Ministerio de Economa

y Finanzas

Direccin General de
Programacin Multianual
del Sector Pblico

TALLER DE IDENTIFICACIN,
FORMULACIN Y EVALUACIN
DE PROYECTOS DE INVERSIN
PBLICA

MODULO III

FORMULACIN

MODULO III
1

Horizonte de Evaluacin

Anlisis de la Demanda

Anlisis de la Oferta

Balance Oferta Demanda

Planteamiento Tcnico
de las Alternativas

Costos

RESUMEN DE LA FORMULACIN

Cunto?

Dnde?

Cmo?

A qu costo?

Cunto se producir

Dnde se localizar

Cmo se solucionar
el problema

Cunto costar

Tamao

Localizacin

Tecnologa

Aspectos fsico-tcnicos

Costeo

4.1

Horizonte de Evaluacin

Constituye el periodo durante el cual se evaluar el proyecto.

Comprende: La Inversin y Post Inversin
Generalmente 10 aos

Horizonte de
Evaluacin
Permite realizar las proyecciones
de la oferta y la demanda.

Excepciones:
Saneamiento: 20 aos
Carretera Asfaltada: 20 aos
Piletas: 10 aos
Letrinas: 05 aos
Vida til del
PIP
Perodo durante el cual se espera que el
proyecto mantenga los beneficios netos
alcanzados.

Ejemplo: Construccin de una nueva infraestructura de riego

Es posible modificar el horizonte de evaluacin conforme

se va realizando un diseo ms profundo de las
alternativas.

4.2
1

Definir el
servicio

Determinar el
mbito de
influencia

Definir la
poblacin
objetivo

Analizar la
tendencia del
servicio

Describir las
caractersticas de
la demanda

Proyectar la
Demanda

Anlisis de la Demanda

Cul es el servicio pblico a intervenir?

Dnde se va a intervenir?
Quines son las personas que recibirn el
servicio?
Cmo se ha venido prestando el servicio?
Cuantitativas y Cualitativas, Hbitos o
costumbres, frecuencias, etc.
Utilizar supuestos, metodologa y parmetros
con sustento tcnico.

El mercado
Dinero

OFERTA

DEMANDA

Bienes y Servicios

CONCEPTOS GENERALES
Teora Microeconmica

Concepto 1: La curva de demanda

P
15

Refleja la relacin entre el precio

y la cantidad demandada de un
bien o servicio.

Punto A (100, 10):

A un precio de 10, los
demandantes estn dispuestos a
consumir 100.

10

70

100

A mayor precio, menor cantidad

demandada, y viceversa.

180

O, todos los demandantes que

estn dispuestos a pagar 10,
consumiran 100 del bien o
servicio.

NO ES LO MISMO CAMBIO EN LA Q DEMANDADA,

QUE CAMBIO EN LA DEMANDA

DEMANDA
Proyectos Sociales: Conceptos Bsicos
1.

Poblacin de referencia (N): Es la poblacin total del rea o reas

geogrfica donde se llevar a cabo el proyecto.

2.

Poblacin afectada (A): Es la parte de la (N) que requiere de los

servicios del proyecto para satisfacer la necesidad identificada (=
Poblacin Carente o Poblacin Demandante).

3.

Poblacin Objetivo (B): Es aqulla parte de la (A) a la que el

proyecto, una vez examinados los criterios y restricciones, est en
condiciones de atender.
10

Definir el
servicio

Corresponde directamente con el problema identificado.

Corresponde a un servicio pblico.
Es competencia de una entidad pblica.

El servicio pblico descrito debe ser medible

Servicio: Entrega de agua para riego.
Medida: Litros por segundo.

Servicio: Entrega de energa elctrica.

Medida: kw por hora.

Servicio: Atenciones de Salud

Medida: N de atenciones por mes.

Servicio: Atenciones en educacin.

Medida: N de alumnos atendidos por
aula.

Determinar el
mbito de influencia

Definir la
poblacin
objetivo

cunta gente afectada por el problema estamos en condiciones reales de atender

POBLACION DE
REFERENCIA
(en el mbito de
intervencin del
Proyecto)

POBLACION OBJETIVO

POBLACION
AFECTADA

(META DEL PROYECTO)

(POBLACION
CARENTE)

(80%)

2,497
habitantes
(70%)

3,567 habitantes
(100%)

POBLACION
NO AFECTADA
1,070 habitantes
(30%)

1,998 habitantes

POBLACION APLAZADA

499 habitantes
(20%)

POBLACION DE REFERENCIA

Es la poblacin total del rea donde se llevar a cabo el proyecto.

Para su estimacin se considera:
Estadstica actual
Tasa de crecimiento. Mayormente anual
(Pob Ref)2015 = (Pob Ref)2007 X (Tasa Crecim) + 1 2015 - 2007
007 - 93

Tasa Crec =

Pob Ref2007/ Pob Ref1993 - 1

Pn = Po * (1 + r) ^ t

Analizar la tendencia del

servicio
En el
tiempo

Cantidad

Calidad

Diferenciar
por grupos

Describir las caractersticas

de la demanda

Hbitos

Frecuencias

Horarios

Diferenciar
por grupos

Facilidad

Tarifas

Proyectar la Demanda

Metodologa

Regresin

Tcnicas
cualitativas

Opinin de
expertos

Participacin
Social

Participacin
Institucional

Proceso ordenado

Supuesto

Marco
Macroeconmico
Multianual

Enunciado que se espera

que suceda

Parmetros
Valores dados o estimados

Tasa de
crecimiento

Lnea basal

I. POBLACIN ACTUAL

Consultar las ltimas proyecciones del INEI o informacin de

censos locales, etc.
Ejemplo:
Poblacin segn INEI ao 2004
Tasa de Crecimiento (Tc)
Nmero de aos

= 15,548 hab
= 1.88 %

= n

MTODO PARA PROYECTAR LA POBLACIN

METODO GEOMETRICO
(utilizado por el INEI)

Pf (n)

Po x (TC + 1) n

II. PARA CALCULO DE LA TASA DE CRECIMIENTO

Se puede utilizar las ltimas proyecciones del INEI o calcular
la tasa mediante la siguiente frmula:

1/12

15,548
TC = 100 x

- 1
12,434

TC = 1.88 %

PROYECCIN DE LA POBLACION
En el horizonte de 20 aos:
Columna................(2)
AO 0 = POBLACION ACTUAL
AO 0 = 15,548
AO 1 = POBLACION ACTUAL x (1+TC)(*) AO 1 = 15,548 x 1.0188=15,840
AO 2 = POBLACION AO1 x (1+TC)
AO 2 = 15,840 x 1.0188=16,138
.
.
.
.
.
.
.
.
AO 20 = POBLACION AO19 x (1+TC)
AO 20= 22,150 x 1.0188=22,566

(*) TC= Tasa de Crecimiento Poblacional: Para el ejemplo = 1.88% = 0.0188

Nota: Tener en cuenta la estacionalidad de la demanda, en especial en zonas

tursticas (Poblacin flotante).

Estimacin de la poblacin de referencia con una tasa de crecimiento

asumida
la frmula geomtrica es la ms utilizada para fines de proyeccin de la poblacin

Pn = Po * (1 + r) ^ t
Ejemplo: Proyeccin de la poblacin afectada del Distrito X

Po = Poblacin en el ao base o ao cero (2007): 364.040 habitantes

Pn = Poblacin en el ao n
r = Tasa de crecimiento poblacional: 1,3% anual (o 0,013)
t = Nmero de aos entre el ao base y el ao n

Poblacin de referencia en el ao 1 del proyecto? (2008)

Poblacin de referencia en el ao 10 del proyecto? (2017)
P2008 = 364.040 * (1 + 0,013)1 = 368.773 habitantes
P2017 = 364.040 * (1 + 0,013)10 = 414.232 habitantes

4.3

Anlisis de la Oferta

Describir la
oferta actual

Describir
dificultades o
problemas

Definir la oferta
optimizada

Proyectar la
Oferta

Sin intervencin del proyecto

Qu impide brindar un buen servicio?

Cuntas personas recibirn el servicio

adecuadamente?

Concepto 2: La curva de oferta

P
15

10

Refleja la relacin entre el precio

y la cantidad ofrecida de un bien o
servicio.

Punto A (100, 10):

A un precio de 10, los
productores estn dispuestos a
producir 100.

40

100

A mayor precio, mayor

cantidad ofrecida.

120

O, todos los productores que estn

dispuestos a recibir 10, producirn o
enviarn al mercado 100 del bien o
servicio.

Cantidad

Describir la
oferta actual

Infraestructura
Personal

Calidad

Equipamiento
Oferta por
tipo de
Servicio

Describir
dificultades o
problemas

Cantidad
Oferta por
tipo de
Servicio

Calidad
Rendimiento
de los factores
de produccin

Barreras

Diagnstico de la situacin actual de la oferta de Bss y Ss.

Identificacin de los recursos fsicos y humanos disponibles vinculados
con los proyectos alternativos
Ao de
construccin

P
A
S
O
S

Estado de
conservacin

Ubicacin

Va de acceso

Nmero de reas
INFRAESTRUCTURA

Vida til
Disposicin de
ambientes

Nmero de
servicios higinicos

Los estndares ptimos de uso de los recursos fsicos y humanos

Anlisis de la Oferta
El anlisis de oferta radica en identificar y proyectar la capacidad con la que se
cuenta actualmente para brindar los servicios deseados.
La base del anlisis es la oferta optimizada

La oferta optimizada es la capacidad de oferta de la

que se puede disponer, ptimamente, con los recursos
disponibles
Se debe tener en cuenta que la oferta optimizada debe estar en las mismas unidades
de medida que la demanda efectiva con proyecto

24

Personal
3

Definir la oferta
optimizada

Estndares
ptimos

Infraestructura
Equipamiento

Metodologa

Proyectar la
Oferta

Supuesto

Parmetros

Regresin

Metas del
sector
Tasa de
crecimiento

Tcnicas
cualitativas

Opinin de
expertos

Participacin
Institucional

Lnea basal

Concepto 3: El punto de equilibrio

P

Equilibrio del mercado o competitivo

O

La curva de demanda (D) y la curva de oferta

(O) se intersectan en el punto A, llamado
tambin punto de equilibrio.

10

Punto A: Punto de equilibrio (100, 10)

En este punto se determinan el precio del
bien o servicio (10) y la cantidad transada
(100).
D

100

El punto A muestra una combinacin de

precio y cantidad donde los compradores
y los productores coinciden en sus
expectativas.

4.4

Balance Oferta - Demanda

Oferta

Demanda

Demanda

Oferta

Brecha de
Demanda

Demanda
atendida

Podr atender a todos?

Los servicios que cada proyecto alternativo ofrecer

 El balance determina si la oferta es suficiente para cubrir

la demanda o se requiere incrementarla.
Los resultados permiten:
- Dimensionar el proyecto y
- Definir el momento oportuno para iniciar su ejecucin.

Nota: El Balance debe realizarse en el horizonte de evaluacin

del proyecto.

Ejercicio de aplicacin
Determinar el dficit social por reas verdes en el distrito de Ciudad Vieja
en los prximos 10 aos, utilizando la siguiente informacin:
1.
2.
3.
4.

Poblacin actual: 23.367 habitantes

Tasa de crecimiento poblacional: 1,8% anual
Coeficiente rea verde por habitante: 9 M2/habitante
Areas verdes existentes:
- Parque 1: Area total 8.000 M2, area utilizada (80%)
- Parque 2: Area total 5.000 M2, area utilizada (100%)
- Parque 3: Area total 25.000 M2, area utilizada (50%)
- Parque 4: Area total 40.000 M2, area utilizada (10%)

Estimacin del dficit social por reas verdes

Sin embargo, el mtodo anterior (mtodo general) no

es aplicable en todos los casos. Hay casos especiales
Comisaras: Tipo A, B, C, D (en funcin de poblacin del rea de influencia)
Estadios:
- Para espectculos deportivos de nivel nacional e internacional (normas de
CONMEBOL)
Infraestructura de riego: Balance hdrico

4.5

Planteamiento Tcnico de las Alternativas

Cunto?

Dnde?

Cmo?

Cunto se producir

Dnde se localizar

Cmo se solucionar
el problema

Tamao

Localizacin

Tecnologa

Aspectos fsico-tcnicos

Para diferenciar alternativas considerar:

Localizacin

Tecnologa

Etapas de construccin y
operacin

Vida til

Tamao
ptimo

Organizacin y gestin

Describir a nivel de detalle cada alternativa

Estudio Tcnico
TAMAO DEL PROYECTO
Con la O-D, se estima el volumen de los Bss y Sss que cada proyecto alternativo ofrecer a
partir de su consolidacin.
ESTABLECIMIENTO DE METAS
El tamao se mide en unidades ha producir.
Educacin
Salud
Agua potable
Electricidad
Residuos slidos
Riego
Reforestacin

Alumnos/ao
Atenciones/ao
M3/ao, litros/segundo
Kilovatios hora
TM/da
M3/ao, litros/he/ao
Plantones/ao

Salud
Camas
Telefona
Lneas
Agua potable
Conexiones domiciliarias
Electricidad
Medidores
Infraestructura vial
Kilmetros

Variables que inciden en el tamao:

a) Poblacin afectada y demanda insatisfecha,
b) Financiamiento,
c) Economas de escala y tecnologa,
d) Normas regulatorias,
e) Disponibilidad de insumos,
f) Localizacin,
g) Costo Unitario
h) Rentabilidad, etc.

LOCALIZACION (Variables a Analizar)

Ubicacin-concentracin de la poblacin objetivo

Localizacin de materias primas e insumos

Vas de comunicacin y medios de transporte
Infraestructura y servicios bsicos
Topografa y suelos
Clima-ambiente-salubridad
Impacto ambiental
Planes reguladores y ordenamiento urbano
Tendencias del desarrollo espacial y valorizacin
Precio de la tierra

Sistema de circulacin y trnsito

Polticas o necesidades de
desconcentracin
Incentivos fiscales para localizacin
Financiamiento
Tamao y tecnologa
Preservacin del patrimonio histricocultural
Intereses y presiones poltico-sociales
Anlisis de competitividad regional
Polticas de desarrollo e integracin
fronteriza

Ya se dispone del lote del terreno y cumple con los requisitos de localizacin?
Estrategias de localizacin:
1) Anlisis de competitividad regional,
2) Involucrar actores,
3) Ponderar factores,
4) Apoyarse en mapas y
5) Tendencias naturales?

Herramientas Para LOCALIZACION

Instrumentos Geogrficos.

son muy tiles para visualizar de manera inmediata

dnde estn los vacos de atencin

Superposicin de mapas: SIG

Concentracin de Oferta- Distribucin de Demanda= Vacios de Atencin
Superposicin de mapas: Mapa de Oferta - Demanda
Poblacin
demandante
Centro de
atencin
Poblacin
cubierta

Area de
cobertura
Poblacin
desatendida
Posible nueva ubicacin

Aqu la poblacin no tiene

acceso al servicio

TECNOLOGIA

Cmo se solucionar tcnicamente el problema?

Concepto 4: Proceso
Conjunto de operaciones interdependientes necesarias para lograr la
transformacin del estado inicial al estado final

Estado inicial

Estado final

Agua en fuente

Agua potable en casa

Res en pie

Carne en mercado

Pasajero en
origen

Pasajero en destino

Paciente
(enfermo)
Basura en calles

Persona curada
Basura en relleno sanitario

TECNOLOGIA

Definicin del producto (bien o servicio)

Definicin del proceso productivo
Definicin de insumos fsicos
Definicin de equipos
Requerimientos de mano de obra
Obras fsicas
El estudio tcnico se preocupa principalmente de dos aspectos:
1.

Instalacin fsica

2.

Sistema productivo del proyecto.

A nivel de perfil, slo tecnologa bsica

Qu factores influyen en la tecnologa?

Fuentes de Informacin

Financiamiento
Localizacin
Tamao y evolucin del
proyecto
Economas de escala
Usos y costumbres
Caractersticas del producto
Insumos
Garantas de mantenimiento
Obsolescencia

Dependencia del proveedor

Polticas de empleo
Polticas arancelarias
Polticas sobre tecnologa
Proteccin
Rgimen de contratacin
Impacto ambiental
Seguridad industrial

Organismos de ciencia y tecnologa

(CONCYTEC)
Proveedores
Directorios y catlogos de tecnologa
Internet y redes de informacin e intercambio
Universidades y centros de investigacin
tecnolgica
Consultores y tecnlogos
Colegios profesionales, gremios de
productores
Oficinas de registros y patentes
Oficinas de aseguramiento de calidad y
normas tcnicas
Instituciones de fomento municipal
Experiencia propia

ORGANIZACIN

Es necesario identificar las actividades para la realizacin de cada una de las

etapas de las alternativas de solucin. Para ello ayudar formularse las siguientes
preguntas:
Cules son las actividades necesarias para cumplir cada una de estas etapas y cul es su
duracin aproximada (considerando las unidades de tiempo ya definidas)?
Cules son las condiciones (externas e internas) que deben cumplirse para que sea posible
empezar cada una de las etapas de los proyectos alternativos que se evalan
Condiciones Externas: No dependen del proyecto en s
Condiciones Internas: Etapas dentro del proyecto.
Las condiciones internas que toda unidad ejecutora debe cumplir antes de iniciar un proyecto
es asegurar su capacidad fsica, operativa y presupuestal para implementarlo; estas
capacidades se convierten as en condiciones internas que haran posible pasar de una fase a
otra, o de una etapa a otra.
Existe algn orden recomendable entre estas actividades?
Cules de ellas deben ser llevadas a cabo secuencialmente y cules son independientes entre
s?

Programacin de actividades
En el siguiente cuadro se detallan las acciones de una Alternativa de Solucin X PIP EDUCACION:
Accin 3.1: Llevar a cabo cursos y talleres en metodologas de seleccin, preparacin y desarrollo de casos, acompaamiento en la resolucin de
problemas y sistema de evaluacin de alumnos.
Descripcin de Actividades
Fase de Inversin
1. Seleccin y contratacin de proveedores de cursos y talleres.

Duracin
6 meses

Fase de Post Inversin

2. Implementacin de los cursos y talleres.

1 ao

3. Programa de actualizacin permanente del personal docente

5 aos

Accin 4.1: Establecer un sistema de ctedras compartidas junto con docentes de universidades prestigiosas a nivel nacional o internacional.
Descripcin de Actividades

Duracin

1. Realizacin de convenios con universidades prestigiosas a nivel nacional e internacional para establecer un sistema de ctedras
compartidas.

3 meses

Fase de Inversin

Fase de Post Inversin

2. Desarrollo del sistema de ctedras compartidas.

5 aos

3. Monitoreo y evaluacin de resultados del sistema de ctedras compartidas.

5 aos

42

Cronograma de actividades
El cronograma de las acciones acciones de una Alternativa de Solucin X PIP EDUCACION:
Proyecto Alternativo 1
Fase

Inversin

Ao

Ao 0

Mes

Post Inversin

1
0

Ao
1
11

Ao
2

Ao
3

Ao
4

Ao
5

Ao
6

Ao
7

Ao
8

Ao
9

Ao
10

12

Accin 3.1: Llevar a cabo cursos y talleres en metodologas de seleccin, preparacin y desarrollo de casos, acompaamiento en la resolucin de problemas y sistema de evaluacin de alumnos.
1.Seleccin y contratacin de proveedores de cursos y talleres.

1.Implementacin de los cursos y talleres.

1.Programa de actualizacin permanente del personal docente.

Accin 4.1: Establecer un sistema de ctedras compartidas junto con docentes de universidades prestigiosas a nivel nacional o internacional.
Realizacin de convenios con universidades prestigiosas a nivel
nacional e internacional para establecer un sistema de ctedras
compartidas.

Desarrollo del sistema de ctedras compartidas.

Monitoreo y evaluacin de resultados del sistema de ctedras

compartidas.

43

Estudio Econmico
Costos de Inversin
Son los que se dan desde el inicio de la ejecucin del proyecto hasta que se
encuentra listo para entrar en operacin y pueda brindar los servicios previstos.

Activos
intangibles

Capital de
trabajo

Valor de
recuperacin

Activos
tangibles

Fases de inversin

S/.

4.6

Costos
Inversin

Terrenos
Infraestructura
Maquinaria
Vehculos
Equipos
Herramientas
Intangibles

Operacin y
mantenimiento

Personal
Insumos
Servicios
Otros

Gastos
generales
Imprevistos
Supervisin
Mitigacin
ambiental

Considerar:
Sin proyecto

Componentes

Cantidades

Con proyecto

Rubros

Precios Unitarios

Con toda esta informacin se tendr:

Costos incrementales

Flujo de costos

Precios de Mercado
Precios Sociales

Costos unitarios a precios de mercado de cada

bien o servicio
Tomando cuenta los requerimientos para cada alternativa, se debe precisar los bienes y
servicios a ser adquiridos. Es necesario establecer:
El nmero de unidades necesarias en:
Infraestructura
Recursos Humanos
Materiales y equipos
El nmero de perodos en los que se necesitan las unidades
Luego, es necesario determinar el costo de cada uno de los bienes y servicios requeridos. Se
debe diferenciar los costos de inversin con los de operacin y mantenimiento
Adems, es importante clasificarlos en 3 categoras:

Insumos Nacionales
Insumos Importados
Personal y Mano de obra
47

Una aclaracin necesaria

un error comn es incluir en el monto de la inversin
total a precios de mercado los costos relativos a la fase
de preinversin y de postinversin
Recuerdan el Ciclo del Proyecto?

Preinversin

Perfil

Inversin

Expediente tcnico

Postinversin

Operacin y mantenimiento

Prefactibilidad
Factibilidad

Ejecucin
Lnea de produccin

Evaluacin expost

Otra aclaracin necesaria

a veces se utiliza de manera indistinta el trmino costo total del proyecto como sinnimo
del monto de la inversin total a precios de mercado. Por lo general, el costo total del
proyecto es aquel que figura en la parte inferior del flujo de caja.

El Costo Total del Proyecto es:

1

Inversin total

Costos de Operacin

Costos de Mantenimiento

Otros*

* Estudios de prevencin y mitigacin (gestin de

riesgos), estudios geolgicos, etc.

Estructura del monto de la inversin total a precios de mercado

no confunda monto de la inversin total del proyecto a precios de mercado con costo o presupuesto
de obra; ste es un componente ms del monto de la inversin total del proyecto

Estructura
1

Expediente tcnico

Costo de obra
(presupuesto de obra)

Costo directo
Costo indirecto

Supervisin tcnica
Otros*
* Incluya todo lo que sea necesario para
garantizar la calidad del proyecto

Ejemplo de aplicacin: Costeo de alternativas a precios de mercado

Alternativa 1: Construccin de puente carrozable sobre el ro Mayo

Costos de Operacin y Mantenimiento

Costos variables

Costos fijos

Fase de Post Inversin

S/.

Costos de Operacin
Son los gastos en los que debe incurrir la
institucin, para que el bien o servicio se
entregue en forma regular. Se cuantifican
anualmente los costos unitarios de los factores e
insumos importantes.

Costos de Mantenimiento
Son los gastos requeridos para mantener la capacidad
de generacin de beneficios, evitando el deterioro de
los equipos.

Ejemplo de Costos de Operacin y Mantenimiento

COSTOS SIN PROYECTO ( a precios de mercado )

Operacin y mantenimiento de la unidad

S/.

Otros gastos
COSTO TOTAL ANUAL SIN PROYECTO
S/.

COSTOS CON PROYECTO ( a precios de mercado )

Operacin y mantenimiento de la unidad

S/.

Otros gastos
COSTO TOTAL ANUAL CON PROYECTO
S/.

38000
S/.
40 000

55 000
S/.
58 000

2 000

3 000

Estructura del Flujo de costos para cada alternativa de solucin:

Detalle
Inversin
Operacin
Mantenimiento
Total de costos con
proyecto
Costos de operacin
sin proyecto
Costos de
mantenimiento sin
proyecto
Total de costos sin
proyecto
Costos
Incrementales

10

Costos Incrementales

Se calculan por diferencia entre los costos de la situacin

con proyecto y los costos en la situacin sin
proyecto.
COSTOS
=
COSTOS

INCREMENTALES
CON PROYECTO

COSTOS
SIN PROYECTO

Los costos deben estar valorados a precios privados y a

precios sociales, para cada alternativa.

Flujo de Costos Incrementales

COSTOS INCREMENTALES - ALTERNATIVA 1

Con
PROYECTO

10

1,489.16

58000

58580

59166

59757

60355

60959

61568

62184

62806

63434

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

18580

19166

19757

20355

20959

21568

22184

22806

23434

Sin PROYECTO
INCREMENTAL

1489.16

18000

a
g
Si

s
o
m