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BASE LEGAL
Ley N 28716
R.C. N
320
2006 - CG
Aprueba
Normas de
Control
Interno
R.C. N
458
2008CG
LEY N
29749
2011
Aprueba la
Gua para la
Implementac
in del SCI
de las
Entidades
del Estado
Modifica el
Articulo 10
de la Ley
N 28716
implantacin, funcionamiento,
perfeccionamiento y evaluacin del
Control Interno en las Entidades del
Estado.
MBITO DE APLICACIN :
De cumplimiento obligatorio
por las entidades sujetas al
Sistema Nacional de Control,
entre ellas las entidades del
estado.
RESPONSABILIDAD
OBLIGACIONES Y RESPONSABILIDADES
Son obligaciones del Titular y funcionarios de
la entidad, relativas a la implantacin y
funcionamiento del control interno:
a)
Velar por el cumplimiento de las
funciones y actividades
con sujecin a la
normativa aplicable.
OBLIGACIONES Y RESPONSABILIDADES
d) Documentar y divulgar internamente las
polticas, normas y procedimientos de gestin
y control interno.
e) Disponer inmediatamente las acciones
correctivas pertinentes, ante cualquier
evidencia de desviaciones o irregularidades.
f) Implementar oportunamente las
recomendaciones y disposiciones emitidas por
la propia entidad y los rganos del Sistema
Nacional de Control.
OBJETIVOS
1) Promover y optimizar la
OBJETIVOS
4) Garantizar la confiabilidad y
oportunidad de la informacin.
10
5.- Supervisin
6
Total
37
rgano de
Control
Institucional
Asignacin de
autoridad y
responsabilid
ad
Competenci
a
profesional
Filosofa y
Direccin
Integridad y
Valores ticos
AMBIEN
TE DE
CONTRO
L
Administracin
de
los recursos
humanos
Administraci
n
estratgica
Estructura
Organizacion
al
COMPONENTE
RIESGO
Planeamient
o de la
administraci
n de
riesgos
Respuesta
Al riesgos
EVALUACIN DE
El riesgo se
define como
la
posibilidad
de que un
Identificacin
evento
De los riesgos
ocurra y
afecte de
manera
Valoracin
adversa el
de
logro de los
Los riesgos
objetivos de
la
INSTITUCION
.
Funciones
y
caracters
ticas de la
informaci
n
Calidad y
suficiencia
de la
Informacin
Flexibilida
d
al cambio
Comunicac
in
Interna
Canales
de
comunicac
in
COMPONENTE: INFORMACION Y
COMUNICACIN
RELACIONADO A LA OBTENCIN DE INFORMACIN
ACCESIBLES,CONFIABLE Y OPORTUNA.
Informacin y
responsabilid
ad
Sistema de
Informacin
Archivo
Institucio
nal
Comunicacin
externa
Normas
bsicas para
los
compromiso
s de
mejoramient
o
COMPONENTE:
SUPERVISION
Normas
bsicas
para el
seguimien
to de
resultados
MENSAJES
Saber no es suficiente,
debemos aplicar.
Desear no es
suficiente, debemos
hacer.
Si no levantas los ojos,
creers que eres el
punto ms alto.
GRACIAS POR SU
ATENCION