DIAGNOSTICO Y EVALUACIN

EMPRESARIAL
5.2 Auditora de Seguimiento

Auditora de Seguimiento
En esta etapa se siguen, como dice la palabra,
los resultados de una Auditora, generalmente
una Auditora evaluada de Deficiente o mal, as
que pasado un tiempo aproximado de seis
meses o un ao se vuelve a realizar otra
Auditora de tipo recurrente para comprobar el
verdadero cumplimiento de las deficiencias
detectadas en la Auditora.

EN QUE CONSISTE ?
Consistente

en

la

realizacin

de

controles

peridicos de los Sistemas preventivos que

dieron lugar a las Auditoras iniciales, tanto las
legales, como las de oficio, como, con carcter
inexcusable, las de Excelencia Preventiva as
como para el mantenimiento del uso de la
marca.

NORMA PARA DESARROLLAR LA

AUDITORIA
Las auditoras desarrolladas bajo este esquema,

pueden incorporar aquellos requisitos de gestin

establecidos en la poltica y objetivos de la
empresa.
De acuerdo a la Norma ISO, los organismos de

certificacin deben de llevar a cabo auditorias de

seguimiento con el propsito de verificar que las
condiciones de certificacin as como las del
sistema de gestin del cliente continan siendo
efectivas y en apego con la normatividad aplicable.

Despus de su registro, por lo regular llevaremos

a cabo evaluaciones semestrales. Las visitas de

evaluacin continua sern planeadas de tal
manera que todos los procesos claves o crticos
sean evaluados en un plazo de 3 aos.
Se proporcionaran reportes formales que se le

entregarn en cada visita, los cuales contendrn

las no-conformidades y observaciones con las
reas posibles de mejora.

ALGUNOS CRITERIOS A SER

CONSIDERADOS:
El efectivo funcionamiento y aplicacin del sistema de auditorias

interno as como el proceso de revisin del sistema de gestin de

la alta direccin.
Actividades de mejora contina.
Verificar el debido funcionamiento del proceso de quejas del

cliente. En este sentido es importante que el cliente tenga

disponible, cuando sea requerido, toda queja recibida por
cualquier parte interesada en donde la conformidad del sistema
de gestin del cliente pudiese verse afectada, de la misma
manera el cliente debe de tener accesible los registros de las
acciones correctivas tomadas por cada queja recibida, donde se
demuestre la efectividad de las acciones tomadas acordes con la
magnitud e impacto de la queja recibida, etc.

Las diferentes normas de auditora referidas al

seguimiento, sealan que el Jefe de Auditora debe
monitorear el avance de los resultados y discutir con el
Jefe de Servicio cuando, a su juicio, ste ha admitido
un nivel de riesgo que no es aceptable para la
organizacin, al no adoptar las medidas correctivas o
preventivas de los hechos informados por la auditora.
Sin perjuicio de esta accin, ser necesario que el
auditor deje constancia escrita de dicha situacin.

En el contexto antes explicado, se visualizan algunas

variables de carcter estratgico que constituyen la base
para realizar un adecuado seguimiento:
1.- Recursos humanos y financieros suficientes.
2.- El nivel de calidad en la formulacin de la programacin
de auditora
3.- El nivel de calidad en la ejecucin, obtencin de
evidencia y anlisis de los resultados de la auditora
4.- El nivel de calidad y la oportunidad de los anlisis de los
hallazgos y recomendaciones contenidas en los informes de
auditora

5.-

El nivel de calidad y la oportunidad de la respuesta

de las unidades operativas a las observaciones y
recomendaciones propuestas por la auditora interna.
6.- Una base de datos para controlar los plazos y avances
de las medidas comprometidas por los ejecutivos
responsables de las unidades organizacionales.
7.- Las formalidades consideradas en el flujo de
informacin, hacia el Jefe de Servicio y hacia los procesos
operativos y desde stos, a la Unidad de Auditora.
8.- El nivel de retroalimentacin que ha recibido por parte
de la unidad auditada antes de entregar el informe de
auditora al Jefe de Servicio.

Sin perjuicio de lo ya sealado, en trminos

prcticos se requiere en una primera parte, realizar
algunos anlisis y disear y aplicar procedimientos
que permitan priorizar fundadamente, los procesos
crticos para la organizacin y, luego determinar
las recomendaciones especficas sobre las cuales
se realizar el seguimiento de auditora para un
periodo determinado.
Auditar el seguimiento de procesos nos permite
disponer de un registro detallado de la ejecucin
de procesos, incluyendo el inicio de programa,
salida del proceso, duplicacin de manejadores y
acceso indirecto a objetos.

El seguimiento de procesos como mnimo,

genera un evento para el inicio y salida de
cada proceso. De este modo si se habilitan
los aciertos se generan un gran nmero de
eventos en el visor de sucesos.
Esta auditora resulta til para la solucin
de problemas de aplicaciones y aprender
cmo stas trabajan, sin embargo
debemos habilitarla porque tenemos
razones claras para ello. Probablemente
necesitaremos un mtodo automatizado
de anlisis de los registros de sucesos para

En esta etapa se siguen, como dice la palabra,

los resultados de una Auditora, generalmente
una Auditora evaluada de Deficiente o mal, as
que pasado un tiempo aproximado de seis
meses o un ao se vuelve a realizar otra
Auditora de tipo recurrente para comprobar el
verdadero cumplimiento de las deficiencias
detectadas en la Auditora.
Dichas Auditoras colocan a la empresa en una
situacin favorable para garantizar el principio
de mejora continua as como en una disposicin
ptima de cara a afrontar la Auditora Legal.