Ao de la Promocin de la Industria

Responsable y del Compromiso Climtico

LAVADO
DE
ACTIVOS

LAVADO
DE
ACTIVOS
Ley Penal contra el Lavado de Activos (Ley N
27765)

QU ES LAVADO DE
ACTIVOS?
Es el conjunto de operaciones realizadas por una o
ms personas naturales o jurdicas, tendientes a
ocultar o disfrazar el origen ilcito de bienes o
recursos que provienen de actividades delictivas.
El delito de lavado de activos, se desarrolla usualmente
mediante la realizacin de varias operaciones, encaminadas
a encubrir cualquier rastro del origen ilcito de los recursos.

QU ES LAVADO DE
ACTIVOS?
En el Per, el 26 de Junio del 2002 se
promulg la Ley Penal contra el Lavado de
Activos (Ley N 27765), la misma que
extiende el Lavado de activos a otros delitos
como fuentes generadoras de ganancias
ilegales.

QU ES LAVADO DE
ACTIVOS?

QU ES LAVADO DE
ACTIVOS?
Actividades Principales donde se realiza Lavado de
Activos

Se
identifica
el
narcotrfico
como
el
principal delito base del
lavado de activos.

Se puede originar en:

La venta ilegal de armas

La trata de blancas

Las redes de prostitucin

La
malversacin
fondos pblicos

de

El uso malicioso
informacin
privilegiada

de

El fraude informtico y
el
terrorismo,
entre
otros delitos.

Todos ellos producen

beneficios y ganancias
mal habidas, que crean
incentivos para que se
intentelegitimarlas.

Entre los riesgos que involucra el

lavado de activos destacan los:

Tcnicas de lavado de
dinero
Procedimientos ms comunes de lavado de
dinero:
ESTRUCTURAR, TRABAJO DE HORMIGA O PITUFEO:
Divisin o reordenacin de las grandes sumas de dinero
adquiridas por ilcitos, reducindolas a un monto que haga
que las transacciones no sean registradas o no resulten
sospechosas.

Tcnicas de lavado de
dinero
Procedimientos ms comunes de lavado de
dinero:
COMPLICIDAD
DE
UN
FUNCIONARIO
ORGANIZACIN

Uno o varios empleados de las instituciones financieras

pueden colaborar con el lavado de dinero omitiendo informar
a las autoridades sobre las grandes transacciones de fondos,
generalmente su complicidad es causada por una extorsin
y, a veces, obtendr una comisin por ella.

Tcnicas de lavado de
dinero
Procedimientos ms comunes de lavado de
dinero:
MEZCLAR:
Las organizaciones suman el dinero recaudado de las
transacciones ilcitas al capital de una empresa legal, para
luego presentar todos los fondos como rentas de la
empresa. Esta es una forma legal para no explicar las altas
sumas de dinero.

Tcnicas de lavado de
dinero
Procedimientos ms comunes de lavado de
dinero:
COMPLICIDAD DE LA BANCA:
Hay casos en que las organizaciones de lavado de dinero
gozan de la colaboracin de las instituciones financieras (a
sabiendas o por ignorancia), dentro o que estn fuera del
mismo pas, las cuales dan una justificacin a los fondos
objeto del lavado de dinero.

Tcnicas de lavado de
dinero
EMPRESA FANTASMA:
Son empresas legales, las cuales se utilizan como cortina de
humo para enmascarar el lavado de dinero. Esto puede suceder
de mltiples formas, en general, la "compaa de fachada"
desarrollar pocas o ninguna de las actividades que oficialmente
debera realizar, siendo su principal funcin aparentar que las
desarrolla y que obtiene de las mismas el dinero que se est
lavando.
Lo habitual es que de dicha empresa slo existan los documentos
que acrediten su existencia y actividades, no teniendo presencia
fsica ni funcionamiento alguno ms que sobre el papel.

Diagrama de lavado de
activos

http://www.uaf.cl/lav

Acciones contra el lavado de dinero

ONUla
ENONU
LA LUCHA
EnLA
1998
realiz el
primer
gran
acuerdo
internacional para luchar
contra el lavado de dinero
en el cual se crearon los
principios
de
una
cooperacin
jurdica
internacional en materia
penal para el lavado de
dinero.
La gran mayora de las
organizaciones
internacionales
apoyan
todo
acuerdo
para
combatir el lavado de
dinero a nivel mundial,

ONU(Organizacin De Las
Naciones Unidas)

OEA (Organizacin De Estados

Americanos)

UE (Unin Europea)

OTAN(Organizacin Tratado
Atlntico Norte)

Consejo de Europa

BM(Banco Mundial)

FMI(Fondo Monetario
Internacional)

PAISES LAVADORES DE DINERO

Son incontables los pases que
pese a la insistencia de los
organismos internacionales no
han establecido normas rigurosas
contra el lavado de dinero y
lavado de activos. Esto sucede
porque
delitos
econmicos
adoptan tantas formas y matices
que es difcil controlar todas sus
enmaraadas manifestaciones.
Se estima por los expertos
que
la
debilidad
de
las
legislaciones,
la
lentitud
y
corrupcin de la justicia son
factores favorables al lavado de
activos y de dinero.

EL LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER

En palabras del ex Director

Ejecutivo
del
Fondo
Monetario
Internacional,
Michael Camdessus
Estudios encargados por el Banco
Interamericano
de
Desarrollo
(BID), manifiestan que este delito
en los pases de la Regin

El lavado de activos
representa entre el 2% y
el 5% del PBI mundial,
Se ubica entre el 2.5% y
el 6.3% del Producto
Bruto Interno (PBI)

hacia finales de los aos 90, se calculaba que en el Per el

volumen de dinero que era objeto de operaciones de lavado,
fluctuaba entre los 600 y 1,000 millones de dlares por ao.
Daniel F. Ramsay Romero.C.P.C.C. y Licenciado en Administracin de Empresas por
la PUCP, y candidato al Doctorado en Derecho y Ciencia Poltica por la UNMMSM, con
la Tesis: Poltica Criminal y Lavado de Activos en el Per: 2002-2012.

EL LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER

REPORTES DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-Per) en el periodo comprendido entre

enero de 2007 y setiembre de 2014 ha recibido 22,802 Reportes de Operaciones
Sospechosas (ROS) por parte de los sujetos obligados a reportar.

EL LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER

EL LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER

En general,
considerando el
nmero total de
ROS recibidos
desde el ao
2007 a setiembre
de 2014, la mayor
participacin por
tipo de sujeto
obligado est
representada por
los Bancos con
39% y las
Empresas de
Transferencia de
Fondos con 21%.

EL LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER

En los ltimos
doce (12) meses a
setiembre de 2014
la
participacin de los
bancos asciende a
44%, mientras que
los notarios
mantienen
una participacin
de 17% y las
empresas o
personas naturales
dedicadas a la
compra y venta de
vehculos 14%.

EL LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER

La mayor cantidad de
Reportes de
Operaciones
Sospechosas
recibidos desde enero
del ao 2007 a
setiembre de 2014
provienen de Lima
Metropolitana con
58% (13,301 ROS).
Otras regiones que
presentan alto
porcentaje de
remisin de ROS con
respecto a las dems
regiones, sin
considerar Lima
Metropolitana, son La
Libertad,
Lambayeque, Ancash,
Tacna, Piura,

Los Informes de Inteligencia Financiera emitidos por la UIF-Per desde

enero de 2007 a setiembre de 2014 involucran un total de US$ 11,018
millones. En cuanto al monto involucrado por delito precedente en los
IIF, la mayor participacin la tiene el trfico ilcito de drogas (46%),
seguido de minera ilegal (38%), defraudacin de rentas de aduanas /
contrabando (3%), corrupcin de funcionarios (2%), defraudacin
tributaria (2%) y estafa o fraude (1%).

LEY PENAL CONTRA EL

LAVADO DE ACTIVOS:
LEY N 27765

Artculo 1.- Actos de Conversin y

Transferencia
El
que
convierte
o
transfiere dinero, bienes,
efectos o ganancias cuyo
origen ilcito conoce o
puede presumir

con la finalidad de evitar

la identificacin de su
origen, su incautacin o
decomiso

ser reprimido con pena privativa

de la libertad no menor de ocho ni
mayor de quince aos y con
ciento
veinte
a
trescientos
cincuenta das multa.

Artculo 2.- Actos de Ocultamiento y

Tenencia
El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta o
mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o
ganancias,
Cuyo origen
finalidad de
incautacin o

ilcito conoce o puede presumir, con la

evitar la identificacin de su origen, su
decomiso,

Ser reprimido con pena privativa de la libertad no

menor de ocho ni mayor de quince aos y con ciento
veinte a trescientos cincuenta das multa.

Artculo 3.- Formas

Agravadas
La pena ser privativa de la libertad no menor de diez ni
mayor de veinte aos y trescientos sesenta y cinco a
setecientos treinta das multa, cuando:
a) El agente utilice o se sirva de su condicin de
funcionario pblico o de agente del sector
inmobiliario, financiero, bancario o burstil.
b) El agente comete el delito en calidad de
integrante de una organizacin criminal.

La pena ser privativa de la libertad no menor de

veinticinco aos cuando los actos de conversin o
transferencia se relacionen con dinero, bienes, efectos
o ganancias provenientes del trfico ilcito de drogas, el
terrorismo o narcoterrorismo.

Artculo 4.- Omisin de Comunicacin de

Operaciones o Transacciones Sospechosas.
El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales,
omite comunicar a la autoridad competente, las transacciones u
operaciones sospechosas que hubiere detectado, segn las leyes y
normas reglamentarias, ser reprimido con pena privativa de la
libertad no menor de tres ni mayor de seis aos
Artculo 5.- Reglas de
Investigacin
Para la investigacin de los delitos previstos en esta ley, se podr
levantar el secreto bancario, la reserva tributaria y la reserva
burstil, por disposicin de la autoridad judicial o a solicitud del
Fiscal de la Nacin. La informacin obtenida en estos casos slo
ser utilizada en relacin con la investigacin de los hechos que la
motivaron.

Artculo 7.- Prohibicin de Beneficios

Penitenciarios

Los sentenciados por el delito previsto

en ltimo prrafo del Artculo 3 de la
presente Ley no podrn acogerse a los
beneficios penitenciarios de redencin
de la pena por el trabajo y la educacin,
semilibertad y liberacin condicional.

CASOS VISTOS POR LAVADO DE ACTIVOS:

CASO SANCHEZ PAREDES ACUSADOS DE LAVADO DE ACTIVOS

A fines de 2011 una fiscal en Per solicit archivar una investigacin

por lavado de activos a los Snchez Paredes, pero la procuradora
antidrogas local ha pedido seguir con el proceso contra 80 personas
y 120 empresas del grupo familiar.
La investigacin, por cierto, fue suficientemente extensa como para
discriminar entre quienes estn presuntamente salpicados por
dinero de origen ilcito, como de aquellos familiares que nada
tienen que ver con el lavado.

Al final, de 70 personas y 120 empresas investigadas, solo

quedaron 7 acusados y un nmero reducido de compaas.
Las conclusiones, expuestas en 10 documentados peritajes,
determinan:

CASO DE LAVADO DE ACTIVOS

INVESTIGACIN A
MANUEL BURGA
PRESIDENTE DE LA
FEDERACIN PERUANA
DE FTBOL.

CRONOLOGA DEL CASO

Angie Bolvar

GRACIAS