosca
de la fruta.
Establecer un sistema de produccin que cumpla con
los estndares internacionales de manejo de residuos
orgnicos que permitan cumplir las exigencias de los
clientes en el pas de destino.
Iniciar un programa de integracin vertical a mediano
plazo.
Enfocar la responsabilidad social en los trabajadores de
la empresa y sus colaboradores cercanos.
Ampliar las capacidades y experiencias de la plana
directiva para planear estrategias que diferencien los
productos.
Reducir la generacin de residuos orgnicos
aprovechando al mximo la materia prima.
Inversin plena
Productividad
Calidad
Imagen de la empresa
Desinversin
Gestin del negocio
Inversin selectiva
Calidad del producto
Manejo ambiental
Reingeniera
Viabilidad a largo plazo
Tecnologa
MACROPROCESOS
C
L
I
E
N
T
E
C
L
I
E
N
T
E
4. CADENA
DE VALOR


M
A
R
G
E
N
C
L
I
E
N
T
E
4. CADENA
DE VALOR



CADENA DE VALOR ACTIVIDADES IMPULSADORAS DE VENTAJA COMPETITIVA

Actividad de la cadena de valor
Opciones Estratgicas
Ms valor o menos
costo
Logstica de entrada
Alianzas con Asociacin de productores Ms valor
Mejorar almacenamiento y clasificacin de productos. Menos costo
Operaciones
Optimizar el proceso de calidad y Muestras de Control. Ms valor
Implementar programa de Seguridad e Higiene industrial.
Asociacin con personal especializado.
Menos costo
Logstica de salida
Investigar sobre mejoras en almacenamiento en fro. Ms valor
Optimizar Embarque de la carga. Menos costo
Comercializacin
Mejorar relacin con el Importador. Ms valor
Mantener imagen de la empresa con calidad y socialmente responsable. Ms valor
Servicios
Permanente preocupacin por la percepcin del cliente (participacin en ferias). Ms valor
Aliarse con asociacin de productores
Concretar la asociacin con el dueo de la empresa
Preparar un trptico y pgina web para participar
en misiones comerciales y ferias
FACTORES
CRTICOS DE
XITO PARA
MIGRAR AL
CULTIVO
Un mayor rendimiento econmico por la explotacin
de sus tierras.
Un precio de venta estable y atractivo.
Asegurar la venta del producto antes de iniciar la
produccin.
Asegurar el financiamiento pleno del proceso del
cultivo.
Desarrollar actividades afines a su labor tradicional.
FACTORES
CLAVES EN EL
CULTIVO
Suelos de buena calidad

Clima con horas fro

Agua abundante y permanente
Recursos humanos calificados

Disponibilidad de dinero

Implementos y herramientas adecuadas para
hortalizas
Los productos comercializados por CHAVIN son producidos bajo un
riguroso control de calidad, sometindolos a un conjunto de
pruebas microbiolgicas y controles de higiene a fin de evitar su
contaminacin; manejamos algunos certificados como:
Certificado de origen (ADEX, SNI, CCL y cmaras de comercio
regionales)
Certificado sanitario (DIGESA, DIGEMID)
Certificado Fitosanitario
Tratamiento Cuarentenario
Certificado Sanitario Oficial de Exportacin
5. VENTAJAS
COMPETITIVAS
La empresa maneja certificaciones para consolidarse un
exportador de primer nivel
Toma en cuenta las consideraciones, aspectos y
situaciones que podran afectar la calidad, debido a que los
consumidores tienen ciertas exigencias para aprobar la
calidad CRITERIOS DE
CALIDAD El proceso de calidad estn controlados por tres
pilares:
HACCP (Anlisis de Riesgos y Control de Puntos
Crticos)
Pre-requisitos basado en Buenas Prcticas de
Manufactura
Sistema de Soporte como base en los Principios
Generales de Higiene
Constante capacitacin a todos los colaboradores de
la empresa con el objetivo de obtener un producto
inocuos y exportable
CALIDAD EN
AGROINDUSTRIA
CHAVN DE
HUANTAR
La empresa a fin de consolidarse como un exportador de primer nivel
cuenta con certificaciones NSF1, Primus Lab2, BSCoko3, HACCP
(Anlisis de Riesgos y control de puntos crticos)
Contamos con Certificacin de las Buenas Prcticas Agrcolas
GMP otorgada Premius Lab.
Biolatina Organic Processor of mango and asparagus certificate.
David Fresh Haccp asparagus certifcate.
1.Certifica la conformidad del cumplimiento
de las normas internacionales para la
industria alimentaria.
2.Verifica la calidad de productos
agrcolas.
3.Certificacin de buenas prcticas
agrcolas.
6. ESTRATEGIA
GENRICA
COMPETITIVA
Marketing
Participacin activa en ferias.

Operaciones
Alianzas con proveedores.
Asesoramiento para mejorar la productividad en el cultivos.
Optimizacin de la calidad.
Asociacin con personal especializado.
Recursos
Humanos
Emplear mano de obra local.
Contar con personal especializado.
Responsabilidad social con trabajadores y colaboradores.
Finanzas
Aprovechar los incentivos del Gobierno.
Programa integracin vertical a mediano plazo.
7.
PERSPECTIVA
FINANCIERA
OBJETIVO INDICADOR
FRECUENCIA DE
MEDICION
RESPONSABLE
DE MEDICION
INICIATIVAS
ESTRATEGICAS
Incrementar el
porcentaje de utilidad
neta en la venta del
producto final
GP (Gross profit) Mensual
Gerente de ventas
y Gerente
financiero
Incremento del
5%
del GP del ao
pasado
Incremento en el
rango
4<GP<5%
del GP del ao
pasado
GP<4
que el del ao
pasado.
Campaa de reduccin de costos
operativos y tercerizacin de la
distribucin de productos
Mejorar la participacin
del mercado
MS (Market Shared) Mensual
Gerente de ventas
y Gerente
financiero
MS>=2% al final
del ao
1.5%<MS<2% MS<1.5%
Campaa de marketing con
consultora internacional
Disminuir gastos
indirectos y mejorar
productividad de
productos congelados
IP=Gastos
Indirecto/Margen
Mensual
Gerente de
finanzas
IP>=25% del mes
equivalente del
ao anterior
15%<IP<25% IP<15%
Realizar un contrato con empresa
consultora que realice
benchmarking con otras empresas
del rubro para comparar costos
estandares
CRITERIO DE ACEPTACIN
7.
PERSPECTIVA
PROCESOS
INTERNOS
OBJETIVO INDICADOR
FRECUENCIA
DE MEDICIN
RESPONSABLE
DE MEDICIN
INICIATIVAS ESTRATEGICAS
Fomentar la creacin de
los equipos de mejora
continua
Porcentaje proporcional
de equipos de calidad
creados por unidad de
negocio (PPE)
Trimestral Cada gerencia
PPE>=5%
(planilla de
esa gerencia)
3%<PPE<5% PPE<3%
Dado que el tema de calidad es critico en
nuestra empresa y se requiere mantener y
mejorar, el gerente general lanzar la
campaa de equipos de mejora continua
Cumplir con las
certificaciones
requeridas por los
clientes y mantener
alineamiento
corporativo.
Numero de
certificaciones vigentes
por auditoria realizada
(NCV)
Anual rea de Gestin NCV=100% 95%<NCV<100% NCV<95%
Formar auditores internos al menos 1 por
gerencia.
Realizar auditorias internas cada trimestre.
Consolidar las relaciones
con la comunidad como
socios estratgicos
Porcentaje de
cumplimiento del plan
de comunidades (CPC)
Bimestral
rea de
Relaciones
Comunitarias
CPC>=75% 65%>CPC<75% CPC<65%
Optimizar los costos que representa cada
iniciativa comunitaria y el impacto en la
cadena de valor
CRITERIO DE ACEPTACIN
7.
PERSPECTIVA
CLIENTES
OBJETIVO INDICADOR
FRECUENCIA
DE MEDICION
RESPONSABLE
DE MEDICION
INICIATIVAS ESTRATEGICAS
Posicionar a la empresa
como lider de exportacin
de productos peruanos
Encuesta de aprobacion a
clientes (EAC). Mensual
Gerente de
ventas/
comercial
EAC>=75% 65%<EAC<75% EAC<65%
Plan para atraer potenciales clientes,
retener a los que se tienen en cartera y
consolidar a clientes antiguos. Plan de
accion para mejoras en las encuestas
Ofrecer productos de
calidad y atencin a tiempo
requerido
IC=Disconformidad cerrada/
Total de disconformidades
mensuales
Mensual
Gerente de
ventas/
comercial
IC>=80% 70%<IC<80% IC<70%
Crear el Comit de Calidad y trabajar
cada disconformidad y registrarlo para
aprendizaje de la empresa
Satisfacer los
requerimientos del cliente
para los productos que se
ofertan
IR=Nuevos requerimientos
atendidos/ Total de
requerimientos
Semestral
Gerente de
ventas
NR>=80% 70%<NR<80% NR<70%
Analizar la viabilidad de implmentar una
area de investigacin y desarrollo o
alianza con alguna universidad para
desarrollar soluciones
CRITERIO DE ACEPTACIN
7. PERSPECTIVA
DE APRENDIZAJE
Y CRECIMIENTO
OBJETIVO INDICADOR
FRECUENCIA
DE MEDICION
RESPONSABLE
DE MEDICION
INICIATIVAS ESTRATEGICAS
Implementar una
cultura de mejora
continua y
bsqueda de
estndares de
clase mundial
Promedio de
satisfaccin de
gerentes y lideres
de proceso (PS)
Cada
semestre
DHO PS>=75% 60<PS<74 PS<60
Para lograr la sustentabilidad en el
negocio es necesario establecer un
programa a largo plazo que empiece a
tener bien arraigado una cultura de
clida en todos sus mandos. Se har un
workshop con gerentes inicialmente.
Certificar las
competencias
laborales
Numero de
personas
certificadas por
nivel de
aprendizaje (NPC)
Cada
semestre
DHO NPC>=2%W(Workforce) <2%%(W)NPC<1.5%(W) NPC<1.5%(W)
Para sustentar sus certificaciones es
importante que el personal tambin est
calificado y tender alianzas con
organismos gubernamentales que
permitan mejorar la imagen corporativa
Desarrollar las
habilidades
gerenciales en
toda la empresa
Numero de
habilidades
desarrolladas
(NHD) /trimestre
Cada
trimestre
DHO NHD>5 3<NHD<5 NHD<3
Dado que en las debilidades tenemos a
personal con poco conocimiento del
mercado de exportaciones, debemos
aliarnos con ADEX para certificar a todos
nuestros directivos
CRITERIO DE ACEPTACIN
7. MAPA
ESTRATGICO-
CHAVIN DE
HUANTAR
Mejorar la
participacin del
mercado
Incrementar el
porcentaje de utilidad
neta en la venta del
producto final
Disminuir gastos
indirectos y mejorar
productividad de
productos congelados
Satisfacer los
requerimientos del
cliente para los
productos que se
ofertan
Ofrecer productos de
calidad y atencin a
tiempo requerido
Posicionar a la
empresa como lder de
exportacin
Cumplir con las
certificaciones
requeridas por los
clientes
Fomentar la creacin
de los equipos de
mejora continua
Consolidar las
relaciones con la
comunidad
Certificar las
competencias
laborales
Implementar una
cultura de mejora
continua
Desarrollar las
habilidades
gerenciales en toda la
empresa
Financiera
Clientes
Procesos
Aprendizaje
8. TABLERO
DE CONTROL
8.TABLERO
DE CONTROL
9.MATRIZ DE
EVALUACION DE
INDICADORES
INDICADORES
1 Porcentaje proporcional de equipos de calidad creados por unidad de negocio (PPE)
2 Numero de certificaciones vigentes por auditoria realizada (NCV)
3 Porcentaje de cumplimiento del plan de comunidades (CPC)
4 Encuesta de aprobacion a clientes (EAC).
5 IC=Disconformidad cerrada/ Total de disconformidades mensuales
6 IR=Nuevos requerimientos atendidos/ Total de requerimientos
7 Promedio de satisfaccin de gerentes y lideres de proceso (PS)
8 Numero de personas certificadas por nivel de aprendizaje (NPC)
9 Numero de habilidades desarrolladas (NHD) /trimestre
10 GP (Gross profit)
11 MS (Market Shared)
12 IP=Gastos Indirecto/Margen
13 Volumen de exportaciones
14 % Utilidad promedio de Productores
15 % Ingreso anual de Trabajadores
16 Nmero de Ferias donde participaran
17 Nmero de censos dentro del periodo objetivo
18 Aumento del Nmero de Personas
19 Rendimiento promedio de Productores
20 Incremento de superficie cultivada
21 Nmero de censos dentro del periodo objetivo
22 Nmero de ferias organizadas.
1
REDUCIR COSTOS
2 MEJORAR LA PARTICIPACION DE MERCADO
3
1
2
3
OBJETIVOS
SER CONOCIDOS COMO MARCA DE CALIDAD
PROCESOS
COMERCIAL
PRODUCCION
OPERACIONES
9.
MATRIZ DE
EVALUACION
DE
INDICADORES
OBJ 1 OBJ 2 OBJ 3 COM PRO OPE ESTRATEGICO TACTICO OPERATIVO EFICACIA EFICIENCIA ECONOM TEMPORAL PERMANENTE
I 1 1 1 1 1 1 1 1 SI
I 2 1 1 1 SI
I 3 1 1 1 1 1 1 SI
I 4 1 1 1 1 1 1 1 SI
I 5 1 1 1 1 1 1 SI
I 6 1 1 1 1 1 1 1 SI
I 7 1 1 1 1 1 1 1 SI
I 8 1 1 1 1 1 1 SI
I 9 1 1 1 1 1 1 SI
I 10 1 1 1 1 1 1 SI
I 11 1 1 1 1 1 1 SI
I 12 1 1 1 1 1 1 SI
I 13 1 1 1 1 1 1 SI
I 14 1 1 1 1 1 1 SI
I 15 1 1 1 1 1 1 NO
I 16 1 1 1 1 1 1 SI
I 17 1 1 1 1 1 1 SI
I 18 1 1 1 1 1 1 NO
I 19 1 1 1 1 1 1 SI
I 20 1 1 1 1 1 1 SI
I 21 1 1 1 1 1 1 SI
I 22 1 1 1 1 1 1 SI
TOTAL 7 11 8 10 8 3 2 10 9 1 16 4 3 19 22
INDICADOR PERMANECE
AGREGA
VALOR
OBJETIVO PROCESOS NIVEL NATURALEZA VIGENCIA
10.
CONCLUSIONES
1. Se sugiere crear un plan de comunicaciones a todo nivel para que el
BSC de la empresa sea entendido por todos y que cada jefatura
pueda divulgarlo en la manera sencilla.
2. Comunicar los resultados trimestralmente a los colaboradores para
ver como se est cumpliendo el BSC.
3. Formar auditores internos y asesorarse con consultores externos
para corregir desviaciones y sugerir mejoras en el Tablero de
Control.
4. Afirmar la cultura de calidad desde el personal operativo.
5. Al final del cumplimiento del BSC documentar las buenas practicas
que se han generado en el proceso y difundir a la empresa.
10.
RECOMENDACIONES
1. Implementar el presente BSC como instrumento para establecer los
lineamientos a travs de los cuales se logre el crecimiento del sector y
superar las barreras de acceso a los mercados internacionales.
2. Se recomienda estar atento a los cambios que puedan presentarse en el
entorno externo o interno, aparicin de nuevos competidores, nuevas
amenazas, cambios en los factores crticos de xito, entre otros; para
corregir el presente plan estratgico.
3. El Gobierno Central deber continuar con la poltica de apertura comercial,
promoviendo tratados de libre comercio y acuerdos comerciales con el fin
de aprovecharlos en mercados de acuerdo al grado de importancia.
Asimismo, deber ampliar su oferta exportable con nuevos productos
propios del sector agrcola, aprovechando la existencia de numerosos
frutales. Esta medida ayudar a potenciar diversos nichos de mercado y
beneficiar a los pequeos productores.
4. El Gobierno Central y Gobierno Regional debern promover el desarrollo de
sector de agroexportador para aprovechar la tendencia creciente en los
ltimos cinco aos, promover programas de financiamiento para
inversiones en viveros, equipos de riego y de procesamiento.
5. Este BSC que puede servir como gua para ser adaptado al sector
agroindustrial peruano de cualquier producto