Inters

Es el dinero que se paga por el uso del dinero

ajeno o el dinero que se obtiene por haber
invertido el dinero productivamente.

El dinero se puede:
*Comprar
*Vender
*Prestar

En el caso del prstamo deldinero, aparecen dos figuras en

la operacin financiera:
a) El que presta (acreedor) obtiene un inters o
rdito por inversin de su dinero. (Por ejemplo,
una institucin bancaria).
b) La que recibe el prstamo (deudor), quien tiene
que realizar un pago adicional denominado inters
por el uso del dinero de otro. (El cliente).

El pago o cobro de inters depender de la cantidad que

se prest (invertida) o tom en prstamo y del tiempo que
dure la inversin o prstamo.
Institucin bancaria.
Empresa formada bajo el rgimen de Sociedad
Annima, autorizada por la Secretara de Hacienda
y Crdito Pblico para el ejercicio de la banca, el
crdito, el ahorro y la fiducia.
Fiducia:
Operaciones que realizan los bancos como simples
intermediarios. Fundamentalmente son fideicomisos y
mandatos.

Identifica las tasas de inters que contienen los

siguientes estado de cuenta y pagar; antalas en
tu cuaderno.

Pagar
Nm._1/1____

Xalapa-Equez., Ver., a 15 de agosto de 2009

Bueno por : $ 45,000.00

Debo(emos) y pagar(emos) incondicionalmente por este pagar a la orden de Anastasio

Ramrez Hernndez en Xalapa, Ver. Arteaga No. 124, Centro, el da 15 de noviembre del
ao 2009 la cantidad de $ 45,000.00 (Cuarenta y cinco mil pesos 00/100 M.N.) valor
recibido en efectivo a mi (nuestra) entera satisfaccin. La cantidad anterior causar
intereses a la tasa
de 30 % anual hasta la fecha de su vencimiento. En caso de que no pague(emos)
puntualmente a la fecha de su vencimiento, me(nos) obligo(amos) a cubrir 45 % anual por
concepto de intereses moratorios, que se devengarn diariamente desde el da siguiente al
del vencimiento del pago y hasta la fecha en que este pagar sea liquidado totalmente.
FIRMA DEL DEUDOR
FIRMA DEL AVAL
NOMBRE DEL DEUDOR:
NOMBRE DEL
AVAL:
DIRECCIN:
DIRECCIN AVAL:
POBLACIN:
POBLACIN:

II. Investiga a travs de internet cules son las tasas de

inters ms comunes.
III. Con la investigacin realizada, elabora un mapa
conceptual de las distintas tasas de inters, presenta los
resultados a la clase.
IV. Mediante una consulta bibliogrfica, encuentra la
definicin de los siguientes trminos en operaciones
financieras
Palabra
Pagar
Inters simple
Monto
Valor presente
Tiempo

Definicin

V. Investiga qu instituciones bancarias se encuentran en

la ciudad en donde vives, y a travs de un buscador,
localiza su pgina web, identificando en la misma el
nmero de tarjetas de crdito que ofrece.
Anota tus resultados en el siguiente esquema:
Institucin bancaria
Servicios
Pgina web /fecha de consulta
Logo y colores distintivos
Comentario

Lee el siguiente problema y responde las preguntas que se

plantean:
El Sr. Prez solicita a una institucin bancaria un prstamo
de $10,000.00, a pagar en tres meses; sin embargo, el
gerente le comenta que al final del plazo pagar $10,800.00.
Preguntas:
Qu cantidad otorg como prstamo el banco?
Cul es el tiempo en el que se pagar?
Qu cantidad debe pagar adicional el Sr. Prez?

Considerando la situacin anterior, a continuacin

identificaremos los elementos, conceptos y qu variables
se utilizarn:
El Sr. Prez debe pagar adicional $800.00, por el uso del
dinero.
Con la letra I simbolizaremos el inters, es decir:
I = $800.00

Capital. Es el dinero que se invierte o recibe en

prstamo.
Con la letra C se identificar al capital, tal como
se muestra:
C = $10,000.00
Se considera el tiempo en que se produce o se
debe pagar el inters.
Para identificar al tiempo se utilizar la letra t,
mostrada en la siguiente igualdad:
t = 3 meses

A la suma del capital ms el inters se le

denomina Monto o Valor futuro.
Para identificar el monto se utilizar la letra M.
Identificados los primeros elementos, capital e
inters, obtenemos la primera frmula:
M=C+I
Monto = Capital + Inters

De acuerdo con el ejemplo, el Sr. Prez debe

pagar $10,800.00 por el prstamo, el cual es el
monto a pagar, obtenido de la siguiente manera:
M = 10,000 + 800
M = 10,800
La relacin que existe entre intereses y capital, da por
resultado la tasa de inters. Identificaremos con la letra
i, a la tasa de inters, de la siguiente forma:

i=

$ 800.00

$10,000.00

i = 0.08

Como el resultado est expresado en valor

decimal, se multiplica por 100 para representar el
valor en porcentaje:
0.08 * 100 = 8%
El inters que gan la entidad bancaria y que pag
el Sr. Prez es de 8% por los tres meses, es decir:
10,000 * 0.08 = 800
O en porcentaje:
10,000 * 8% = 800

En el ejercicio se afirma que por los tres meses

el Sr. Prez pagar 8%, grficamente tenemos
que:

Como observamos, el Sr. Prez contrae la deuda

durante una cuarta parte del ao, entonces:
Si trimestralmente se paga 8%, el tiempo es t =
3/12, que si lo simplificamos obtenemos t = 1/4
Si se desea obtener la tasa anual aplicada se
multiplica la tasa de inters del trimestre, por 4
trimestres:
i = 0.08 * 04 = 0.32
Que convirtindola a valor porcentual es:
0.32 * 100 = 32%

INTERS SIMPLE
Es aquel que se paga al final de un intervalo de
tiempo, previamente definido, sin que el capital
original vare.

El inters simple se aplica principalmente en inversiones

o crditos a corto plazo, ya que el inters vara
directamente proporcional al capital y al tiempo.
Se obtiene al multiplicar el capital (C) por la tasa de
inters (i) y por el tiempo (t) en el que se invierte o usa el
capital.
Para obtener el inters simple se aplica la siguiente
frmula:
I=Cit
Inters = Capital * tasa de inters * tiempo

Una persona desea saber cul es el inters simple

que pagar en un trimestre por un prstamo de
$10,000.00 a una tasa de inters de 32% anual.

Solucin:
Para obtener el inters simple, durante el periodo
de la deuda:

I =($10,000.00)(0.32)(1/4)
I = $800.00

Con la frmula obtenida:

M = C (1 + it), se calcula el monto total a
inters simple del prstamo o inversin
pactada.

En Mxico se utilizan distintas tasas de

referencia, entre las que se encuentran:
cetes (Certificados de la Tesorera de la
Federacin)
tiie (Tasa de Inters Interbancaria de
Equilibrio)
cpp (Costo Porcentual Promedio de captacin)
Mexibor
ccp (Costo de Captacin a Plazo)

ACTIVIDAD PAGINA 38
I. Investiga cul es el papel de Banxico en
cuanto a las tasas de inters que se toman
como
referencia.
II. Realiza una breve investigacin de cada
una de las tasas de referencia que se
utilizan en Mxico; elabora un cuadro
sinptico y presntalo en tu clase.

Si se toma como tasa de referencia

interbancaria y se considera en el contrato
que se sumarn 6 puntos, ser tiie + 6; si la
tasa de referencia es de 12%, entonces
consideran una tasa de inters de 18%, ya
que se deber sumar la tiie de 12% + los 6
puntos porcentuales.

Para calcular el inters debemos aplicar las

siguientes recomendaciones:
a) Al momento de calcular el inters se deber
tener cuidado de que la tasa y el tiempo se
encuentren en la misma unidad de medida; esto
es, si la tasa de inters es de 36% anual y se
considera que la deuda se pagar en 3 meses,
entonces hay que convertir la tasa de inters
anual a mensual o trimestral, para que pueda
realizarse la operacin.

i = 36% (Inters anual)

Si se requiere la tasa mensual, se debe dividir
entre 12 meses:

i = (36/12) = 3% (INTERES MENSUAL)

i = (36/4) = 12% (INTERES TRIMESTRAL)

b) Para realizar los clculos en la frmula,

la tasa de inters (i) se expresar en forma
decimal.
Para convertir la tasa de porcentaje a
decimal, se dividir entre 100, por ejemplo:
i = (36/100) = 0.36%
i = (3%/100) = 0.03%
i = (9/100) = 0.09%

En el siguiente ejemplo se utilizar la frmula de

Monto para encontrar el valor presente o capital,
as como el inters.
El primero de enero del presente ao, el Sr.
Hernndez adquiere un lote de electrodomsticos
para su mueblera, al realizar el contrato se
compromete a pagar en dos meses la cantidad
total ms el inters correspondiente, tomando
como referencia la tasa en ese momento de 36%
anual, al cabo del periodo liquida la deuda
pagando un total de $73,500.00. Cul es el monto
de la deuda a valor presente? Cunto paga de
intereses por el periodo sealado?

Solucin:
Identificar los datos que tenemos:
M = 73,500
t = 2 meses
i = 36 % anual
C=?
Se utiliza la frmula M = C (1 + i t)
Despeje:
Al desconocer el capital, se realiza el despeje
en la frmula:

C (1 + it) = M

C = M / (1 + it)
Al sustituir los valores conocidos: